安徽省安庆市宜秀区人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)皖0811刑初125号 公诉机关安庆市宜秀区人民检察院。 被告人范振宝，男，1978年3月20日出生于安徽省怀宁县，，汉族，中专文化，案发前系正浩公司实际负责人，户籍地：安庆市迎江区，现住安庆市大观区。被告人范振宝因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2018年1月25日被安庆市公安局取保候审，2018年5月18日被安庆市宜秀区人民检察院决定取保候审，2018年9月3日经安庆市宜秀区人民检察院决定逮捕，当日由安庆市公安局执行逮捕。现羁押于安庆市看守所。 辩护人黄益，安徽益上律师事务所律师。 辩护人贾智宇，安徽益上律师事务所实习律师。 被告人王陆兵（曾用名：陆兵），男，1972年1月2日出生于安徽省安庆市，，汉族，初中文化，案发前系正浩公司市场部总监，户籍地：安庆市宜秀区白泽湖乡，现租住安庆市宜秀区。被告人王陆兵因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2018年2月8日被安庆市公安局取保候审，2018年5月18日被安庆市宜秀区人民检察院决定取保候审，2018年12月3日被本院决定取保候审，2019年6月28日经本院决定并由安庆市公安局执行逮捕。现羁押于安庆市看守所。 辩护人丁凌，安徽恒物律师事务所律师。 辩护人丁健，安徽恒物律师事务所律师。 被告人郑庆生，男，1977年10月20日出生于安徽省桐城市，，汉族，大专文化，案发前系正浩公司行政部部长、工会主席，家住安庆市迎江区。被告人郑庆生因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2018年2月8日被安庆市公安局取保候审，2018年5月18日被安庆市宜秀区人民检察院决定取保候审，2018年11月30日被本院决定取保候审。 辩护人毕志飞，安徽中皖律师事务所律师。 辩护人杨艺，安徽中皖律师事务所实习律师。 被告人聂祝彬（曾用名：聂祝斌），男，汉族，1974年3月24日出生于安徽省望江县，大专文化，案发前系正浩公司工会主席兼行政部部长助理，家住安庆市宜秀区。被告人聂祝彬因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2018年2月8日被安庆市公安局取保候审，2018年5月18日被安庆市宜秀区人民检察院决定取保候审，2018年11月30日被本院决定取保候审。 辩护人鲁瑶，安徽中皖律师事务所律师。 安庆市宜秀区人民检察院以宜检刑诉[2018]115号起诉书指控被告人范振宝、王陆兵、郑庆生、聂祝彬犯非法吸收公众存款罪，于2018年11月29日向本院提起公诉。本院适用简易程序，依法组成合议庭，2019年1月10日转为普通程序，于2019年6月11日公开开庭审理了本案。2019年12月16日公诉机关以被告人范振宝犯集资诈骗罪向本院提出追加起诉，因原合议庭组成人员调离、陪审员任期届满，本案另行组成合议庭，于2020年5月13日、6月4日公开开庭进行了审理（期间延期审理二次、延长审理期限二次）。安庆市宜秀区人民检察院指派检察员赵海燕、检察官助理李佳丽出庭支持公诉，被告人范振宝及其辩护人黄益、贾智宇，被告人王陆兵及其辩护人丁健，被告人郑庆生及其辩护人毕志飞、杨艺，被告人聂祝彬及其辩护人鲁瑶到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 公诉机关指控:（一）被告人范振宝、王陆兵、郑庆生、聂祝彬非法吸收公众存款事实：2014年11月14日，被告人范振宝注册成立安徽正浩资产管理有限公司(以下简称“正浩公司”),并担任公司法定代表人（后变更为程某1）。2016年3月至6月，被告人范振宝先后将被告人郑庆生、王陆兵、聂祝彬等人招聘至正浩公司工作。2016年7月，被告人范振宝为使正浩公司能在全国范围内吸收会员，主动联系位于江西省新余市的长江创业大学负责人曾某，并取得长江创业大学委托正浩公司全权负责“长江创业大学网络学院”、“长江创业大学皖西南学院”的招生、管理等工作授权书。之后被告人范振宝以正浩公司名义在互联网搭建“正浩云股权学员平台APP(www.yzh123.com)”，并以长江创业大学皖西南学院（网络学院）对外招生名义在互联网公开发布招生信息，并且先后在青海省西宁市、江苏省南京市设立分公司，在山东省、天津市、四川省绵阳市、安徽省安庆市等二十余个省市培植招生团队，利用各地招生团队向不特定公众进行公开宣传，即投资人向正浩公司缴纳“课时费”(3000元／课时）就能成为公司会员，公司按每周每课时160元向会员支付返利，共计返利35周5600元；同时宣传老会员推荐新会员向正浩公司缴纳课时费，还可以获得每课时150元的直接推荐奖和100元的间接推荐奖。 2016年7月至2017年6月底，被告人范振宝未经相关金融主管部门批准，以正浩公司名义，并以长江创业大学皖西南学院（网络学院）招生为由，通过线上和线下公开宣传，以高额返利为诱饵，向2万余名社会不特定公众变相吸收存款共计人民币1184059376元，造成集资参与人损失共计人民币394684737.6元（详见附表）。在此期间，被告人王陆兵作为正浩公司的市场部总监，积极协助被告人范振宝发展和联系各地招生团队，并对前来正浩公司参观的会员公开宣传，发展新会员。被告人郑庆生作为正浩公司的行政部部长及工会主席，协助被告人范振宝接待前来参观的会员，并积极发展新会员。被告人聂祝彬作为正浩公司的行政部长助理，明知正浩公司从事非法吸收公众存款活动，仍按照被告人范振宝的安排，负责借用正浩公司员工的个人银行网银向各个集资参与人支付返利款，并对集资参与人的投资款、返利款等电子数据进行登记、汇总。 （二）被告人范振宝集资诈骗事实：2017年7月28日，被告人范振宝为消化及偿还正浩公司集资参与人的投资款，在安庆注册成立了安徽云股汇网络科技有限公司（以下简称云股汇公司），后又于2017年底在英属塞舌尔群岛注册成立云股汇集团公司并通过前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司买壳在美国OTC借壳挂牌并开盘（股票代码CPSN）。2018年3月至8月期间，被告人范振宝在明知其背负正浩公司巨额债务无法偿还、云股汇集团无任何生产经营活动的情况下，仍以云股汇集团公司的名义通过网络发布融资公告，对外大肆宣传云股汇集团公司正在运作赴美国纳斯达克转版上市，投资云股汇集团公司股权可获得数倍高额利润等虚假事实，以转让云股汇集团公司股权的名义与康某、黄某、颜某等167名被害人签订《股权转让合同》，从而非法募集资金共计人民币5125000元(详细见附表)，造成被害人实际损失共计人民币5125000元。经查，被告人范振宝将所得的集资款除支付员工工资外，大部分用于偿还正浩公司集资参与人的投资款，并未用于云股汇集团公司的生产经营。 公诉机关就其指控的事实当庭出示了书证、检查笔录及照片、司法鉴定意见书、视听资料、被害人陈述、证人证言、被告人供述和辩解。 公诉机关认为，被告人范振宝伙同被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬，违反国家金融管理规定，未经金融主管部门批准，向社会不特定公众变相非法吸收存款共计人民币1184059376元，数额巨大，造成集资参与人损失共计人民币394684737.6元，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪。被告人范振宝在共同犯罪中是主犯，被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬在共同犯罪中是从犯。被告人王陆兵自动投案并如实供述犯罪事实，具有自首情节。被告人范振宝以非法占有为目的，采用虚假宣传、隐瞒真相等诈骗手段，向社会不特定公众非法集资，造成被害人实际损失共计人民币5125000元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。提请本院依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款之规定，予以判处。 被告人范振宝提出如下辩解意见：（一）非法吸收公众存款的指控：对指控的事实及罪名无异议，对被害人人数及造成的损失有异议。投资过程中存在一人用几人名义投资的情况，损失部分包括返利。电子数据中有三类人员，还有不超过100名没谈好的不在三类人员里，金额不到100万元。2018年9月前一直在还投资人的投资款。（二）集资诈骗的指控：1、指控“云股汇集团没有任何生产经营活动”不是事实，云股汇公司已经依法在美国OTC证券市场挂牌上市，有确定的股票代码及实时股价，其商业模式是为符合赴美上市要求的企业提供居间服务等。云股汇属于轻资产服务类企业，名下有近百项与云股汇相关的商标证书及手机APP。在云股汇运营的一年多时间里，初步建立了自己的企业数据库，组织专家到企业座谈会与企业互动，挖掘有价值的项目进行扶持，为企业提供配套服务。在运营的一年多时间里，有数十家企业选择了1万元/年的企业基础服务。2018年，芜湖科邦科技选择了云股汇150万元的综合服务，并按合同的服务进度交纳了相应费用。2、指控“云股汇采用虚假宣传、隐瞒真相的诈骗手段”不是事实，云股汇与美国纳斯达克上市公司绿专集团合作，由他们辅导云股汇转板到美国纳斯达克证券市场是客观存在的事实。3、指控“向社会不特定公众非法集资”不是事实，云股汇转让股权是以公司电子公告的方式在几个合作伙伴的微信群中发布，公告及股权转让合同无高息回报等相关文字表达，从未在公司官方网站、APP、企业微信公众号等自媒体上发布云股汇需要融资的内容。股权转让款绝大部分用于云股汇的正常运营，以股权转让款偿还前期投资人投资款的比例不到3%。（三）关于查封的安庆市华中西路阳光苑小区住房，该房于2002年左右购买，当时自己刚毕业，月收入400元左右，无购房能力。该住房是父亲数十年积蓄购买，用于家人居住，请求法庭查实。 辩护人提出如下辩护意见：（一）非法吸收公众存款的指控：1、本案应认定为单位犯罪。正浩公司于2014年11月14日成立，公司有正常的经营业务，并非为犯罪而成立；长江大学与正浩公司签订招生合作协议，且正浩公司吸收的资金有部分用于公司正常经营。2、被告人范振宝具有自首情节。2017年6月20日，公安机关以安徽正浩资产管理有限公司涉嫌非法吸收公众存款为由立案侦查，归案经过证明范振宝于2018年1月11日上午10时许由安庆市公安局经侦支队通知到案接受询问，同日范振宝主动交代了自己的犯罪行为，之后公安机关未对其采取任何强制措施，2018年1月25日公安机关对范振宝采取取保候审措施。范振宝的行为符合《最高人民法院》第一条第一项的规定，应认定为主动投案，加之被告人范振宝如实供述，故构成自首。3、涉案人数及金额，本案中存在一人用几人名义报名购买课时的情况，涉案金额存在循环累加的情况，请法院查明。4、被告人范振宝家属愿意配合司法机关退赃，范振宝系初犯，犯罪的主观恶性小。其在羁押期间，妻子因病去世，留下一儿一女皆未成年，请求法庭酌情考虑。（二）集资诈骗的指控：1、辩护人认为云股汇集团公司股东汇创国际有限公司出售股权的行为不应当认定为犯罪，其是正常的公司股权交易行为。从公司性质看，云股汇集团公司合法注册成立，其主营业务为辅导中小企业上市，也实际开展了相关业务活动并有盈利。2017年也确实通过前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司代理在美国OTC上市并开盘交易。从股权性质看，云股汇集团公司股东汇创国际有限公司拥有的股权转让不需要通过特定形式，汇创国际有限公司拥有的股权也是真实且有价值的。汇创国际有限公司作为云股汇集团公司的股东处置自己的股权不违反任何法律规定，出售股权所得的资金无论用于何种用途都是正常的公司经营行为，符合公司法的相关规定。从股权交易情况看，汇创国际有限公司将拥有的云股汇集团公司股权出售给167名自然人股东时，未采取暴力、胁迫、诱骗行为，且签订股权转让合同，股权转让的手续齐全、合法，各自然人也实际拥有了云股汇公司的股权，该股权真实、合法，股权的期待价值是股权投资的风险范畴，该股权交易行为不应认定为犯罪。本案无充分的证据证明存在虚假宣传。2、如法院认定范振宝等人的行为构成犯罪，也应当以非法吸收公众存款罪定罪量刑。从吸收资金的目的和用途分析，云股汇公司是范振宝注册成立的。公司吸收的资金大部分用于公司的运营项目、日常开支、人员工资、少部分用于支付正浩公司集资人的投资款，其中运作云股汇公司在OTC上市花费100余万元，支付人员工资约30余万元，可见资金未用于范振宝本人挥霍。从范振宝的经济能力和经营状况分析，范振宝成立云股汇的目的是通过辅导企业及APP项目推广盈利，而后运作在美国OTC上市，进而实现转板纳斯达克提升股权价值，用赚取的费用来偿还正浩公司的集资款，而非通过交易股权来集资，这一客观情况反映了范振宝没有非法占有的故意。从造成的后果分析，范振宝在吸收资金之后并未置之不理，而是一直在与各被害人沟通、协商。另此次追加起诉书中的被害人大部分为在正浩公司投资获利的投资人。3、如法院认定范振宝等人的行为构成集资诈骗罪，辩护人对集资款金额持有异议，现有证据不能证实犯罪金额为5125000元，具体理由如下：证实犯罪金额5125000元，须有范振宝等人收到集资款5125000元的银行流水和167名投资人的证人证言。本案现有证据不能排除合理怀疑，达不到刑事证据的证明标准。如投资明细表中第102位受害人阿某，其与公安机关电话联系称不知有购买股权事宜，也没有花钱买过股票。该事实有湟中县公安局经侦大队回复为证。结合在案证据，本案的犯罪金额应以云股汇公司实际收到的集资款且有被害人陈述的部分为准，辩护人统计该部分资金为40万元。 被告人范振宝辩护人向法庭提交以下证据：被告人范振宝父母关于华中西路87号阳光苑小区房屋来源的说明一份、安庆市阳光苑小区物业管理服务处的证明一份、安庆市先锋社区居民委员会证明一份，以证明：安庆市华中西路87号阳光苑小区房屋由被告人范振宝父母出资购买。 被告人范振宝辩护人申请调取范振宝手机内微信聊天记录、云股汇公司基本账户流水，以证明云股汇公司曾与多家企业联系，确定合作意向，实际开展业务活动；云股汇公司并非为犯罪而成立。 被告人王陆兵对起诉书指控的事实及罪名均无异议， 辩护人对起诉书指控的罪名无异议，提出：1、王陆兵未参与“课时费”、互联网平台的策划筹建工作，也未参与投资款的流转、返利和使用，更没有在集资犯罪中获利。其在共同犯罪中不是组织、策划、管理者，只是协助范振宝发展了部分招生团队，在亲友中发展了新会员，在整个犯罪行为中起帮助作用，在共同犯罪中系从犯，因此只应对其参与宣传即发展的下线会员投资额承担责任。2、指控犯罪数额不客观准确，公诉机关提供的证据中只有少量集资参与人的言词证据和相应资金收付凭证，本案大部分集资参与人的投资数额认定依据是司法鉴定意见书，而该鉴定意见的重要数据来源是聂祝彬登记制作的“三表合一”。本案各被告人及被害人陈述可证实原始投资款存在重复计算情况，投资人之间存在相互转让未返还投资款情况，但“三表合一”未准确统计。3、被告人王陆兵具有自首情节，无违法犯罪前科。综上，建议从轻、减轻处罚并适用缓刑。 被告人郑庆生对起诉书指控的事实及罪名无异议，称2018年1月的一天，其在公司看到几个人带范振宝到公司三楼，知道可能是公安来了，就和聂祝彬主动上去配合调查。 辩护人提出如下辩护意见：1、对指控罪名无异议；2、被告人郑庆生虽为正浩公司行政部负责人及工会主席，但工作完全受被告人范振宝指派，其在公司仅领取每月5000元的固定工资，犯罪恶性较小；3、被告人郑庆生发展的十二名会员均是其亲友，与其他社会不特定对象有明显区别。郑庆生名下的下线会员不是其发展的，而是其他人发展后挂在其名下；4、2017年6月之后，被告人郑庆生接受被告人范振宝的指派，接待正浩公司前期尚未偿还投资款的会员，解答疑问，安抚情绪，而无其他迷惑投资人的行为；5、对指控涉案金额无异议，但对指控的被害人人数及造成的损失有异议，根据公诉机关的相关证据，该两项指控存在重复计算的可能，恳请法庭作出有利于被告人的认定；6、被告人郑庆生在共同犯罪中起次要作用，系从犯；7、被告人郑庆生具有自首情节。2018年1月11日，被告人郑庆生看到公安机关民警将范振宝从银行带回正浩公司中源商学院办公室后，主动向民警递交公司的电脑主机和财务资料，自愿主动跟随民警到案接受询问，并如实供述。根据公安机关出具的2018年1月11日郑庆生签署的证人权利义务告知书可证实，即使公安机关书面通知郑庆生，其身份也只是证人，郑庆生未受到公安机关强制措施，主动到案，主动供述。2018年2月8日郑庆生接到民警电话通知后，又主动到案，如实供述，应认定为自首；8、被告人郑庆生系初犯、偶犯。综上，建议从轻处罚并适用缓刑。 被告人聂祝彬对指控的事实及罪名无异议，称2018年1月的一天，郑庆生让我准备数据到三楼，没有说是经侦，我就去了三楼，当时公安和范振宝、郑庆生都在。 辩护人提出如下辩护意见：1、对指控的基本事实及罪名无异议；2、对指控涉案金额无异议，但涉案人数及损失金额有重复计算的情形；3、被告人聂祝彬没有犯罪的主观故意，其作为一般员工很难对涉案单位及自己从事的违法犯罪活动有准确的认识。被告人聂祝彬没有发展新会员，每月仅领取5000元的固定工资，没有依靠发展会员领取提成款。被告人聂祝彬根据范振宝的安排参与打款，打款的数据是范振宝整理好的，打款的账号是范振宝借用的，其在共同犯罪中起次要作用，系从犯；4、被告人聂祝彬自动跟随侦查机关到案协助调查，且以证人身份接受询问，其在询问期间即如实供述案件事实。2018年2月8日，经公安机关电话通知后主动到案，应认定为自首；5、被告人聂祝彬系初犯、偶犯。综上，建议免予刑事处罚。 经审理查明： （一）被告人范振宝、王陆兵、郑庆生、聂祝彬非法吸收公众存款的事实： 2014年11月14日，被告人范振宝注册成立安徽正浩资产管理有限公司(以下简称“正浩公司”),并担任公司法定代表人（后变更为程某1）。2016年3月至6月，被告人范振宝先后将被告人郑庆生、王陆兵、聂祝彬等人招聘至正浩公司工作。2016年7月，被告人范振宝为使正浩公司能在全国范围内吸收会员，主动联系位于江西省新余市的长江创业大学负责人曾某，并取得长江创业大学委托正浩公司全权负责“长江创业大学网络学院”、“长江创业大学皖西南学院”的招生、管理等工作授权书。之后被告人范振宝以正浩公司名义在互联网搭建“正浩云股权学员平台APP(www.yzh123.com)”，并以长江创业大学皖西南学院（网络学院）对外招生名义在互联网公开发布招生信息，先后在青海省西宁市、江苏省南京市设立分公司，在山东省、天津市、四川省绵阳市、安徽省安庆市等二十余个省市培植招生团队，利用各地招生团队向不特定公众进行公开宣传，即投资人向正浩公司缴纳“课时费”(3000元／课时）就能成为公司会员，公司按每周每课时160元向会员支付返利，共计返利35周5600元；同时宣传老会员推荐新会员向正浩公司缴纳课时费，还可以获得每课时150元的直接推荐奖和100元的间接推荐奖。 2016年7月至2017年6月底，被告人范振宝未经相关金融主管部门批准，以正浩公司名义，并以长江创业大学皖西南学院（网络学院）招生为由，通过线上和线下公开宣传，以高额返利为诱饵，向社会不特定公众吸收会员2万余名，变相吸收存款共计人民币1184059376元，造成集资参与人损失共计人民币394684737.6元（详见附表）。在此期间，被告人王陆兵作为正浩公司的市场部总监，积极协助被告人范振宝发展和联系各地招生团队，并对前来正浩公司参观的会员公开宣传，发展新会员。被告人郑庆生作为正浩公司的行政部部长及工会主席，协助被告人范振宝接待前来参观的会员，并积极发展新会员。被告人聂祝彬作为正浩公司的行政部长助理，明知正浩公司从事非法吸收公众存款活动，仍按照被告人范振宝的安排，负责借用正浩公司员工的个人银行网银向各个集资参与人支付返利款，并对集资参与人的投资款、返利款等电子数据进行登记、汇总。 另查，司法行政机关出具社区影响评估意见书，认为被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬符合社区矫正条件。 上述事实，有经庭审举证、质证，并经查证属实的下列证据予以证实： 1、被告人的供述和辩解 被告人范振宝的供述和辩解，证实：我在安庆先后注册成立了安徽正浩商贸有限公司、安徽正浩汽车用品科技有限公司、安徽正浩资产管理有限公司、安徽正浩塑业有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司。其中正浩汽车用品公司、正浩资产管理公司、正浩塑业公司没进行实际经营活动，正浩商贸公司为少量企业做过商业计划书，云股汇公司主要为企业做宣传，联系投资人，上市辅导对接等。正浩资产管理公司主要是从事非法集资活动，另外辅导了怀宁东皖车桥公司、中盛罐业公司、德奥特汽车零配件公司，但都没有辅导成功也没有收取辅导费用。 2014年11月14日，成立了安徽正浩资产管理有限公司，注册资本1000万元,登记地址安庆市高新区皇冠路8号,实际办公地点安庆市胜利路中原商学院内。2017年4月，法人代表变更为程某1，股东：范振宝、童某（妻子）。经营范围：资产管理，程某1和童某都是挂名的，公司实际控制人是我本人。成立该公司后就想着做国内股权的新三板，但是因为自身资金有限，所以就想到利用社会上的力量，并在网络上搜索很多关于集资的内容。之后就慢慢试着向社会上的老百姓进行集资，第一次很快就成功了，所以就开始更大规模的集资行为。因集资没有好的头衔，就找到长江创业大学的校长曾某，说想加入长江创业大学，成立一个皖西南分院。几次沟通后，双方签订一份授权委托书，授权正浩公司以长江创业大学名义开展网络招生，正浩公司需要向长江创业大学每年缴纳300万元的品牌使用费。 集资政策的制定:2016年6月，我为扩大公司的影响度在公司领导层提出招收学员“课时费”并向学员支付返利的政策，因我是公司决策者，郑庆生和王陆兵很认可我的提议，后来和王陆兵找人设计研发的正浩APP。 宣传模式：正浩资产公司对外以招收学员的名义吸收资金，每名学员一个“课时费”是3000元，会员缴纳20个课时费共计60000元就可以拿到长江创业大学颁发的“结业证书”。这样就在互联网设立“正浩云股权学员平台APP”，线上宣传优质项目推广、投融资机构对接等专业领域服务，在线下对外宣传加入会员缴纳所谓的“课时费”可以获得高回报，会员最低缴纳3000元课时费成为会员，后按35周分期返还，每份每期返还160元，总返还5600元。公司规定两级提成：会员直接推荐新会员加入购买课时，一个课时可以获得150元的推荐奖，会员下线再推荐新会员加入购买1课时还可以获得100元的奖励。在实际操作中，公司会给新会员所在的管理团队250元，由管理团队具体负责怎么分，另外公司还给各地管理团队业绩提成。此外，正浩公司对外宣传，公司还在运作德奥特公司、上海会途网络公司等公司上市，投资人可以购买正浩公司、德奥特公司、会途公司的股权，等公司上市后就可以获得数倍的收益。购买股权最低1万元。公司以出售正浩公司、德奥特公司、上海会途网络公司三家公司股权的名义，大约吸收了500万元资金，但德奥特公司、上海会途网络公司并不知晓该事。 正浩资产公司的人员架构：董事长范振宝，公司的最高决策者，决定公司的整体运营及发展规划。公司副总汪某1，负责公司的日常管理（人员管理、员工工资发放）。市场部总监王陆兵，主要负责公司市场开拓和业务发展（对接公司的投资项目），另外还为公司发展会员、培植招生团队（直接发展了马鞍山的王某1招生团队）；工会主席、行政部负责人郑庆生，负责投资人、合作伙伴的接待等后勤工作。聂祝彬是公司行政部部长的助理，负责公司的网络维护，另外还安排他负责公司投资人投资款的收取、通过网银向投资人支付返利等，程某1在南京负责南京分公司的日常管理工作。汪某1、郑庆生、王陆兵等人在公司都有投资，还向他们亲戚朋友宣传，介绍一些人到公司投资（其中王陆兵、郑庆生介绍推荐的会员比较多）。其中王陆兵实际投资三、四百万，与王陆兵达成口头协议，等云股汇公司在美国上市后给王陆兵转股权，另外公司在全国各地设有负责招生的团队。 资金流向及用途：各地招生团队发展新会员后，新会员通过网络“正浩云股权学员平台APP”注册会员。新会员投资的钱交给各地招生团队负责人，由招生团队负责人通过个人账户转到我的个人（招商银行尾号9999；建行尾号7152；农业银行尾号7471；徽商银行尾号7861）或程某1账户（招商银行尾号7392等），另外在安庆、青海西宁还配置了POS机收取投资款，POS机绑定的是尾号为7471的农行账户，收到投资款后再安排新会员网络平台认证通过。当时正浩资产公司借用了公司员工方某1、聂祝彬、汪某1等十余名工作人员在银行（主要招商银行）设立的个人账户，将收到的投资款转到汪某1招商银行账户（尾号7777），再由汪某1账户转公司员工的个人账户，最终由公司员工的个人账户转返利款到投资人账户。会员投资款大部分当做返利返还给投资人了，支付发展会员提成、招生团队提成的费用、公司日常管理费用。 正浩公司在上海会途网络科技有限公司投资了300万元（27万元股权，持股11.89%）、中源商学院投资了300万元、怀宁德奥特汽车零配件公司投资400万元（持股10%，因没有辅导上市成功，10%股权无偿退还给公司法人梁某）、北京华泰益和文化发展有限公司（师董会）投资了100万元（7.5万元股权，持股0.25%），向中油海航石油化工（大连）有限公司李某1借款200万元；云股汇公司委托前海亚洲时代国际金融服务股份有限公司代理运作在美国OTC上市，共支付了1200万元的买壳及代理费用。 2016年6月至2017年6月，公司大约发展会员数4万余条，其中许多是一人有多个会员账号的，总吸收资金11亿左右，约2.3亿元本金未归还。这些投资人的投资款都没有从公司账上走，所以没有建立纸质账目。公司的网络APP上有电子账目，电子账目是交给聂祝彬保管的。2017年6月之后，因考虑这样吸收资本的成本太高，就重新注册成立了安徽云股权网络科技有限公司，想通过云股汇公司在美国OTC上市融资来消化正浩资产公司非法集资产生的债务。2017年6月之后停止返利之后，就将平台数据进行整理，删除了已经按照与投资人约定全部返还的会员，将同一投资人的多个会员号汇总，并将名单交给了公司负责网络的聂祝彬，由聂祝彬负责后面的登记工作。整理后的数据，公安机关已经在聂祝彬使用的电脑和硬盘上提取了。 经公安机关向其出示安庆市网安支队从聂祝彬移动硬盘提取的名称为“推广费”“借款合同”“合伙”电子表格，范振宝称“推广费”就是2017年6月以后正浩公司投资人中要求退还投资款的会员数据。截止2018年1月11日，公司还有“实余推广费”141740085.3元需要退还给投资人，总投资人7487人。截止2018年2月11日，公司已和其中3817名投资人签订了分期还款协议，分12个月偿还，分期还款总金额108783397.9元；公司与其中的2224名投资人签订了“债转股”协议，总金额68223126.2元，这些准备将投资人的剩余本金转为范振宝新成立的云股汇公司的股权，剩下还有1000余名投资人正在商谈，涉及未归还1500万元左右。 “借款合同”是2017年6月以后公司与投资人协商同意将剩余投资款转为借款的会员数据。表中实际投资人6697人，投资人总课时数是113945课时，按3000元计算总投资金额341835000元，“已领”合计277182657元，差额64652343元。 “合伙”是指2017年6月后，同意按照5600元／课时计算后将未返还投资款转为公司股权的投资人数据，共有投资人8705名，按5600元每课时计算的课时总数180914课时，按3000元算，实际投资金额547041000元，已领走返利384126379元，实际投资金额与“已领”的差额是162914621元。 共计学员22889名，总投资金额1178877420元，同意转股权的投资人，等云股汇公司在美国上市开盘后就可以转为云股汇公司的股权。对于签订“分期还款协议”“借款合同”的投资人，准备用云股汇公司正在开展的投融资对接、辅导海外上市、品牌宣传等业务收入来偿还，目前云股汇公司已经有100多万元的业务收入。 被告人王陆兵的供述和辩解，证实：2016年上半年，经人介绍认识范振宝，范振宝跟他介绍正浩公司在辅导中小企业上市。2016年6月正浩公司成立市场部，范振宝安排他任公司市场部总监，负责公司市场开拓及业务发展。2017年7月云股汇公司成立后，范振宝安排他负责外地正浩资产公司投资人的稳定工作。正浩公司在全国发展了许多会员，市场部主要就是从全国各地会员中梳理出有资源的会员，并将这些有资源的会员发展成为全国各地招生办事处的负责人（其中马鞍山、淮南市场负责人是他直接推荐和发展的）。通过招生负责人在当地发展会员并联系当地有发展前景的中小企业。正浩公司的实际负责人是范振宝，程某1只是挂名股东，经营范围为中小企业挂牌孵化、资产管理，并没有取得金融管理部门颁发的从事金融投资的资质。 2016年6月，范振宝联系了江西新余的“长江创业大学”并取得委托招生的授权，之后范振宝就向他和郑庆生等人提出通过招生学员收取学员“课时费”并向学员支付返利的政策，通过招生的学员再来找孵化的企业，他表示支持范振宝提出的政策。后来正浩公司在实际招生过程中，大部分学员都是冲着高额返利来的。 会员注册成为正浩公司会员的具体流程：各地招生团队负责发展新会员，新会员通过公司的网络“正浩云股权学员平台APP”注册会员，新会员将投资款通过招生团队转入公司指定的账户（都是范振宝指定自己的和程某1的个人账户），范振宝收到钱后就会安排公司网络维护的人授权新会员认证通过成为会员。新会员认证通过后，范振宝就会安排公司负责转款的聂祝彬等人按照平台的数据向会员转款支付返利等。 正浩公司通过网络发布了宣传招生的信息，全国各地有意向的投资人通过网络、自媒体等途径了解到正浩公司的招生信息后，就会主动跟公司联系，先向公司缴纳“课时费”成为学员，然后再在当地从事招生活动，招生形成一定规模后，就可以向正浩公司市场部提出申请成立当地招生办（招生团队），王陆兵负责的市场部对招生办进行考核，市场部接到申请后再报给董事长范振宝，由董事长范振宝决定是否在当地设立“招生办”。市场部对外地招生团队的考核，主要就是每个省按规定只能设立一个招生团队，对招收学员的数量并没有要求，只要求在当地有办公地点。范振宝是招生学员工作的总负责人，各地招生团队也基本是和范振宝联系。正浩公司根据平台登记的学员情况，向招生团队支付直接推荐奖和间接推荐奖。 公司的人员架构及如何对外宣传与被告人范振宝的供述基本一致，王陆兵称他在正浩公司里没有股份，但陆续投入了200余万元，等新成立的云股汇公司在美国OTC上市后，范振宝就会以云股汇公司收购正浩公司，这样投资的钱直接转为云股汇公司的合伙人，成为云股汇公司的原始股东。在正浩公司是不拿工资的，也没有分红，投资收到的返利、推荐奖又追加投资，按5600元计算，估计有500万元左右。另外还直接推荐亲戚朋友到正浩公司投资，主要有:弟弟王某2、弟媳陆某、母亲王某3、小姑王某4、朋友胡某、洪某等人。2017年6月正浩公司停止向投资人返利后，王陆兵并没有和正浩公司签订“合伙”“借款合同”“分期还款协议”等书面合同，因为相信范振宝，等云股汇公司在美国上市后就直接成为公司的持股股东。而他的母亲王某3、前妻叶某1、女儿叶某2都与公司签订了有限合伙协议。 经公安机关向其出示2017年6月从后台调取的正浩公司会员数据的汇总表，王陆兵称其中71名会员是他直接推荐的。 被告人郑庆生的供述和辩解，证实：2016年3月到正浩公司工作，因为和范振宝是同学，范振宝安排他任公司工会主席、行政部主管。主要工作：公司各地招生团队带会员到公司考察时安排会场、吃饭等、负责审批公司员工出差、日常用品报销。正浩公司刚开始主要业务是帮助、辅导优质中小企业在北京新三板和上海股权托管交易中心挂牌上市，从中收取中介费用。2016年6月后，正浩公司在互联网成立“正浩云股权学员平台”，之后公司主营业务变成通过平台吸收会员。正浩公司以招生名义招收2万左右的学员，收取十个多亿的投资款。 政策的制定：2016年6月，范振宝联系了江西新余的“长江创业大学”并取得委托招生的授权，为了扩大公司的影响度就在公司的领导层提出招收学员“课时费”并向学员支付返利的政策。范振宝是公司的决策者，他和王陆兵等人没有提出反对意见。当时公司规定一个会员缴纳的课时费不能超过20课时，后来因能获得高额返利且公司疏于管理，底下招生就乱了，许多会员缴纳的课时费都超过20课时。 正浩公司先后在青海省西宁市、江苏省南京市设立分公司，在山东、天津市、四川省绵阳市等地招生过程中逐渐形成招生团队，利用各地招生团队向当地群众宣传招生。招生学员具体分工：范振宝是招生学员工作的总负责人，各地招生团队都是跟范振宝联系。郑庆生负责公司内部管理、投资人的接待等。王陆兵是市场部负责人，负责市场的开发。另外范振宝将向投资人支付返利款工作交给公司行政部，并安排聂祝彬具体负责安排公司工作人员向投资人支付返利款，做好统计工作。 工资收入：范振宝、王陆兵不从正浩公司领工资，他和聂祝彬没有拿四、五千元工资。他负责的行政部负责员工考核，公司根据行政部考核情况给员工发工资。 经公安机关出示调取的正浩公司后台会员数据，被告人郑庆生称自己投资了三个课时9000元，他直接推荐了鲍某等十余人。2017年6月底，正浩公司停止吸收会员并停止返利，范振宝注册成立了安徽云股汇网络科技有限公司，并运作云股汇公司在美国OTC上市。2017年6月至今，范振宝安排他负责接待正浩公司前期会员、跟投资人签订“分期还款协议”“借款合同”等，根据协议分期偿还投资人投资款，做好投资人登记、解释等工作。 被告人聂祝彬的供述和辩解，证实：2016年7月，经郑庆生介绍到正浩工作任行政部部长助理，主要是协助郑庆生工作。范振宝将通过网银向投资人支付返利的工作安排在公司行政部，郑庆生安排他具体负责。范振宝将公司收取会员投资款的银行卡、网银U盾以及返利的银行卡、网银U盾都交给了行政部。在正浩工作期间主要就是向投资人支付返利款，并做好投资人的投资款返利等电子数据登记工作。范振宝每天从“正浩云股权平台”导出应支付返利的投资人电子表格给他，他再安排公司员工刘某1、钱某等人通过网银转款向投资人支付返利款。关于公司的宣传模式、投资款的收取及返利与其他被告人供述基本一致。 公司人员架构及领导层管理人员：正浩公司董事长是范振宝，是公司的最高决策者，最终决定公司的整体运营及发展规划等。汪某1是公司的副总经理。王陆兵是公司市场部总监，主要负责公司市场开拓及业务发展，还是公司培训部负责人，对会员进行培训，讲解股权方面内容，让会员来投资。郑庆生是公司工会主席、行政部负责人，主要负责工会、公司的内部日常管理工作。方某1是公司的财务会计，负责公司账目制作、报税等。正浩公司对外宣传的是孵化、辅导中小企业在新三板上市。自上班开始公司就以长江创业大学名义对外宣传招收学员，学员向正浩公司缴纳课时费，正浩公司以奖学金名义分35周向学员返利，每周每课时返160元，每课时共返5600元，另外还有每课时150元的直接推荐奖和100元的间接推荐奖。 2017年6月之后，范振宝又安排行政部负责投资人退款、债转股等事情，并安排他负责退款、债转股等投资人的电子数据登记。范振宝交给他的电子数据表格都存在公司一移动硬盘，已被公安机关搜查扣押。该硬盘内有三个名称分别为“推广费”“借款合同”“合伙”电子表格。总投资会员22889人，总投资数额1178877420元，公司已付775285921.2元。 推广费是指要求退还投资款（本金）的投资人，共7487名学员，共实际投资290001420元，实际未还176024534.8元。2018年1月之后公司主动找投资人协商，并一直分期退还会员的投资款。截止2018年底，公司针对推广费电子表格中的投资人，已跟投资人签订分期还款协议的4025人，协议金额118064825.5元，尚未退还的余额111555388.8元；已签订“入股协议”的2391人，金额合计73104392.2元；还有14人正在协商中，金额合计500748元，以上尚未退还投资款余额188252699元。 “借款合同”是指同意转借款期限一年的借款，共有学员6697人，共实际投资341835000元，实际未还64652343元，之所以还签订共计359445603元的借款合同，是因为公司是按照承诺的5600元每课时计算的。 “合伙”是指同意等新成立的云股汇公司在美国上市后转股权的，共有学员8705名，实际投资547041000元，尚未支付金额162914621元。之所以还签订共计633756996.2元的合同，也是因为公司是按照承诺的5600元每课时计算的。 另外称范振宝提供给他的会员数据是截止2017年6月底未按照约定返利的会员数据，已经返还完毕的投资人数据不在其中。一开始去正浩公司他的工资是3000元/月，2016年9月至今工资是5000元/月，没有其他奖金和分红。王陆兵、郑庆生等人都以学员名义向正浩公司缴纳课时费，推荐学员还可以获得推荐奖，但他没有推荐学员。 2、证人证言 汪某1的证言，证实：2016年9月，出于亲戚帮忙，协助安徽正浩资产管理有限公司的日常管理，主要负责公司房租、水电等费用开支的审核、公司员工日常开支、工资发放的审核，正浩公司没有支付工资给她，她也不参与正浩公司经营和业务上的事情，一般范振宝和郑庆生不在公司，才去审核并签字员工报销费用。从2017年9月开始，范振宝成立云股汇公司后，安排她跟亚交所对接云股汇公司在美国上市的事情后，公司每月支付他5000元的工资。 听范振宝说，公司上市前要集团化，所以成立正浩资产管理有限公司、正浩汽车用品科技有限公司、正浩商贸有限公司和正浩塑业有限公司等几家公司，法人代表都是范振宝。公司没有招收员工，也没有实际生产经营。正浩资产公司主要通过口口相传的方式，对外宣传长江创业大学面向社会招生，学费每课时3000元。报名的学生自己在网络平台注册，最开始这个网络平台的网址是正浩资产公司在一个QQ群上发布。后来这个网址通过口口相传方式宣传。投资人在网址上注册报名、缴费后会收到认证成功的手机短信。投资人每星期会收到160元勤工俭学奖励金，奖励金是正浩公司员工用他们的银行U盾汇款到投资人的银行卡里，共返利8个月的勤工俭学奖励金。另外，投资人推荐新会员成功加入，有直接奖励每课时150元，被推荐的会员又推荐会员加入又有间接奖励每课时100元。投资款一部分返还给投资人，一部分用来投资，其中中油海航公司200万元、安庆德奥特公司1000万元（正浩资产公司占股10%）、师董会公司100万元（正浩资产公司占股）、长江创业大学300多万元、云股汇集团有限公司上市挂牌辅导费1500万元。汪某1称自己也在正浩公司投资10个课时，共计3万元。 程某1的证言，证实：2015年开始，范振宝在南京成立“江苏浩正资产有限公司”时自己就在那里上班，因江苏浩正资产有限公司没有实际经营，范振宝成立云股汇公司，他又在云股汇南京运营中心上班至今，主要负责公司考勤、日常开支报销及对客户的解释工作。罗某、张某1、许某1、刘某2、丁某15人带着5个团队在南京开展业务，主要是开展“长江创业大学”合作的项目，就是一次投资3000元买课时，分35周返还，每周返还160元。 自己不管南京浩正资产的投资款，但他用自己身份证在南京招商银行办理了一张储蓄卡、在建行安庆分行营业部办了一张银行卡交给范振宝使用。这两张银行卡的资金进出不需要经过程某1，都是公司在使用。浩正资产的办公费用，由程某1审批后再邮寄到安庆的“安徽正浩资产管理有限公司”，由正浩公司审批后，直接报销给员工。自己与范振宝是雇佣关系，2017年之前工资不固定，2017年开始每月工资5000元。自己分两次共投资6000元到范振宝跟长江创业大学的合作项目中。 方某1的证言，证实：2016年7月经程某1介绍来正浩资产公司做会计，同时兼任正浩商贸有限公司、正浩汽车用品有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司会计，月工资5000元。从账上看，几家公司自成立以来基本没有收入，从纳税申报上看，成立以来总收入30万元左右。自其从上班以来，正浩公司就以长江创业大学名义对外招收学员收取课时费，这部分的资金不从公司账上走。 程某1是正浩公司的法人代表，范振宝是公司的董事长，公司的最高决策者，王陆兵是市场部总裁，郑庆生是公司工会主席、行政负责人，公司人员出差费用审批都由他负责（其中向长江创业大学支付300万元的费用是经过郑庆生审批的）。2017年4月份左右，经程某1介绍，方某1投了75000元，后收到20000元返利款。2017年6月后公司停止返利。程某1找到他将剩下的投资款转为云股汇的股权。 盛某的证言，证实：2016年4月应聘至正浩公司工作，正浩公司的实际控制人是范振宝。2016年9月，她通过了中国证券投资基金协会组织的基金从业资格考试。2016年10月，范振宝让其挂名正浩公司的法人代表，但正浩工作至今没有取得从事私募资格的牌照。2017年6月，法人代表变更为程某1。 方某2的证言，证实：中源商学院注册成立于2013年初，法人代表是方某2，2013年3月中源商学院和八方公司签订租赁合同。中源商学院租赁八方公司综合楼。2013年11月2日，中源商学院开始对外招生。2014年6月，由于资金困难，中源商学院无法继续经营下去。2014年12月，正式停止招生。2014年初，范振宝也报名参加了中源商学院的培训。学院发生资金周转困难后，2014年9月左右，方某2和范振宝口头协商，范振宝以借款方式投资中源商学院，方某2将自己在中源商学院的股权700万元质押给范振宝。投资时，范振宝说等他注资进来，由他负责运作中源商学院在上海股权托管交易中心上市，上市不成功的话他借给中源商学院的钱就作为投资款。范振宝先后借了170万元左右。2016年4月，中源商学院将胜利路99号的房子转租给正浩公司。 曾某的证言，证实：2016年6月，范振宝向曾某提出正浩公司与长江创业大学合作，向全国推广长江创业大学网络学员。长江创业大学同意正浩公司在安徽安庆设立“长江创业大学皖西南学院”，独立开展招生教学工作，自主办班，自负盈亏，长江创业大学收取品牌及相关服务费。长江创业大学不参与正浩公司的招生及管理工作。2017年6月，长江创业大学接到投诉电话：正浩公司招生学员收取所谓“课时费”并承诺高额返利。2017年6月25日，长江创业大学终止了与正浩公司的合作。2016年7月至2017年6月，正浩公司陆续向长江创业大学支付300余万元的品牌使用费及相关管理费用。 钱某的证言,证实：2016年8月，经小姨倪某介绍到正浩公司客服部工作，主要负责接待投资客户以及按照聂祝彬的表格向投资人打返利款。自己投资了3000元，全部返还了。另外还介绍父母、小姑投资了。2016年底，郑庆生让她办一张银行卡给公司使用。她就将招商银行尾号6935的银行卡交给郑庆生，2017年7月公司才将银行卡还给她。另外公司的王某5、江某1等人也在招商银行办了银行卡供公司使用。公司的收款账户是范振宝和程某1的个人账户，这些账户收到投资款后再通过网银转到她、郑庆生、王某5等人个人账户，再从这些账户支付投资人的返利款。2016年9月至2017年6月，他和刘某1、汪某2、王某6等人根据聂祝彬给的表格，从员工的个人账户通过网银转返利款给全国各地的投资人。 刘某1的证言，证实：2016年4月底，经应聘至正浩公司行政部、客户部工作，按照郑庆生的安排，做投资人的引导和接待工作，以及每天按照聂祝彬的安排，通过网银向投资人支付返利款。公司安排讲师给投资人上课，上课内容主要就是股权投资。向投资人宣传正浩公司是长江创业大学授权招生的网络学院，要成为公司会员需向公司缴纳所谓的“课时费”每课时3000元。2016年9月，郑庆生让她办理了一张招商银行卡给公司使用，2017年7月返还。2016年7月开始先后缴纳22个课时，公司已经全部返还。 江某1的证言，证实：2016年7月应聘至正浩公司品牌部上班，公司会议、路演推广时负责摄影、录像，将有价值的信息整理汇总到网站和互联网上等。 王某5的证言，证实：2016年6、7月应聘至正浩公司办公室工作。正浩公司对外宣传帮助中小企业孵化上市，实质是在网上设置APP平台,以长江创业大学皖西南分校招生的名义吸收会员。2016年8月左右，投资了8个课时42000元。2017年6月停止返利后还有1万余元没返，转成新成立的“云股汇”公司的股权。 王某7的证言，证实：2016年5月到正浩公司品牌部上班，正浩公司业务就是以长江创业大学授权招生的名义，吸收会员，收取“课时费”。公司有刷卡的POS机、还提供了范振宝、程某1等人个人账户供投资人缴纳“课时费”。他先后也投资了18个课时54000元，后将没有返还完的钱转公司的借款合同，还介绍亲朋好友向正浩公司投资。 吴某的证言，证实：正浩公司客服部工作，2018年元月起，公司开始陆续返还投资款给投资人。曾经借了一张招商银行卡交给范振宝使用,2017年7月才归还。陆续向正浩公司缴纳了100多课时的课时费，目前将没有返还的部分转公司的借款合同。 王某6的证言，证实：2016年年底应聘至正浩公司行政部上班，郑庆生安排他按照聂祝彬的安排通过网银给投资人转返利款。正浩公司主要业务就是吸纳会员，收取课时费。全国各地设置了多个招生团队，将许多投资人带到公司上课学习，公司向学习人宣传成为公司会员需要缴纳课时费，每课时3000元。自己也投资了2个课时，2017年6月停止返利后，公司将本金退还了。 张某2的证言，证实：2016年10月应聘至正浩公司上班，2017年范振宝注册成立安徽云股汇网络科技有限公司后，就转云股汇公司上班。主要是在公司的培训部工作。正浩公司对外宣传的业务是辅导中小企业在新三板上市，另外公司还以“长江创业大学皖西南学员”的名义招收学员，收取课时费，向学员宣传推荐新会员加入可以获得推荐奖。自己以本人及丈夫司文斌的名义先后投资30余万元至正浩公司。2017年6月，正浩公司停止返利后，就将剩余的返利转借款合同以及“合伙”。 陈某1的证言，证实：2016年9月21日注册安徽正浩资产管理有限公司青海分公司，总公司给他们一些公司的宣传册，一种是预认购股权非公开协议书，一种是介绍师董会、长江创业大学、德奥特公司发展的情况及公司前景。一些人通过网络了解到公司的简介，就向这些人介绍交学费3000元，成为学员后可以购买德奥特企业的原始股权，长江创业大学返奖学金，每个星期返160元，共返5600元，预购原始股最低额度1万元，公司上市根据股市情况还利，如果等不到公司上市可以随时撤销股权，拿到1.8倍的利益。 公司学员通过转账缴纳学费，将转账凭证提供给公司会计王某8，王某8将学员账号提供给总公司，总公司进行返利，每周将返利的钱转到陈某1或她弟弟陈某2的个人招商银行卡上，陈某1和她弟弟按保单情况返利给学员，也有一部分返利是总公司返。青海分公司大约吸收了170名学员，约80人共计300多万元未退还。 王某8的证言，证实：安徽正浩资产管理公司青海分公司财务会计，主要负责保管公司的招生表、承诺书、收取学费等。2016年12月在网络上看到安徽正浩资产管理有限公司青海分公司以长江创业大学皖西南学院的名义招生，就去公司报到，先后交了3000元学费和购买了2万元股权。正浩公司学员交学费和投资款都是刷pos机，POS机的小票显示的商户名为安徽正浩有限公司。 陈某2的证言，证实：安徽正浩资产管理有限公司青海分公司主要业务是帮长江创业大学招生，推广云股汇APP。安徽正浩资产有限公司有德奥特公司和师董会的宣传画册以及在国家企业信息网上介绍面向社会招生，青海分公司成立后基本都是通过亲戚朋友介绍招生。 田某1的证言，证实：其系安徽正浩有限公司青海分公司最早的学员，在分公司帮忙讲课、和学员沟通谈心。陈某1向学员讲安徽正浩公司和长江创业大学是合作关系，主要是向中小企业投资并帮助这些公司上市，作为学员可以在公司未上市时购买股权；公司上市后，原始股东会得到10或20倍的利润，并且上课期间还有分红，返还3000元学费以外还有2600元的分红。当时很多人都报名上课并购买了股权，公司大约招收一、二百名学员。 江某2的证言，证实：2016年，范振宝告诉江某2说他搞了个正浩公司，产品是介绍股权投资，按课时收费，一个课时3000元，学习35周，每周返还160元奖学金，一个课时学完后，共返还奖学金5600元。江某2第一次直接投了20个课时，学完以后公司按时返还了，就向周边的亲朋好友推荐，亲戚介绍了其他人过来。江某2在正浩公司一共购买了200个课时，共60万元。2017年6月底正浩公司停止给学员返利了，江某2将其中一部分未返还的投资款跟正浩公司签订了借款合同，另一部分投资款要求正浩公司返还本金，2018年初，正浩公司跟江某2签订分期还款协议。 余某的证言，正浩公司集资参与人之一，证实：正浩公司董事长、实际控制人是范振宝；郑庆生是公司的工会主席，现在处理学员退单、退款、转股权；王陆兵是公司的总经理、总裁，负责外地招生团队招生。正浩公司在网络上有网址，宣传称优质项目推广、投融资对接等专业领域服务，公司在微信上设立了“荔枝微课堂”，QQ上设立了“长江创业大学空中课堂”QQ群。公司在线下宣传：长江创业大学委托公司招收学员，学员最低缴纳3000元/课时后，公司按每周160元返还，返还35周，总共可获返还5600元。成为公司学员后，推荐新学员还可以获得150元直接推荐奖和100元间接推荐奖。2016年7月至2017年6月，余某在正浩公司先后注册69个“余某”的会员号，这些会员号的总投资额是9243000元。投资具体流程：公司提供范振宝或程某1的个人账户，会员将购买课时费的钱转到公司提供的账户，将转账截图通过微信传给公司客服，然后会员在公司平台上注册会员，客服授权通过就可以了。安庆招生团队前期负责人是江某2，2017年6月公司停止兑付后退单都是找郑庆生。 （21）杨某1的证言，证实：经朋友介绍认识郑庆生，2016年8月郑庆生宣传说：正浩公司正在为中小企业运作在新三板挂牌上市，现向社会广泛吸纳会员投资购买原始股，投资人缴纳3000元（一单，上不封顶）所谓的长江创业大学“课时费”成为会员后就可以获得高额投资回报（每单每周返还160元，共返还35周）。老会员推荐新会员投资缴纳“课时费”还可以获得推荐奖150元。郑庆生还将他带到正浩公司介绍了范振宝，范振宝保证会及时返还投资的本金和收益，后来郑庆生介绍了安庆的团队领导人余某，杨某1就在余某那里投资了63单（共计189000元），后来郑庆生让杨某1挂他名字投资，就这样陆续在郑庆生名下投资1447单（共计4341000元）。2017年11月，在马鞍山团队领导王某1名下投资42单（共计126000元）。共计1552单，4656000元。其中转账4354320元，其他是正浩公司直接将返利和奖金折抵的。目前大概返还了280万元，还剩170万元未返还。主要是以杨某1本人、以及其妻子、女儿的名义共计49个账户投资。2018年1月14日杨某1与安徽正浩公司达成分期还款协议，正浩公司陆续将钱转账至杨某1个人账户，2018年4月5日，已全部结清。 （22）王某2的证言，证实：其系王陆兵弟弟，经王陆兵介绍以本人及妻子名义陆续投资。2017年6月底，正浩公司停止返利后，经与公司协商，将大部分未返还的课时跟公司签订“有限合伙受理单”、“借款合同”。还有一部分课时，在2017年10月，跟范振宝新成立的安徽云股汇网络科技有限公司签订“入股协议书”。公司承诺“有限合伙受理单”“入股协议书”上的钱，等云股汇公司在美国上市开盘后转股。 （23）江某3等五百余人的证言，以上是来自全国各地集资参与人的证人证言，证实：其向正浩公司投资的情况，但多名集资参与人称其并不是本人网上操作投资，而是将钱交给他人，让他人操作。部分集资参与人还存在内部转让债权的情况。 （24）梁某（安庆德奥特汽车零部件制造有限公司法人代表）的证言以及股权转让协议等，证实：2016年4月，范振宝向他介绍正浩公司是做投融资对接的，并辅导中小企业在新三板上市。2016年6月，他与范振宝签订了服务协议、股权转让协议，约定正浩公司负责确保德奥特公司在14个月内在新三板上市，正浩公司向德奥特公司投资400万元，他将德奥特10%的股权转让给正浩公司。合同签订后，范振宝将400万元陆续打到他工商银行个人账户，他将10%的股权转让给正浩公司。因德奥特公司未能按期上市，按照协议正浩公司将德奥特公司10%股份退还给他了，并在工商部门办理了股权登记。 3、书证 （1）发洗钱重点可疑线索移送函，证实：中国农业银行安庆分行以及招商银行安庆分行都发现范振宝等人个人银行账户异常，怀疑系非法集资洗钱，将相关线索移送中国人民银行安庆市中心支行。 （2）归案经过，证实：本案的案发及各被告人的到案经过。 （3）户籍证明，证实：四名被告人主体身份情况，系具有完全刑事责任能力的人，且无违法犯罪记录。 （4）工商注册信息等，证实：安徽正浩资产管理有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司、安徽正浩汽车用品科技有限公司、安徽正浩商贸有限公司、安徽正浩塑业有限公司的工商登记情况。 （5）中国银行业监督管理委员会安庆监管分局出具的一份证明，证实：安徽正浩资产管理有限公司及范振宝无吸收公众存款的资格。 （6）安庆市教育体育局出具的一份证明，证实：长江创业大学皖西南网络学院未在安庆市教育体育局办理申请、注册、登记、审批等手续。 （7）授权书、长江创业大学皖西南学院招生计划等，证实：2016年7月28日，长江创业大学委托安徽正浩资产管理有限公司全权负责长江创业大学网络学院在全国各地招生及运营工作。2017年3月，安徽正浩公司在互联网发布长江创业大学皖西南学院招生计划，宣传：课时报名费为3000元∕课程，创业扶贫基金每课时每周发放160元，35周为一个学期，扶贫基金35周为止，每周最多报名10课程，并设置150元每课程直接招生奖励和100元每课程间接招生奖励。 （8）长江创业大学对公账户银行流水，证实：安徽正浩资产管理有限公司向长江创业大学支付挂名费300余万元。 （9）分期还款协议明细、入股协议书等，证实：案发后，安徽正浩公司与集资参与人达成分期还款协议以及转入股协议的名单及金额等。 （10）分期还款汇款记录，证实：2018年2月至6月，安徽正浩公司通过程某2、程某3、程某1等账户给集资客户还款的情况。 （11）任命通知，证实：四名被告人在安徽正浩资产管理有限公司任职情况。 （12）增值税纳税申报表，证实：安徽正浩资产管理有限公司、安徽正浩汽车用品科技有限公司、安徽正浩塑业有限公司、安徽正浩商贸有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司向税务部门申报纳税的情况，从纳税申报表上可以看出，五个公司从成立以来发生业务额较少，且显示的实际利润额均为负数。 （13）安徽正浩资产管理有限公司青海分公司案件的处理情况，证实：2017年5月26日，青海西宁市公安局对安徽正浩资产管理有限公司青海分公司涉嫌非法吸收公众存款罪立案调查，并对青海分公司负责人陈某1以及财务会计王某8移送西宁市检察院审查起诉。 （14）搜查笔录、扣押清单，证实：2018年1月11日11时安庆市公安局民警对安徽正浩资产管理有限公司设在安庆胜利路中源商学院内的财务室进行搜查，依法对正浩资产管理公司会计方某1使用的一台电脑主机，对聂祝彬使用的一台电脑主机、一个移动硬盘予以扣押；从方某1处扣押2017年财务账本及凭证共60本。 （15）协助冻结财产通知书，证实：公安机关依法查封被告人范振宝等人账户。 （16）退还保证金决定书及扣押清单，证实：公安机关依法退还四名被告人取保候审保证金，并将共计8万元保证金作为在案扣押款予以扣押。 （17）协助冻结通知书及股权代持协议等，证实：公安机关依法冻结正浩公司在上海会途网络科技有限公司27万元的股权、冻结范振宝在北京华泰益合文化发展有限公司7.5万元的股权。 4、检查笔录 电子证据检查工作记录及光盘一份，证实：2018年1月23日，安庆市公安局网安支队接受市经侦支队委托，对安徽正浩资产管理有限公司涉嫌非法吸收公众存款案中涉案检材实施检查，并将获取的相关文件导出封盘刻录在证据光盘中。 5、司法鉴定意见书，证实：2018年2月24日，安庆市公安局委托安徽誉城司法鉴定中心对本案的涉案财务账证以及电子数据进行鉴定。被告人范振宝名下的安徽正浩资产管理有限公司、安徽正浩汽车用品科技有限公司、安徽正浩商贸有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司2016年至2017年累计净利润均为负数。 6、视听资料，系四被告人讯问时的同步录音录像及涉案的银行流水明细，证实：侦查机关取证合法及涉案资金往来情况。 （二）被告人范振宝集资诈骗的事实： 2017年7月28日，被告人范振宝为消化及偿还正浩公司集资参与人的投资款，在安庆注册成立了安徽云股汇网络科技有限公司（以下简称云股汇公司），后又于2017年底在英属塞舌尔群岛注册成立云股汇集团公司并通过前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司买壳在美国OTC借壳挂牌并开盘（股票代码CPSN）。2018年3月至8月期间，被告人范振宝在明知其背负正浩公司巨额债务无法偿还、云股汇集团无任何生产经营活动的情况下，仍以云股汇集团公司的名义通过网络发布融资公告，对外宣传云股汇集团公司正在运作赴美国纳斯达克转版上市，投资云股汇集团公司股权可获得数倍高额利润等虚假事实，以转让云股汇集团公司股权的名义与康某、黄某、颜某等167名被害人签订《股权转让合同》，从而非法募集资金共计人民币5125000元(详细见附表)，造成被害人实际损失共计人民币5125000元。经查，被告人范振宝将所得的集资款除支付员工工资外，大部分用于偿还正浩公司集资参与人的投资款，并未用于云股汇集团公司的生产经营。 上述事实，有经庭审举证、质证，并经查证属实的下列证据予以证实： 1、被告人范振宝的供述和辩解，证实：安徽云股汇网络科技有限公司是我于2017年8月在安庆注册成立，法定代表人是我，2018年8月将公司法定代表人和股东变更为朋友江某4，江某4是挂名的，实际控制人是自己。云股汇公司没有实际资产，注册资本是认缴的，云股汇公司做给企业宣传推广、服务企业上市。服务的企业中，实际向云股汇公司缴费的是芜湖科邦公司，还有多家公司在与云股汇洽谈，向云股汇缴纳了宣传推广费的有几十家，每家的宣传推广费是1万元。 2017年11月，我在深圳找了一家代理公司，委托这家公司为我在英属塞舌尔群岛注册成立云股汇集团公司（注册资本10万美金），云股汇集团公司我个人占51%，法人股东有汇创国际有限公司、汇金国际有限公司、汇邦国际有限公司、汇洋国际有限公司。这四家法人股东都是我让代理公司在英属塞舌尔群岛注册的壳公司，都没有实际经营。云股汇集团公司没有任何实际资产注入，是一个壳公司。注册资本也是认缴的，没有实际经营活动。付给代理公司注册费用约100余万元。我在境外注册成立云股汇集团公司的目的是先通过云股汇集团公司收购在美国OTC上市的壳公司，再通过转板纳斯达克实现云股汇公司在美国上市，再给境内企业上市提供辅导，赚取服务费偿还正浩公司的非法集资款。2017年11月左右，云股汇集团公司通过深圳前海公司收购在美国OTC挂牌的股票代码“CPSN”的壳公司，2018年8月，“CPSN”在美国OTC挂牌并开盘。在美国OTC挂牌就可以交易，但美国OTC市场上的股票交易量非常小，“CPSN”在美国OTC挂牌后每天的交易量只有100股左右。 云股汇集团公司在2018年3月至5月期间，曾对外出售了股权，大约170余人认购了，总金额500万元左右。云股汇集团公司多次发布融资公告，之前正浩公司的投资人建立了QQ群和微信群，这些融资公告都是通过QQ群和微信群发布。这些投资人认购的云股汇集团公司股权都有三年的封闭期，封闭期后还需要云股汇集团公司在正常经营，如果公司破产了也无法交易。这170余人认购的云股汇集团公司的股权500余万元大部分还给前期正浩公司投资人的投资款了，还有一部分用于支付公司员工的工资等日常开支。收取投资款的账户是我借用的江某4的个人账户。（出示江某4建行尾号1374的账户交易明细），这上面转给程某1、程某2的账户都是用于偿还前期正浩公司的投资款的，转给许国樑账户是用于南京云股汇公司经营的，其他的应该也都是还给前期正浩公司投资人的。 2、证人证言 王陆兵的证言，证实：2017年8月，范振宝用正浩公司投资人的钱注册成立了云股汇公司，并于2018年8月将云股汇公司的法人代表变更为江某4。云股汇公司主要业务是帮助企业融资，辅导企业在境内外上市等，目前正式签订合同的只有芜湖科邦公司。另外，云股汇公司利用公司在各地设立的运营中心联系投资人对外销售股权、还向正浩公司前期的投资人宣传销售股权。公司在组织全国各地的运营中心工作人员开会时，范振宝在会上讲云股汇公司在美国上市，他个人在云股汇所占的股权对外出售，购买云股汇公司的原始股后过了两年封闭期就可以对外销售。云股汇集团和安徽云股汇网络科技有限公司都是范振宝成立的，范振宝通过深圳前海亚洲时代公司买壳在美国OTC挂牌上市。 郑庆生的证言，证实：云股汇公司登记范围是辅导企业上市，成立后，范振宝安排他带着几个工作人员将正浩公司投资人的部分投资款转为云股汇公司的股权。知道云股汇公司没有固定资产，但范振宝有没有注入资本、是否实际开展业务不清楚，他不参与云股汇的事情。2018年初，范振宝曾将他自己在云股汇集团公司的股权对外转让出售。2018年8月，范振宝安排我将出售股权的股权转让协议及统计表提供给公安机关，购买云股汇集团公司股权的共170余人，总金额500余万元。范振宝对投资人讲云股汇集团公司是可以转板纳斯达克的，他向投资人承诺即使不能转板，公司也会向投资人回购云股汇集团公司的股权。2017年11月，云股汇公司向公司员工推出“员工持股计划”，当时他以姐姐郑江生的名义购买了10万元云股汇公司的原始股。 聂祝彬的证言，证实：2017年7月，范振宝成立云股汇公司，并联系深圳亚交所运作在美国OTC上市。2017年10月范振宝在公司员工内部推行员工持股计划，他购买了5万元的原始股。 许某2（南京云股汇公司的法人代表、实际负责人）的证言，证实：南京云股汇公司注册成立于2017年12月20日，注册资本100万元（认缴），公司营业范围：信息技术研发等。南京云股汇公司成立以来仅与芜湖市科邦新能源科技有限公司签订一份企业服务合同（2018年7月），合同价款150万元，目前已支付45万元辅导费，目前还在谈的一家是山东众站汇网络科技有限公司。南京云股汇公司办公地点是从南京富诚物业公司租来的，租金每个季度30万元，公司每个月需要支出20多万元，支出全部来自安徽云股汇公司。经公安机关出示从云股汇公司调取的购股记录，许某2称南京云股汇公司没有对外销售原始股，郑庆生等人经常来南京，这些原始股应该是安徽云股汇公司的工作人员对外销售的。 （5）许某3（南京云股汇公司人事经理）的证言，证实：南京云股汇公司的法人代表是许某2，安徽云股汇公司100%控股南京云股汇公司。目前南京云股汇公司人员工资（8月）支出151110元，房租水电等每个月估计2万多。南京云股汇公司办公住房是租的，还有十几台台式电脑也都是二手买来的，目前公司没有什么固定资产。 （6）程某1的证言，证实：云股汇于2018年8月在美国OTC挂牌上市。递交的171份云股汇公司股权转让合同的复印件是范振宝安排他从南京运营中心拿来的，这些合同都是各地运营中心跟投资人谈的，然后寄往云股汇公司驻南京总部。目前云股汇公司总部设在南京市新街口国际金融中心大楼42楼。自己投资20万元购买云股汇公司原始股，跟云股汇签订了协议。 （7）汪某1的证言，证实：范振宝告诉她成立云股汇公司就是辅导中小企业上市，解决中小企业融资难，但其实后来就是安排郑庆生将正浩公司投资人的投资款转股到云股汇公司，云股汇公司没有实际资产。范振宝曾讲将他个人在云股汇集团公司的股权对外转让、出售。2018年云股汇集团通过买壳在美国OTC上市，但交易量很小，只有专板纳斯达克才能正常交易。云股汇集团公司正常开展业务实现盈利才有可能专板，但云股汇公司没有开展实际业务，现在的情况不可能专板纳斯达克。 （8）盛某的证言，证实：2016年10月以后，范振宝安排他负责联系开发云股汇APP。2018年元月，云股汇公司推出员工激励原始股，其投了5万元至云股汇公司。 （9）江某4的证言，证实：2018年年初，范振宝向其借一张银行卡用，其将自己一张建行卡（开户行：安庆市建设银行中兴大道支行，卡号：6217001680003541374）给了范振宝，没有问具体用途。7月份，范振宝让他到云股汇公司开车子，一个月工资4330元。2018年8月，范振宝说他妻子童某去世了，童某是云股汇股东，无法办理业务，所以让他挂名云股汇公司的股东和法人代表，他同意了，并办理了变更手续，但不参与云股汇公司的业务活动。 （10）丁某2的证言，证实：2017年7月至2018年3月，在云股汇公司设计部上班。2018年8月，范振宝因妻子去世，就将童某的股份过户到他名下，其只是代持云股汇的股份，不参与云股汇公司的经营业务。 (11)钱某、刘某1、江某1、吴某、张某2的证言，证实;2017年7月，范振宝注册成立安徽云股汇公司，推出员工持股激励方案，其作为公司员工均购买了原始股。 （12）江某2的证言，证实：2017年11月，云股汇公司向原来正浩公司的投资人宣传投资到云股汇公司可以成为即将在美国上市公司的原始股东，江某2就投了25万元到云股汇公司，2018年2月云股汇公司跟江某2签订一份“招股书”。 （13）余某的证言，证实：云股汇公司也是范振宝成立的公司，云股汇公司的领导层也是正浩公司的领导层，云股汇公司对外宣传辅导中小企业在境外上市，帮助企业对接投融资。之前在正浩公司投资几百万，范振宝、郑庆生答应可以转100万股左右。另外，2018年3月8日、5月9日各认购了云股汇公司的股权。是郑庆生让他认购的，第一次直接拿了10000元现金退还给投资人，另一次是直接转到云股汇公司指定的户名江某4的账户。之所以股权转让合同中的出售方是汇创国际有限公司，是因为云股汇公司宣传时，说云股汇公司在境外注册了云股汇集团，云股汇集团的股东包括汇金国际有限公司、汇邦国际有限公司、汇洋国际有限公司。投资人购买云股汇公司在境外上市的股权需要由境外公司代持股权。具体签股权转让合同的事都是郑庆生负责。 （14）陈某3（前海亚洲时代国际金融服务股份有限公司法人代表兼总裁）的证言，证实：2017年8月21日，前海公司与正浩公司签订了顾问合同，主要内容是受正浩公司委托为安徽云股汇网络科技有限公司提供赴美上市顾问服务。这笔业务是前海公司的苑秀秀谈的，目前已经辞职。目前双方已经完成合同约定，安徽云股汇网络科技有限公司于2018年1月由美国证券会正式发布8K公告，表示安徽云股汇网络科技有限公司已在美国OTC上市。现在还有云股汇公司在美国OTC市场的超级8K没有发布，超级8K是指按照美国证监会要求的反向收购的披露性文件，等超级8K发布后，我公司辅导云股汇公司在美国上市的全部工作就完成了。合同约定支付180万美元的顾问费用，后正浩公司分四次共支付我公司人民币11957906.93元，另外2017年9月29日正浩公司还支付了15万元给我公司，是活动费用。美国OTC是指美国OTC证券交易市场，跟在纳斯达克上市的审批流程一样，但相对要求比较低，不知名的企业在美国OTC上市很难在美国市场融到资。前海公司只负责辅导上市，不参与辅导公司的融资。云股汇公司是通过反向收购（俗称“买壳”上市）“CPSN”公司在美国OTC上市的。我们辅导云股汇在美国上市，费用支出就是为云股汇公司支付了找壳和买壳的费用，大约支出了80余万美金。第三方服务机构是我公司负责联系、对接的，费用都是云股汇公司自己支付的。2017年10月，我公司向云股汇公司推荐了一家中介公司，云股汇通过这家中介公司在英属塞舌尔群岛注册成立了云股汇集团公司，相关离岸公司注册费用都是云股汇公司自己支付的。 （15）蒋某（中国国际金融股份有限公司投资银行部执行总经理）的电话记录，证实：美国OTC市场类似国内的新三板，其准入门槛比新三板还要低，但对于投资人也有准入要求。一是要经纪商（中介机构）要对投资人普及风险知识；二是要履行对投资人适当性义务审查，比如投资人的基本情况，资金来源、是否能承担风险等；三是要在交易前进行书面的确认。美国OTC市场是缺乏流通性的市场，一般持有OTC市场股票的投资人无法出售，风险比较高。在美国OTC上市的公司大部分质量较差，没有实质性经营的公司比较多。OTC转板纳斯达克或纽交所的很少，中国的企业就更少。没有实质性经营的企业基本没有可能转板。美国OTC对股票流动没有任何“封闭期”的时间要求。 中国境内的个人想购买美国OTC挂牌的公司股权，个人必须完成《国家外汇局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》登记。个人投资款一般要求使用美金，资金最终要转入OTC挂牌公司的账户，资金一般应用于公司经营，用作他途须经过公司董事会或股东会同意。美国OTC持有股权人的股权证明一般在挂牌上市公司的股东花名册或者在持有人的美股账户能查询到。 3、被害人陈述 颜某的陈述，证实：2018年3月19日，经朋友田俊康介绍，云股汇公司已在美国上市，让其投资，承诺一年后会分到十几倍的利润分红，就交给田俊康2万元现金让帮他运转。田俊康说其是云股汇四川的总代理，认购时田俊康没有说风险情况。 李某2的陈述，证实：2017年12月通过微信群看到云股汇公司，该公司介绍说投资一万元后可以分红，自己就直接通过银行转账投资1万元。云股汇集团公司宣传时没有提示认购股权的风险。 韩某的陈述，证实：2017年12月通过微信群看到云股汇公司，该公司介绍说投资一万元后可以分红，就直接通过银行转账投资1万元。云股汇集团公司宣传时没有提示认购股权的风险。 康某的陈述，证实：通过罗某的介绍，云股汇公司在美国上市，购买云股汇公司原始股可以获得几倍的收益，就交给罗某1万元现金购买了云股汇公司的原始股，并签订了一份股权认购协议。 黄某的陈述，证实：2018年3月，经罗某介绍，得知云股汇公司在美国上市，购买该公司原始股可获得数倍回报，就购买了1万元原始股，并签订股权认购协议。 （6）叶某3的陈述及相关材料，证实：2017年底其母亲说网上安徽云股汇集团公司为扩大经营，对外出售该公司股权，公司以后在美国上市后，每股可以增资到6至8元。我就分两次通过网银转账给云股汇中间人史某转了22513.5元，史某又转给他上级江某420000元，史某又将2513.5元转给成都李某3，说是股权委托管理费用，李某3给我发了一个我在云股汇的股权代持委托书，之后我就等云股汇公司上市，结果现在没有一点音讯。云股汇公司没有向我提示过认购公司股权的风险。 （7）王某10的陈述及相关材料，证实：2017年3月，经张凤琼介绍投资正浩公司48000元，48000元都是通过信用卡转给正浩公司绵阳负责人史某了。2018年9月9日正浩公司更名为安徽云股汇公司，史某说云股汇要上市了，说之前投资可转为公司股权，我同意后，史某代我签订了本金和利息共计80500.1元的云股汇股权认购协议。之后我一直等待公司上市，现在没有一点音讯。史某在微信群里发送云股汇宣传材料，云股汇公司没有向我提示过认购公司股权的风险。 （8）杨某2的陈述及相关材料，证实：2018年3月13日，自己通过徒步群里的田某2介绍购买云股汇集团公司原始股票，田某2给了我云股汇集团公司股权认购账号（户名江某4，尾号1374），我按照账号将我和常某的100000元（二人各50000元）打过去认购了该公司股权。田某2说这个股票要在美国上市，现住投资原始股特别划算，我们徒步群里的常某、乔某、惠某、王某11一起购买了该股票。认购股权后，田某2给我发了电子版认购合同，上面中英版看不懂。自购买股票后想退股可是退不了。 （9）惠某的陈述，证实：其丈夫田某2参加编写家谱时，族人田某1向其介绍云股汇集团公司股票。2017年12月自己就购买了60000元的云股汇集团公司股权，2018年3月又购买了50000元的云股汇集团公司原始股票。 （10）乔某的陈述，证实：2018年3月13日经徒步群朋友田某2介绍购买50000元的云股汇集团公司原始股票，之后想退股但介绍人不允许退股。 （11）苏某的陈述及相关材料，证实：2017上半年经朋友田某2介绍购买了25000元的云股汇集团公司原始股票，2018年3月17日又购买了100000元的该公司股票。 （12）包某的陈述及相关材料，证实：2018年3月19日经朋友王凤娟介绍购买了40000元的云股汇集团公司原始股票，自己按照王凤娟提供的账号打款，过了一个月王凤娟将认购股权的合同给了我，之后自己想退股，王凤娟说退不了。 （13）李某4的陈述及相关材料，证实：2018年3月，朋友李长录介绍说安徽云股汇公司发售原始股，上市后会涨到10美元，之后自己就存了5万元到李长录提供的投资账户（建行江某4尾号1374的账户），对方给我发来一份5万元的股权证明书，没有人向自己说明认购股权的风险。 （14）王某12的陈述及相关材料，证实：2016年6月开始其向正浩公司投资，2017年6月正浩公司停止向我支付返利。后来，正浩公司向我们宣传，正浩公司新成立了云股汇集团公司，在美国上市，没有返还的投资款可以转为云股汇的股权，但要求我们按照2%的比例支付服务费。2018年9月，我就按照云股汇公司要求缴纳了187873元服务费。 （15）李某5的陈述，证实：2018年3月，其在茶楼上听到有人说在云股汇投资能挣很多钱，说云股汇是上市公司，我当场就买了一万元的原始股，签了股票合同，现在不知道在哪里了，我投资时没有人给我们说过认购的风险。 4、书证 搜查笔录，证实:2018年9月27日，安庆市公安局经侦支队民警对南京云股汇信息科技有限公司进行搜查，在许某3办公室发现公司营业执照、章程等，予以扣押、复印。 关于C轮融资方案截止的通知，证实：范振宝等人以云股汇集团名义对外发布融资通知：云股汇集团（股票代码：CPSN）董事会研究决定,云股汇集团C轮融资方案将于2018年5月31日正式截止，自2018年6月1日云股汇集团D轮融资正式启动，届时认购股权价格将不低于$1∕股。为保障广大投资者利益，请各运营中心准确把握时间结点，集团财务统计均按实际到账时间为准。 股权转让合同、入股协议书，证实：程某1向公安机关提交云股汇集团171份股权转让合同，并详细统计了171名投资被害人的投资时间、金额等。2018年3月11日至2018年5月13日，云股汇公司对外以股权转让的名义向171名集资投资人销售509.5万元的原始股。均以汇创国际有限公司名义与投资人签订股权转让合同。股权转让合同中介绍云股汇集团的运营股权机构，云股汇集团的股东有范振宝10600万股、汇金国际有限公司2000万股、汇创国际有限公司3200万股、汇邦国际有限公司3200万元、汇洋国际有限公司1000万股。该合同中没有认购的云股汇集团公司股权有三年封闭期的说明，也无告知相关投资风险的内容，合同载明购买股票的款项汇入江某4名下的建行尾号1374的账户。 银行流水，证实：江某4建行尾号1373的银行账户流水，显示2018年3月至5月，该账户大多资金流向程某1、程某2、许某2三个账户。 安徽云股汇公司企业信用信息公示报告，证实：2018年8月6日，被告人范振宝将安徽云股汇公司的法人代表变更为江某4，股东变更为江某4、丁某2。云股汇公司的资产总额377元、营业总收入只有2万元，所有者权益合计278万元，利润总额-222万元，净利润-222万元，负债总额100万元。 （6）美国OTC证券交易市场上市辅导服务合同等，证实：2017年8月21日，范振宝代表的安徽云股汇网络科技有限公司与前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司签订美国OTC证券交易市场上市辅导服务合同，安徽云股汇汇款12107906.93元给前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司，另外支付238000元海外上市评估费用。 （7）扣押清单及委托书，证实：公安机关依法扣押前海公司261.174485万元赃款。 （8）搜查笔录及扣押清单，证实：公安机关依法对云股汇公司（南京市秦淮区汉中路1号4201室）进行搜查，对该公司公章以及营业执照等资料复印件进行扣押并制作扣押清单。 针对控辩双方的争议焦点，本院综合评判如下： （一）非法吸收公众存款罪： 1、关于本罪损失金额的认定，本案司法会计鉴定依据公安机关从被告人聂祝彬使用的电脑中提取的电子数据作出，该电子数据系2017年6月正浩公司停止集资后范振宝要求聂祝彬整理汇总形成。鉴定机构根据电子数据中会员投资的课时数，按2800—3000元/课时不等的实际投资金额计算实际吸收金额。即使一个集资参与人注册多个会员账号，但多个账号内的课时费均真实存在，彼此不存在交叉或重复情形。另，从审计报告中损失的认定情况看，本案存在部分集资参与人除收回本金，还收取部分返利情形，因而形成“未付本金”为负数。公诉机关未将该部分金额按清零处理，而从有利于被告人角度，将该金额从损失总额中扣除，并结合后期正浩公司陆续归还数额认定损失总额。公诉机关的该指控具有客观性、真实性，应予支持。 2、本罪是否属于单位犯罪，本案正浩资产管理公司自成立后，以实施非法吸收公众存款为主要活动，且所集资金全部汇入个人账户，其个人资产与公司资产混同，故不构成单位犯罪。 3、各被告人是否具有自首情节， 归案经过、询问通知书等材料，证实：安徽正浩资产管理有限公司等涉嫌非法吸收公众存款一案，由安庆市公安局收到举报材料经审查后于2017年6月20日立案侦查。2018年1月11日上午10时许，安庆市公安局经侦大队民警在工商银行安庆分行营业大厅书面通知被告人范振宝到安庆市公安局，到案后被告人范振宝以犯罪嫌疑人身份接受讯问，在此次讯问中被告人范振宝如实供述了其非法吸收公众存款的犯罪事实，被告人因不具备自动投案的行为，故不构成自首； 2018年1月11日12时许，民警在安庆市宜秀区胜利路99号中源商学院（安徽正浩资产管理有限公司办公室）书面通知被告人郑庆生、聂祝彬到安庆市公安局，两名被告人以证人身份接受询问，在此次询问中两名被告人主动交代了参与非法吸收公众存款的犯罪事实。根据《最高人民法院》第一条之规定，在司法机关未确定为犯罪嫌疑人，尚在一般性排查询问时主动交代自己罪行的，应当视为“自动投案”。二被告人到案后直至庭审均如实供述，应认定为自首。 2018年1月29日8时许，被告人王陆兵接公安民警电话通知到案，到案后如实供述了其参与非法吸收公众存款的犯罪事实，被告人王陆兵的行为应认定为自首。 （二）集资诈骗罪： 1、行为的定性，被告人范振宝以汇创国际有限公司名义出售云股汇集团公司股权的行为是否是合法的股权交易行为？根据相关法律规定，境内居民向境外公司投资应依法申请办理外汇登记手续，资金须转入境外公司账户并用于公司的生产经营。被告人范振宝通过微信、QQ群发布云股汇集团公司融资公告，所收取的投资款全部汇入江某4个人账户，之后大部分被转入程某1、程某2个人账户，用于偿还前期正浩公司集资款，被告人范振宝的该行为并非合法的股权转让行为，因此给被害人造成的经济损失也非正常的股权交易后果，对辩护人此节辩护意见不予采纳。 2、关于犯罪数额，在案证据股权转让合同及统计表系范振宝安排郑庆生提供给公安机关，且在案被害人陈述证实缴纳投资款后取得股权转让合同，结合被告人供述、江某4银行账户交易明细、相关证人证言，公诉机关指控的集资诈骗犯罪数额具有客观性、真实性，本院予以支持。 3、被告人范振宝是否具有自首情节，经查，被告人范振宝涉嫌集资诈骗犯罪事实系安庆市宜秀区人民检察院在办理被告人范振宝等人非法吸收公众存款一案中自行发现，被告人范振宝在被采取强制措施期间交代司法机关已经掌握的线索所针对的犯罪事实，被告人范振宝的行为不构成自首。 综上，本院认为，被告人范振宝伙同被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬，违反国家金融管理规定，未经金融主管部门批准，向社会不特定公众变相非法吸收存款共计人民币1184059376元，数额巨大，造成集资参与人损失共计人民币394684737.6元，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪。被告人范振宝在共同犯罪中起主要作用，是主犯；被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬在共同犯罪中起次要作用，是从犯。被告人范振宝到案后如实供述自己的罪行，构成坦白，依法从轻处罚。被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬自动投案并如实供述犯罪事实，系自首；鉴于被告人王陆兵、郑庆生、聂祝彬无违法犯罪前科，积极缴纳罚金，根据其犯罪地位、认罪悔罪表现，结合社区评估意见，对被告人王陆兵依法从轻处罚，被告人郑庆生、聂祝彬依法减轻处罚，并对三名被告人依法适用缓刑。 被告人范振宝以非法占有为目的，采用虚假宣传、隐瞒真相等诈骗手段，向社会不特定公众非法集资，造成被害人实际损失共计人民币5125000元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。被告人范振宝到案后如实供述其集资诈骗的犯罪事实，系坦白，依法从轻处罚。 案经本院审判委员会讨论决定，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第三款、第六十九条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款第三款、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人范振宝犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币五万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币五万元，数罪并罚决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币十万元。 （刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月3日起至2030年9月2日止；罚金缴纳期限为判决生效之日起三个月内。） 二、被告人王陆兵犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。 三、被告人郑庆生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。 四、被告人聂祝彬犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。 （上述缓刑考验期限，均自判决确定之日起计算。） 五、查扣在案财产：四名被告人、安徽正浩资产管理有限公司、安徽云股汇网络科技有限公司、南京云股汇信息科技有限公司、李某1名下账户存款、汪某3中国邮政储蓄银行尾号1617账户存款231835.98元、方某1名下账户存款21198.5元、程某1名下财产201118.2元、汪某1名下财产24368.08元、李某1缴存至我院账户的100万元、公安机关暂扣的前海亚洲时代（深圳）国际金融服务股份有限公司2611744.85元及四名被告人保证金8万元、被告人王陆兵退缴我院的289900元、被告人郑庆生退缴我院的36000元、被告人范振宝在上海会途网络科技有限公司股权27万元、被告人范振宝在师董会（北京）信息科技有限公司股权7.5万元，予以追缴，按比例发还各被害人（具体损失金额详见附表一、二），不足部分继续追缴； 六、扣押在案的电脑主机、移动硬盘、公司印章等涉案物品，予以没收，由暂扣机关依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省安庆市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。 审 判 长  何 燕 人民陪审员  方扣霞 人民陪审员  胡志明 二〇二〇年六月四日 书 记 员  程 皓 附相关法律规定： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 附表一： 略 附表二： 略