南宁铁路运输法院 刑 事 判 决 书 （2020）桂7102刑初7号 公诉机关南宁铁路运输检察院。 被告人梁永高，男，1962年12月15日出生，壮族，高中文化，系中国铁路南宁局集团有限公司南宁工务段综合机修车间机械钳工，户籍所在地广西壮族自治区南宁市，住南宁市。因涉嫌犯挪用资金罪，于2019年7月16日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月24日被逮捕。现羁押于南宁铁路公安处看守所。 辩护人吴玮，北京德恒（南宁）律师事务所律师。 辩护人杨道庆，北京德恒（南宁）律师事务所实习律师。 南宁铁路运输检察院以南铁检刑诉〔2020〕8号起诉书指控被告人梁永高犯挪用资金罪，于2020年2月25日向本院提起公诉，本院同日立案，并依法组成合议庭，于2020年6月17日公开开庭审理了本案。公诉机关指派检察官杨某、陈某出庭支持公诉。被告人梁永高及辩护人吴玮、杨道庆到庭参加了诉讼。本案审理期间，因出现公共卫生突发事件不能抗拒的原因，于同年3月19日中止审理，6月8日恢复审理。现已审理终结。 南宁铁路运输检察院指控，2013年至2017年，被告人梁永高任南宁铁路局南宁（以下简称“南宁”）材料科材料工，在经手、管理南宁存放在户名为“黄某1”的银行账户内的单位资金期间，自2015年2月至2017年9月，其利用管理上述资金的职务便利，先后17次挪用其中的资金共计34120000元购买银行理财产品，共计获利83786.47元。 对以上事实，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人梁永高身为国有企业中的工作人员，利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，进行营利活动，数额巨大，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人梁永高对指控的事实及罪名无异议，认罪认罚。 辩护人对指控的事实及罪名无异议，同时提出被告人认罪认罚，且主动退缴了全部获利，是初犯，请求法院从轻或减轻处罚。 经审理查明，2013年至2017年，被告人梁永高任南宁材料科材料工，经手、管理南宁存放在户名为“黄某1”的银行账户内的单位资金。2015年2月至2017年9月间，被告人梁永高利用管理上述资金的职务便利，先后17次挪用其中的资金共计34120000元购买银行理财产品，共计获利83786.47元。具体是：2015年2月11日，被告人梁永高购买3000000元银行理财产品，2015年3月27日赎回，赎回金额3004950元；2015年2月12日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年3月19日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年3月23日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年4月27日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年3月30日，被告人梁永高购买3000000元银行理财产品，2015年6月1日赎回，赎回金额3021747.95元；2015年4月30日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年6月4日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年6月4日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年7月9日赎回，赎回金额2007671.23元；2015年6月8日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年7月13日赎回，赎回金额2007479.45元；2015年6月1日，被告人梁永高购买1000000元银行理财产品，2015年7月17日赎回，赎回金额1002242.5元；2015年7月16日，被告人梁永高购买4000000元银行理财产品，2015年7月27日赎回，赎回金额4002145元；2015年7月17日，被告人梁永高购买900000元银行理财产品，2015年7月27日赎回，赎回金额900438.75元；2015年8月3日，被告人梁永高购买4500000元银行理财产品，2015年8月25日赎回，赎回金额4504826.25元；2017年4月1日，被告人梁永高购买1600000元银行理财产品，2017年4月17日赎回，赎回金额1601248元；2017年4月18日，被告人梁永高购买1390000元银行理财产品，2017年5月19日赎回，赎回金额1392100.64元；2017年5月19日，被告人梁永高购买890000元银行理财产品，2017年5月21日赎回，赎回金额890051.42元；2017年5月21日，被告人梁永高购买840000元银行理财产品，2017年8月15日赎回，赎回金额843521.7元；2017年8月17日，被告人梁永高购买1300000元银行理财产品，2017年8月30日赎回，赎回金额1300823.88元；2017年9月1日，被告人梁永高购买1700000元银行理财产品，2017年9月9日赎回，赎回金额1700663元。 另在本案审理期间，被告人梁永高的家属代其向本院退缴了全部违法所得83786.47元。 上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认： 1、受案登记表、受案回执、立案决定书、报案材料证实，2019年7月16日，南宁报案，称2019年5月该段对单位内部“小金库”问题核查时发现该段材料科原材料员梁永高在2014年至2017年，私自将存放在已建“小金库”账户的材料费3千余万元挪用于购买银行理财产品，产生收益8万余元，而后再从银行柜台或ATM机上取出累计10万余元。公安机关当日立案侦查。 2、职工基本信息表、南宁南工人〔2019〕94号任职通知、劳动合同书、续订劳动合同书、情况说明以及材料工岗位责任制证实，被告人梁永高与柳州铁路局南宁于2000年10月9日签订无固定期限劳动合同并于2006年6月1日续签，其于2013年4月至2017年9月在南宁材料科任材料工。岗位职责包含用料采购、加工以及办理货款结算，购料、备用金借用、货款登记记录。 3、人口信息数据证实，被告人梁永高案发时已经达到刑事责任年龄。 4、黄某1中国工商银行账户流水证实，黄某1名下工商银行卡（尾号分别为2055、6388账号）的资金具体存取情况，以及于2015年2月至2017年9月被分17次共计34120000元购买银行理财产品，获利83786.47元，并支取理财产品获利及卡内资金共计102530.6元。 5、经营部、公司以及个人银行账户流水证实，2014年至2017年，南宁、宁铁工程有限公司资金转出至供应商相关经营部、公司的银行账户，转出的资金最终转至黄某1工商银行账户。 6、南宁对宾阳县黎塘镇**建材经营部的转账凭证、材料自购清单、发票、购销合同、银行付款凭证证实，2015年1月，南宁以沙石料款名义付宾阳县黎塘镇**建材经营部共计528375元。 7、广西**工程有限公司与南宁市**建材经营部就南广线南宁增设防撞设备工程的转账凭证、银行付款凭证、报销单、发票、工程材料购销合同证实，2017年5月，广西**工程有限公司以南广线南宁增设防撞设备工程名义付南宁市**建材经营部水泥、砂石款114330元。 8、和某、唐某2能核对资金走向、银行账户流水材料证实，和某、唐某2能将南宁、广西**工程有限责任公司转至其经营、控制、使用的经营部银行账户的资金转至黄某1银行账户，二人对资金走向情况进行核对并予以确认。 9、证人李某证言证实，南宁在清查“小金库”时发现2015年2月始，被告人梁永高将“小金库”中的段里下拨工程款34120000元挪用，购买理财产品获得收益100000余元。 10、证人黄某1证言证实，2014年4月及2015年，黄某1以其名字先后办理了两张工商银行卡，两张银行卡一直由梁永高使用。 11、证人韦某、万某、唐某1证言证实，2015年7、8月，根据段长韦某的指示，计财科副科长万某和总会计师唐某1找到梁永高清理材料科“小金库”，梁永高上交一张卡主名为黄某1的银行卡，其和梁永高核实卡内共有429万余元，后该429万余元由南宁接收管理。 12、证人廖某证言证实，2013年4月至2014年4月其担任南宁材料科副科长，主持材料科工作，为规避财务监管、项目资金审批、支付不可开具发票费用，南宁材料科通过审批程序虚开砂石料、民工费发票后由供应商扣除9%发票金额费用后转回资金以及截留废旧木枕款设有三个小金库，分别以高某1、高某2、和某1账户设立。找供应商虚拟合同、虚开发票主要由梁永高负责，实际绝大部分项目合同并没有履行，其要求梁永高扣除税费一般不超过9%。 13、证人赵某1证言证实，2016年2月至2017年8月，其任南宁材料科科长，梁永高当时是材料工，负责工程用料采购管理。其到任后梁永高一直按照以前的模式与供应商交流。 14、证人和某、和某1证言证实，2013年至2017年和某根据梁永高的安排，使用其经营控制的多个建材经营部或通过他人经营部，帮梁永高开具发票给南宁，实际没有供料，扣除发票金额9%的费用后，其自己或者安排他人将南宁转来的资金转到梁永高指定的黄某1银行账户。 15、证人周某、黄某2证言证实，2014年至2017年，周某根据梁永高的安排，使用其经营的多个建材经营部，其中有南宁市**建材经营部、南宁市**建材经营部、南宁市**建材经营部、南宁市**建材经营部、南宁市**建材经营部、南宁**赞建材经营部、南宁市**建材经营部、南宁市**建材经营部，帮梁永高开具发票给南宁，实际没有供料，扣除发票金额9%的费用后，其自己或者安排黄某2将南宁转来的资金转到梁永高指定的黄某1银行账户。 16、证人唐某2能证言证实，2015年至2017年，其根据梁永高的安排，使用其名下和控制的多个建材经营部帮梁永高开具发票给南宁，实际没有供料，扣除发票金额9%的费用后，将南宁转来的资金转到梁永高指定的黄某1银行账户。 17、证人张某证言证实，2017年其根据梁永高的安排，使用其经营的广西南宁市**贸易有限公司帮梁永高开具发票给南宁，实际没有供料，扣除手续费，将南宁转来的资金转到梁永高指定的黄某1银行账户。 18、证人马某1证言证实，2014年至2017年，其根据梁永高的安排，使用其经营的多个经营部，具体有宁明县**水泥经营店、宁明县**水泥经营店、宁明县**水泥经营店，帮梁永高开具发票给南宁，实际没有供料，扣除发票金额9%的费用后，将南宁转来的资金转到梁永高指定的黄某1银行账户。 19、被告人梁永高的供述和辩解以及纪委谈话笔录、监察委调查笔录、认罪认罚具结书证实，2013年至2017年9月，被告人梁永高在南宁材料科任材料工，期间南宁以材料款名义转至供应商的资金扣除发票面额9%费用后由供应商转回，由梁永高负责管理上述转回并存至黄某1银行卡的资金（小金库资金），其于2015年至2017年，利用管理南宁上述资金的职务便利，私自使用南宁资金共计34120000元购买理财产品，共计获利83786.47元。 20、桂某司某补字[2019]第12号司法鉴定意见书证实，2014年6月至2017年9月，被告人梁永高经手的南宁、铁建公司工程材料款通过供应商转入个人账户共计38303533.4元，其中转入黄某1银行账户（账号尾号2055、6388）共计33285173.74元。 21、桂某司某字[2019]第146号司法鉴定意见书证实，2015年2月至2017年9月，被告人梁永高将其掌握的黄某1名下银行卡（账号尾号2055、6388）的资金共计34120000元，分17次购买“节节高2号”等银行理财产品，共获利83786.47元，并支取理财产品获利及卡内资金共计102530.6元。其中：2015年2月11日，被告人梁永高购买3000000元银行理财产品，2015年3月27日赎回，赎回金额3004950元；2015年2月12日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年3月19日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年3月23日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年4月27日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年3月30日，被告人梁永高购买3000000元银行理财产品，2015年6月1日赎回，赎回金额3021747.95元；2015年4月30日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年6月4日赎回，赎回金额2007958.9元；2015年6月4日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年7月9日赎回，赎回金额2007671.23元；2015年6月8日，被告人梁永高购买2000000元银行理财产品，2015年7月13日赎回，赎回金额2007479.45元；2015年6月1日，被告人梁永高购买1000000元银行理财产品，2015年7月17日赎回，赎回金额1002242.5元；2015年7月16日，被告人梁永高购买4000000元银行理财产品，2015年7月27日赎回，赎回金额4002145元；2015年7月17日，被告人梁永高购买900000元银行理财产品，2015年7月27日赎回，赎回金额900438.75元；2015年8月3日，被告人梁永高购买4500000元银行理财产品，2015年8月25日赎回，赎回金额4504826.25元；2017年4月1日，被告人梁永高购买1600000元银行理财产品，2017年4月17日赎回，赎回金额1601248元；2017年4月18日，被告人梁永高购买1390000元银行理财产品，2017年5月19日赎回，赎回金额1392100.64元；2017年5月19日，被告人梁永高购买890000元银行理财产品，2017年5月21日赎回，赎回金额890051.42元；2017年5月21日，被告人梁永高购买840000元银行理财产品，2017年8月15日赎回，赎回金额843521.7元；2017年8月17日，被告人梁永高购买1300000元银行理财产品，2017年8月30日赎回，赎回金额1300823.88元；2017年9月1日，被告人梁永高购买1700000元银行理财产品，2017年9月9日赎回，赎回金额1700663元。 22、归案情况说明证实，2019年7月16日，南宁工务段根据南宁铁路公安处的安排，电话通知被告人梁永高到南宁市海宾馆报到，南宁铁路公安处民警到路海宾馆将被告人梁永高传唤到案。 23、退赃凭证证实，被告人梁永高的家属代其退出全部违法所得83786.47元。 本院认为，被告人梁永高身为国有企业中的工作人员，利用职务便利，挪用本单位资金归个人使用，进行营利活动，数额巨大，构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人所犯罪名成立。对被告人梁永高及其辩护人提出的购买银行理财产品，本意是增加账户资金的意见，经查，从本案证据来看，被告人梁永高利用其职务便利购买理财产品并将理财获利归个人所有，其主观上有通过挪用资金获利的故意，客观上实施了挪用资金的行为，对此辩护意见，本院不予采纳。被告人梁永高归案后能如实交代、并自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。被告人退缴了全部犯罪所得，可以酌情从轻处罚。根据被告人梁永高的犯罪事实、性质、情节及社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下： 一、被告人梁永高犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年7月16日起至2023年7月15日止)； 二、退缴在案的违法所得83786.47元依法没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁铁路运输中级法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  杜金泽 审 判 员  罗 伟 人民陪审员  李显枝 二〇二〇年六月十七日 法官 助理  吴海萍 书 记 员  蒙美丞 附引用法律规定： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。