河南省汝州市人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫0482刑初171号公诉机关河南省汝州市人民检察院。被告人王某某，男，1977年10月22日出生，汉族，中共党员，大专文化，案发前系汝州市农村信用社（汝州市农商银行职工），户籍所在地河南省汝州市，现住汝州市。因涉嫌犯骗取贷款罪于2019年7月20日被汝州市公安局刑事拘留，同年8月27日被汝州市公安局逮捕。辩护人张红波，河南民天律师事务所律师。河南省汝州市人民检察院以汝检二部刑诉【2020】120号起诉书指控被告人王某某犯骗取贷款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。汝州市人民检察院指派检察员王霞出庭支持公诉，被害单位河南汝州农村商业银行股份有限公司的委托诉讼代理人杨旭涛、被告人王某某及其辩护人张红波到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控，2012年底，被告人王某某与闫某1(另案处理)商量利用公司名义从汝州市农村信用社申请大额度贷款使用。2012年12月，由王某某购买汝州市X实业有限公司，并更名为汝州市Y实业有限公司。2013年3月，王某某向汝州市农村信用社提供汝州市Y实业有限公司与汝州市Z实业有限公司虚假铝矿石购货合同，申请贷款1500万元，闫某1以其实际控制的河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。该三个公司均为无实际经营活动的空壳公司。经王某某还向汝州市农村信用社提供汝州市Y实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表等材料，2013年3月30日汝州市农村信用社给汝州市Y实业公司发放贷款800万元，贷款期限12个月。该笔贷款王某某将其中500万元交由闫某1使用，剩余300万元还其借王某4、康某的借款。至2014年3月，该笔贷款到期前，因王某某和闫某1均无能力归还该笔贷款，王某某联系过桥资金800万元归还该笔贷款，并用汝州市Y实业有限公司再次申请贷款用于归还过桥资金。2014年续贷中，王某某虚构了汝州市Y实业有限公司与汝州市福瑞实业有限公司购买高铝矿石供需合同，申请贷款800万元，闫某1以其实际控制的河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。经王某某还向汝州市农商行提供汝州市Y实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表、审计报告等材料，2014年3月31日汝州市农商行给汝州市Y实业有限公司发放贷款700万元，贷款期限12个月。该笔贷款直接用于归还过桥资金。该笔贷款期限内，实际贷款使用人闫某1和王某某己无能力支付每月利息。2015年3月份，2014年贷款到期前，因闫某1、王某某无能力归还该笔700万元贷款，汝州市农商行为了不出现逾期将该笔贷款期限展期10个月。2016年1月份，贷款展期期限满后，闫某1和王某某仍无能力归还，农商行为了不出现贷款逾期无法收回的情况，同意给闫某1和王某某再次办理续贷手续。王某某虚构了汝州市Z实业有限公司向汝州市Y实业有限公司购买水泥、钢材供需合同，申请贷款700万元，闫某1以其河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。经王某某还向汝州市农商行提供汝州市Z实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表、审计报告等材料，2016年5月24日汝州市农商行给汝州市Z实业有限公司发放贷款700万元，贷款期限12个月。该笔贷款由汝州市农商行内部直接扣除用于归还2014年汝州市Y实业有限公司贷款欠款。该笔贷款到期后，王某某、闫某1仍无能力归还贷款本金及利息。至2019年12月17日给汝州市农商行造成直接经济损失9980553.7元。被告人王某某于2019年7月20日到汝州市公安局经侦大队投案。公诉机关提供的证据有被告人王某某的供述，证人王某2、王某1等人的证言，书证以及其它相关证据，据此认定被告人王某某的行为已构成骗取贷款罪，且系情节特别严重，应依法惩处。被告人王某某辩称，对公诉机关指控的罪名及犯罪事实有异议，自己仅是中间协调贷款的，贷款手续也不是本人整的且对手续的真假也不知情，自己只是在中间起一个传达作用，所以认为自己的行为并不构成犯罪。其辩护人提出的辩护意见为被告人王某某的行为不构成骗取贷款罪，理由如下：1、从骗取贷款罪要求的结果来看，刑法规定的“给银行或者其他金融机构造成重大损失”，当然是指银行经过穷尽各种合法手段，仍然无法实现的，不可挽回的损失，而不是尚不确定是否发生的损失。本案中汝州市农商银行已经提起民事诉讼，且在诉讼中依法查封了贷款担保人闫某2的相应房产，只要民事判决生效且进入强制执行，则完全有可能还清贷款及利息，故从目前来看汝州市农商银行尚未受到任何损失。2、王某某不是贷款的实际使用人，本案的贷款实际使用人是闫某1、马某某，被告人仅是在闫某1贷款过程中，起到了传递贷款资料的作用，在案证据无法认定王某某在闫某1贷款过程中使用了“欺骗手段”，亦无法认定本案被告人具有骗取贷款的主观故意，因此被告人王某某的行为不构成骗取贷款罪。经审理查明，2012年底，被告人王某某与闫某1(另案处理)商量利用公司名义从汝州市农村信用社申请大额度贷款使用。2012年12月，由王某某购买汝州市X实业有限公司，并更名为汝州市Y实业有限公司。2013年3月，王某某向汝州市农村信用社提供汝州市Y实业有限公司与汝州市Z实业有限公司虚假铝矿石购货合同，申请贷款1500万元，闫某1以其实际控制的河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。该三个公司均为无实际经营活动的空壳公司。经王某某还向汝州市农村信用社提供汝州市Y实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表等材料，2013年3月30日汝州市农村信用社给汝州市Y实业公司发放贷款800万元，贷款期限12个月。该笔贷款王某某将其中500万元交由闫某1使用，将剩余300万元转入到了账户名称为王某4、康某的账户中。至2014年3月，该笔贷款到期前，因王某某和闫某1均无能力归还该笔贷款，王某某联系过桥资金800万元归还该笔贷款，并用汝州市Y实业有限公司再次申请贷款用于归还过桥资金。2014年续贷中，王某某虚构了汝州市Y实业有限公司与汝州市福瑞实业有限公司购买高铝矿石供需合同，申请贷款800万元，闫某1以其实际控制的河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。经王某某还向汝州市农商行提供汝州市Y实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表、审计报告等材料，2014年3月31日汝州市农商行给汝州市Y实业有限公司发放贷款700万元，贷款期限12个月。该笔贷款直接用于归还过桥资金。该笔贷款期限内实际贷款使用人闫某1和王某某己无能力支付每月利息。2015年3月份，2014年贷款到期前，因闫某1、王某某无能力归还该笔700万元贷款，汝州市农商行为了不出现逾期将该笔贷款期限展期10个月。2016年1月份，贷款展期期限满后，闫某1和王某某仍无能力归还，农商行为了不出现贷款逾期无法收回的情况，同意给闫某1和王某某再次办理续贷手续。王某某虚构了汝州市Z实业有限公司向汝州市Y实业有限公司(两家公司的实际控制人均为王某某)购买水泥、钢材供需合同，申请贷款700万元，闫某1以其河南A实业有限公司为借款企业提供连带担保。经王某某还向汝州市农商行提供汝州市Z实业有限公司、河南A实业有限公司相关年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表、审计报告等材料，2016年5月24日汝州市农商行给汝州市Z实业有限公司发放贷款700万元，贷款期限12个月。该笔贷款由汝州市农商行内部直接扣除用于归还2014年汝州市Y实业有限公司贷款欠款。该笔贷款到期后，王某某、闫某1仍无能力归还贷款本金及利息。至2019年12月17日给汝州市农商行造成直接经济损失9980553.7元。被告人王某某于2019年7月20日到汝州市公安局经侦大队投案。认定上述事实的证据如下：1、书证（1）户籍证明、无前科证明（2）到案经过证实2019年7月20日我大队电话联系王某某要求其配合调查工作，当日王某某主动到汝州市公安局经侦大队接受讯问。经讯问，其对资金利用空壳公司，虚构贷款用途，伪造财务报表手续的骗取贷款的犯罪事实供认不讳。7月20日王某某被采取刑事拘留的强制措施，同日送押于汝州市看守所。汝州市经济犯罪侦查大队2019年7月20日（3）民事起诉状证实河南汝州农村商业银行股份有限公司于2017年9月30日因本案贷款向本院起诉。（3）民事裁定书、判决书①2017年10月7日（2017）豫0482民初9970号民事裁定书对汝州市Z实业有限公司、河南A实业有限公司、闫某1、闫某2、郭某某、王某某在金融机构的存款予以冻结，冻结不足部分，限制其处分权，以上限额850万元。②2017年11月9日（2017）豫0482民初9970号汝州市人民法院协助执行通知书、郑州市不动产登记中心：被申请人闫某2所有的位于郑州市桐柏路199号院富田花园3号楼2单元16号的房产予以查封，查封三年。③2018年9月27日汝州市人民法院（2017）豫0482民初9970号民事判决书，判决：一、被告汝州市Z实业有限公司于本判决生效后十日内向原告河南汝州农村商业银行股份有限公司偿还借款本金700万元及利息、罚息。二、被告河南A实业有限公司、闫某1、王某某、闫某2对上述第一项承担连带清偿责任。④2018年12月11日平顶山市中级人民法院（2018）豫04民终3753号民事裁定书。撤销汝州市人民法院（2017）豫0482民初9970号民事判决书，本案发回汝州市人民法院重审。⑤2019年7月23日汝州市人民法院（2018）豫0482民初12759号民事裁定书。本案所涉事实有经济犯罪嫌疑，汝州市公安局并已立案侦查，本案应驳回起诉，由公安部门依法处理。（5）汝州农商银行汝州市Y实业涌现公司借贷档案资料①河南省农村信用社信贷业务审批表（企业）2013年3月24日②借款申请书③汝州市联社开户部对汝州市Y实业有限公司申请借款1500万元调查报告。结论同意借贷900万元期限12个月。④2010年12月15日、2012年6月13日汝州市华审会计事务所为汝州市X商贸有限公司出具的验资报告书。⑤2010年8月4日、8月26日河南广发联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的验资报告书。⑥河南A实业有限公司资产负债表（2010年12月至2013年2月）；汝州市Y实业有限公司资产负债表（2011年12月至2013年2月）⑦2013年3月6日企业基本信用信息报告汝州市Y实业有限公司没有不良信贷数据；2013年3月24日河南A实业有限公司企业基本信用报告没有不良信息数据。⑧河南农村信用社贷款发放通知单，发放日期2013年3月30日，客户名称汝州市Y实业有限公司，担保方式：保证贷款，放款金额800万元，贷款期限12个月。河南省农村信用社支付通知单，2013年3月31日。收款人汝州市Z实业有限公司，收款金额800万元。⑨铝矿石供需合同。甲方汝州市Y实业有限公司。乙方汝州市Z实业有限公司。乙方供给甲方矿石。⑩流动资金借款合同，合同编号：汝农信借字（2013）第0330-601号。贷款人汝州市农商银行，借款人汝州市Y实业有限公司，金额800万元，期限12个月。保证合同合同编号：汝农信保字（2013）第0330-601号保证人：河南A实业有限公司、闫某2、杨某1、杨某、王某某。（6）汝州农商银行汝州市Y实业涌现公司借贷档案资料时间2014年3月26日①河南省农村信用社信贷业务审批表（企业）2014年3月26日②借贷业务审查表，担保人基本情况河南A实业有限公司、闫某2、杨某1、杨某、王某某。申请借款800万期限一年。③汝州市农商银行业务部部对汝州市Y实业有限公司申请借款800万元调查报告。结论同意借贷800万元期限12个月。④2010年12月15日、2012年6月13日汝州市华审会计事务所为汝州市X商贸有限公司出具的验资报告书。⑤2013年2月1日、2014年3月1日河南诚盛联合会计事务所为河南Y实业有限公司出具的审计报告。⑥2010年8月26日、8月4日汝州市广发联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的验资报告书。2013年2月1日河南诚盛联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的审计报告。河南A实业有限公司资产负债表、利润表、现金流量表、2012年度会计报表附注；2014年3月7日河南诚盛联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的审计报告。汝州市Y实业有限公司资产负债表、利润表、现金流量表、2013年度会计报表附注。⑦2014年2月28日河南A实业有限公司资产负债表、利润表。⑧河南农村信用社贷款发放通知单，发放日期2014年3月31日，客户名称汝州市Y实业有限公司，收款人河南福瑞实业有限公司。放款金额700万元。河南省农村信用社支付通知单，2014年3月31日。收款人汝州市福瑞实业有限公司，收款金额800万元。客户名称汝州市Y实业有限公司。⑨高铝矿石供需合同。甲方汝州市Y实业有限公司。乙方汝州市福瑞实业有限公司。购买矿石。⑩流动资金借款合同，合同编号：汝农商行借字（2014）第0331-601号。贷款人汝州市农商银行，借款人汝州市Y实业有限公司，金额700万元，期限12个月。保证合同合同编号：汝农商行借字（2014）第0330-601号保证人：河南A实业有限公司、闫某2、杨某1、杨某、王某某。（7）汝州农商银行汝州市Z实业有限公司借贷档案资料时间2016年4月24日①河南农商银行流动资金借款合同。合同编号：汝农商行借字（2016）第0524-601号。贷款人：河南汝州农商银行股份有限公司。借款人：汝州市Z实业有限公司。借款金额700万元。②保证合同。保证人河南A实业有限公司、闫某1、闫某2、郭某某、王某某。履行金额700万，期限12个月。2016年5月24日。③河南农村信用社支付通知单。客户名称汝州市Z实业有限公司、收款人汝州市Y实业有限公司。支付金额700万元。河南农村信用社贷款发放通知单，放款日期2016年5月24日，放款金额700万元。客户名称汝州市Z实业有限公司。④水泥供货合同、钢材供需合同。⑤2015年12月31日河南诚盛联合会计事务所为河南Z实业有限公司出具的审计报告。资产负债表、利润表、现金流量表、2014年度汝州市Z实业有限公司会计报表附注。⑥2016年4月14日河南诚盛联合会计事务所为河南Z实业有限公司出具的审计报告。资产负债表、利润表、现金流量表、2015年度汝州市Z实业有限公司会计报表附注。2016年3月31日汝州市Z实业有限公司资产负债表、利润表。⑦2010年8月4日、8月26日河南广发联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的验资报告。2014年2月28日河南A实业有限公司资产负债表、利润表。2015年3月23日河南诚盛联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的审计报告。资产负债表、利润表、现金流量表、2014年度河南A实业有限公司会计报表附注。2016年4月14日河南诚盛联合会计事务所为河南A实业有限公司出具的审计报告。资产负债表、利润表、现金流量表、2015年度河南A实业有限公司会计报表附注。⑧汝州市Z实业有限公司企业信用报告。⑨河南汝州农村商业银行股份有限公司面谈记录。面谈人郭某某、王西强、闫某1、闫某某、侯某、王某某等人。（3）汝州市公安局查询提取的汝州市Z实业有限公司、汝州市Y实业有限公司的银行账户情况。①汝州市Z实业有限公司在河南农村信用社开户交易明细2012年4月11日至2016年6月21日显示：2013年3月31日，汝州市农村信用社将汝州市Y实业有限公司贷款的800万元转入汝州市Z实业有限公司，当天从该账户转入樊玮玮账户400万元，4月1日转到王某某账户400万元，4月2日两次从农商银行内部账户转入该账户200万元，4月2日该账户转入王某4账户200万元。②汝州市X商贸有限公司交易明细（2010年12月15日至2012年7月13日）③汝州市Y实业有限公司在河南省农村信用社开户交易明细显示：2013年3月31日从银行内部账户转入贷款800万元、当日该800万元转出至汝州市Z实业有限公司转入该账户。2014年3月26日，张某某（210万元）、马某某（250万元）、毛某某（150万元）、霍某（200万元）分别向汝州市Y实业有限公司转入款810万元，同日被汝州市农村信用社直接从汝州市Y实业有限公司该账户内扣除2013年贷款利息74880元，本金800万元。2014年3月31日从银行内部账户转入贷款700万元，当日该700万元转入银行内部另一账户。2016年5月24日该账户从汝州市Z实业有限公司转入700万元，当天全部用于还农商银行内部借款。④被告人王某某的账户交易明细显示：2013年4月1日汝州市Z实业有限公司转入该账户400万元，当日该账户转出给李某3账户100万元，当日从农商银行内部账户转入该账户200万元，当日转出给闫某1账户500万元。⑤马某某的账户交易明细显示：2014年3月26日从王某某账户转入马某某的账户250万元，当天从马某某账户转出至汝州市Y实业有限公司250万元。2014年5月7日账户转入该账户196万元。⑥汝州市公安局经济犯罪侦查大队情况说明情况说明1：2013年3月31日，汝州市农村信用社以汝州市Y实业有限公司名义将贷款资金800万元直接转出至受托支付的汝州市Z实业有限公司账户，之后800万元从Z实业有限公司账户4月1日转出至王某某账户400万元，3月31日转出账至范玮玮账户400万元。2013年4月1日，从王某某账户将500万元资金转入闫某1账户。情况说明2：2014年3月26日，张某某（210万元）、马某某（250万元）、毛某某（150万元）、霍某（200万元）分别向汝州市Y实业有限公司转入款810万元，同日被汝州市农村信用社直接从汝州市Y实业有限公司该账户内扣除2013年贷款利息74880元，本金800万元。当天从该账户转入樊玮玮账户400万元，4月1日转到王某某账户400万元，（9）关于汝州市Z实业有限公司拖欠贷款本息的说明。截止2019年12月6日，借款人尚欠我行本金7000000元，期限内未付欠息841493.7元，目前该笔借款已逾期逾期后利息为3208590元，目前尚欠本息（含罚息）11050083.70元。（3）证人证言（1）证人闫某1的证言证实2013年本人和王某某商量着利用本人的河南A实业有限公司作担保在农信社贷款大额资金，贷款出来的资金本人也可以使用一些，之后王某某因为贷款手续比较熟悉就准备了一系列贷款手续提交给了信用社，同时本人作为担保人员配合王某某提供A公司的验资报告和工商手续，以及使用印章。2013年贷款资金800万元，王某某将其中500万元交由本人使用，其余的300万元由王某某自己用了，那时候自己还不知道有马某某这个人。后来到2016年至2017年的时候因为其它事情自己才知道马某某。贷款一年到期时，本人投资失败，无力归还500万元贷款资金，王某某便寻找了过桥资金归还贷款，并在2014年再次申请贷款用于归还过桥资金，本人配合其提供贷款需要的A公司的印章等手续。2014年贷款一年期满后王某某和其均无能力归还该笔贷款。王某某提出在农商银行再次换贷款手续续贷，该贷款用于归还上笔贷款资金。王某某操办了2016年的贷款手续。之后该笔资金逾期至今，王某某和本人均无力归还。三笔贷款中本人配合王某某提供了公司验资报告、工商执照、公司印章等手续。贷款资料中的财务报表、审计报告等手续都是王某某编造并提供给银行。（2）证人王某2的证言证实2013年3月份，原信用社职工王某某向本人提供了有关Y公司的贷款申请资料。本人收到资料后核对原件，到Y公司位于蓝湾半岛小区西门的办公室约见了Y公司法人杨某1以及控制人王某某，王某某向本人介绍了公司的基本情况，后同王某某一起到郑州约见了担保人闫某2和闫某1，考察了担保人的河南A公司。之后依据王某某提供的有关财务报表等数据出具调查报告等手续，逐级审批后对Y公司发放贷款800万元。后本人调离该岗位，将该笔贷款交由信贷员王某1办理。（3）证人王某1的证言证实2013年9月份，本人接手农商行王某某办理并发放的Y公司贷款业务。2014年贷款一年期限届满时，王某某找到本人称要再次申请贷款。本人给王某某说明提交所需贷款资料后，王某某就提交有关贷款资料，逐级审批后对王某某发放贷款资金700万元。2014年贷款期限届满后，王某某一直无法归还贷款。本人为该笔贷款展期10个月。2016年2月份，贷款展期期满后开始逾期。王某某、闫某1等人打算以Z公司名义申请贷款700万元用于归还2016年Y公司贷款欠款。之后王某某就按照要求提供有关贷款手续，农商银行领导逐级签字审批发放了贷款700万元用于归还2014年贷款欠款。2016贷款到期后汝州市农商银行至今无法收回该700万元贷款。（4）证人李某1的证言证实从2013年开始王某某作为Y公司的实际老板到信用社提交有关贷款资料，2014年到期后王某某再次提交天中公司有关贷款续贷，2014年贷款到期逾期不还，2016年王某某又找到汝州市Z实业有限公司申请了一次贷款，该公司也是王某某实际控制的，这次贷款归还2014年逾期的贷款，但是Z公司2016年的贷款12个月满期限后就开始逾期一直到现在。2013年贷款的时候主调查人是本人和王某2，王某某带本人到Y公司办公室去看了看，当时Y公司法人杨某1也在场，王某某介绍说公司是实际是他的公司，公司是经营矿产品等生意的，之后王某某提供了河南A实业有限公司和法人杨某，以及闫某2等人作为担保人。在王某某的带领下王某某和本人一起到郑州市见了担保人闫某2、以及河南A公司的实际控制老板闫某1、法人杨某。这是做的调查核实工作。综合考量包括去看闫某2、A公司（闫某1）的经营实力、人品、道德、生意经营情况，资金实力等，感觉闫某2、A公司是有担保能力的，才同意他们担保的。Y公司的实际控制人还是王某某，我们对王某某比较了解，听王某某说其有冷库、餐饮生意，其还在信用社上着班，其也是该笔贷款的担保人，认为王某某有还款、担保能力。2014年的时候主调查人由王某2换成了王某1，做的调查核实工作基本上和2013年调查核实工作一样。2014年贷款到期后一直逾期了一年多的时间，期间本人和王某1多次同王某某联系催促还款，王某某想接着续贷后将贷款资金用于还2014年的贷款，担保人闫某2不想担保了，后王某某和闫某2同意继续担保后，信用社同意续贷。信用社认为闫某2是有能力担保的，其在郑州市有多处房产，租赁生意也一直不错。2013年贷款、2014年时候A公司提供的各种财务报表显示A公司有业务经营，有利润量，综合这些情况后才贷的款。（5）证人陈某的证言证实2013年3月份Y实业有限公司申请800万元贷款，本人是当时客户部负责人。贷款是王某某提交的贷款资料，具体贷款手续自己不清楚，本人作为负责人就是审查书面资料和口头询问了解。本人和闫某2认识，闫某2说是闫某1让他担保，没有办法.2013年申请货款自己没有见闫某1参与贷款手续的事情。办理业务都是正常办理，王某某也没有向其提到过领导干扰办理业务的事情。（6）证人李某2的证言证实2013年汝州市Y实业有限公司向汝州信用社申请贷款，2014年贷款到期后再次申请贷款的时候本人是该信用社公司部总经理，王某1具体负责该笔贷款。王某1给本人汇报说该期贷款已经还了并看申请贷款手续齐全就签字审核提交上级进一步审核，后给该公司发放了700万元贷款。王某1说是王某某给Y办理的贷款，闫某2是该笔贷款的担保人。2015年该笔贷款到期后无法归还本金，Y公司申请展期10个月，10个月到期后仍无法归还，王某1给本人汇报说Y公司提出想另找个公司向农信社申请贷款700万元，归还2014年的贷款，自己给主管副行长、行长汇报后同意这种做法。2016年4月Y公司换了一个叫汝州Z实业有限公司在农商行申请贷款逐级申请后发放700万元贷款用于归还2014年的贷款。（7）证人姬某的证言证实自己是董事会董事长贷款业务归于经营部门管理，有规定本人不能参与干涉经营层面的行为，对Y公司贷款没有印象。（8）证人杨某的证言证实自己女婿是闫某1的司机，女婿介绍本人和媳妇到闫某1兄弟闫某2郑州东站的租赁站打工，2012年5月本人妻子因病去世就不干了。后其女婿让本人给闫某1的河南A实业有限公司当法人代表，因为女婿的关系本人就答应了。法人变更的时候自己去过两次，一次在郑州东区的闫某1河南A实业有限公司办公室里面，当时农信社王某1、田玉民在场。本人在公司什么也没干过，也没收到闫某1给的好处。（3）证人吴某1的证言证实2013年的时候，本人认识了王某某后王某某称公司需要年检，介绍人做审计报告，本人就联系了马某5来做。之后本人将王某某提供的U盘资料交给了马某5，马某5以一份报告2000元的标准收取了费用，将做好的审计报告经手发给王某某。本人是让同事董某帮忙通过邮箱的方式转发有关资料，董某至今还保留着给马某5和王某1发送的关于Z调查报告和A调查报告的资料。该些资料都是王某某叫转发的。（10）证人董某的证言证实同事吴某1曾让自己帮其发过电子邮件。（3）证人吴某2、王某3的证言二人的证言共同证实2008年王某3成为河南诚盛联合会计事务所并成为法人代表。2012年年底的时候，是中介马老师介绍的业务，称公司年检使用。马老师将有关公司的执照、财务报表给发送了过来，该事务所就依据资料出具了审计报告并一次性收取了1000多元的审计费。（12）证人闫某2的证言证实自己为本案的贷款提供过担保，至于贷款手续是谁提交的，内容如何，担保的时候并不清楚，只知道是王某某和自己哥哥二人一起弄的这笔贷款。后来贷款不能偿还诉至法院，自己才发现很多贷款手续都是伪造的。（13）证人霍某的证言证实自己不认识王某某、杨某1、闫某1、闫某2，不知道Y实业有限公司，身份证不知道被谁借用过，2014年3月26日自己没有给Y实业有限公司汇入200万元，也没有这个经济实力去汇这么多钱。（14）证人李某3的证言证实自己是康某洗牒厂的会计，2013年4月1日，622991112602296613账户王某某给其转账的100万元，实际还是还康某的钱，自己记得康某当时说王某某因为信用社工作原因向康某借过一两百万用于拆借资金，说王某某还他的借款的，康某让王某某将100万元转到该账户上了。（15）证人康某的证言证实自己认识王某某，2012年和王某某经营洗耳河边的信阳菜饭店，2015年王某某退出，2013年王某某为了揽储或者为了自己的生意向其借款100万元，当时是以1.5分利率借两个月，总共103万元已经还清，还的时候是转给了当时干会计的李某3账户上，自己认识马某某，听王某某说过，好像在一起吃过一次饭，但双方没有任何经济往来。（16）证人春某某的证言证实自己认识王某某、王某4，相互之间有经济往来，王某某在农信社为了揽储等事情会临时借用本人一些资金，都还了。自己不清楚Z公司向王某4转入200万元的事情，自己不认识马某某。（17）证人王某4的证言证实2013年4月2日汝州市Z实业有限公司转入本人尾号“8269”账号200万元，当天直接转给本人丈夫王延杰40万元，转给春少锋160万元。当时记不清Z公司为什么给转款。本人和王某某是在骑岭信用社工作，都是信贷员，同事之间相互帮助拉存款或者短期资金周转。很可能是帮同事周转资金使用后通过Z公司转到了本人的账户上。本人不认识马某某，与马某某无任何经济往来。3.被告人王某某的供述①被告人王某某到案后的第一次供述证实2012年，闫某1想利用公司申请贷款，因为自己是信用社职工，对贷款业务熟悉，其让本人帮助协调银行关系，早点将贷款资金申请下来。自己答应后为了给闫某1申请贷款就用闫某1提供的资金3万元通过中介购买了X公司后变更为Y公司（该公司被自己购买后用于银行贷款使用，没有任何业务往来），同时和汝州市临汝镇人马某某协商，向马某某承诺利用Y公司和马某某的Z实业有限公司在汝州市农信社申请贷款800万元，贷款资金到帐后马某某使用贷款资金中的300万元（闫某1对此亦表示同意），2013年本人依照农信社贷款有关规定，在Y公司无实际经营业务的情况下仍虚构了Y公司向Z公司购买货物的贷款用途并向农信社提交有关贷款资料。汝州市农商行经过审批后向Y公司发放贷款800万元。该笔贷款由本人告知银行将其中500万元转到闫某1账户，剩余300万元转到马某某账户。此后闫某1每月需要支付5万多元的利息，马某某需要封3万多元的利息，平时他们把钱转给本人，本人将利息通过自己的账户转到银行。2014年的时候在2013年贷款资金到期前，因马某某和闫某1无能力归还该笔800万元贷款资金，本人联系过桥资金800万元归还该笔贷款，同时由闫某1给农信社领导们事先协商利用Y公司再次申请贷款用于归还过桥资金。为了2014年续贷，本人就假构了Y公司和福瑞公司购买货物的贷款用途，提供有关财务报表等资料。汝州市农商行经过审批后向Y公司发放贷款700万元，期限12个月。该笔贷款期限内，实际贷款使用人闫某1和马某某已无能力支付每月利息。2015年3月份，2014年贷款资金到期前，因闫某1、马某某无能力归还该笔700万元贷款资金和利息，自己甚至与马某某也失去了联系。汝州市农商行为了贷款不逾期，将该笔贷款期限展期10个月。2016年1月份，贷款期限满时闫某1和马某某仍无能力归还，农商行为了掩盖贷款资金逾期无法收回的事实，让闫某1和本人套着之前的贷款手续假构了Z公司和Y公司供货合同。汝州市农商行经过审批后向Y公司发放贷款700万元，该笔资金被农商行内部手段直接扣除用于归还2014年Y公司贷款欠款。2013年800万元资金中的500万元转到闫某1账户，300万元转到了马某某账户，事后二人均称这些钱自己都收到了，还交付每月相应的利息。2013年至2016年马某某名下的Z公司没有任何实际经营活动，2016年本人找到马某某妻子将Z公司的挂名法人变更成为了郭某3。2016年申请贷款时Z公司和Y公司的实际控制人都是本人，该年度贷款借款方是Z公司，受托方是Y公司，这两个公司挂名法人都是郭某3，本人感觉这是不符合规定的。2013年至2016年贷款期间向农商银行递交的相关公司的验资报告、资产负债表、利润表、审计报告等手续都是闫某1找人提前弄好的，自己并不了解，由本人将手续递交给农信社。②2020年3月30日的供述2013年在农商银行贷款800万元资金，其中100万元转给康某，是因为本人和马某某是亲戚关系，马某某做辣椒生意需要资金，就经过本人介绍认识了康某并向康某借款100万元，2013年贷款资金出来800万以后就将其中100万元经李某3账户还给了康某；此外马某某做生意一直需要借钱，又通过本人向王某4借款200万元，2013年贷款资金出来后本人直接还给了王某4。借款的时候是本人找到王某4，王某4并不认识马某某，可能是从本人口里提到过马某某，当时怎样将200万元资金交于马某某使用自己记不清楚了。上述证据，经当庭举证、质证，确实充分，能相互印证，足以认定查明的事实。本院结合公诉机关指控被告人的犯罪事实、罪名以及被告人及其辩护人提出的辩解、辩护意见，做如下评判意见:诉讼中被告人王某某提出“对公诉机关指控的罪名及犯罪事实有异议，自己仅是在中间协调贷款的，贷款手续非本人所整理，自己对手续的真假也不知情，只是在中间起一个传达手续的作用，所以认为自己的行为并不构成犯罪”的辩解意见及其辩护人提出的“被告人仅是在闫某1贷款过程中，起到了传递贷款资料的作用，没有骗取贷款的犯罪意见，且贷款逾期后通过民事判决的途径，完全有可能还清贷款及利息，故从目前来看汝州市农商银行尚未受到任何损失，因此不应认定被告人构成骗取贷款罪”的辩护意见。经查，骗取贷款罪是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本案能否认定被告人王某某的行为是否构成骗取贷款罪，关键在于：（1）被告人王某某是否知具有骗取贷款的主观故意（2）被告人在本案涉案贷款的申请、发放、清偿的过程中是否伙同他人实施了具体的欺骗行为。（3）骗取的贷款无力清偿的后果发生后，能否达到立案追诉标准。本院认为被告人王某某的行为已构成骗取贷款罪。理由如下：（1）关于被告人主观上具有骗取贷款的犯罪故意，在案证据能够证实为了申请大额度贷款，王某某与闫某1商量利用公司的名义从汝州市农村信用社申请信贷。接着王某某购买了汝州市X实业有限公司，并更名为汝州市Y实业有限公司，并在Y公司无实际经营业务的情况下仍虚构了Y公司向Z公司购买货物的贷款用途并向农信社提交有关贷款资料的事实。被告人王某某的到案供述亦称其购买X公司的目的仅系用于银行贷款使用，至案发该公司并未发生过任何实际经营业务，可以看出作为Y公司的实际控制人，王某某对贷款申请主体Y公司没有经济实力，不具备贷款申请资格有充分的认识，而在此前提下仍伙同他人编造引进资金等虚假理由，在Y公司属“空壳公司”的状态下虚构与其它公司的业务往来，从而向银行申请贷款，因此可以认定其主观上具有骗取贷款的故意。（2）王某某在本案涉案贷款的申请、发放、清偿的过程中是否实施了骗取贷款的行为。在案证据能够证实案涉贷款合同的相关公司年度虚假资产负债表、利润表、现金流量表等申请贷款材料均系王某某向银行部门提供。其中通过证人吴某1、董某、吴某2、王某3的证言可以证实被告人王某某曾持有案涉贷款公司的资料，多次私下委托吴某1让其通过中介寻找会计师事务所对相关公司的财务进行审计，并通过会计师事务所的非流程审计，取得审计报告的事实。而结合证人李某1、王某2的证言可以看出在农商银行员工对Y公司实地考查过程中，王某某作为实际控制人对Y公司的实际运行状况属“空壳状态”未作如实汇报的事实，王某某虽曾辩称“贷款手续非本人所整理，自己对手续的真假也不知情”，但该辩解意见仅有其本人个人的供述，无其他客观证据予以证实。由此结合在案证据可以认定在贷款的申请过程中，被告人王某某实施了向银行部门提供虚假信息的行为。而贷款发放之后的几年中每次贷款期限届满后的续贷均由王某某等人亲自联系、操作，且均不同程度的使用编造虚假借款用途、伪造虚假证明材料等欺骗手段进行“借旧还新”。故纵观全案可以认定王某某在本案中具体实施了骗取贷款的客观行为。（3）案涉贷款无力清偿是否达到骗取贷款罪追究刑事责任的标准。在案证据能够证实汝州市农村信用社给汝州市Y实业公司发放贷款800万元，被告人王某某将其中的500万元交由闫某1使用，将剩余300万元转入到了账户名称为王某4、康某的账户中，被告人王某某等人虚构贷款事实，擅自改变贷款用途，使贷款处于不明确的风险之中，导致了贷款本息在本案案发后仍不能及时偿还的危害后果，其骗取贷款的数额已超过刑事立案追诉标准，且属情节特别严重。虽然被告人的辩护人提出通过执行本案其它担保人的方式可以挽回银行部门的经济损失，但从我国《刑法》关于骗取贷款罪的法律规定中可以看出给金融机构造成直接损失，不是构成骗取贷款罪的必要条件，具有其他严重情节亦可构成犯罪，被告人王某某等人骗取贷款在先，银行未能收回贷款与被告人骗取贷款的行为存在因果联系，应对此承担刑事责任。本院认为，被告人王某某伙同他人以欺骗手段、提供虚假的贷款资料骗取贷款700万元，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款罪，且系二人以上共同故意犯罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。结合本案被告人的犯罪事实、犯罪性质、涉案数额、庭审中的认罪态度和悔罪表现等情节在量刑时一并予以考虑。被告人王某某虽然有主动向公安机关自动投案的情节，但其在到案后及庭审中未能如实供述本案骗取贷款的主要犯罪事实，不认罪，其行为依法不能认定为自首。被告人王某某在骗取贷款犯罪中的违法所得应依照本院依法查明的事实及数额退赔给被害单位。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第五十二条、第五十三条、第六十四条、河南省高级人民法院河南省人民检察院河南省公安厅印发《关于我省适用新刑法有关条款中犯罪数额、情节规定的座谈纪要》的通知第一百七十五条之一的规定，判决如下：一、被告人王某某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币三十万元。（刑期自判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月20日起至2023年1月19日止。罚金限判决生效后十日内缴纳完毕。）二、责令被告人王某某将骗取贷款犯罪中的违法所得700万元，依法退赔给被害单位河南汝州农村商业银行股份有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向平顶山市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李 超审 判 员  王晓辉人民陪审员  耿文学二〇二〇年六月二十六日书 记 员  渠利娟相关法条：《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一骗取贷款、票据承兑、金融票证罪以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。河南省高级人民法院河南省人民检察院河南省公安厅印发《关于我省适用新刑法有关条款中犯罪数额、情节规定的座谈纪要》的通知第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，具有下列情形之一的，属于造成特别重大损失或者有其他特别严重情节：（一）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，数额在五百万元以上的；（二）以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在一百万元以上的；（三）其他给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的情形。