江苏省南通经济技术开发区人民法院刑 事 判 决 书（2020）苏0691刑初9号公诉机关南通市经济技术开发区人民检察院。被告人顾乃和，男，1962年5月30日出生于江苏省南通市，南通市经济技术开发区实验小学教师，2013年12月至2018年4月任该校工会副主席，其中2014年5月至2018年5月兼任该校食堂会计，2016年5月至2018年5月兼代财务结报员，住南通市开发区明珠花园15幢402室(户籍地为南通市开发区)。因涉嫌犯挪用公款罪，于2019年12月26日被取保候审。辩护人陈兵，江苏紫琅律师事务所律师，法律援助。南通市经济技术开发区人民检察院以开检二部刑诉〔2020〕4号起诉书指控被告人顾乃和犯挪用公款罪，于2020年2月10日向本院提起公诉，并建议适用简易程序审理。本院于同日立案，依法适用简易程序，后因案件需要转为普通程序并组成合议庭，公开开庭进行了审理。期间因不可抗拒的原因，于2020年6月10日中止审理，并于同月29日恢复审理。南通市经济技术开发区人民检察院指派检察官姜伟、检察官助理杜春出庭支持公诉，被告人顾乃和及其辩护人陈兵到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2014年9月至2018年2月，被告人顾乃和在担任南通市经济技术开发区实验小学（以下简称开发区实验小学）食堂会计、财务结报员期间，利用自己私人银行账户保管学校收取的校服费、教辅书款等代办费及特困生补助款等公款的职务便利，以营利为目的，先后七次擅自挪用单位公款共计人民币1830487.27元购买理财产品赚取收益，并将所获收益占为己有。后将所挪用公款归还及将购买理财所获收益全部上交。为证明上述事实，公诉人当庭讯问了被告人，宣读并出示了被告人的供述、未到庭证人的证言、被告人的任职文件及相关书证等证据，并说明了所示证据证明的内容。公诉机关认为，被告人顾乃和身为国家工作人员，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用公款罪。鉴于被告人顾乃和系多次挪用、部分系扶贫、救济款性质的特困生补助款，结合其有自首、自愿认罪认罚、案发前已全部归还本息、取得被害单位谅解，建议对被告人顾乃和在一年以下有期徒刑或拘役六个月幅度内量刑，并适用缓刑。被告人顾乃和对指控事实、证据、罪名及量刑建议均没有异议，且在监委审查期间即认罪认罚，在公诉机关审查起诉阶段有律师在场时签署认罪认罚具结书，在开庭审理过程中亦均无异议。辩护人提出本案中被告人顾乃和挪用公款时间节点短，挪用款项和理财收益在案发前全部归还或上缴财政，且得到了其所在单位的谅解，情节轻微。被告人顾乃和非财务专业人员，单位负有工作安排不当且缺乏监督的责任，结合被告人顾乃和有自首、自愿认罪认罚情节，其认罪深刻，悔罪意识强，建议对被告人顾乃和从轻处罚判处拘役并适用缓刑。经审理查明：开发区实验小学创办于1994年，系南通经济技术开发区社会事业局下属的事业单位，实行财政补助。2014年9月至2018年2月，被告人顾乃和在担任开发区实验小学食堂会计、财务结报员期间，利用自己私人银行账户保管学校收取的校服费、教辅书款等代办费及特困生补助款等公款的职务便利，以营利为目的，先后多次擅自挪用单位公款共计人民币1830487.27元（其中包括293825.59元的特困生补助款）购买理财产品赚取收益，每次挪用后短期内归还，并将所获收益占为己有。分述如下：1.挪用公款人民币128061.33元用于购买理财产品。2014年9月22日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币129500元转至其尾号9915农行卡上。为赚取收益，被告人顾乃和于9月23日擅自挪用其中公款人民币128061.33元和卡上私人资金共计购买人民币159000元的理财产品，并于次日将所购理财产品赎回，后又进行多次金额不等的购买和赎回，并将收益占为己有。2014年10月22日，被告人顾乃和从其尾号9915农行卡将人民币148219.2元转至南通新华书店有限责任公司账户，归还了该笔公款。2.挪用公款人民币143589.82元用于购买理财产品。2015年4月1日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币143800元转至其尾号3244浦发行卡上。为赚取收益，被告人顾乃和于当日擅自挪用其中公款人民币143589.82元和卡上私人资金共计购买人民币144000元的天添盈1号理财产品，后于4月3日将该笔理财产品赎回，并将其中的人民币50000元转入其证券账户，后又进行多次金额不等的理财产品购买和赎回及转入、转出证券账户，并将收益占为己有。2015年4月21日，被告人顾乃和以“一教一辅款”名义将人民币143499.3元转至南通新华书店有限责任公司账户，归还了该笔公款。3.挪用公款人民币768903.63元用于购买理财产品。2015年9月11日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币199000元转至其尾号3244浦发行卡上；为赚取收益，被告人顾乃和于当日购买了人民币207000元的天添盈1号理财产品，其中擅自挪用公款人民币147903.63元。2015年9月15日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币621000元转至其尾号3244浦发行卡上；为赚取收益，顾乃和于当日擅自挪用该款购买天添盈1号理财产品。2015年9月28日，被告人顾乃和将上述所购两笔理财产品共计人民币828000元赎回，并以“服装费”名义将人民币625240元转至南通市经济技术开发区财政局账户，归还了部分公款。2015年9月30日，被告人顾乃和又擅自挪用剩余公款和卡上私人资金共计购买人民币204000元天添盈1号理财产品，理财产品赎回后又转入其证券账户，并将收益占为己有。2015年11月5日，被告人顾乃和从其证券账户将人民币152800元转入其尾号3244浦发行卡上，并于当日以“实小教辅书款”名义将人民币152830.9元转至南通新华书店有限责任公司账户，归还了公款。4.挪用公款人民币146617.12元用于购买理财产品。2016年3月4日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币147073.8元转至其尾号3244浦发行卡上。为赚取收益，被告人顾乃和于当日擅自挪用其中公款人民币146617.12元和卡上私人资金共计购买人民币147000元的天添盈1号理财产品，后于2016年4月26日将该理财产品赎回，并将收益占为己有。2016年4月27日，被告人顾乃和以“教辅书报”名义将人民币147120.6元转至南通新华书店有限责任公司账户，归还了该笔公款。5.挪用公款人民币349489.78元用于购买理财产品。2016年9月28日，被告人顾乃和将保管在其尾号3601农商行卡的公款人民币350000元转至其尾号3244浦发行卡上。为赚取收益，被告人顾乃和于当日擅自挪用其中公款人民币349489.78元和卡上私人资金共计购买人民币363000元的天添盈1号理财产品。后被告人顾乃和于2016年10月24日赎回理财产品，并将收益占为己有。2016年10月31日，被告人顾乃和以“教辅书款”名义将人民币146084.9元转至南通新华书店有限责任公司账户，归还了部分公款。为赚取收益，被告人顾乃和又于2016年11月2日擅自挪用剩余公款和卡上私人资金共计购买人民币238000元的天添盈1号理财产品，后于2016年11月8日将该理财产品赎回，并将收益占为己有。2016年11月9日，被告人顾乃和以“服装款”名义将人民币276000元转至其尾号6149中国银行卡上，并于11月10日将该笔资金取现后缴款至南通市经济技术开发区财政局账户，归还了公款。6.挪用公款人民币183704.05元用于购买理财产品。2016年12月28日，南通市经济技术开发区财政局将开发区实验小学秋季特困生补助款人民币190750元转至被告人顾乃和尾号9915农行卡上。为赚取收益，被告人顾乃和于2016年12月29日将其中公款人民币183767.31元和卡上私人资金共计人民币200000元转至其尾号3244浦发行卡上，并于当日擅自挪用其中公款人民币183704.05元和卡上私人资金共计购买人民币200000元的天添盈1号理财产品。2017年1月11日，被告人顾乃和将该理财产品赎回，并将收益占为己有，后将特困生补助款交给学校相关部门发放给学生，归还了该笔公款。7.挪用公款人民币110121.54元用于购买理财产品。2017年12月27日，南通市经济技术开发区财政局将开发区实验小学特困生补助款人民币210500元转至顾乃和尾号9915农行卡上。2017年12月28日，被告人顾乃和将其中公款人民币210470.25元和卡上私人资金共计人民币230000元转至其尾号3244浦发行卡上，并于当日挪用其中公款人民币50000元用于个人消费，于2018年1月2日挪用其中公款人民币50000元用于归还个人借款。为赚取收益，被告人顾乃和于2018年1月2日擅自将部分特困生补助款人民币110121.54元和卡上私人资金共计人民币1155000元转入其证券账户。2018年1月6日起，被告人顾乃和陆续将特困生补助款转至学生家长银行卡上，截止2018年2月4日全部发放完毕，归还了该笔公款。另查明，被告人顾乃和于2018年9月11日、2019年4月30日、5月8日分笔将挪用公款购买理财所获收益全部上交。再查明，南通市审计局于2018年3月至6月，对南通市区2015年至2017年国家助学政策落实情况进行了专项审计调查，发现顾乃和挪用特困生补助款的问题线索。2018年6月，南通经济技术开发区监察工作委员会根据该问题线索经调取顾乃和个人相关银行账户明细，发现顾乃和挪用公款购买理财的事实。2019年4月23日该委对顾乃和涉嫌违纪违法线索进行初核。在初核期间，顾乃和将本人所写自己挪用公款购买理财的全部事实及检讨书主动交至南通开发区社会事业局。2019年5月15日，南通开发区社会事业局将顾乃和的检讨书移交区监委。2019年11月15日，顾乃和以电话形式向区监委投案；同月18日，顾乃和到区监委投案，到案后其如实供述了挪用公款购买理财产品并将收益占为己有的事实。2019年11月22日，区监委对顾乃和立案调查，在调查期间，顾乃和如实供述自己的罪行。上述事实，被告人顾乃和在开庭审理过程中亦无异议，并有常住人口信息、单位法人证书、关于同意建立开发区实验小学的批复、个人简历表、聘任合同书、干部履历表、事业单位工作人员年度考核登记表、机关事业单位在职人员人事信息表、《关于顾乃和老师担任学校会计工作的情况说明》、学校财会室人员职责分工、学校财务管理制度、财务结报员工作职责、食堂会计岗位职责、立案决定书、发破案经过、到案经过的说明、缴款书、开发区实验小学出具的关于办银行卡缴费的情况说明、收费公示、征订教辅材料告家长书、银行账户明细、相关凭证、购买理财风险提示、实验小学教辅书相关财务报销凭证、华泰证券交易对账单、实验小学、管委会提供的财务凭证、《江苏省义务教育学校家庭经济困难学生生活补助经费管理办法（暂行）》、《南通市区义务教育学校家庭经济困难学生生活补助经费管理办法（暂行）》、《南通市经济技术开发区中小学扶贫助学实施办法》、南通市审计局专项审计调查报告、调查评估意见书、认罪认罚具结书等书证；未到庭证人沈某、茅某、於某、倪某、陈某、祝某、顾某等人的证言以及被告人顾乃和的供述与辩解等在卷证据佐证，足以认定。本院认为，被告人顾乃和身为国有事业单位中从事公务的人员，利用职务上的便利，多次挪用公款归个人进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用公款罪，依法应当以挪用公款罪追究其刑事责任。本案中挪用的部分特困生补助款，属扶贫、救济款性质，应从重处罚；其多次挪用公款，可以酌情从重处罚。其自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或者减轻处罚；被告人顾乃和在监委调查阶段即认罪认罚，并在审查起诉阶段签署了认罪认罚具结书，认罪悔罪态度较好，依法可从宽处罚；其在归案前已退出全部本息，并得到被害单位的谅解，可以酌情从轻处罚。综合全案，被告人顾乃和挪用公款时间较短、风险较小、获利较少，挪用的公款及获利已全部退出，并有自首、认罪认罚情节，所在单位亦表示了谅解，被告人顾乃和挪用公款理财，出发点是利用闲置资金赚取少量收益，且客观上并未造成相关款项延迟支付或不及时发放给困难学生等不利后果，故辩护人关于建议判处拘役并适用缓刑的辩护意见，符合罪刑相适应的原则，也在公诉机关指控量刑建议的范围内，根据被告人顾乃和的犯罪数额、性质、情节、认罪态度、悔罪表现及其所具备的监管条件等，经本院审判委员会讨论决定，对被告人顾乃和所犯挪用公款罪予以从轻处罚并适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第九十一条、第九十三条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第一款、第三款、《最高人民法院〈关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释〉》第二条第一款第二项、《最高人民法院、最高人民检察院〈关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释〉》第六条以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下：被告人顾乃和犯挪用公款罪，判处拘役六个月，缓刑十个月。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南通市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。审判长 张 瑜审判员 陈敏辉审判员 蒋长永二〇二〇年六月二十九日书记员 蔡宇婷