甘肃省兰州市城关区人民法院民 事 判 决 书（2019）甘0102民初6313号原告：兰州市城关区亚太小额贷款股份有限公司法定代表人：李淑蓉委托诉讼代理人:白树军委托诉讼代理人:孙小华被告：张加坡委托诉讼代理人：高巍被告：甘肃翠龙轩珠宝有限公司法定代表人：张丁予委托诉讼代理人：高巍被告：张丁予委托诉讼代理人：高巍原告兰州市城关区亚太小额贷款股份有限公司与被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予民间借贷纠纷一案，本院受理后,依法适用普通程序,公开开庭进行了审理,原告委托诉讼代理人白树军、孙小华,被告张加坡委托诉讼代理人高巍，被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司法定代表人张丁予及委托诉讼代理人高巍，被告张丁予及委托诉讼代理人高巍到庭参加了诉讼,本案现已审理终结。原告向本院提出如下诉讼请求：1、判令被告张加坡向原告偿还截至2019年5月14日借款本息共计5345800元（大写：伍佰叁拾肆万伍仟捌佰元整）；2、判令被告张加坡承担2019年5月15日至实际还款之日的借款利息（以3000000元为本金，以月息3%的标准计算利息）；3、判令被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予对上述请求承担连带保证责任；4、判令本案诉讼费及原告实现债权的一切费用由被告承担。事实与理由：2014年5月12日,被告张加坡因个人经营需要向原告提出借款申请，原被告双方签订了编号为20140504被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予共同辩称：1、原告诉请借款本金基数有误，双方约定的月息为1.6%，但原告是按照3%主张利息；2、经双方核对账目，被告张加坡已偿还原告3479200元；3、经被告计算尚欠原告借款本金为214655元及截止2019年5月底的利息45774元；4、双方借贷关系存续期间，作为抵债，原告从被告处拿走7件玉器。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。原告向本院提供了如下证据：1、《借款/担保合同》；2、《承诺书》、借款展期协议；3、连带责任保证书；4、还款承诺书；5、付款凭证。被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予向本院提交如下证据：1、收据、还款凭证、增值税发票；2、借货清单；3、证人证言。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2014年5月12日，原告与被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司签订了《借款/担保合同》，约定：被告张加坡向原告贷款300万元，本笔贷款的担保方式为保证，本合同项下贷款期限为三个月，实际放款日与到期日以借款凭证为准。贷款利率为月利率1.6%，并收取财务顾问费1.4%，被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司自愿向原告提供连带责任保证，保证期间为本合同项下贷款到期之日起两年。同年5月13日、14日，原告分别向被告张加坡支付借款本金970000元、1940000元，共计291万元。同年8月12日，被告张丁予向原告出具了《承诺书》，承诺：借款人在借款到期前15日向贷款人提出书面展期申请，经贷款人审查同意展期的，一次性收取本金的1%作为展期费。借款人未按合同约定日期偿还借款本金，贷款人有权按罚息利率按日计收利息，罚息利率在双方已约定的利率基础上上浮50%。展期仅限一期，期间为2014年8月12日至2014年10月12日，如在展期内未按约定还本付息，将依据本承诺书前三条规定执行，承诺人不得对此有任何异议。同年10月21日，被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予向原告出具了承诺书，承诺：因本人未能收回近期周转资金，故无法按时（借款到期日：2014年8月12日）归还向贵公司申请的300万元借款，后经协商向贵公司申请展期两个月，展期到期日为2014年10月12日。但本人仍然无法按时归还借款，现向贵公司再次申请展期，本人承诺最迟还款日为2014年12月12日。本人承诺承担一切因展期所产生的利息及罚息，利息和罚息按实际展期天数计算，计算办法以本人与贵公司签订的《借款/担保合同》中的约定为准。如本人在2014年12月12日仍未能偿还本息的，贵公司有权通过司法程序办理相关手续，并承担由此而产生的一切违约责任及经济赔偿。同年12月24日，被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予又向原告出具了承诺书，承诺：因本人未能收回近期周转资金，故无法按时（借款到期日：2014年8月12日）归还向贵公司申请的300万元借款，后经协商向贵公司申请展期三个月，展期到期日为2014年12月12日。但本人仍然无法按时归还借款，现向贵公司再次申请展期，本人承诺最迟还款日为2015年3月12日。本人承诺承担一切因展期所产生的利息及罚息，利息和罚息按实际展期天数计算，计算办法以本人与贵公司签订的《借款/担保合同》中的约定为准。如本人在2015年3月12日仍未能偿还本息的，贵公司有权通过司法程序办理相关手续，并承担由此而产生的一切违约责任及经济赔偿。后原告与被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司签订了《借款展期协议》，约定：原约定借款到期日为2015年3月12日，金额300万元，展期后到期日为2015年6月12日，金额300万元。展期期间借款月利率按1.78%执行，财务顾问费1.72%。被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司自愿继续承担连带保证责任，保证期间为借款展期日起二年。被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司向原告出具连带保证承诺书，甘肃翠龙轩珠宝有限公司自愿为借款人提供不可撤销的连带保证责任，当张加坡不能按合同约定偿还本金、利息及相关费用时，甘肃翠龙轩珠宝有限公司愿对上述贷款合同承担连带赔偿责任。保证范围包括贷款本金、利息、展期费等贷款人为实现债权所发生的一切费用（含律师代理费、诉讼费）。保证期间为自借款之日起至债务履行期届满之日起两年，若借款展期，展期后的到期日为债务履行届满日。经双方核对账目，截止2018年7月13日，被告共计向原告还款3479200元，其中包括2015年8月3日偿还借款本金50万元，2015年9月24日偿还本金20万元，2016年4月15日偿还借款本金129100元。现原告以被告未全部偿还借款本息为由，诉至法院。本院认为，一、关于原告向被告张加坡支付的借款本金的问题。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”本案中，虽然《借款/担保合同》约定被告张加坡向原告贷款300万元，但原告实际向被告张加坡支付291万元，故原告实际向被告张加坡借款本金为291万元。因双方对被告张加坡陆续偿还借款本金829100元无异议,本院予以确认,故被告张加坡尚欠原告借款本金为2080900元。二、关于《借款/担保合同》、《借款展期协议》约定的每月收取财务顾问费的认定问题。上述法律规定的立法目的在于防范出借人利用优势地位变相提高借款利率，不法增加融资成本。基于相同的目的，对于出借人在借款过程中收取的财务顾问费用，也应予认真审查，区别对待。如果借款人实际提供了相关服务且费用合理的，应在法律规定的范围内予以支持；如果借款人不能举证证明提供了相关服务的，则应参照上述规则精神予以扣除。本案中，虽然《借款/担保合同》、《借款展期协议》约定的每月收取财务顾问费，但原告并未提交证据证明实际提供了相应服务且费用合理。因此，被告向原告支付的财务顾问费应从借款本金中扣除。综上所述，双方对被告张加坡陆续偿还借款本金829100元无异议,本院予以确认,在履行合同过程中，被告张加坡陆续已经向原告偿还利息、财务顾问费估共计2650100元，按照《借款/担保合同》约定的月利率1.6%及《借款展期协议》约定的月利率按1.78%分段计算利息，超出部分的款项从借款本金中予以扣除，经计算，被告张加坡尚欠原告借款本金为465750.96元，截止2019年5月14日的利息为130828.45元,原告诉请超出部分的借款本息,本院不予保护。关于原告要求被告张加坡承担2019年5月15日至实际还款之日的借款利息（以3000000元为本金，以月息3%的标准计算）利息的诉讼请求。因《借款展期协议》约定的月利率为1.78%,故自2019年5月15日起至借款本金实际还清的利息,应以借款本金465750.96元为基数,按照月利率为1.78%计算。被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予作为承担连带责任的保证人，在被告张加坡不履行还款义务时，理应对上述债务承担连带保证责任。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百六条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告张加坡于本判决生效后十日内支付原告兰州市城关区亚太小额贷款股份有限公司借款本金465750.96元、利息130828.45元（截止2019年5月14日）及自2019年5月15日起至借款本金实际还清之日的利息（以借款本金465750.96元为基数，按照月利率为1.78%计算）；二、被告甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予对上述债务承担连带清偿责任；三、驳回原告的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费49221元，原告负担39455元，被告张加坡、甘肃翠龙轩珠宝有限公司、张丁予负担9766元，于本判决生效后10日内付清原告。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于甘肃省兰州市中级人民法院。本判决书发生法律效力后，在判决书规定的履行期限届满之日起，权利人向本院申请执行的期限为二年，未在法定期限内申请的，视为放弃申请执行的权利。审 判 长  袁新社人民陪审员  王小军人民陪审员  邹 艳二〇二〇年六月九日书 记 员  杜京蓉