陕西省安康市汉滨区人民法院   民事判决书     (2020)陕0902民初986号   原告：赵德连，女，1962年05月14日出生，汉族，陕西省安康市汉滨区人，住陕西省安康市汉滨区，身份证号码：612XXXXXXXXXXXXXXX。   委托代理人：刘金城，陕西金庆律师事务所律师   被告：赵永忠，男，1968年09月14日出生，汉族，陕西省安康市汉滨区人，住陕西省安康市汉滨区，居民身份证：612XXXXXXXXXXXXXXX。   委托代理人：陈益强，西部法制报法律服务所法律工作者。   原告赵德连与被告赵永忠民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，于2020年5月6日公开开庭审理了本案。原告赵德连及其委托代理人刘金城，被告委托代理人陈益强到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。   原告赵德连向本院提出以下诉讼请求：1、请求依法判决被告及时偿还原告8332180元及利息，其中包括：截止2020年4月1日的利息2666297.6元和自2020年4月2日起以8332180元为基数按照月息2%计算到被告还清时止的利息；2、诉讼费、保全费、保全保险费由被告承担。事实与理由：原告与被告系亲戚关系，被告是原告的侄儿，近年来，被告在宝鸡市扶风县从事建筑工程施工，因缺乏资金导致工程停工，被告从2008年开始找原告，让原告借给资金使用，并承诺借款利息按照月息4%计算并支付，原告考虑到被告系自己侄儿，故多方筹措资金给被告，自2018年3月30日开始至2018年5月23日止原告分多次通过银行向被告转款共计886.4万元，其中：2018年3月30日原告通过银行向被告转款30万元、2018年4月2日原告通过银行向被告转款46.8万元、2018年4月9日原告通过银行向被告转款284万元、2018年4月17日原告通过银行向被告转款96万元、2018年4月24日原告通过银行向被告转款80万元、2018年5月3日原告通过银行向被告转款43万元、2018年5月30日原告通过银行向被告转款70万元、2018年5月4日原告通过银行向被告转款136.6万元、2018年5月23日原告通过银行向被告转款10万元，以上借款合计886.4万元，被告承诺统一按照月息4%计算并给付利息，被告向原告出具了借据。被告一直未能按照约定向原告偿还借款本金，仅分五次向原告偿还240万元利息，其中：2018年8月20日偿还原告40万元，2018年9月6日偿还原告50万元、2018年9月30日偿还原告100万元、2019年8月3日偿还原告30万元、2019年10月1日偿还原告20万元，原告因经营需要急用资金多次向被告催要未果，现原告特依法向法院起诉，请依法公正判决。   被告委托代理人辩称：一、被答辩人诉称的借款数额与实际不符，实际借款金额为759.4万元（依原告提供的证据为697.4万元）。二、利息约定不明，应依照《高法关于民间借贷案件若干问题的规定》处理。三、答辩人实际已还款金额345万元，还有405.4万元借款未还。四、由于答辩人声称在银行里有关系，可以给答辩人帮忙贷款，但是需要土地承办经营权证和建设用地使用证作抵押，于是答辩人就将该证交给了被答辩人帮忙贷款，关于利息应按照银行的还款利息结算单予以结算给付，可原告至今未给被告提供利息结算单，因此，从未进行还款结算利息。五、关于答辩人帮忙一事，答辩人愿意拿出一定资金予以酬谢。    双方当事人围绕诉讼请求提交了证据，本院组织当事人进行了举证、质证，对双方当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。双方认为有异议的证据如下：1、原告向本院提交的XX组XX组证据11笔银行转账记录，拟证明：原告向被告共计借款886.4万元的事实，被告质证意见：应以原告实际向被告银行转账金额为准，转账之日即借款成立之日，借款合同生效之日，原告提交的转款记录合计697.4万元，但被告事实求是，原告共计向被告银行转款15笔，共计转款759.4万元。2、原告向本院申请出庭证人两位，拟证明：原告向被告借款的事实，并约定借款利率为月息4分，被告质证意见：认可的借款事实是759.4万元，对约定借款利率为月息4分不予认可。3、原告向本院提交的电子证据：微信聊天记录（遗书）一份，拟证明：原被告双方就借款利息部分约定为月息4分，被告质证意见：该证据首先来源不合法，其次不符合证据规范不能作为证据使用，三、该证据的来源也不清楚，对此证据的证明目的也不予认可。   对于双方有异议的证据，本院认证如下：1、关于原告向本院提交的第一组、第二组证据：主张原告向被告借款886.4万元的事实，但从转账记录上来看，原告实际转款697.4万元，根据被告向本院提交的原告转账记录，本院认定借款金额为759.4万元；2、原告申请出庭的证人证言，拟证明借款利率为月息4%，本院结合其他证据予以综合认定；3、原告向本院提交的电子证据一份，内容为微信聊天记录（遗书一份），因该电子证据无法确定其来源，其次保存、传输的路径也无法确定，故本院不予认定。   根据双方当事人的陈述及经审查确认的证据，本院认定如下事实：2018年3月，被告赵永忠因在宝鸡市扶风县工程资金紧张，经人介绍联系上原告赵德连，向原告借款用于工程资金周转。自2018年3月30日至2018年7月12日，被告共计给原告出具借条7张。详情见下表：                     序号                   日期                   借条内容                         1                   2018.3.30                   今借到赵德连现金捌拾万整（¥：800000.00元），期限三个月。提前按时结息，到期还本。本人承诺：把本人土地承包经营权证和建设用地使用证做低压：还清后收回。借款人：赵永忠，2018年3月30号                         2                   2018.4.9                   今借到赵德连现金壹佰万元整（¥：1000000.00元）期限三个月，提前按时结息，到期还本。本人承诺：把本人土地承包经营权证和建设用地使用证做低压：还清后收回。借款人：赵永忠，2018年4月9号                         3                   2018.4.17                   今借到赵德连现金壹佰万元整（¥：1000000.00元）按时结息，期限三个月，到期还本。赵永忠，2018.4.17号                         4                   2018.4.24                   今借到赵德连现金捌拾万元整（¥：：800000.00元）期三个月，到期还本，按月还息。赵永忠，2018.4.24号                         5                   2018.5.4                   今借到赵德连现金贰佰万元整（¥：：2000000.00元），到期还本，按月结息，期限三个月整。赵永忠，2018.5.4号                         6                   2018.5.25                   今借到赵德连现金贰佰万整（¥：：2000000.00元）期限三个月，到期还本，按期按息。借款人：赵永忠，2018.5.25号                         7                   2018.7.12                   今借到赵德连现金壹佰贰拾叁万元整（¥：1230000.00元）赵永忠，2018.7.12号             自2018年3月30日至2018年6月29日，原告分15笔实际共计向被告银行转款759.4万元，详情见下表：                     序号                   转账时间                   转账金额                         1                   2018.3.30                   30万元                         2                   2018.4.2                   46.8万元                         3                   2018.4.9                   21万元                         4                   2018.4.9                   74万元                         5                   2018.4.17                   96万元                         6                   2018.4.24                   80万元                         7                   2018.5.3                   43万元                         8                   2018.5.4                   100万元                         9                   2018.5.4                   36.6万元                         10                   2018.5.22                   50万元                         11                   2018.5.23                   50万元                         12                   2018.5.30                   70万元                         13                   2018.6.22                   40万元                         14                   2018.6.28                   2万元                         15                   2018.6.29                   20万元             被告于2018年8月6日至2019年10月1日共计向原告银行转账15笔，共计还款金额为354万元。详情见下表：                     序号                   转账时间                   转账金额                         1                   2018.8.6                   40万元                         2                   2018.8.20                   40万元                         3                   2018.9.4                   27万元                         4                   2018.9.6                   23万元                         5                   2018.9.30                   100万元                         6                   2018.10.12                   15万元                         7                   2018.10.13                   14万元                         8                   2019.2.4                   30万元                         9                   2019.7.29                   10万元                         10                   2019.7.30                   10万元                         11                   2019.8.1                   10万元                         12                   2019.8.6                   10万元                         13                   2019.8.6                   1万元                         14                   2019.8.6                   4万元                         15                   2019.10.1                   20万元             自2019年10月1日以后，原告需要急用资金多次向被告索要未果，原告于2020年3月30日向法院提起诉讼，诉讼中，原告赵德连向本院提交财产保全申请，申请对被告赵永忠在陕西省扶风县人民法院执行局涉及案件执行款及其名下财产1200万元予以冻结，申请人已向本院提供了中国人民财产保险股份有限公司诉讼财产保全责任保险保单保函一份为担保。本院经审查，符合有关法律规定，遂于2020年4月3日作出（2020）陕0902民初986号之一民事裁定书对被告赵永忠名下的财产进行了保全冻结。   本院认为：合法的债务应当清偿。本案中，双方争议的焦点如下：一、关于借款的本金金额，被告向原告出具的借条共7张，合计金额883万元，但通过银行转账记录来看，实际转款金额为759.4万元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条之规定：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款，并计算利息。本案中，原告赵德连实际向被告银行转款759.4万元，故本院认为，借款本金金额为759.4万元。二、关于借款的利息认定问题。被告主张：双方之所以在借条上载明“到期还本，按月结息”字样，是因为原告在银行有关系，答应帮被告去银行贷款，产生的利息由被告负担，现借条上对未明确约定利息是多少，故应以《最高人民法院关于审理民间借贷案件若干问题的规定》第二十五条的规定，按利息部分应以约定不明来认定。但结合本案证据来看，本院认为，不应以双方利息约定不明处理，理由如下：其一，原、被告双方并非亲友关系，原告申请出庭的二位证人的证人证言，也证实赵永忠是因为资金紧张后经人介绍后才认识赵德连，双方当时约定的4分月息，结合2018年4月赵永忠出具的第一张借条80万元及相应的转款记录76.8万元，其产生的差额3.2万元即是提前扣除的四分月息，再综合双方后来的多张借条和多笔转款记录，本院综合认定双方是有约定利息存在的，其亦符合民间借贷的交易习惯。其二：本案所涉7张借条载明的借款本金数额883万元和原告向被告的银行账户转款记录15笔共计759.4万元，差额部分高达123.6万元，被告主张双方当时约定的利息是银行贷款利息，如按银行贷款利息（年息6%）计算，亦不可能高达123.6万元，显然是不符合常理的；其三：被告代理人庭后表示：产生123.6万元的差额的原因，是因为原告没有继续将剩余的123.6万元借款转账给被告，但从每张借条和每笔转账记录时间点综合分析来看，借条出具的金额和后期转账的金额均产生资金不对等的现象，结合本案中较大数额的民间借贷资金来看，这显然也是不符合民间借贷交易习惯和逻辑常理的。综上所述，本院对被告关于借款利息是银行贷款利息的抗辩不予采信，本院认为双方借款时约定了利息，但利息的约定过高，应以法律规定的利率为限。即根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。因此，对于赵永忠已经支付的利息按年利率36%计算，超过部分折抵本金；对于未支付的利息按年利率24%计算。三、被告还款的金额问题，原告主张被告向原告还款240万元，但通过被告向本院提交的银行转账记录和原告质证以及庭后自认情况上看，本院认为，被告赵永忠向原告赵德连还款金额为354万元。四、关于已归还款项是本金还是利息的问题。《最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的解释（二）》第二十一条规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（1）实现债权的有关费用;（2）利息;（3）主债务。本案中，双方当事人未约定先还本金还是利息，也未约定还款顺序，从15笔借款转账记录和15笔还款转账记录来看，被告所有还款的时间均在原告所有借款之后且还款金额也不足以清偿全部债务，因此本院认为，被告赵永忠所还款项，应当先还利息，再抵充本金。故2018年8月6日被告向原告第一笔还款40万元，应先予抵充利息后，再冲抵本金。截止2018年8月6日，15笔借款共产生利息如下表所示：                     序号                   借款本金           金额                   借款时间                   利息（截止2018.8.6日）                   借期天数                         1                   30万元                   2018.3.30                   38170元                   129天                         2                   46.8万元                   2018.4.2                   58160元                   126天                         3                   21万元                   2018.4.9                   24647元                   119天                         4                   74万元                   2018.4.9                   86853元                   119天                         5                   96万元                   2018.4.17                   105100元                   111天                         6                   80万元                   2018.4.24                   82060元                   104天                         7                   43万元                   2018.5.3                   40290元                   95天                         8                   100万元                   2018.5.4                   92712元                   94天                         9                   36.6万元                   2018.5.4                   33932元                   94天                         10                   50万元                   2018.5.22                   37972元                   77天                         11                   50万元                   2018.5.23                   37479元                   76天                         12                   70万元                   2018.5.30                   47638元                   69天                         13                   40万元                   2018.6.22                   18148元                   46天                         14                   2万元                   2018.6.28                   789元                   40天                         15                   20万元                   2018.6.29                   7693元                   39天                         合计                   利息计算方法：借款本金*年息36%/365天*（借期天数）           按年息36%计算，合计产生利息711643元             故2018年8月6日被告还款40万元中，予以冲抵借款利息为711643元，被告尚某某原告借款本金759.4万元，利息31.1643万元。后14笔还款抵充利息和尚某某借款本金情况见下表：                     序号                   还款日期                   还款金额                   利息天数                   抵充借款利息                   抵充借款           本金                   剩余借款本金                         1                   2018.8.20                   40万元                   14                   本期借款本金759.4万元产生的利息104859元及抵充上期剩余利息311643元，抵充40万元后，尚余16502元利息未抵充                   0元                   759.4万元                         2                   2018.9.4                   27万元                   15                   本期借款本金759.4万元产生的利息112349元及抵充上期剩余利息16502元，共计抵充128851元                   141149元                   7452851元                         3                   2018.9.6                   23万元                   2                   14701元                   215299元                   7237552元                         4                   2018.9.30                   100万元                   24                   171321元                   828679元                   6408873元                         5                   2018.10.12                   15万元                   12                   75852元                   74148元                   6334725元                         6                   2018.10.13                   14万元                   1                   6248元                   133752元                   6200973元                         7                   2019.2.4                   30万元                   114                   本期产生利息697227元，抵充30万元后，尚余397227元利息未抵充                   0元                   6200973元                         8                   2019.7.29                   10万元                   175                   本期产生利息1070304元，加上期尚余397227元利息未冲抵，减本次抵充10万元，共计尚某某利息1367531元未抵充                   0元                   6200973元                         9                   2019.7.30                   10万元                   1                   本期产生利息6116元，加上期尚余1367531元利息未冲抵，减本次抵充10万元，共计尚某某利息1273647元未抵充                   0元                   6200973元                         10                   2019.8.1                   10万元                   2                   本期产生利息12232元，加上期尚余1273647元利息未冲抵，减本次抵充10万元，共计尚某某利息1185879元未抵充                   0元                   6200973元                         11                   2019.8.6                   15万元（3笔共计15万元，系同一天转账）                   5                   本期产生利息30580元，加上期尚余1185879元利息未冲抵，减本次抵充15万元，共计尚某某利息1066459元未抵充                   0元                   6200973元                         12                   2019.10.1                   20万元                   55                   本期产生利息336381元，加上期尚余1066459元利息未冲抵，减本次抵充20万元，共计尚某某利息1202840元未抵充                   0元                   6200973元                         1、抵充借款利息计算方式：上期借款本金*36%/365天*（借期天数）           2、抵充借款本金计算方式：还款金额-抵充借款利息           3、剩余借款本金计算方式：上期借款本金-抵充借款本金             综上，截止2018年10月13日，被告赵永忠尚某某原告赵德连借款本金6200973元,2018年10月13日后被告赵永忠所还共计95万，该部分资金全部抵充借款本金6200973元所产生的利息（月息3%计，每天产生利息6116元，计算方式：6200973元X36%/365天），共计抵充利息天数155天（计算方式：95万元/6116元=155天），即赵永忠所还95万元，在2019年3月17日以抵充利息方式抵充完毕。故原告赵德连的诉讼请求部分成立，本院予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百一十条、《最高人民法院关于适用中华人民共和国合同法若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件若干问题的规定》第二十六条、第三十一条的规定，判决如下：   被告赵永忠在本判决生效之日起十日内偿还原告赵德连借款本金6200973元及利息（利息自2019年3月17日起按年利率24%至清偿之日止。）   如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。   案件受理费70125元，保全费5000元由被告赵永忠负担。   如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。   如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安康市中级人民法院。           审判长 张世钧   人民陪审员 亢先泽   人民陪审员 黄红丽     二〇二〇年六月八日   （院印）   书记员 史婉莹           2020090298619620514612XXXXXXXXXXXXXXX19680914612XXXXXXXXXXXXXXX      1