广东省深圳市南山区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0305刑初239号公诉机关广东省深圳市南山区人民检察院。被告人熊自丰，男，1987年11月24日出生，汉族，中专文化，户籍所在地湖北省黄冈市红安县，住湖北省红安县，原深圳市人人乐商业有限公司采购出纳。因本案于2019年5月22日被抓获，同日被刑事拘留，6月24日被逮捕。现羁押于深圳市南山区看守所。辩护人曹海涛，广东华商律师事务所律师。辩护人王和刚，广东华商律师事务所实习律师。深圳市南山区人民检察院以深南检刑诉〔2020〕202号起诉书指控被告人熊自丰犯职务侵占罪，于2020年2月25日向本院提起公诉。本院适用普通程序，依法组成合议庭公开开庭审理了本案。深圳市南山区人民检察院指派检察员张盼妮出庭支持公诉，被告人熊自丰及其辩护人曹海涛、王和刚出庭参加诉讼。本案现已审理终结。深圳市南山区人民检察院指控：被告人熊自丰作为深圳市人人乐商业有限公司（以下称人人乐公司）派驻广州江南市场的自采出纳员，利用职务之便非法侵占公司财产：1.2017年2月，熊自丰利用职务之便，将人人乐公司350000元人民币采购备用金非法占为己有；2.2016年底至2017年2月，熊自丰利用人人乐公司与广州市旺泰佳农业开发有限公司（以下称旺泰佳公司）之间的合作协议，经授权向某佳公司借采购款后侵占公司款项，累计侵占691401.08元人民币。熊自丰将上述款项均用赌博、个人消费等。2017年2月24日熊自丰逃离深圳，于2019年5月22日在湖北省武汉市武英高速青龙收费站被民警抓获。公诉机关认为，被告人熊自丰利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，应当以职务侵占罪追究其刑事责任，并建议判处有期徒刑五年。被告人辩称，其对指控的35万备用金的数额有异议。辩护人辩称，一、人人乐公司向被告转入的采购备用金行为大多发生在2012至2015年期间，已经通过支付采购款、退回备用金、报销相关费用等途径平账，现有证件很难查清被告人是否存在职务侵占35万备用金的行为，但辩护人对该项指控不持异议。二、被告人向某佳公司借支的691401.08元系被告人的个人借款，不应将该款项认定为人人乐公司的财产，且仅有人人乐公司和旺泰佳公司的文件证明，无转账记录、银行流水等客观证据证明，辩护人认为被告人实际借款金额元低于指控金额。三、被告人系初犯、偶犯，具有坦白情节，且有家庭需要照顾，请求从轻处罚。经审理查明：被告人熊自丰作为深圳市人人乐商业有限公司（以下称人人乐公司）派驻广州江南市场的自采出纳员，利用职务之便非法侵占公司财产：1.2017年2月，熊自丰利用职务之便，将人人乐公司350000元人民币采购备用金非法占为己有；2.2016年底至2017年2月，熊自丰利用人人乐公司与广州市旺泰佳农业开发有限公司（以下称旺泰佳公司）之间的合作协议，经授权向某佳公司借采购款后侵占公司款项，累计侵占691401.08元人民币。熊自丰将上述款项均用赌博、个人消费等。2017年2月24日熊自丰逃离深圳，于2019年5月22日在湖北省武汉市武英高速青龙收费站被民警抓获。上述事实，有如下证据证实：一、书证：1.被告人常住人口基本信息等，证明被告人的身份情况；2.抓获经过，证明湖北省武汉市公安局黄陂区分局武湖派出所民警在辖区武英高速青龙收费站盘查时，查获熊自丰；3.情况说明、建设银行客户专用回单，证明熊自丰向某佳公司借款未还的情况；4.熊自丰银行账号的交易流水，证明涉案资金的流水明细；5.深圳市人人乐商业有限公司的辅助明细账、借款单、记账凭证、银行客户专用回单、大华南区域客户收款单、经营开支单，熊自丰向公司申请用于购买蔬菜的账目及回单冲账的账目原单、深圳市人人乐商业有限公司与广州旺泰佳农业开发有限公司的借款协议及熊自丰的借款账目及冲账账目，证明熊自丰职务侵占的相关事实。6.人人乐公司出具的生鲜自采流程，证明自采后验收对账联并给予供应商结款的流程。7.岗位说明书，证明熊自丰所在岗位的相关说明；8.旺泰佳借款台账，证明熊自丰向某佳结款的台账。9.邮件，证明人人乐公司通过邮件证明未结货款结清的过程。二、证人证言：何某：我是人人乐商业有限公司派广州江南市场的采购站负责人，自采出纳员熊自丰卷走了公司的采购备用金约35万元人民币，另外他利用公司赋予他的权利，通过向第三方公司借款，同时又拖欠市场档口的钱，共侵占公司财产约100多万元（数额正在核实统计中），熊自丰于2017年2月24日当天携款潜逃，不知去向。阳某：我是深圳市人人乐商业有限公司的财务经理，熊自丰是我们公司派驻广州江南市场的自采出纳员，负责用公司的钱在江南市场上采购蔬菜。我们公司的采购制度就是自采出纳先向公司借一笔采购备用金，将钱转入自采出纳的个人账户，用现金在市场上采购商品，采购回来商品后会进行单据验收，如果验收合格就可以用验收单上的金额来对他的采购备用金进行平账，另一种平账方式就是自采出纳退回现金给财务，还有一种平账方式是自采出纳报销采购过程中产生的费用。至2017年2月24日为止，熊自丰账上还有350000元备用金没有平账，他是在这一天私自离职出逃，一共侵占公司35万备用金。黄镇西：我是旺泰佳公司的采购，旺泰佳公司是人人乐公司的供应商，因为我们只提供一部分蔬菜给人人乐，购买其他生蔬需要用现金，我们跟人人乐之间有协议借款给人人乐采购出纳员。熊自丰就是跟我们拿现金去江南市场其他档口购买，人人乐再付款给我们。熊自丰每天都要在江南市场采购生蔬，他每天都是在我们档口借钱去其他档口采购，金额都是从几万元到二十万元之间。我们有个专门的记事本用于熊自丰每天签名和记录所借现金的金额，每月我们都将金额提交给公司财务，再与人人乐的财务交接核对金额，人人乐财务根据熊自丰所采购的生蔬物品进行核对和冲账，最后再将相关借款结给我们公司。2017年3月23日我们财务发现熊自丰所借691401.08元人人乐公司尚未结清，所以发了申明，之后人人乐给我们公司结清了。三、被害单位委托代理人雷某的陈述：我是深圳市人人乐商业有限公司监察部总监。熊自丰是在2011年12月26日与我公司签订劳动合同，职务为自采出纳，他的岗位职责是在市场上支付我公司自采商品的付款和对账以及支配公司发放给其的采购备用金。2017年2月24日，熊自丰与公司失联，我公司内部立即对其经手的采购款及备用金等财务账进行核对，发现其在2017年2月8日盘点之后，利用自身的职务之便疯狂敛财。首先他席卷了公司35万元备用金，其次熊自丰还向某佳公司借款，然后向供应商欠款等方式，大肆侵吞公司采购款。四、被告人熊自丰的供述和辩解：2019年5月25日第一次讯问：我在人人乐公司任自采出纳，具体负责在广州江南市场给蔬菜采购进行付款，和我对接业务的是经理阳某，还有公司派驻江南市场的采购何某。在我离职前，公司放在我账上的备用金一共有35万元。在2016年至2017年期间，我就用这个备用金零零碎碎的在市场打牌输掉了，因为补不上我才跑路的。除了这35万备用金以外，还有我先欠着供应商的钱，然后公司就会以为我已经付完款了，仍然会根据验收单的情况，对我进行付款，实际上我并没有将公司给我付款的钱用来付给供应商。我是在离开公司的半年前就开始用这种方式来侵占公司的采购款，我是在2017年2月24日离开公司的，当时没有打任何招呼就这样走了。我还利用公司的授权在旺泰佳公司借款，这部分的钱本来应该结给供应商的，我给供应商结了一部分款，还有一部分没结款的就被我侵占了，这些钱也被我打牌输掉了。第二次讯问2019年6月10日：我在旺泰佳公司一共借款了177万元用于采购生鲜，实际用于人人乐采购生鲜的有100多万，剩下的还有691401.08元没有还给旺泰佳公司，这部分钱被我打牌输掉了，其他被我用作生活开支了，还有拖欠广州江南市场档口的钱具体多少我记不得了。上述证据经庭审示证、质证，查证。属实，足以认定。本院认为，被告人熊自丰利用职务便利，将本单位财物非法占位己有，数额巨大，其行为构成职务侵占罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立。关于职务侵占的数额，有人人乐公司的明细账、借款审批单、记账凭证、旺泰佳借款台账、情况说明、银行回单、熊自丰的银行流水及供述等为证，上述证据之间相互印证，足以认定。辩护人提出的691401.08元采购款系被告人个人借款的意见，经查，人人乐公司与旺泰佳公司签订借款协议，被告人因岗位职务需要，经人人乐公司授权向某佳公司借款，该行为系职务行为，且借款所产生的还款责任亦由人人乐公司承担，对辩护人提出的相关辩解，不予采纳。被告人认罪认罚，依法从轻处罚。综合本案被告人的犯罪数额、手段、造成的危害后果、被告人的认罪态度等事实情节及公诉机关的量刑建议，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人熊自丰犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月22日起执行至2024年5月21日止。）二、责令被告人熊自丰退赔被害单位深圳市人人乐商业有限公司人民币1041401.08元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  张 艳人民陪审员  韩亚范人民陪审员  何 秋二〇二〇年六月十九日书 记 员  刘国庆附相关法条：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。