甘肃省高级人民法院刑事裁定书（2020）甘刑终1号原公诉机关甘肃省张掖市人民检察院。上诉人（原审被告人）刘某，甘肃省张掖市人，住张掖市。辩护人窦某，甘肃正峰律师事务所律师。甘肃省张掖市中级人民法院审理甘肃省张掖市人民检察院指控原审被告人刘某犯集资诈骗罪一案，于2019年11月14日作出（2018）甘07刑初11号刑事判决。刘某不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭。经阅卷、讯问上诉人、审查上诉理由和听取辩护人意见，决定不开庭审理。现已审理终结。原审判决认定，2008年起，被告人刘某一直从事个体服装生意。2012年12月6日，华盾公司注册成立，注册资本1250万元，法定代表人为刘某，公司类型属于自然人投资或控股的有限责任公司。2013年10月14日该公司缴纳750万元土地出让金。公司成立之初投资人为刘某、江苏圣华盾服饰有限公司、钟尚利、张国强，2015年7月17日公司股东变更登记为刘某、钟尚利、张国强，监事钟尚利。2013、2014年度报告中载明刘某出资额600万元，江苏圣华盾服饰有限公司出资额250万元，钟尚利出资额300万元、张国强出资额100万元。2015年度报告中载明刘某出资额为850万元，钟尚利出资额300万元、张国强出资额100万元，股权变更前刘某股权比例为48%，变更后股权比例为68%。华盾公司的主营业务为服饰服装等的加工制作批发零售，被告人刘某为法定代表人、董事长。自成立起即以做生意需周转、购置土地、修建厂房、购买生产设备及资料需周转资金为名，除向银行贷款外，还大肆向社会各界人士、小额贷款公司等借高利贷。该公司建厂投入生产后一直处于亏损经营状态，公司账务混乱，使用多人多张银行卡和现金进行往来结算。被告人刘某明知自己经济实力与筹建公司所需资金相差甚远，公司严重亏损，仍借助新闻媒体宣传报道，向亲朋等个人或单位宣传企业前景，夸大企业效益，持续向社会不特定人群、公司以生产经营为名筹借高息大额资金。筹借资金虽有用于公司生产经营，但绝大部分集资用于偿还高额利息、本金及个人消费，陷入“以新还旧”的恶性循环局面，最终导致资金链断裂，公司严重亏损停产，职工工资无法发放，银行贷款、个人借款无法偿还。至2016年12月31日，被告人刘某共向王君林、李玲、付靖宇、张某（王卫民）等60名集资参与人集资诈骗23155.463926万元，已归还借款本金5969.1047万元，支付借款利息2489.4736万元，造成60名集资参与人损失14696.885626万元。2017年3月22日接报立案后,被告人刘某由公安机关传唤到案接受讯问，同日对被告人刘某决定拘留，追回案款20.4915万元。原审判决列举了借还款书证、司法鉴定意见、集资参与人陈述、证人证言及被告人供述等证据以证明上述事实。原审法院认为，被告人刘某的行为构成集资诈骗罪，且诈骗数额特别巨大，严重扰乱金融市场秩序，案发后仅追缴少量集资款，给集资参与人造成了特别巨大经济损失，严重影响社会稳定，社会危害性极大，应当依法从严惩处。被告人刘某到案后配合调查，如实供述犯罪事实，依法认定坦白。根据被告人刘某集资诈骗犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第五十七条第一款、第五十九条、第六十四条、第六十七条第三款，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条、第五条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第一条、第五条、第九条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条、第六条的规定，以被告人刘某犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；责令被告人刘某退赔犯罪所得14676.394126万元；已经冻结的20.4915万元按比例发放各集资参与人，剩余部分依法追缴后按比例发放。刘某上诉提出，上诉人为投资建厂向社会融资，将部分集资款用于归还借款本金及利息，属于正常的经营成本，主观上没有非法占有集资款的故意；原判未查清所借款项有多少用于华盾公司生产经营，认定“刘某非法集资后用于生产经营活动的金额与筹资总额明显不成比例”缺乏事实依据。上诉人几乎所有借款都是以华盾公司的名义，并盖有公司印章，上诉人系执行董事，对外代表公司，其借款行为属于单位行为。公安机关以华盾公司资产抵押给银行为由不予处置，属于选择性执法，应依据先刑事后民事的原则进行处分，以保护债权人利益。除刘某所提上诉理由外，其辩护人还提出，甘肃恒基司法鉴定所甘恒基司鉴字（2018）03号《关于甘州区公安局委托的刘某涉嫌集资诈骗案涉及受损户数及集资诈骗金额的司法鉴定意见书》中，受害人多人多起账务往来中大量出现“尚待进一步落实往来资金性质”的意见，导致涉案待查数额特别巨大，事实不清。公安机关未按照法定程序告知被告人鉴定意见内容，依法不得作为定案依据。经审理查明，2012年12月6日，华盾公司注册成立，法定代表人为上诉人刘某，主营业务为服饰服装加工制作及批发零售。在华盾公司成立之初及经营期间，刘某明知自己经济实力与筹建公司所需资金相差甚远，公司严重亏损，仍借助新闻媒体宣传报道，宣传企业前景，夸大企业效益，持续向社会不特定人群、公司以生产经营为名筹借高息大额资金。筹借资金绝大部分用于偿还高额利息、本金及个人消费，陷入“以新还旧”的恶性循环，最终导致资金链断裂，公司严重亏损停产，职工工资无法发放，银行贷款、个人借款无法偿还。至2016年12月31日，刘某共向王君林等60名集资参与人集资诈骗23155.463926万元，已归还借款本金5969.1047万元，支付借款利息2489.4736万元，造成60名集资参与人损失14696.885626万元。案发后，追回案款20.4915万元。具体事实及证据如下：一、2012年7月至2016年12月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，分多次骗借甘肃恒达物资公司王君林人民币3776.733333万元，已还本金1100.0080万元，支付借款利息440.09万元，至案发2632.716333万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.借款协议、借条、银行转帐凭证、借款清单，付款承诺书复印件、打款凭证与电子银行转账记录、还款保证协议书证明双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王君林、王玉玲陈述，他们夫妻经营张掖恒达物资公司。他们给刘某借过钱，刘某以个人名义打借条，借条盖公司印章。借给刘某本金8340.45万元，有凭据。他们只知道刘某的企业很大，是女企业家，但具体内幕和效益不了解。刘某当时说都投了固定资产，银行贷款没下来，所以让给她帮忙，贷款下来就还。他们不知道刘某已欠巨款，所以相信她。刘某以公司为幌子诈骗钱，自始至终就没有想过还钱的事。认可司法会计鉴定结果。3.上诉人刘某供述，2012年7月至2016年12月她向王君林借款次数多，说不清，她个人和公司账户累计借王君林款6947.64万元，月息2%、2.5%、3%、3.5%、4%不等，大部分借款是通过银行转账，她还向甘肃恒达物资公司、甘肃恒滨物流公司借款很多笔，具体金额以银行交易凭证为准。借的钱部分用在工厂的生产、员工的培训，部分偿还前期借款、利息。认可公安机关调查核实其与王君林的债务。4.司法鉴定意见证明，王君林及其关联方给刘某借款3776.733333万元，已还本金计1100.008万元，支付利息440.09万元，未还本金2676.725333万元。二、2014年5月至2015年9月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借张某、王卫民人民币750万元，已归还本金190万元，支付借款利息96.805万元，至案发463.195万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条复印件、银行打款转帐凭据、个人业务凭证、银行转账单回执、网上银行电子回单复印件、借款清单证明双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王卫民、张某陈述，刘某是张掖女企业家协会副主席，是华盾制衣企业的老总。她们与华盾公司没有经济往来。2014年5月15日至2015年11月8日给刘某借过9笔共计750万元，月息4％。刘某写了两份借条，750万元本金借条和360万元利息借条，时间写到截止2017年8月16日还清。刘某三次还利息共计190万元。3.上诉人刘某供述，从2014年5月开始向张某（王卫民）借款，因借款笔数较多，具体数额记不清楚了。王卫民在民企妇联期间，说有钱借给她，她开始陆续向王卫民借钱，月息4分。借的钱一部分还别人的借款及利息。认可她与张某（王卫民）之间的债务情况及金额。4.司法鉴定意见证明，张某给刘某借款750万元，刘某归还本金190万元，支付利息96.805万元。三、2012年5月至2016年1月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借韩继红人民币10万元，未还本金，支付借款利息9万元，至案发1万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条复印件、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人韩继红陈述，2012年5月刘某说：“有一批大活要干，企业缺周转资金，借些钱给我，我把利息给高些。”刘某以个人名义借她10万元，约定年息3万元，还9万元的利息。刘某总开着一辆白色的好车，包里装着公司章子，电话也多，感觉刘某的公司效益很好，很放心。不知道刘某的公司在举债运行。2016年5月8日问刘某要账时，刘某还说她在银行有几千万元的贷款没下来，刘某让她放心，还写一张10万元的借条。因刘某一直说她的企业效益很好，企业在工业园区里面规模比较大，利息承诺的比银行高。3.上诉人刘某供述，2012年5月她以周转资金为名向韩继红借现金10万元，约定每年3万元利息。2016年5月8日重新打了借条，本金没还，还9万元利息。借这钱用于倒账和还钱，部分用于筹建公司。4.司法鉴定意见证明，韩继红给刘某借款10万元，刘某给韩继红支付利息9万元，至案发未还本金。四、2015年7月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借刘玉娟人民币94万元，本金及借款利息均未付，至案发94万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行凭据、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人刘玉娟陈述，2015年7月，她给刘某转账94万元现金，月息2%。刘某出具借条一张。先扣6万元利息，至今一分没还。3.上诉人刘某供述，2015年7月，她向刘玉娟借款100万元，写一张借条。刘玉娟实际转款94万元，月息2%，利息6万元打钱时先扣了，至目前欠刘玉娟94万元本金。钱一部分用于公司生产，一部分还别人利息。4.司法鉴定意见证明，刘玉娟给刘某借款100万元，实际到位资金94万元，扣收利息6万元，本金未还。五、2012年3月22日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借赵兴国人民币15万元，未还本金，支付借款利息11.52万元，至案发3.48万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条证明了双方出借和收付款事实。2.集资参与人赵兴国陈述，2013年1月，想把闲钱借给刘某，赚点利息。刘某说放心把钱借给她，利息给高点。他给刘某一次性转款15万元，利息4分，刘某以个人名义打的借条。借条上24万元是连本带息的金额，其中利息9万元。2015年6月刘某还11.52万元利息。刘某的企业规模大，并且和国内服饰大品牌有合作，所以吸引了人们，但是具体内幕，包括公司的效益都不了解。给刘某借钱的目的是赚点利息，钟尚利从不参与这些事情。3.上诉人刘某供述，赵兴国一次性给她借款15万元，月息4%，她打了借条。钱部分用于公司生产，部分还别人利息。4.司法鉴定意见证明，赵兴国给刘某借款15万元，支付利息11.52万元，至案发未归还本金。六、2015年8月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借李学杰人民币29万元，未还本金，支付借款利息6万元，至案发23万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.银行转账、账户明细清单、银行卡交易明细清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人李学杰陈述，2015年8月29日他给刘某借现金29万元，月息3分。刘某付利息6万元，本金29万元没有还。3.上诉人刘某供述，2015年8月，她以企业购原料、周转资金为由，向李学杰借款29万元，至案发24万元未还。4.司法鉴定意见书证明，李学杰给刘某借款本金30万元，实收现金29万元，本金抵付利息1万元，刘某支付利息6万元，本金未归还。七、2016年4月15日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借盛苑苑人民币15万元，本金未还，支付借款利息0.45万元，至案发尚有14.55万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、个人借款保证担保合同、银行转存、转取回单、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人盛苑苑陈述，她是张掖市盛世小额贷款公司法定代表人。2016年4月15日她以转账方式给刘某借过钱，月息2%，共计借出15万元，刘某写了借条。刘某支付借款利息0.45万元，本金未还。3.上诉人刘某供述，2016年4月15日，她以企业购原料、周转资金、支付利息为由，向盛苑苑个人借款15万元，月付利息3%，该笔借款至今未还，只付了0.45万元的利息，其他未还。4.司法鉴定意见证明，盛苑苑给刘某借款15万元，支付利息0.45万元，本金未还。八、2012年10月至2016年1月29日，上诉人刘某以企业周转资金为由，以支付高息为诱饵，先后骗借闻丽娟人民币90万元，未还本金，支付借款利息52.56万元，至案发37.44万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行回单、转账凭证、借款清单证明了双方数次借款和收付款的事实。2.集资参与人闻丽娟陈述，刘某以厂子要用钱、资金周转为由，以她个人名义给打的借条。她借给刘某本金5次11万元，都是通过现金借给刘某的。本金一直未还，2014年到2015年还利息共3万元。还有亲戚朋友也给刘某借过钱，亲戚朋友通过她借给刘某的，刘某给那些亲戚朋友打借条。2014年4月19日，唐志强通过她把15万元借给刘某，年息4.5万元，刘某把借条打给唐志强。2014年4月19日，唐某由她经手把23万元借给刘某，年息6.9万元。2014年4月28日，朱某通过她经手把10万元借给刘某。2014年6月15日，周玉芳通过她经手把5万元借给刘某，年息1.5万元，刘某给周玉芳打了借条。2014年9月25日，朱某2通过她经手把30万元借给刘某，年息9万元。2014年12月5日，朱某通过她经手把2万元现金借给刘某，年息0.6万元。2016年1月26日，曹瑛通过她经手把20万元借给刘某，她给刘某工行卡转12万元，又给刘某8万元现金。亲戚朋友共借给刘某105万元。刘某到现在还过两次，具体数额没记住，借钱的凭据都在。给刘某借钱的目的是想着从中赚点利息。刘某每次都是以公司资金周转不开借的。刘某确实按时给付利息，她本人也说厂子效益不错，厂子也大，让放心借给。她不知道刘某的公司是举债运行的。她和亲戚朋友一共116万元的本金，通过她借给刘某。2016年6月曹瑛的20万元现金一分钱的利息没付，这笔债务转给了她。刘某共给她和亲戚、朋友付了43万元的利息。证人唐某、朱某、朱某2与闻丽娟陈述一致。3.上诉人刘某供述，她以企业建厂、企业资金困难、需要周转资金、支付利息为由，多次向闻丽娟借款。2012年10月至2016年1月29日，多次向闻丽娟借款90万元，未归还借款本金，已支付利息52.56万元。4.司法鉴定意见证明，借款本金90万元，未归还借款本金，付利息52.56万元。九、2012年10月至2016年1月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借朱荣现金人民币413.1万元，未还本金，支付借款利息28.33万元，至案发384.77万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、银行存折、借款合同、借款清单、银行凭证证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人朱荣陈述，他和刘某是邻居。截止2017年1月1日刘某欠他1037.94万元。其中本金552.9万元，利息485.04万元。刘某说她的公司生意非常好，公司衣服订单有很多国外的，给加拿大出口衣服，活多的干不完，生意一直很好，她的企业年盈利1800万元，机器都是国外进口，具有国内一流的生产线。刘某多次给他说，她的企业有甘肃省总工会、省妇联支持，把甘肃省省内所有的校服都交给他们公司生产，就算弄到一半也有200多万套衣服，这个利润也比较好。刘某还说：“朱老板，你看我一个女人能修这么大的厂房，能盖几栋楼，张掖的几个大老板都在和我合作，我的企业是西北五省最大的服装企业，将来的工人要达到1000多人。”因为给刘某借钱利息比银行高，后面刘某答应等华盾公司的房产证办下来也抵押给他，合同里把抵押物品清单都弄好了，只是没填具体内容，所以他比较放心，多次给刘某借钱。刚开始不知道刘某的公司在举债运行。到2016年年中才知道刘某的公司在举债运行。问刘某要账的时候，刘某还说她在好几个银行还有几千万元的贷款没下来，刘某说：“朱老板你放心，你的钱我就给你还”“朱老板你放心有我刘某在，再过两年我就把你的钱还了，我的公司生意一直很好，我的企业年盈利1800万元，机器都是国外进口，具有国内一流的生产线，我现在把河西学院和张掖的校服都订下了，还有一部分部队的衣服。”后他到刘某公司看了一下，哪里有部队的衣服，他质问刘某，刘某没有回答。刘某是以个人的名义借的钱，但刘某在借条上分别加盖张掖市甘州区罗蒙系列服饰专卖店、甘肃皓尔服饰商贸有限公司的合同专用章和张掖市华盾服饰有限公司的公章。有几笔钱是他打给刘某公司的张国强和田甜了。有几次刘某给他提供的是张国强和田甜的账户。3.上诉人刘某供述，她以经营企业购原料、周转资金、支付员工工资为由，2008年10月至2016年1月，多次借朱荣现金，具体的数额记不清了，以会计鉴定为准。4.司法鉴定意见证明，朱荣给刘某借款本金合计413.1万元，支付利息28.33万元，至案发未还本金。十、2014年1月至2016年5月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借吴军人民币1388.7万元，已归还本金308万元，未付借款利息，至案发1080.7万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、银行业务回单、借条、银行转账凭证、电子回单、进账单、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人吴军陈述，他给刘某借过钱，利息3.5分。累计1600多万元，刘某给他打款约400多万元，具体说不上，都有借条。3.上诉人刘某供述，公司缺周转资金，向吴军和张莉借钱周转，月息5%。她陆陆续续问吴军和张莉累计借了1300多万元，后陆续给吴军和张莉还了481万元，现在还欠吴军和张莉800多万元。向吴军张莉借的钱是以公司名义借的。董事会其他成员不知借钱的事，是她自己操办的，借的钱用于公司生产和还债。4.司法鉴定意见证明，吴军给刘某借款本金1388.7万元，刘某已还借款、利息308万元。十一、2008年7月至2016年1月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借王淑惠人民币510万元，本金未还，支付借款利息21万元，至案发489万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.借款明细、借条、银行转账凭据、收款收据、借款清单、银行卡交易明细清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王淑惠陈述，从2013年开始以转账、现金方式先后给刘某借款510万元，月利1.5%，刘某出具借条。2015年10月，刘某给她5万元利息。其中172万元是自己的，338万元是朋友亲戚的。哪一笔何时借的具体说不清楚。出借人有刘丽媛、尚海燕、尚金萍、王海涛、李彩霞、章晓红、段国华。2016年2月20日，刘某公司会计钟小芳给她开一份142.4326万元收据，其中利息32.11万元，本金110.32万元，刘某在收款人处签字；2016年7月8日刘某公司会计钟小芳给她出具205.55万元收据一份，收据注明利息45.88万元，本金159.67万元；2016年7月20日，刘某公司会计钟小芳给她出具152.69万元收据一份。每次刘某说其企业有12000万元资产，让她放心。还发了政府的好多领导在她企业考察、参观的照片，刘某还说，其厂子现在发展特别好，各级政府都很重视她的企业，所以相信刘某。3.上诉人刘某供述，2012年2、3月，她以公司名义向王淑惠借款一直到2016年7月，连本带利共欠王淑惠借款510万元，给王淑惠还了21万元利息，其余款项至今未还。4.司法鉴定意见证明，王淑惠给刘某借款510万元，支付利息21万元，本金未归还。十二、2012年6月至2015年10月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借李秀梅人民币1194.4万元，已归还本金710.2467万元，借款利息未付，至案发484.1533万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行账户交易查询清单、付款申请、汇款单、个人活期明细查询、银行电子回单、转账凭条、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人李秀梅陈述，她以银行转账的形式给刘某借过钱。2012年6月24日到2015年9月25日，总共21笔合计1194.4万元本金，月息2%、3%不等。刘某给她打款710.24万元。她曾问刘某：“你借这么多钱怎么还？”刘某说她厂子利润很好，还算了一笔账，说她生产的产品利润在60％以上。3.上诉人刘某供述，从2013年开始向李秀梅借款，具体借多少不清楚了，都是以银行转账方式，以银行交易凭证为准。借的钱部分用在工厂，部分偿还前期借款人的借款利息。认可司法鉴定意见。4.司法鉴定意见证明，李秀梅给刘某借款本金合计1194.4万元，支付本金和利息合计710.2467万元。十三、2013年7月至2016年4月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借赵多文人民币116万元，未还本金，支付借款利息55.46万元，至案发60.54万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行转账回单、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人赵多文陈述，2014年7月18日至目前为止，刘某欠他117万元本金，这些钱自己的67万元，朋友的20万元，他儿子的30万元。3.上诉人刘某供述，2013年开始向赵多文借款，一共向赵多文借款约117万元，月息3%，还款55.46万元。借的钱用在公司和还借款及利息。借款是以公司的名义借的，其他董事不知道，是她自己操办的。4.司法鉴定意见证明，赵多文给刘某借本金合计116万元，合计支付利息55.46万元，未归还本金。十四、2013年7月至2016年4月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借唐波人民币100万元，未还本金，支付借款利息59.6万元，至案发40.4万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、转账凭证回单、电汇凭证、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人唐波陈述，他给刘某借出100万元，刘某写了借条,月息2%，本金没还，付了5万元利息。刘某说公司要资金周转需借款。刘某邀请他们去华盾公司参观，刘某的公司规模比较大，厂房及办公楼、职工宿舍、食堂都比较豪华，生产也在正常进行，厂子在工业园区，感觉企业效益比较好，和江苏圣华盾公司也是合作关系，所以答应给刘某借钱。刘某是以公司名义借的，借条上有刘某的签字。刘某说厂房的地是自己花了几亿购买的。刘某本人来兰州时开着豪车,在兰州购买房子，感觉她很有钱，刘某给他们说华盾公司和江苏圣华盾公司是合作关系，以后要上市，华盾公司效益不错，政府也支持她的公司，和省内好多单位都有合作关系、省内的校服也是她的公司在生产，效益挺好的，二期工程也快开工了，地是政府给。不知道刘某的公司在举债运行，刘某不还钱后，去张掖找刘某，才知刘某欠了很多钱。刘某还说“你的钱再等等，我的公司现在效益很好，还你的钱只是时间问题”。每次要钱时刘某都是找各种理由一直推辞。3.上诉人刘某供述，2015年2月4日，她借唐波100万元，并写借条一张，月息6%。向唐波借的钱部分还账，部分用于公司。连本带息还60万余元，至案发约有40.4万元未还。4.司法鉴定意见证明，未归还唐波借款本金100万元，期间合计支付利息59.6万元。十五、2012年5月至2013年10月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借于桂芳人民币121.824万元，还本金39.2万元，未付借款利息，至案发82.624万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条13张、个人记账记录3张、打款凭单、于桂芳已支付给刘某借款人员退还本息统计表、银行电子回单、工行业务凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人于桂芳陈述，刘某以公司周转为名义向她借过钱，但借条是以刘某本人名义写的。刘某给她说：“于大姐，你现在已经退休了再也没有其他收入了，你把你的存款放在我这里，我把利息给你给高点，比放在银行里好，到时候我的企业效益也比较好，多挣出来的钱你也可以买点保健品和出去旅游，手头也宽裕了。”她陆续通过转账、现金的方式给刘某开始借钱。2012年5月26日至2013年10月25日，刘某总共借她171.824万元，月息4%。刘某还39.2万元。刘某都写了借条。她拿的借条总共332.14万元。这些钱包括本金和利息，借条每年到期就换，换的时候本金和利息都含在里面，最后一次换借条是2016年6、7月份。刘某借这些钱是为让他们多挣点钱，帮她一把，刘某说她的公司不缺钱，公司资金来源由江苏圣华盾公司支持。公安机关的清单记载不对，另外2012年至2016年亲戚通过她陆续给刘某借钱，因刘某还不了本金，她代替刘某还了钱。3.上诉人刘某供述，2012年5月至2013年10月，她先后借于桂芳人民币约171.124万元，至案发约124万多元未还。4.司法鉴定意见证明，于桂芳给刘某借本金121.824万元，支付利息及本金39.2万元。十六、2015年6月，上诉人刘某以经营企业为名，隐瞒本人的巨额债务真相，骗借刘超人民币50万元，至案发50万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.借款清单证明了双方借款的事实。2.集资参与人刘超陈述，2016年3月18日他将50万元借给了刘某，没约定利息，刘某写借条一张，借条保存着。3.上诉人刘某供述，刘超是她侄子。2016年的3、4月她以公司名义向刘超借50万元用于偿还银行贷款的利息，没说还款期限，也无利息约定。钱还了兰州银行、农商行贷款利息。4.司法鉴定意见证明，刘某借刘超50万元，未还。十七、2014年8月至2015年5月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借高吉云人民币90万元，还本金68万元，付利息15.75万元，至案发6.25万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、取款单、电子回单、转账单、交易凭条、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人高吉云陈述，2015年5月和8月，他以转账的方式两次给刘某借款90万元，月息3%，写有借条。3.上诉人刘某供述，2014年8月至2015年5月，她先后借高吉云人民币90万元，月息3%，至案发6.25万元未还。4.司法鉴定意见证明，刘某借高吉云本金90万元，还本金68万元，付利息15.75万元。十八、2016年2月19日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借秦涛人民币12万元，支付利息0.48万元，至案发11.52万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、存款账户明细、对账单、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人秦涛陈述，2016年2月19日他给刘某借12万元，月息2%，付利息0.48万元，有借条。3.上诉人刘某供述，2013年7月，她以公司名义通过简霞借秦涛12万元，月息3%。有11.5万元未还。钱用于公司生产、支付工人工资。4.司法鉴定意见证明，秦涛给刘某借款本金合计12万元，支付利息0.48万元，本金未还。十九、2015年10月28日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借李彦人民币20万元，至案发20万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、工行凭证、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人李彦陈述，2015年10月28日，龙君说刘某的公司效益好，利息每月按时还。她便以转账方式给刘某借20万元，刘某写借条一张，借款人刘某，盖华盾公司章，月息2%，半年清算一次利息。刘某是以公司名义借的，但是刘某给的卡号是她私人的卡号。刘某的公司很大，刘某开着豪车，还在兰州购买过房子，感觉很有钱，刘某还给他们说“华盾公司和江苏圣华盾公司是合作关系，以后要上市”“华盾公司的效益不错，政府也支持我的公司，和省内好多单位都有合作关系，省内的校服也是我的公司在生产，效益挺好的。”“我在华盾公司厂房后面还购买了一块地，准备修建游乐园,以后发展会更好。”给她借钱是想着赚点钱。后才知道刘某欠了很多钱，找刘某时她说：“李大姐你的钱再等等，我的公司现在效益很好，还你的钱只是时间问题。”3.上诉人刘某供述，李彦想在她那赚点利息，2015年10月28日李彦通过银行转账给她转20万元，月息4%，钱未还。钱用于还账和公司生产。4.司法鉴定意见证明，李彦给刘某借款20万元，本金、利息未支付。二十、2012年11月至2016年4月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借杨巧木人民币109.5万元，支付利息1万元，至案发108.5万元未还。证明该起事实的证据有：1.借条、转账回单、取款凭条、转账明细表、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人杨乔木陈述，2015年3月6日至2016年4月20日，亲戚朋友共计247.9万元借给刘某,利息1.2%。都有借条。3.上诉人刘某供述，2013年4月至2015年4月她累计向杨巧木借款本金约108万元，连本带利计算下来约247万元。4.司法鉴定意见证明，杨巧木给刘某借款本金合计109.5万元，支付利息1万元。二十一、2013年1月8日至2016年5月13日，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借何光元人民币500万元，支付利息83万元，至案发417万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行交易明细表、担保借款合同、转账凭条、进账单、电子回单、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人何光元陈述，刘某向他借钱是以个人名义借的，以个人名义打的借条，但是借款合同上又盖有他们华盾公司的章子，借款共计500万元。陆续支付80万元本金，支付20万元利息。3.上诉人刘某供述，2013年1月8日至2016年5月13日，她共借何光元500万元，月息3%，欠何光元400多万元。钱付了民间借贷利息、员工工资。4.司法鉴定意见证明，何光元给刘某借款本金500万元，支付利息83万元。二十二、2013年3月至2016年8月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借刘虎人民币100万元，还本金64万元，至案发36万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行转账凭条、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人刘虎陈述，2014年6月24日他给刘某以转账方式借款100万元，月息3.5%,有借条,现还欠他36万元。3.上诉人刘某供述，2013年8月，以公司的名义问刘虎个人借款50万元，每月付息4%，至今未还清，一直在偿还利息，还欠刘虎本金36万元。4.司法鉴定意见证明，刘虎给刘某借款本金100万元,已还64万元,未还36万元。二十三、2013年10月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借马慧琴人民币15万元，支付利息7.2万元，至案发7.8万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人马慧琴陈述，2013年10月13日她将15万元借给刘某，月息4%，刘某以个人名义打的条子，让公司一姓张的会计来办理的。2014年10月，刘某给她支付7.2万元利息。刘某给她介绍说做的都是专业性服装。3.上诉人刘某供述，2013年10月她以个人名义先后借马慧琴15万元，利息4%，钟尚利不知道，至案发前7.8万元未还，钱用于工厂建设。4.司法鉴定意见证明，马慧琴给刘某借款15万元，支付利息7.2万元，本金未还。二十四、2011年9月至2016年6月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借龙君人民币40万元，还本金14万元，支付利息17.2万元，至案发8.8万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、转账记录单、银行明细、银行转账凭证、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人龙君陈述，刘某借款时说要筹建企业，丁莉说刘某在张掖市经营生意很有实力，还在张掖要建游乐城。2011年9月至2014年5月共借给刘某40万元。刘某还15万元本金，还15.4万元利息。3.上诉人刘某供述，2011年9月至2016年6月，她先后借龙君40万元，月息2％，有3.8万元未还。以个人、公司名义借的。4.司法鉴定意见证明，龙君给刘某借款40万元，归还本金14万元，支付利息17.2万元。二十五、2016年1月，上诉人刘某向企业员工集资并承诺给付利息，用公司P0S机刷卡的形式，骗借崔丽霞人民币1万元，至案发1万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、收款收据、交易单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人崔丽霞陈述，她是刘某经营的华盾公司的员工，2016年1月8日通过公司的POS机刷卡给华盾公司借款1万元，月息2%。刘某现欠她1万元本金和12个月利息0.24万元，有收款收据。2016年1月，刘某让公司办公室的简霞动员公司员工，简霞说：“公司现在资金紧张，需进原料，大家给公司借点钱，先把原料进来，借你们的钱，利息比银行的高，你们大家随意给公司借多少钱都行，你们借给公司钱可以随用随取。”收款收据加盖华盾公司财务专用章。后她找公司要钱，刘某说公司发出去的货款还没收回来，等货款收回来就给还钱，要么说银行贷款没有下来，贷款下来就还钱，或说刘某到外面要钱，领导的字没签，钱提不出来，要么说公司的效益会慢慢好的，钱会还的。反正每次去要钱刘某总是以各种理由推辞。3.上诉人刘某供述，2016年1月，她向企业员工内部集资，用POS机刷卡的形式，借崔丽霞1万元，未还。4.司法鉴定意见证明，崔丽霞给刘某借款本金1万元，本金及利息均未归还。二十六、2016年1月，上诉人刘某向企业员工集资并承诺给付利息，用公司P0S机刷卡的形式，骗借朵应和人民币1万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人朵应和陈述，他是华盾公司的员工，刘某欠他1万元本金和12个月利息0.24万元。2016年1月，刘某公司的财务人员筒霞对他说：“公司现在缺布料，需要进些布料，需要你们员工给公司借些款来运转一下。什么时候用这个钱，公司什么时候还，月息2%。”2016年1月8日他通过公司的POS机刷卡给华盾公司借款，公司写收款借条及利息欠条各一张。借款是刘某通过简霞给员工说的。POS机转账的凭据都在，钱一直没还。刘某每次以各种理由推脱不还。不知道公司已举债运行，现在才知道。3.上诉人刘某供述，2016年1月8日她让财物上的人通过公司POS机刷朵应和1万元，给朵应和写一张收款人是她签的名字，加盖公司的财务章的收款收据和利息收据，未还。4.司法鉴定意见证明，朵应和给刘某借款本金合计1万元，未归还本金。二十七、2016年2月16日，上诉人刘某以经营企业为名，隐瞒其身负巨额债务的真实情况，骗借钟小芳人民币6万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人钟小芳陈述，2016年2月她给刘某借现金6万元，刘某出具了收款凭据,未约定利息，刘某说是暂时用于公司周转。2016年8月左右，公司资金链断裂，公司财务总监张国强把库房里以前库存的罗蒙衣服拉出来卖了给员工发工资，把高级户外服沃肯和丹戈尔出售抵顶刘某借张国强的钱。刘某让田甜用她的卡付运费和备用金。3.上诉人刘某供述，2016年2月16日，她借钟小芳6万元，至案发未还。收款人是她签的名字，并加盖华盾公司的财务章。4.司法鉴定意见证明，钟小芳给刘某借款6万元，借款未还。二十八、2016年1月，上诉人刘某向企业员工集资并承诺给付利息，用公司P0S机刷卡的形式，骗借姚小来人民币5.7万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人姚小来陈述，她是华盾公司的员工，刘某欠她5.7万元本金和15个月利息1.653万元，刘某借款时出具了收款收据。2015年年底，公司法人刘某说公司现在要向银行贷款，需要员工对公司的信用度,每个管理层员工必须帮公司，在公司的POS机刷卡给公司借款，最少3千元，多的不限，月息2%。公司写收款借条和利息欠条。3.上诉人刘某供述，2016年1月，她向企业员工以内部集资为名，用POS机刷卡的形式，借姚小来5.7元，至案发未还。收款人是她签字，加盖公司财务章。4.司法鉴定意见证明，刘某借姚小来款5.7万元，未还。二十九、2015年4月24日至2016年1月11日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借张掖市融升小贷公司姚博人民币980万元，已还本金450万元，支付借款利息155.3万元，至案发374.7万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借款合同、转账回执单、转账支票存根、甘州区融升小额贷款有限责任公司营业执照、组织机构代码证、姚博身份证、证明、借款凭证、保证书、股东大会决议、借款清单、刘某借款凭证等证明，双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人姚博陈述，华盾公司法人代表刘某从他公司借687万元，月息8‰。后公司多次向刘某催要，刘某都以各种理由推脱，才发现被刘某骗了，向公安机关报案。刘某当时向他们公司借款是她本人和他们商议的，只是在签订借款合同上以她本人、华盾公司、刘流的名义借的，刘某要求打入田甜卡上。哪知道刘某向好多人借钱，根本没有偿还能力。刘某实际借了七次钱，5次是银行转账，两次是现金交易，累计1137万元。截至目前还欠本金687万元。刘某累计给他打款约624.3万元。3.上诉人刘某供述，2015年4月24日至2016年1月11日，分别以公司、个人、刘流的名义向融升小贷公司先后累计借款980万元，都是本金，月息8‰涨至月息4%。真正用于生产的没多少，大部分钱都被用来支付其他的民间借款。她公司的股东只知道部分借款，因为借不到钱无法偿还其他人的民间借贷款，最后只能个人以公司的名义再去问姚博借款。她问姚博借的所有的钱只有100万元转账到对公账户上，其他钱转私人账户，钱到私人账户上个人支配方便。她的工厂已经面临着今天借不到钱，明天就关门的状况。2016年7月资金链断裂之后无力支付姚博的借款本息，姚博公司的人把她堵在公司里强迫她写两张现金借据，因为欠姚博的钱，姚博算的利息也合适，所以就写了，没报警。4.司法鉴定意见证明，刘某借融升小贷公司本金980万元，还本金450万元，支付利息155.3万元，未还本金374.7万。三十、2015年4月至2016年12月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借付克利人民币60万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、身份证、借条、银行交易明细清单、核准单、华盾公司与现代建筑第一分公司对账单、对公账目明细、总账目财务明细、报案材料、担保借款合同、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人付克利陈述，2015年4月17日他给刘某借款60万元，刘某连本带息写一张92万元借条。2016年3月6月刘某不还钱也不接电话，怕受骗，就报了案。3.上诉人刘某供述，2015年4月至2016年12月她多次借付克利人民币60万元，未还。给付克利写一张92万元的借条，包括利息32万元。这笔钱是以公司名义借的，董事会其他成员不知道借钱的事。钱用于公司生产和还债。4.司法鉴定意见证明，付克利给刘某借款本金合计60万元，利息、本金未还。三十一、2015年7月，上诉人刘某以经营企业为名，隐瞒巨额债务真相，骗借甘肃银河食品集团有限责任公司人民币200万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行回单、清单证明了双方三次出借和收付款的事实。2.集资参与人毛明福陈述，2015年5月27日,公司通过银行转账三笔共200万元给刘某,刘某打借条。3.上诉人刘某供述，2015年5月，公司资金已开始断裂，资金周转不开，她找到甘肃银河食品集团公司副总毛明福向他们公司借钱还贷款。毛明福安排手下的人在一天之内给她公司账户上打入200万元。她写借条一张，钱还了银行贷款。4.司法鉴定意见证明，银河食品公司给刘某借款200万元，未还。三十二、2012年1月至2014年12月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借简霞人民币45万元，还本金21.5万元，支付利息11.81万元，至案发11.69万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、账户明细清单、建行转账凭证、无现金存款凭条、电子回单、进账单、存款凭条、汇款凭条、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人简霞陈述，2012年4月至2015年6月她通过银行转账给刘某借款41.6万元。刘某支付她利息10万元,写30万元借条一张。并证明秦涛、钟小芳给刘某出借款通过其卡打款，厂里有20多个职工给厂里借款，刘某给她还部分借款和利息,后刘某让她拉衣服顶账，她拉1000件户外抓绒衣服抵账。3.上诉人刘某供述，2012年1月至2014年12月她多次借简霞款45万元，也还了部分本金和利息。是以公司名义借的，都是通过银行转账方式还的。借条上写张亮（简霞丈夫），借条有她个人名字，盖公司的章。向简霞借的这笔钱用于公司生产、还借款利息。2016年11月，公司资金链断裂，已经没办法给债权人还钱，让员工把公司的衣服拉去抵债，简霞拉了1000件丹戈尔户外抓绒衣服用来抵债。4.司法鉴定意见证明，刘某借款45万元，还本金21.5万元（包括1000件丹戈尔户外抓绒服抵债款），支付利息11.81万元，未还本金11.69万元。三十三、2013年4月至2015年11月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借丁莉人民币69.7万元，支付利息28.1万元，至案发41.6万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、账款明细账、结算业务申请书、电子回单、客户回单、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人丁莉陈述，她从2013年开始陆续给刘某借款，刘某欠她70万元。钟尚利从不参与华盾公司的账务，刘某不让钟尚利参加。每次刘某对她说：“丁姐，你再给我借点钱，我周转一下资金。”刘某还说她的厂子现在发展特别好，开过订货会及和加拿大客商的签约仪式，总之刘某在她面前从始至终都在说她的厂子发展多么好之类的话。3.上诉人刘某供述，2013年4月至2015年11月，以公司名义向丁莉个人借款，她先后借取丁莉现金69.7万元，月息3%，至案发41.6万元未还。借钱没有召开董事会，董事会其他成员不知道借钱的事。借的钱用于公司生产和还债。4.司法鉴定意见证明，丁莉给刘某借出合计70万元，实收69.7万元，按3%月利率实际支付利息28.1万元，未还本金。三十四、2013年9月至2016年2月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借雷霞、寇玉芳人民币992万元，已还本金202万元，支付借款利息250万元，至案发540万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、打款小票、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人寇玉芳陈述，刘某以公司名义向她借钱，借给刘某本金500万元。刘某说让她尽量多给借点，帮忙倒账，银行贷款下来就还。刘某没有还本金，只陆续还利息。刘某借钱是以个人名义打的条子，盖公司章。利息3分、4分。她在电视新闻上看见过刘某和她的企业，再加上厂子规模也大，刘某介绍做的都是特种专业性的服装，政府有支持，又是熟人介绍。给刘某借钱的目的是赚些利息。不认识钟尚利。雷霞的陈述与上述内容一致。3.雷某证言证明，他没有给华盾公司及刘某借过钱，替华盾公司及刘某给雷霞还过钱。刘某给他以她和公司的名义写借条，月息2%、3%，借条写的清楚。是他把雷霞引荐给刘某的，至于刘某和雷霞她们怎么谈，借多少，利息怎么算他不清楚。4.上诉人刘某供述，她频繁以资金周转为由向寇玉芳借钱，问寇玉芳借的钱都用于偿还其他人的借贷。先后问寇玉芳借款累计达1000多万元，钟尚利和公司的其他股东不知道，也没召开过公司股东大会。因为外面的债主找她不停的要账，她必须要不断借钱来还旧账，所以借钱就没告诉公司其他股东。即便召开股东大会，其他股东肯定不会同意这样借钱，哪个运营良好的企业会这样借外债。是以公司的名义向寇玉芳借钱，打款不打公司对公账户，而是打到私人账户上，打到私人账户上方便使用，打到公户上用钱不方便。每次给寇玉芳写借据都要加盖公司公章，寇玉芳要求加盖公司公章。5.司法鉴定意见证明，雷霞、寇玉芳给刘某借款本金992万元，已还本金202万元，支付利息250万元。三十五、2013年9月至2016年2月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，多次骗借张雅茹人民币489万元，支付利息200万元，至案发289万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、交易回单、取款存款凭条、电子进帐单回单、个人结算业务申请书、转账凭证、网上银行截图、借款清单、交易明细、帐户明细对帐单证明，双方出借和收付款的事实。2.集资参与人张雅茹陈述，刘某以公司名义借款，给她三个卡号，不在同一银行，户名不是刘某本人的。四次借给刘某500万元，3分利息，刘某累计给她打款190万元。不认识张国强、田甜和简霞。每次都说银行贷款马上就下来，那么大的厂子在那放着,一年一两个亿的产值，让其放心。刘某每次都是以政府给出面协调贷款之类的理由让她信服，在电视上新闻上都看见过刘某和她的企业，再加上去过厂子，规模大，最主要是刘某说的太好，当时给刘某借钱的目的就是想通过借给刘某赚些利息。3.上诉人刘某供述，2013年9月至2016年2月她多次借张雅茹500万元，给张雅茹还了200万元。向张雅茹借的钱是以公司名义借的，借钱没有召开董事会，董事会其他成员也不知道借钱的事，这钱用于公司的生产和还债。4.司法鉴定意见证明，刘某向张雅茹实际借款489万元，归还本金或利息190万元。三十六、2015年10月至2016年3月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借张掖市银达小贷公司（许多礼）人民币530万元，还本金150万元，支付利息60.4万元，至案发319.6万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借据、转账凭证、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人杨宣善陈述，他是银达小额贷款公司会计，公司给华盾公司借过钱。刘某以公司和个人的名义借的钱，借条上刘某签字，盖公司章。2015年10月10日至2016年3月3日刘某及刘某的公司欠本金380万元，月利2%。他们公司本来就是小贷公司，刘某主动找公司借钱。刘某曾邀请他们去她的公司参观过，刘某的企业规模比较大，厂房及办公楼、职工宿舍、食堂都比较豪华，生产也在正常进行，厂子也在工业园区里面，感觉企业效益比较好。刘某当时借180万元的时候找新世纪付吉瑞做担保，同时以新世纪的6套房产作为抵押。2016年，付吉瑞把6套房子收走了，银达公司现和刘某的债务关系以司法鉴定确认的金额为准。3.上诉人刘某供述，2015年10月至2016年3月，她先后借取银达小贷许多礼530万元，至案发319.6万元未还。4.司法鉴定意见证明，银达小贷公司给刘某借款530万元，还本金150万元，支付利息60.4万元。三十七、2012年4月至2015年10月，上诉人刘某以经营企业所需资金为由，以支付高息为诱饵，先后骗借张掖市新乐小贷公司李玲人民币2160万元，已还本金970万元，支付利息247.1896万元，至案发942.8104万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、转账凭证、收款收据、借款合同、客户回单、借据借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人李玲陈述，她是甘州区民营企业妇女联合会的主席，刘某是副主席。刘某称其和江苏圣华盾股份有限责任公司洽谈好进行合资，江苏圣华盾给她公司提供资金、设备及技术支持，加上华盾公司是政府重点扶持的明星企业。她们觉得华盾公司发展前景比较好，所以借钱给刘某比较放心。没想到刘某向多家企业、个人借款，现在连公司员工工资都不能正常发放，巨额债务无法偿还，他们这些企业家都被骗了。刘某先后三次向她公司名下的子公司新乐小额贷款有限责任公司借款1100万元，年息20%、22%、25%。刘某均以华盾公司办公楼及员工宿舍作为抵押，由刘某出具承诺书。其实刘某公司的办公楼及员工宿舍早已抵押多人用于借款，况且刘某向银行申请贷款也将她公司的办公楼及员工宿舍作为抵押了。经她公司多次催要，2015年12月18日刘某偿还了100万元本金，2016年1月25日清算了80万元的借款利息，现还有1000万元的本金和123万元的借款利息没有还。3.王惠荣证言证明，新乐小贷公司给刘某借过钱。她是该公司的出纳，给刘某借钱都是她经办的。他们公司共给刘某借款2300万元，刘某共还借款1380万元。现在刘某欠款920万元。4.上诉人刘某供述，2012年4月至2015年10月她多次向新乐小贷公司李玲借款，具体借的时间、次数、用途、期限记不清了，借的钱一部分用到公司，一部分还民间借贷；2014年以后的借款基本都是用来偿还其他人的民间借贷了。借新还旧的事情新乐小贷公司的人不知道，向新乐小贷公司借钱开始说支付工程款，后借钱时说是生产资金需要，他们没怀疑过。5.司法鉴定意见证明，新乐小贷公司给刘某借款2160万元，已还本金970万元，支付利息247.1896万元。三十八、2013年10月至2016年9月，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，先后骗借沈春燕人民币35万元，已还本金3.6万元，至案发31.4万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、汇兑支付凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人沈春燕陈述，认可司法鉴定中的借款本金和利息。3.上诉人刘某供述，2014年3月，她以公司名义向沈春燕个人借款35万元，每月付息3%，该笔欠款至今未偿还，一直支付利息到2016年2月份，共付利息约36万元。后因资金链断裂，无法还利息，最后连本带利给沈春燕写一张50万元借条。4.司法鉴定意见证明，借本金35万元，付利息3.6万元。三十九、2011年10月至2016年9月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，多次骗借李婉莉（董文芳）人民币1063.8万元，支付利息691.7万元，至案发372.1万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行对账单、业务凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人董文芳陈述，2014年2月17日开始，刘某每次借钱都说华盾公司需要钱。每份借条上都有借款人刘某签字，盖华盾公司的章。2014年2月17日周易平给刘某借款300万元，2014年11月20日通过朋友张晶、蔡金荣、李莉、魏华、魏臻、李珍、李莹佳给刘某借100万元；2015年7月30日她通过朋友何玉芳、焦荣、石建红、董文彬、张磊给刘某借100万元；2015年10月16日她给刘某出借100万元；2015年10月27日她通过朋友李济民、周睿、李玲、周建国给刘某借60万元；2016年1月12日她给刘某出借50万元，月息2.5分、4分。刘某是以公司、个人名义借的。公司的厂房很大，刘某本人开着豪车，还在兰州购买房子，感觉很有钱，刘某还说：“华盾公司和江苏圣华盾公司是合作关系，以后要上市。”“华盾公司的效益不错，和省内好多单位都有合作关系。”3.上诉人刘某供述，2013年开始陆续从董文芳（李婉莉）处共借款500万元，支付利息800万余元，至今为止，还欠董文芳（李婉莉）借款389.5万元。4.司法鉴定意见证明，董文芳及其关联方给刘某借款967.5万元，付利息691.7万元。四十、2011年2月至2016年3月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借薛志勇人民币167万元，已还本金97万元，至案发70万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借款合同、银行凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人薛志勇陈述，刘某以公司进原料、付工资或者是给银行还利息为由借钱。借条是以刘某和钟尚利的名义打的。截止2016年3月11日刘某写了136万元的还款承诺书，现在刘某还欠他116万元。说是给的比银行利息高。3.上诉人刘某供述，2012年开始向薛志勇借款，薛志勇的本金及利息全部还清了。庭审中刘某对司法会计鉴定无意见。4.司法鉴定意见证明，薛志勇给刘某借款本金合计167万元，刘某合计向薛志勇支付本息97万元。四十一、2015年10月至2016年6月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借吴文峰人民币618.15万元，已还本金607.75万元，至案发10.4万元未偿还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人吴文峰陈述，2015年10月至2016年6月共借给刘某59万元并出具借条。借条金额60万元中，本金50万元，利息10万元,下剩9万元没写借条。3.上诉人刘某供述，2013年4月至2015年6月，先后从吴文峰处借款累计约860万元左右，月息2.5%，支付860万元的利息到2015年11月，期间支付本金和利息共计约1142万元。到2015年11月还欠吴文峰约59万元的本金。4.司法鉴定意见证明，吴文峰给刘某借款本金618.15万元，支付本息607.75万元。四十二、2005年至2016年，上诉人刘某以企业周转资金困难为由，以支付高息为诱饵，多次骗借王延伟人民币50万元，支付利息40.01万元，至案发9.99万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行凭证、借款清单证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王延伟陈述，刘某让给她借点钱，利息给高点，比放到银行实惠些，刘某以个人名义打的借条。本金50万元，利息4分，没有还过本金，按时还利息。是现金借给刘某的。2012年9月到2016年1月陆续给他利息40.01万元。2016年7月，不知道刘某的企业已经面临倒闭,还在给她借钱。给刘某借钱的目的是想赚点利息。不认识钟尚利。3.上诉人刘某供述，一共向王延伟借36.5万元,给王延伟还了多少记不清了。4.司法鉴定意见证明，王延伟给刘某借款本金50万元，支付利息40.01万元，本金未还。四十三、2011年至2016年3月，上诉人刘某以企业周转资金为名，支付高息为诱饵，多次骗借施龙人民币120万元，支付利息55万元，至案发65万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、欠条、银行凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人施龙陈述，从2011年开始以现金方式，陆续给刘某借款五次。2011年至2014年刘某欠他120万元，支付了10万元利息。3.上诉人刘某供述，2013年11月到2014年5月，她累计向施龙借款100万元左右，每月付4%利息，本金至今未还，到2015年11月支付利息约45万元。以银行交易明细为准。4.司法鉴定意见证明，施龙给刘某借款本金120万元，还本金及利息合计55万元。四十四、2015年3月至2016年6月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，分多次骗借恒润建筑公司田自虎人民币964.0014万元，已还本金500万元，支付利息31.6万元，至案发432.4014万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行凭证、贷款担保合同、民事判决书、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人李群（田自虎）陈述，他是甘肃恒润建筑公司办公室主任，受法人田自虎委托报案。2015年3月刘某和张国强到公司，说是企业资金周转困难，向公司借款。2015年3月15日借500万元给刘某,月息2%，2015年8月5日，刘某把该笔款还清并支付31.6万元的利息。2015年6月，由公司担保，刘某向兴业小额贷款公司借款400万元，2015年6月23日，由公司为华盾服饰公司担保，向兴业小额贷款有限公司借款400万元，月息3%。刘某给兴业小贷公司还利息近91万元。2017年5月26日，公司的464.0014万元钱被划到法院的强制执行账户中。公司认为刘某找公司担保是一种欺骗手段，要求公安机关查处此事。3.上诉人刘某供述，2015年4月，以公司名义找恒润建筑公司负责人田自虎担保向兴业小贷公司借款380万元，月息3%，这笔钱到现在没还清，一直在支付利息。她和田自虎之间的借款是田自虎担保后她在兴业担保公司借款，条子上写着400万元，其中本金380万元，20万元的利息。4.司法鉴定意见证明，刘某借恒润建筑公司款964.0014万元，刘某已还本金500万元，支付利息31.6万元。四十五、2013年至2016年6月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借陈鹏国人民币420万元，已还本金100万元，支付利息73万元，至案发247万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、债务结算书、收款收据、银行凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人陈鹏国陈述，他以转账的形式给刘某借过钱，月息3%。2014年4月14日至2016年6月30日，他先后13次给刘某借款889万元，还本金410万元，付70多万元利息。刘某还欠他约380万元本金和20万元利息。累计给刘某借款大概2466万元，刘某累计给她打款约2384万元，刘某实际还欠他81万多元的本金。3.上诉人刘某供述，2013年4月，她以公司的名义向陈鹏国的担保公司借款400万元，月付5%利息，3个月后连本带利向陈鹏国还清这笔借款；2013年7月至2015年12月，她先后累计向陈鹏国借款1827万元，月付5%利息，先后向陈鹏国连本带利支付约2112万元，截止2015年12月，还有300多万元本金未还。4.司法鉴定意见证明，刘某向陈鹏国借款本金合计420万元，还本金合计100万元，付利息73万元。四十六、2015年6月至2016年6月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借周长年人民币48万元，已还本金26万元，至案发22万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、交易信息单、银行凭证、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人周长年陈述，他给刘某借过钱。2015年、2016年两笔借款除去利息共计48万元，现在本金、利息未还。2016年7月1日刘某出具44万元借条，实际借款38万元和4万元利息。3.上诉人刘某供述，2013年年底，她以公司名义向周长年借款30万元，月息3%，一直付息到2015年6月，先后支付利息36万元。2015年6月因资金链断裂，无力支付利息，到2016年2月，连本带息给周长年写了一张50万元的借据。借周长年多少钱确实记不清楚，借款、还款都是通过银行交易的。借的钱部分用在工厂的生产、员工的培训，部分偿还前期借款人的借款利息。4.司法鉴定意见证明，周长年给刘某借款48万元，刘某还本金及利息26万元。四十七、2009年至2016年，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借李晓芳（盛兴军）人民币20万元，付利息0.2万元，至案发19.8万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、银行凭证、协助查询存款通知书回执、银行查询明细单、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人李晓芳陈述，盛兴军给刘某借过钱，刘某说其公司生意非常好，和江苏圣华盾合资企业，公司衣服订单有好多都是国外的，活多的干不完，生意一直很好，你放心，你的钱一分都不会少给你，所以她很放心。开始不知道刘某公司举债运行，2016年1月和3月向刘某要账，刘某还说：“你放心，你的钱就给还。”并重新写一张欠条。因为刘某说企业效益一直很好，每次找她时她开着好车，感觉刘某很有钱，承诺月息2%也比银行高。刘某多次说，她的企业有甘肃省总工会、省妇联支持，把甘肃省省内所有的校服都交给其公司生产，公司的设备也是从日本引进的，是目前国内最先进的流水线，刘某还多次在自己的微信朋友圈发照片，发一些她公司设计的校服获奖的照片，还有一些她和央视焦点访谈制作节目的照片。累计给刘某借款159多万元，刘某累计给她打款66万多元。3.上诉人刘某供述，2013年1月，她以公司的名义向李晓芳先后累计借款52万元，月息3%，本金至今未还。2015年7月，向李晓芳付利息0.2万元，连本带息计算欠李晓芳约110万元。4.司法鉴定意见证明，刘某收到本金20万元，支付利息0.2万元。四十八、2014年5月至2016年6月，上诉人刘某以企业周转资金为名，以支付高息为诱饵，先后骗借董燕珍人民币300万元，还本金100万元，付利息122万元，至案发78万元未还。证明该起事实的证据有：1.银行凭证、借条凭据、借款清单证明了双方数次出借和收付款的事实。2.集资参与人董燕珍陈述，2014年5月20日至8月她借给华盾服饰公司法人刘某300万元，刘某出具借据，月息4%。到现在为止，刘某付息95万元，还本金35万元，还剩165万元没还。3.上诉人刘某供述，2013年10月至2015年12月她以公司的名义累计向董燕珍借款290万元，每月付息4%，到2015年12月，本息合计向董燕珍支付约430万元（其中偿还本金30万元），还欠董燕珍本金大概260万元。4.司法鉴定意见证明，董燕珍给刘某借款本金合计300万元，已还本金100万元，支付利息122万元。四十九、2014年1月至2016年12月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借张掖市新世纪集团公司付靖宇人民币3821.655193万元，已还本金187.8万元，至案发3633.855193万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、银行转款凭据、借款合同、保证合同、还款承诺书、股东会决议、收款收据、还款协议、转账支票存根、转账银行账户回单、借款凭证180份、借条证明，双方出借和收付款的事实。2.集资参与人付靖宇陈述，他是张掖新世纪房地产开发公司法定代表人，和刘某有经济借贷关系。2015年2月至2016年11月，刘某和华盾公司累计骗取新世纪公司4800多万元，利息3分、2分。刘某支付利息不超过200万元，本金还没有还。3.上诉人刘某供述，2014年1月至2016年12月先后多次借取张掖市新世纪集团公司及其付靖宇人民币2000多万元，月息5%,至案发一直支付利息，先后支付利息约500多万元，大概有399.45万元未偿还。4.司法鉴定意见证明，刘某向新世纪房产公司借款本金合计3821.655193万元，刘某支付利息187.8万元。五十、2014年3月至2016年2月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，先后骗借张克祥人民币9.7万元，支付利息7.8万元，至案发1.9万元未还。证明该起事实的证据有：1.支付凭证、借条证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人丁莉陈述，张克祥累计给刘某借款10万元，刘某陆续还了部分借款。3.上诉人刘某供述，2014年2月，她以公司的名义向张克祥借款10万元，月付3%利息，支付利息到2016年的2月，先后向张克祥支付利息约8万元，本金未还。4.司法会计鉴定意见证明，张克祥给刘某借款本金10万元，刘某实收现金9.7万元，张克祥从借款本金中扣收利息0.3万元，刘某按3%月利率实际支付利息7.8万元，本金未归还。五十一、2016年1月12日，上诉人刘某以企业经营为名，以支付高息为诱饵，骗借韩玉萍人民币1万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、收款收据、POS机刷卡小票证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人韩玉萍陈述，她是华盾公司的员工。2016年1月初，刘某对她说公司接了河西学院校服的活，但因资金紧张，问她借点钱周转，用1个月。她想刘某公司这么大，况且公司生意也挺好，同意给刘某借1万元。2016年1月12日，她通过公司的POS机刷卡给刘某借1万元。后要了好多次，刘某让等等，说资金还没到位，资金到位就还。同时刘某还先后向公司其他职工也借了钱，但一直未还，他们一直找刘某要钱。2016年6月底，刘某给她打一张借款收据和半年的借款利息收据，到现在未还。2016年夏天，公司工资发不下来了，外地人拿不上工资罢工，本地人的工资发不下来，一起到政府反映，问刘某讨要工资。从那时开始，公司慢慢不行了。外面社会上的好多人都围到公司里问刘某要钱，满楼道挂的是要债的条幅，有修厂子干活的民工，有社会上给刘某借过钱的，有老板，还有其他社会上不知道是做什么的，反正就是到公司找刘某要债的人特别多。只知道刘某问公司的员工借过钱，不过向员工借的都是小钱，也就是几千块钱到一两万，刘某也还不上。听说刘某在社会上借了好多高利贷、银行贷款都还不上。3.上诉人刘某一审庭前会议和公开开庭审理时对指控事实无异议。五十二、2015年1月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借刘兰花人民币1.5万元，已还本金1万元，至案发0.5万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、收款收据、身份证证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人刘兰花证言证明，2014年她在华盾公司上班，2015年1月她给刘某借款1.5元，还1万元，还有0.5万元未还。3.上诉人刘某一审庭前会议和公开开庭审理时对指控事实无异议。五十三、2016年1月9日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借李海霞人民币1.5万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单收款收据、身份证证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人李海霞陈述，2014年她在华盾服饰公司上过班，2016年1月给刘某借款1.5万元，写0.17万元的利息的收款收据。3.上诉人刘某一审庭前会议和公开开庭审理时对指控事实无异议。五十四、2016年1月9日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借王小红人民币1万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、收款收据、身份证证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王小红陈述，2014年她在华盾公司上班，2016年1月给刘某借款1万元，写了0.114万元的利息的收款收据。3.上诉人刘某一审庭前会议和公开开庭审理时对指控事实无异议。五十五、2015年6月至2016年1月，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借刘才先人民币94.5万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条2份证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人刘才先陈述，他和刘某是亲兄妹。2009年一直到2016年4月，陆续给刘某借钱，总共给刘某借款94.5万元，这笔钱刘某没有还过。每次都说她资金紧张，需要周转一下，他把营业款一次一次借给刘某。期间问过刘某公司生意怎么样？她说公司效益很好，而且政府都有扶持，以后发展前景相当不错。借钱没有约定利息，想她先拿去用，完了还上就行。从始至终都不知道刘某的厂子亏损这么巨大，刘某从来没有给说过，身边的亲戚也没给他说过，一直被蒙在鼓里，直到她被抓获后两个月才知道出事了。刘某借钱是以个人名义借的，每次说公司资金紧张要用钱，但这钱还是刘某本人并且由她支配。刘某借钱，都是她一个人借，写借条，借条上签的她的名字。没有报案，一是压根不知道她出事，二是因为亲情关系不忍心拿着这些借条再找公家说事。听朋友说，刘某向别人借钱筹资给别人支付的利息很高，几分到一毛的利息都有。刘某给其他人支付的利息比银行要高很多，而且刘某说公司效益不错，所以他们才会给刘某借钱。后来刘某给他提过，借给她的这些钱就当是入股到她公司，等生意好了给些分红，当时和刘某就是这样谈下的，谁知道还没分红她就被抓了。3.上诉人刘某供述，2010年至2016年，她借刘才先94.5万元。4.司法鉴定意见证明，刘才先借款本金94.5万元，未收到利息，未收回本金。五十六、2016年4月23日，上诉人刘某以急需资金为名，骗借魏明人民币2万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.集资参与人魏明陈述，2016年8月他给刘某借2万元。刘某打电话说她在外地，让给她借两三万元用下。无利息约定，是以个人名义借的，没提公司，没打借条。后向刘某要钱时，刘某说手里没有钱，资金紧张，让等几天。后听说刘某被公安机关抓了。不知道也没听说刘某欠外债的事情，出事后才知道她欠巨额债务，否则不可能给她借钱，心想钱打了水漂，即使报案刘某也没钱还，何况只借出这么点钱，知道要不上，手里没凭据，所以没报案。2.上诉人刘某供述，她欠魏明2万元。3.司法鉴定意见证明，魏明借款本金2万元，利息、本金未还。五十七、2016年4月22日，上诉人刘某以急需资金为名，骗借程生珍人民币3万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.集资参与人程生珍陈述，2016年4月他给刘某借款3万元。刘某说倒账，用一两个月还。他一直没有问刘某要过钱。2017年年初的时候听社会上传刘某和她公司欠了好多外债，所以给刘某打电话向她要过一次钱，刘某当时说她这几天手里没有钱，资金有点紧张，让再等几天。后来听说刘某已经被公安机关抓了。她借钱时说急忙用个钱要倒账，她是以个人名义借的，没有提公司，没有打借条。不知道刘某向社会上其他人借钱的事情，如果知道她到处借钱而且欠了那么多外债，也不可能给她借钱。不报案是知道要不上钱，又是亲戚。钟尚利一般就是看厂子，没有实质性的工作。张国强、田甜没有听过，不知道他们的情况。2.上诉人刘某供述，2016年，借程生珍3万元，欠程生珍2万元。3.司法鉴定意见证明，程生珍借款本金3万元，利息、本金未付。五十八、2016年5月23日，上诉人刘某以急需资金为名，骗借王敏人民币30万元，已还本金5万元，至案发25万元未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条、借据、收条、打款凭据证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人王敏陈述，他和刘某在兰州大学上EMBA课程时认识。2016年5月23日，刘某说让帮个忙借30万元，要倒账，用二天就还，好像很急。他通过农商银行给刘某转了30万元，没有提利息，纯粹为帮她应急。两三天后刘某还了5万元，其余没还。后听说刘某被公安机关抓了。刘某以个人名义借，没提公司，打了借条、借据。2016年一直向刘某要钱，刘某每次都以各种理由推，也避着不见，后来电话也不接了。如果知道她和她公司背负巨额债务是不给她借钱的。3.上诉人刘某供述，2016年，借王敏30万元。4.司法鉴定意见证明，王敏借款本金30万元，收回本金5万元。五十九、2015年12月20日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借刘佩新人民币20万元，至案发未还。证明该起事实的证据有：1.接受证据清单、借条证明了双方出借和收付款的事实。2.集资参与人刘佩新陈述，2013年11月，刘某和钟尚利问他们借钱。刘某说她的华盾服饰公司资金周转有些困难，她可以按照月息2%给利息。考虑刘某的公司看起来规模很大，又是亲戚，2%利息也不少，所以给刘某借现金10万元。刘某以个人名义写一张借条，借条上写明月息2%。2014年11月，又给刘某送过去10万元现金，刘某给他们写一张借条，借条上写明利息2%。2015年3月开始，他们陆续听说刘某欠巨额债务无法还，赶紧找刘某要钱，但一直找不到。2015年年底，他们把刘某截在马路上要钱，刘某说她先把利息算一下，重新打个借条，条子上把华盾服饰公司的章子盖上，说政府管这个事，认华盾服饰的章子，这个钱政府就出掉了。听着刘某这个说法不靠谱，但也没有其他办法了，就让刘某打了一张20万元本金，8万元利息共计28万元的借条。从这之后又找不到刘某了，钱一分没要上，所以来报案。刘某是以个人名义借钱的，虽然她写的条子盖了华盾公司的章，实际上她就是个人借款。亲戚都是刘某主动找上门，以资金周转紧张为由，承诺高息借走的钱。其他出借人都不是刘某找上门去借的，大多数都是刘某从一个人手里借了钱，利息又承诺的比较高，给刘某借钱的这个人就会给周围认识的人说这个情况，然后就有更多的人把钱借给刘某，挣取高额利息。知道她借钱这个事是刘某两口子到家说的，其他大部分人都是口口相传知道的，刘某大肆借钱的几年里，对外传出去的话就是谁有钱都可以给她借，她都要，而且都给支付高额利息。刘某并没有以书面或者开会等的形式正式对外宣传过借钱的事，但是刘某夫妻俩是以实际行动进行宣传的，一是他们的公司厂子在那放着，他们都以为公司正常盈利运转着，二是刘某两口子开着高档车，衣食住行都是大老板的派头，所以借钱给她也放心，三是给她借钱的人会帮刘某宣传，让其他人知道把钱借给刘某可以挣到高额利息，实际上刘某什么钱都借。除了亲戚之外的其他出借人，啥人都有，没有固定人群，只要能给她借钱，啥人都可以，他知道的有上班的，退休的，做生意的等等。刘某借这么多的钱用来干什么不知道。他给刘某借钱就是为了挣点利息，她的其他情况说不清楚。3.上诉人刘某供述，她欠刘佩新20万元。4.司法鉴定意见证明，刘佩新借款本金20万元，利息、本金未付。六十、2016年4月19日，上诉人刘某以经营企业为名，以支付高息为诱饵，骗借冠群驰骋投资管理（北京）有限公司人民币264万元，已还本金54万元，支付利息6万元，至案发204万元未还。证明该起事实的证据有：1.集资参与人仲常凯陈述，2016年4月刘某以周转资金，进原材料为名到他们公司借款300万元，后刘某还款60万元，其中本金54万元，利息6万元。现在欠款240万元。2.上诉人刘某供述，借款是事实，没有异议。3.司法鉴定意见证明，冠群驰骋投资管理（北京）有限公司借款本金264万元，收到利息6万元，收回本金54万元。综上，上诉人刘某共向60名集资参与人、公司累计集资23155.463926万元，已归还借款本金5969.1047万元，支付利息2489.4736万元，造成60名集资参与人、单位14696.885626万元本金无法偿还。证明上述事实的综合性证据有：1.报案材料、受案登记表、立案决定书等证据证明，2017年3月21日，张掖市甘州区工业信息化局报案称，根据华盾公司有关问题协调处理领导小组调查了解和区审计局对该公司的财务清理情况，显示该公司运营3年多来以高额利息为诱饵，未经金融主管部门批准，以企业合法经营为掩盖，向61个单位和个人借款，非法吸收公众存款，且数额巨大，该公司及其法人刘某的行为可能涉嫌非法集资犯罪,请求立案侦查。张掖市甘州区公安局接报后，于同年3月22日对刘某立案侦查。2.内资企业基本信息证明，张掖市华盾服饰有限公司成立于2012年12月6日，注册资本1250万元，法定代表人刘某，股东及出资额刘某600万元、张国强100万元、钟尚利300万元、江苏圣华盾服饰有限公司250万元，2015年7月17日，股东变更为刘某、钟尚利、张国强。3.鉴定委托书、鉴定意见书、补充鉴定意见书证明，经甘肃恒基司法鉴定所鉴定，截止2016年12月31日，上诉人刘某共向王君林等62名不特定个人、公司累计集资26340.163926万元，已归还借款本金8497.7047万元，支付借款利息2954.8536万元，造成62名个人、单位14887.605626万元本金无法偿还。尚待进一步落实往来资金性质的收款金额6931.893695万元，付款金额3591.610584万元。经甘肃华陇会计师事务所审计，（1）2013年华盾公司净利润亏损134.802091万元，2014年华盾公司净利润亏损169.570692万元，2015年华盾公司净利润亏损641.258398万元，2016年华盾公司净利润亏损270.700209万元，以上合计净利润亏损1216.33139万元。（2）截止2016年8月31日，华盾公司账务反映的资产状况为:货币资金316.957881万元、应收账款154.920568万元、其他应收款1396.37375万元、存货917.346045万元、待摊费用18.003142万元、固定资产原价488.34455万元、在建工程690.853595万元、无形资产840万元、营业费用累计支出67.306314万元、管理费用累计支出814.054923万元、财务费用累计支出618.2919万元、发放职工工资1353.378027万元、未入账资产2258.226855万元。4.查询通知书、冻结存款通知书证明，公安机关将涉案银行卡全部查扣，并将刘某和钟尚利所持银行卡中的余额进行冻结，共计20.4915万元。5.证人证言（1）钟尚利证言证明，他和刘某是夫妻关系，华盾公司主要是刘某经营管理，他是公司股东之一，公司所占比例不知道，从来不管公司。有几回放款的人来公司放款，刘某叫他过去签了字，二人成共同借款人，放款人找她说事。他没有向别人借过款，不清楚刘某以他的名义向他人借过款没有，个人没有银行卡，如果有银行卡也是公司里给办的，从来没用过。他出资入股300万元是哪里来的不清楚，没有给公司交过钱或出过资，名下股份是刘某安排的。公司成立后，开股东会时，任命他为公司经理，负责后勤和生产安全。每天都到公司上班，公司只给发过一年工资，一直没有分过红，没有参加过公司运营或股东决策性会议。他的身份证刘某和公司出纳田甜使用过，刘某以他的身份证号办理过农行卡，她从不让他参与公司事情。公司建厂以来一切费用包括工人工资具体怎么支付不清楚，没有替刘某转过账或向别人还过钱，也没有向其他人借过款。2016年8月工人在公司闹事，才知道刘某向别人借高利贷，且数额巨大，拆东墙补西墙，利息最高9分，不知道刘某都向谁借了钱，没参与刘某吸收公众存款的事。（2）祁爱玲证言证明，2013年10月她到华盾公司上班，2016年7月公司发不了工资辞职了。2015年4月库房里存放的成品衣服不是很多，后面慢慢的才把生产好的衣服先入库后出库，慢慢的库存的成品衣服才多起来。2015年11月公司的几个员工把一些罗蒙牌衣服放到库房，具体数目不太清楚，价值不知道。公司有入库和出库凭证。（3）田甜证言证明，她在华盾公司财务工作，主要工作是跑腿，按照刘某的要求到银行取钱、转款、给他人打款等。张国强是公司会计，孟鹏飞前期在公司财务上做报表，简霞发货，公司的财务主要是刘某运作。公司经常用的银行卡就几张，主要是通过她、张国强、刘某、钟尚利的银行卡转账。2016年6月公司出现资金链断裂，才知道公司用很多张银行卡转账，具体多少张不清楚。张国强借给刘某400多万元。（4）孟鹏飞证言证明，2013年9月至2015年2月他先后在华盾公司后勤、财务工作。财务运行主要是有刘某、张国强和田甜负责。刘某用过他三张银行卡，分别是甘肃银行尾号1724、建行尾号2126、8713卡，这三张银行卡都给刘某转过账。刘某通过他的银行卡转了几次账，他又把钱转给田甜或者是其他人。（5）刘璇证言证明，2016年5月刘某公司资金出问题，到公司找刘某要债的人太多，刘某叫她去到公司帮忙。小时候就知道刘某在做裁缝，自己开店经营一家裁缝店，发展着开了“罗蒙西服”店，2013年刘某筹建华盾公司。刘某说其在社会上欠了好多外债，现在公司资金链断了，还不上钱，要债的人天天找其要钱，让她呆在公司打理和陪她，好多社会上的人一天到晚跟着她，她很害怕。那时候刘某说她借的这些巨额资金基本上都是给其他人付了高利息，还有就是员工工资，厂里的开销。刘某应酬多，穿高档衣服和开销都正常。刘某向外借的巨额债务都说是要用到公司周转资金。实话说用到厂子里一些，其他部分给别人付利息了，认为刘某公司出事以至于后来倒闭的原因就是负债太大。钟尚利虽然也在公司里，但他不参与这些事情，刘某向外借的债务，钟尚利都不知道具体数额，只有工作组进入到厂子里进行核算时他才知道刘某欠了这么巨额的债务。（6）崔振证言证明，2014年4月至2016年11月他在华盾公司上班。2016年3月开始公司发不了工资，管理层的员工大半年拿不上工资，他组织员工开始卖库存的衣服，卖了衣服的钱不够给员工发一个月的工资，好多员工辞职，刘某就将库存的衣服给员工抵了工资。刘某欠他2.8万元的工资，辞职时给抵1.3万元的裤子，现在还欠他1.5万元的工资。公司需要资金周转，员工手头要是有钱的话可以借给公司使用，公司会支付2分的利息。好多员工将自己的钱借给刘某用。刘某是公司的老板，经济方面的事情就是刘某说了算，公司也是刘某负责管理。（7）付兵证言证明，2013年11月至2016年3月在华盾公司上班。2015年5、6月份开始不发工资，公司把库存的衣服拿给工人们顶工资，他当时也拿衣服顶了一部分工资，顶完还有两千多的工资没有付清，用公司库存的衣服顶工人们的工资是刘某的意思。公司需要资金周转，员工手头要是有钱的话可以借给公司使用，公司会支付利息，好多员工将自己的钱借给刘某用。纯粹不知道刘某在向员工筹资的时候已经背负巨额债务的事情，她也没说过。2015年年底至2016年的时候大批的债主到公司向刘某讨要借款时才知道刘某已经在外面欠了这么多的债务，都没想到公司都已经维持不下去了。当时债主们来要钱的时候还都正常生产作业，自己的品牌丹戈尔的衣服一件都没有卖掉。刘某的市场还没有打开，就没有了销路。公司是刘某管理，钟尚利是刘某的丈夫，在公司里挂着闲职好像是副总经理。张国强是公司的财务总监，负责公司财务；田甜也在公司财务上。再就是公司的管理层，都是刘某招聘下的。（8）朱秀琴证言证明，2014年6月在华盾公司上班看库房，平时就是负责出库、入库、统计库存等工作，刘某欠她1800元的工资没有发。她知道公司生产车间里的好多职工都给刘某借过钱。有段时间公司管理层的人向下传达过，说是公司需要资金周转，职工手头要是有钱的话可以借给公司使用，公司会支付利息。公司大部分员工都知道刘某需要用钱，好多员工将自己的钱借给刘某用。刘某没有直接在公司职工大会上说过向员工筹集资金的事，但是公司管理层的人向下传达过，给公司的职工说谁的手里要是有闲置的钱可以借给公司使用。后来好多手里有闲钱的职工就把钱借给了刘某。当时公司员工之所以同意给刘某借钱，是借钱给利息。关于公司的管理及运营情况只知道公司法人是刘某，平时刘某在管理。公司财务室由张国强、田甜夫妇负责，钟尚利在公司里养花种草、浇水，公司的事务不管。具体生产效益如何看不出来，公司的其他事务都不清楚。（9）鞠彪证言证明，2013年9月到华盾公司上班，2016年2月开始公司不发工资，欠了他半年的工资。刘某给他抵了些库存的衣服，算是抵工资。刘某曾找过他谈过一次，问他手头有没有资金，现在公司资金短缺，如果手头有钱的话能不能先借给她，他说没有钱，刘某说是让他去车间问问，谁要是手头有钱了先借给她用用，等她渡过难关了利息不会亏待大家的。后来车间的好多员工都给刘某借了钱，借款金额不一，少则几千，多则几万，但是没过上两三个月，刘某的公司就垮了，最终刘某没有给这些借了钱的员工还钱。刘某向公司员工借钱给利息的事情通过公司管理层的人说过，所以公司大部分员工都知道，公司好多员工就将自己的钱借给刘某用，2分的利息。公司是刘某的，公司的事情刘某说了算。员工给刘某借钱都是通过办公室简霞刷POS机经办的，至于这些钱刘某拿上做什么了不清楚。借钱的用途，开始刘某说资金周转不开，谁的手里有闲钱的话可以借给她周转使用，等好转了不会亏待大家。刘某还说，公司有POS机，公司员工可以拿去刷公司POS机，这样可以提高公司在银行的信用度，证明公司有经营资金流，公司有实力，这样的话公司在银行可以多贷点贷款。好多员工都在公司的POS机上刷过银行卡，他也刷过信用卡。最后员工们看到公司确实不行了，问刘某多次要钱要不上才急了，有的人要不上钱就让刘某打了借条。他觉得刘某没有将心思用到公司生产经营上，不务实，只是追求一些虚的东西，注重将公司对外宣传的有多么大、多么强，自己手里又没有钱，只是向外界筹集资金、借高利贷，导致公司负债太多，公司慢慢就不行了，到后来就连员工工资都发不下来了。（10）王炳来证言证明，他在江苏江阴市圣华盾防护科技股份有限公司工作，任公司副总经理。前几年与华盾公司是合作关系，现在和华盾公司没关系。刘某在成立公司时（2012年）找他们公司合作，公司派人到张掖参与了刘某公司的设计、修建以及生产说明等相关事宜，公司指派专业人员负责指导刘某公司的筹建及生产经营活动，他们公司占20％股份。公司20％占股应出资250万元，这笔款是由刘某公司打给他们公司的。刘某的公司注册时，因为两家是合作关系（股份制），工商部门验资看他们公司出资的情况，所以刘某就给他们公司打了这笔款，他们又将此款通过公司账户打到刘某公司账户，这样通过了工商部门的程序，刘某的公司注册成立。2015年7月他们公司要上市，与刘某协商撤出股金，将250万元退回刘某公司。他们公司在刘某公司注册成立的时候往刘某公司派驻了工作人员，指导刘某公司的相关业务工作。派驻到刘某公司工作人员的工资及往返的费用都由刘某公司承担。刘某公司给他们公司支付280万元。2016年8月甘州区人民政府委托律师持相关证件及手续到他们公司把刘某公司的账务及相关事宜全部了结清楚，他们公司与刘某公司的账务已全部结清，公司出具了书面材料。6.上诉人刘某供述，因为我从筹备建厂到开业经营，手头就没有多少资金，都是借别人的，我想先把厂子建起来再说，后来因为厂子盘的太大，每个环节都会产生费用，所以我向别人借的钱就多了，用来支付厂子生产经营、开支、工人工资。我向别人借的钱要支付利息，所以我又得找别人借，就这样借的钱越多，利息也越多，基本上借的钱就来回倒了账，清还别人的利息和用于厂子开支了。企业逐步走向成熟的时候，借新还旧，偿还了高额利息，拖垮了企业。我知道华盾公司一直处于亏损经营状态。以上所列证据，已在一审公开开庭审理时举证、质证并辩论。经审查，证据来源合法，内容客观、真实，本院予以确认。在本院审理期间，上诉人刘某及其辩护人均未提出新的证据。关于上诉人刘某及其辩护人所提刘某主观上无非法占有目的，认定“刘某非法集资后用于生产经营活动的金额与筹资总额明显不成比例”缺乏事实依据的上诉理由及辩护意见。经查，刘某供述，2012年以来，其多次向他人借款，借的钱一部分用到公司，一部分归还民间借贷。其中向他人借款需支付高额利息，导致借款越多，利息也越多。2014年以后的借款基本用来偿还非法集资的部分本金和高额利息了。甘肃华陇会计师事务所甘华会审字[2017]第339号《关于刘某涉嫌“集资诈骗案”涉案财务收支专项审计报告》表明，刘某高息借入巨额集资款后，真正用于华盾公司生产经营的数额很少，且2013年至2016年四年合计净利润亏损1216.33139万元。刘某在明知公司亏损经营的情况下，仍向集资参与人宣称公司经济效益好、发展前景光明，借入大量高息集资款，以新还旧，恶性循环，最终导致资金链断裂，应当认定刘某具有非法占有集资参与人集资款的主观目的。综上，刘某及其辩护人所提刘某主观上无非法占有目的，认定“刘某非法集资后用于生产经营活动的金额与筹资总额明显不成比例”缺乏事实依据的上诉理由及辩护意见不能成立。关于上诉人刘某及其辩护人所提刘某的借款行为属于单位行为的上诉理由和辩护意见。经查，刘某供述和证人证言证明，刘某向社会上的人借款均由个人决定，公司并未召开过关于借款的相关董事会、员工会，集资款大部分都打入刘某等个人银行卡。虽有部分借款合同加盖了华盾公司印章，但公司财务凭证反映，大部分集资款并未用于公司，未纳入公司财务核算，而是由刘某一人掌握和支配。故，本案涉及的集资诈骗行为，主要系刘某个人行为，而非公司行为。刘某及其辩护人所提借款行为属于单位行为的上诉理由和辩护意见不能成立。关于上诉人刘某及其辩护人所提华盾公司资产应作为涉案资产处置，以保护债权人利益的上诉理由和辩护意见。经查，本案认定的是刘某个人犯罪，而非单位犯罪，我国刑事法律实行罪责自负原则，故刘某因实施集资诈骗行为造成的财产损失，应由刘某个人承担。华盾公司作为依法成立的有限责任公司，享有独立法人人格和财产权。原判未涉及华盾公司资产与认定刘某个人犯罪的定性准确。上诉人及其辩护人所提应将华盾公司资产作为涉案财产处置的上诉理由和辩护意见本院不予采纳。关于上诉人刘某辩护人所提“甘肃恒基司法鉴定所《关于甘州区公安局委托的刘某涉嫌集资诈骗案涉及受损户数及集资诈骗金额的司法鉴定意见书》中，受害人多人多起账务往来中大量出现‘尚待进一步落实往来资金性质’的意见，导致涉案待查数额特别巨大，事实不清。公安机关未按照法定程序告知被告人鉴定意见内容，依法不得作为定案依据。”的辩护意见。经查，本案认定的犯罪数额中并不包含“尚待进一步落实往来资金性质”的数额。侦查机关在确定集资数额时，结合鉴定意见中每一起集资款的具体内容与上诉人刘某进行了核对，在庭前会议和庭审质证时刘某亦予以认可，二审讯问时，其也认可司法鉴定确定的金额。司法鉴定意见内容已向当事人告知。故，刘某辩护人所提上述辩护意见本院不予采纳。本院认为，原判认定上诉人刘某犯集资诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。经本院讨论决定，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项、第二百四十四条的规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审判长 李 天审判员 王占强审判员 秦 昊二○二○年六月十二日书记员 路玉强