山东省曹县人民法院刑 事 判 决 书（2019）鲁1721刑初251号公诉机关山东省曹县人民检察院。被告人张卢平，男，1959年7月22日出生于江苏省启东市，汉族，初中文化，经商，住曹县。因涉嫌犯非法转让土地使用权罪于2018年1月19日被刑事拘留，因涉嫌犯非法转让、倒卖土地使用权罪于1月24日被逮捕，同年4月26日被曹县人民检察院决定取保候审，2019年4月28日被本院决定取保候审。辩护人王连锋，山东泉兴律师事务所律师。辩护人薛卫东，江苏周海滨律师事务所律师。被告人薛永群，男，1962年1月6日出生于江苏省启东市，汉族，高中文化，经商，住曹县。因涉嫌犯非法转让、倒卖土地使用权罪于2017年12月18日被江苏省启东市吕四港镇中心派出所民警抓获并羁押，同年12月22日被刑事拘留，2018年1月24日被逮捕，同年7月20日被曹县人民检察院决定取保候审，2019年4月28日被本院决定取保候审。辩护人谢文芝，天津行通律师事务所律师。山东省曹县人民检察院以曹检公刑诉[2019]34号起诉书指控被告人张卢平、薛永群犯非法转让、倒卖土地使用权罪，于2019年4月28日向本院提起公诉，本院于同日立案，在适用简易程序审理过程中，因发现不宜适用简易程序审理的情形，于2019年6月12日决定将本案转为普通程序予以审理，依法组成合议庭，于2020年4月9日公开开庭审理了本案。山东省曹县人民检察院指派检察员王磊、孔令壮出庭支持公诉，被告人张卢平及其辩护人王连锋、薛卫东，被告人薛永群及其辩护人谢文艾到庭参加诉讼。审理期间，根据山东省曹县人民检察院的建议，本院决定对本案延期审理一次；经山东省菏泽市中级人民法院批准，延长审理期限三个月；因出现不可抗拒的原因，本院于2020年2月3日裁定对本案中止审理，同年4月9日恢复审理。现已审理终结。山东省曹县人民检察院指控：2012年7月2日，曹县嘉宁房地产开发有限公司（以下简称嘉宁公司）实际控股人周宁向曹县人民政府预交2688万元，取得曹县东侧面积约107亩商业建设用地相关权益。而后，在该宗土地未进行任何开发投资建设的情况下，周某1以股权转让的方式将该宗土地使用权作价7000万元全部转让给被告人张卢平，由被告人薛永群作为张卢平的股权代持人，担任法定代表人。同年7月12日，曹县土地资源局与嘉宁公司签订该宗土地出让合同，土地出让价格共计5357万元。2013年4月4日，在该宗土地仍未进行任何投资开发建设的情况下，嘉宁公司实际控股人被告人张卢平又将该宗土地使用权以股权转让的方式作价9800万元全部转让给郑某1。同年4月10日、19日，张卢平、薛永群补交了该宗土地剩余出让金2687万元。同年5月29日，嘉宁公司取得该宗土地使用权证书。2013年9月17日，因郑某1未履行股权转让协议内容，被告人薛永群代表被告人张卢平与郑某1及其代持人王某补充约定、细化股权转让协议内容，并由王某、郑某1再追加支付2000万元的补偿金。在两个协议的基础上，2013年11月13日，薛永群、张卢平和王某、郑某1又协议强调全部股权转让价格为9800万元、其他补偿金为2000万元。薛永群、张卢平为确保足额得到转让金和补偿金，在形式上保留嘉宁公司20%股权。2013年11月15日，嘉宁公司法定代表人在工商部门变更为王某，后由郑某1、王某具体施工建设。2014年4月8日,因郑某1仍未履行股权受让义务，薛永群向江苏省南通市中级人民法院提起民事诉讼，要求嘉宁公司及公司法人代表王某支付股权转让金、补偿款本息共计9969万余元。经南通市中级人民法院调解，由嘉宁公司及王某代为偿还张卢平债务3817.7万元，另支付薛永群股权转让金5000万元。后因未履行民事调解书内容，经被告人薛永群申请，南通市中级人民法院对嘉宁公司采取强制执行措施，查封该公司部分房产。公诉机关依据相关书证、证人证言、鉴定意见、被告人张卢平、薛永群供述等证据提出上述指控，认为被告人张卢平、薛永群违反土地管理法规，规避国家对土地转让的限制性规定，以牟利为目的，利用股权转让的合法形式掩盖非法转让、倒卖土地使用权的目的，非法转让、倒卖土地使用权，情节特别严重，扰乱了市场秩序，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十八条之规定，应当以非法转让、倒卖土地使用权罪追究其刑事责任。被告人张卢平、薛永群对公诉机关指控的事实、罪名不持异议。被告人张卢平的辩护人认为：1.公诉机关指控被告人张卢平以营利为目的倒卖涉案土地证据不足，且与事实不符：（1）被告人张卢平转让公司股权的行为合法有效；（2）被告人张卢平的行为并未违反土地管理法；（3）被告人张卢平转让公司的部分股权后，涉案土地使用权的主体没有发生变化，仍然是曹县嘉宁房地产开发公司；（4）认定被告人张卢平的行为属“情节严重”缺乏相应的事实和法律依据；（5）起诉书认定被告人张卢平在未进行任何投资开发的情况下将涉案土地使用权转让给郑某1，与事实不符。2.本案属公司内部股东之间的股权转让。3.起诉书指控被告人张卢平犯非法转让、倒卖土地使用权的事实不清，证据不足，应对其宣告无罪，即使其行为构成犯罪，因其具有坦白等从轻处罚情节，建议对其免予刑事处罚。被告人薛永群的辩护人认为：1.本案系公司内部股东之间转让股权，具有正当性、合法性，而并非起诉书指控的以股权转让为名，倒卖土地使用权；2.起诉书认定被告人薛永群等人在未进行任何投资开发的情况下转让全部股权，属事实认定错误；3.被告人薛永群的行为不构成犯罪。在发表无罪辩护意见的同时，认为被告人薛永群具有以下量刑情节：未获利，对股权转让没有决定权，认罪认罚，具有坦白情节，建议对其免予刑事处罚。经审理查明：2012年7月2日，曹县嘉宁房地产开发有限公司（以下简称嘉宁公司）实际控股人周宁向曹县人民政府预交2688万元，取得曹县东侧面积约107亩商业建设用地相关权益。而后，在该宗土地未进行任何开发投资建设的情况下，周某1以股权转让的方式将该宗土地使用权作价7000万元全部转让给被告人张卢平，由被告人薛永群作为被告人张卢平的股权代持人，担任法定代表人。同年7月12日，曹县土地资源局与嘉宁公司签订该宗土地出让合同，土地出让价格共计5357万元。2013年4月4日，在该宗土地仍未进行任何投资开发建设的情况下，嘉宁公司实际控股人被告人张卢平又将该宗土地使用权以股权转让的方式作价9800万元全部转让给郑某1。同年4月10日、19日，被告人张卢平、薛永群补交了该宗土地剩余出让金2687万元。同年5月29日，嘉宁公司取得该宗土地使用权证书。2013年9月17日，因郑某1未履行股权转让协议内容，被告人薛永群代表被告人张卢平与郑某1及其代持人王某补充约定、细化股权转让协议内容，并由王某、郑某1再追加支付2000万元的补偿金。在两个协议的基础上，2013年11月13日，被告人薛永群、张卢平和王某、郑某1又协议强调全部股权转让价格为9800万元、其他补偿金为2000万元。被告人薛永群、张卢平为确保足额得到转让金和补偿金，在形式上保留嘉宁公司20%股权。2013年11月15日，嘉宁公司法定代表人在工商部门变更为王某。2014年4月8日,因郑某1仍未完全履行股权受让义务，被告人薛永群向江苏省南通市中级人民法院提起民事诉讼，要求嘉宁公司及公司法定代表人王某支付股权转让金、补偿款本息共计9969万余元。经南通市中级人民法院调解，由嘉宁公司及王某代为偿还被告人张卢平债务3817.7万元，另支付被告人薛永群股权转让金5000万元。后因未履行民事调解书内容，经被告人薛永群申请，南通市中级人民法院对嘉宁公司采取强制执行措施，查封该公司部分房产。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证的以下证据予以证实：1.证人证言（1）林某（郑某1合伙人）证言。证明2011年，自己和郑某1、施某合伙去山东省单县开发房地产项目，当时江苏省南通市的张卢平也在单县搞开发，通过施某的朋友介绍，彼此相识。张卢平说在单县能给自己三人搞到一块土地，让给他1500万元，当时自己三人在单县注册了公司，郑某1持有51%的股份，任公司法人代表，自己持有10%的股份，施某持有39%的股份，自己三人按照持股比例给了张卢平共计1500万元，张卢平保证弄一块土地给三人，弄不到土地将双倍还钱，并出具了承诺书。过了一年多，张卢平也没有搞到开发的土地，自己等人便让他还钱或给土地，张卢平还了730万元，剩余的770万元没有归还，说想办法弄块开发的土地抵770万元的债务。2012年底，张卢平带着自己三人来到现在的曹县环岛小区三期楼盘所在地看土地，他说这块土地他已经拿到手了，这块土地归周某1的曹县嘉宁房地产开发有限公司所有，这家公司他已经买过来了，可以把这块土地按9800万元转让给自己等人，之前所欠770万元就从这9800万元中扣除，自己三人考察商量后表示同意。2013年4月4日，自己和郑某1、施某前往江苏省南通市，在张卢平的江苏宏宇公司办公室，郑某1代表自己和施某和张卢平签订了曹县嘉宁房地产开发有限公司股权转让协议，通过股权转让的形式拿到了这107亩土地，合同约定第一期付款770万元，是抵之前张卢平欠的债务，当时张卢平已经将这块土地的建设项目工程签给了山东中坤恒业建筑安装有限公司（以下简称中坤公司），中坤公司已经付给张卢平440万元的工程保证金，这440万元也充当自己三人支付给张卢平的土地款，剩余的为分期付款。当时郑某1对自己和施某说，让他的朋友王某来做法定地代表人、股权代持人，等土地开发赚钱后，自己三人按照单县公司的持股比例分利润，自己和施某与王某都认识，都是福建老乡，均表示同意。双方签订合同后，一起来到曹县变更了公司的手续，张卢平是带着他的股权代持人也是他聘请的法定代表人薛永群来办的手续。2013年5月份，自己三人全盘接手这块土地，并以嘉宁公司的名义进行开发，施某负责工程项目建设，自己负责办理房地产开发的手续。自己三人到曹县时，山东中坤恒业建筑安装有限公司正在这块土地上平整土地、搭建施工临时工房、硬化路面，中坤公司负责该项目的负责人是李某，郑某1又代表自己和施某与中坤公司签订了补充合同。后来，自己三人通过打款、建设的环岛三期商品房抵押、接受张卢平外欠债的方式支付给张卢平总共近1亿元。郑某1因为嘉宁公司在外借了1个多亿的外债还不上跑路了，公司交给现法定代表人王某管理。张卢平起诉嘉宁公司，说公司欠他土地款的利息和损失，同时，嘉宁公司原来的老板也起诉嘉宁公司，张卢平为了要这107亩土地以股权转让的方式以7000万元接手了嘉宁公司，现在还欠土地款，这个欠款张卢平已经转给嘉宁公司承担，公司的土地和商品房被法院查封。（2）郑某1证言。证明2011年，自己和施某、林某合伙在山东省单县注册山东帝城景都置业发展有限公司，搞商业开发，通过施某、林某认识了张卢平和薛永群，张卢平和薛永群是合伙人。当时张卢平说能在单县给自己等人弄一块土地搞开发，让给他1500万元，三个月就能把地交付费自己等人，如果弄不来地，1500万元算借款，按三分的利息返还。自己通过个人银行卡转到张卢平个人银行卡上1500万元，张卢平出具了承诺书，保证给弄一块土地，弄不到土地双倍还钱。过了一年多，张卢平也没有弄到土地，自己等人便一直找他，要求还钱，要么交付土地，后来张卢平陆陆续续还了730万元，还欠770万元。2012年底，张卢平说他没钱偿还债务，会想办法给自己等人弄块土地。2013年二三月份，张卢平领着自己和施来顺、林玉财来到现在的曹县环岛小区三期楼盘的所在地，薛永群也在场，土地上面什么都没建设，张卢平说这块土地他已经拿到手了，欠的钱他也还不上，利息别再说了，如果自己等人同意，他就把这块地作价转给自己等人，欠自己等人的770万元就抵这个土地款了，自己三人表示同意。最终，这块土地谈好的价格是9800万元。2013年4月4日，自己和施某、林某、王某一起去了江苏省南通市，在启东市张卢平的江苏弘宇电动工具有限公司，自己代表施某、林某和张卢平签订了《曹县嘉宁房地产开发有限公司股权转让协议》，张卢平加盖了嘉宁公司印章（自己后来听周某1说盖的这个章是假章，是张卢平私刻的，当时张卢平签这份合同的时候，他和周某1还没有谈好转让的事，公司印章还在周某1那里），王某代表自己三人和薛永群签订了《土地使用权转让协议》（因自己觉得4月4日不吉利，签订的日期上写的是2013年4月5日），法定代表人是薛永群，签合同的时候，自己才知道张卢平等人是从周某1的手里接的这块土地和公司。至于为什么还要签订股权转让协议？张卢平说这块土地是以嘉宁公司的名义拿的土地，这块土地归嘉宁公司所有，如果不签股权转让的话，还要改土地证，这样很麻烦，于是双方之间签订了股权转让协议，以股权转让的方式拿到了这块地。2013年6月份，自己见到周某1给中坤建筑公司签订合同加盖“嘉宁房地产开发有限公司”的公章和张卢平与自己签订的《曹县嘉宁房地产开发有限公司股权转让协议》及《土地使用权转让合同》上面的印章有很明显的区别，自己问张卢平咋回事？张卢平说周某1给他授权让他再刻个印章。后来，这块地真转给了自己三人，自己等人也没再问这事。周某1的印章中间五角星一个角缺个口，张卢平的印章五角星不缺口，印章大小也不一样。再后来，自己听周某1说他对这两个印章做了鉴定，不是同一枚印章。签订合同后，自己又通过自己个人的银行卡陆续转给张卢平230万元，加上之前770万元的抵债，一共凑了1000万元。2012年4月12日，自己三人和张卢平、薛永群，还有周宁的代理人韩爱萍一起来到曹县工商局变更了嘉宁公司的股权，按照土地出让金9800万元和自己三人的付款情况，转了嘉宁公司10%的股权给自己三人，王某代表自己三人持有了这10%的股权。这时候，自己等人才知道张卢平、薛永群他们还没有给周某1付清土地转让款（当时他们从周某1手里拿这块土地是7000多万元，具体金额记不清了）。嘉宁公司和这块土地实际还在周某1手里，这是他们和周某1之间的事，自己等人不管。直到2013年11月份，自己通过自己个人、郑某2、郑某3的银行卡给张卢平、薛永群转款2000多万元，期间，张卢平也给周某1付了大部分的土地款。2013年11月15日，双方一起去了曹县工商局做了股权变更和法人变更手续，王某代表自己三人持有嘉宁公司80%的股权，担任公司法定代表人。因还没有给张卢平、薛永群结清土地款，张卢平也没有给周某1结清土地款，所以薛永群和韩某各持公司10%的股权，待三方结清土地款后再把股权转给自己三人，但是他们已退出了公司，公司的土地证和公司印章在该次变更时，张卢平和薛永群都交给了自己。土地证是2013年5月29日办出的，那时自己才知道张卢平、薛永群和自己签订土地转让合同时还没有办出土地证。自2013年5月份开始，自己三人以嘉宁公司的名义开发这块土地，施工单位是中坤公司，这家公司是张卢平找的，当时张卢平还收了该公司440万元的保证金，这笔钱张卢平说算做是自己三人给他的土地出让金，保证金由自己一方退给中坤公司，自己三人表示同意。自己一方又重新和中坤公司的李勇签订了工程施工合同，中坤公司的李某负责该项目。到2014年2月份左右，自己和王某又陆续转给张卢平、薛永群1000多万元，嘉宁公司有给张卢平的付款明细。后来，张卢平又把他欠周某1的土地出让金债务2000万元转给了自己一方，算抵欠他的土地款。2014年8月份，张卢平、薛永群在南通市人民法院起诉自己一方欠他们股权转让金和补偿款（利息）将近1亿元，双方达成和解协议，自己一方再付给他们股权转让金5000万元（其实就是土地款和利息），另外再承担张卢平欠周某1的2000万元债务、欠李正文的168万元债务、欠高继先的100万元债务、欠孙某的629.7万元债务、欠陆建的920万元债务。2018年1月18日的证言中称没有签订过“土地使用权转让协议”。（3）王某证言。证明自己是2013年三四月份来嘉宁公司工作的，自己和郑某1、林某、施某从张卢平、薛永群那儿接手嘉宁公司和环岛三期的土地搞商业开发，自己代表郑某1、林某、施某任公司股东，2013年11月份开始，自己担任公司股东和法定代表人至今。自己和张卢平、薛永群之前不认识，2011年，因为张卢平在单县收了郑某1、林某、施某1500万元钱，说是给郑某1他们在单县块土地搞商业开发，后来土地没有弄到，张卢平也不还钱，郑某1让自己帮忙一起找张卢平还钱。2013年，张卢平在曹县给自己等人弄来曹县环岛小区三期这块土地（土地价款9800万元），把他欠的债务抵消了，那时，自己才认识了张卢平和薛永群。警方向自己出示的自己和郑某1、薛永群于2013年9月17日签订的补充协议，是自己、郑某1和薛永群在嘉宁公司的办公室签订的，都是双方签字确认的。签这份补充合同，是因为之前自己一方从张卢平、薛永群手里以9800万元的价格接手了曹县宗地S111503号地块（就是现在环岛小区三期所开发的107亩土地），当时没有付清土地款，双方签了这份补充协议约定分期支付剩余的土地款。这份协议是薛永群和张卢平拟好，和自己一方商量好后在公司办公室打印出来后签订的，签字时，自己、郑某1、薛永群和张卢平都在场。警方向自己出示的自己和郑某1与薛永群于2013年11月13日签订的股权转让协议书，这个合同是自己和郑某1与薛永群、张卢平四人在嘉宁公司的办公室签订的，都是双方签字确认的。这份股权转让协议，实际上是2013年4月4日张卢平和郑某1签订的《曹县嘉宁房地产开发有限公司股权转让协议》的补充协议，当时嘉宁公司的这块土地是自己一方从薛永群、张卢平手里以9800万元接手的，但是自己一方没有付清土地款，薛永群和张卢平要求自己一方多付2000万元的补偿金给他们，并承担张卢平之前的多笔债务折抵土地款。这份协议是薛永群和张卢平拟好，和自己一方商量好后在公司办公室打印出来后签订的，签字时自己四人都在场。之所以又签订股权转让协议，是因为这块土地是嘉宁公司拍得的，与曹县政府签订土地出让合同等手续的也是嘉宁公司，不好更改，所以签股权转让协议接手该公司后，才能得到这块土地使用权，要是嘉宁公司没有这块土地，嘉宁公司就是个空壳公司。股权价值是9800万元，其实就是这块土地值钱,如果没有这块土地，自己等人不会接手这家公司。张卢平、薛永群和自己一方谈这块土地转让事宜时，他们说已经得到了这块土地的开发权，等做工商变更时，自己一方才知道他也是以嘉宁公司股权转让的形式从周某1那里获得的该块土地，当时他们还没有给周某1付清款，在没有付清款的时候就和自己一方谈转让，他们倒手就以9800万元的价格卖给了自己一方，当时张卢平和薛永群在曹县连个办公地点都没有。2013年4月份，自己一方接手嘉宁公司后才在澳洲大酒店后面弄了个办公楼办公，后来张卢平、薛永群来商议签订补充协议及办理手续事宜均是在自己公司办理的。那块土地当时就是一块净地，自己一方接手公司后逐步完善手续后才开工建设。在接手公司前，张卢平他们还以公司开发这块土地发包工程收取中坤公司440万元的保证金，这笔钱在自己一方接手嘉宁公司时也一并由自己一方承担，钱被他们拿去抵土地款了。自己一方在接手嘉宁公司和土地时，薛永群是嘉宁公司的股东、法定代表人。张卢平说薛永群是跟着他打工的，洽谈转让公司和土地时，薛永群和张卢平都在场，张卢平和自己一方谈，签协议的时候有时候是薛永群和自己一方签，有时候是张卢平和自己一方签，自己一方支付的土地款大部分都给了张卢平，后来也支付给薛永群30多万元，薛永群通过南通市人民法院划扣了50多万元，还有环岛三期的几套房子也被薛永群卖掉抵土地款了。2014年也是薛永群和张卢平一起在南通市中级人民法院起诉的自己一方，后来不知道什么原因，张卢平退出起诉了，由薛永群个人起诉自己及公司，并查封了嘉宁公司土地、公司账户、开发的房产。期间，自己多次代表公司去南通市应诉，均是薛永群个人和自己谈的。自己想通过协商的方式让薛永群申请法院给自己公司解封，通过多次协商，薛永群都说，自己一方之前支付给张卢平的土地款中，有2000多万元他不认可，让自己找张卢平，想办法让张卢平从这2000多万元土地款中拿出来300-500万元给他，具体的金额等张卢平拿钱时再详谈，等他得到这笔钱后，才同意向法院申请给自己公司解封。因自己一直找不到张卢平，所以一直没有谈成。2014年3月10日，自己公司会计郑某4转给薛永群3万元，2015年12月11日，公司会计徐玉彬转款给薛永群20万元，2015年11月20日自己转给薛永群5000元，薛永群给公司出具了还款收据。2015年12月31日，自己给了薛永群15万元，薛永群给自己出具了还款收据。薛永群起诉自己公司后，南通市中院从公司账户划扣给薛永群52.1896万元。自己公司开发的环岛小区三期3号楼3-1-1001、3-1-903两套房产卖了61.3175万元，卖房款给了薛永群，薛永群出具了还款收据。环岛小区三期3-2-1704、3-2-1702两套房共计346.93平方米，当时按照2500元/每平方米的价格网签到薛永群名下，共计86.7325万元。上述238.7396万元是自己一方直接支付到薛永群名下的。（4）王某1（嘉宁公司会计）证言。证明2013年5月份，郑某1和王某聘请自己来他们经营的嘉宁公司当会计，郑某1等人刚从薛永群那里接手该公司，因为环岛小区三期的土地款郑某1等人还没有和薛永群结清，所以当时嘉宁公司的法定代表人还是薛永群，但是他已经不再管公司的事了。自己来嘉宁公司时，公司还没有办公地点，郑某1等人从薛永群那里接手公司后才在澳洲大酒店后面找的办公地点，后来又挪到了环岛小区三期的办公地点。自己来公司上班后，郑某1和王某交代自己和薛永群做个交接。薛永群领着自己去了周某1的另一家公司嘉铖房地产公司的财务室，薛永群把在财务室领出几张曹县国土、财政部门出具的土地款收据和滞纳金罚款收据（就是曹县环岛三期土地出让金和滞纳金的收据，自己记得有将近6000万元的条子）交给了自己，这就算完成了交接。当时自己还纳闷为什么嘉宁公司没有建账，在薛永群开车带自己回公司的路上，自己问他为什么只有几张收条，公司也没有个账？薛永群也没说什么，自己便没再问。后来，薛永群因为郑某1、王某没有给他付清土地款，还在公司待了几个月，但他不管公司的事。大概到了2013年11月份，自己也不知道什么原因，薛永群把公司的法定代表人变更成了王某，薛永群便离开公司。（5）李某（中坤公司员工）证言。证明2013年3月份，嘉宁公司的实际老板张卢平和自己公司洽谈曹县环岛三期商品房建筑工程项目，他说让自己公司交1000万元的保证金，谈了一段时间后，张卢平说这个项目交给郑某1等人负责了，公司的107亩土地都转给郑某1去开发。因为当时还没有通过招投标程序，2013年6月2号，自己公司和郑某1签订了《环岛国际一期、二期商住楼建筑工程补充协议书》，合同工程款分两期，自己公司先干第一期是1个多亿元的工程款，郑某1让自己公司交纳440万元的保证金，按照郑某1的要求转款给张卢平，第一次转款，自己是用自己个人的工商银行卡转账给了张卢平经营的江苏宏宇公司账户300万元，第二次转款140万元，是转给他个人还是转给他的江苏宏宇公司账户，自己记不清了。交完保证金后，公司于2013年6月初进场施工，公司垫资了100多万元。郑某1接手嘉宁公司后，施某负责工程，林某负责项目手续，张卢平离开了公司。2013年8月12日，自己公司和对方又签订了补充合同，郑某1和薛永群都签了字，补充合同上约定降低了工程保证金。因为前期嘉宁公司还没有办好土地手续，所以自己公司进入工地时也没有走工程招投标程序，嘉宁公司办好该宗土地开发手续后，分别于2013年12月11日、2014年4月25日给自己公司补办了中标通知书。截止到大概2016年初，自己公司共垫资6000多万元工程款，郑某1在2013年至2014年5月5日分多次给了公司1199.5万元的工程款。后来，自己公司通过法院把环岛小区三期的房子查封了，抵工程款2000多万元。另外，郑某1用他老乡的钢材给公司抵了500万元工程款，现在还欠自己公司2000多万元工程款。郑某1跑路后，公司就停工了。嘉宁公司开发的曹县环岛小区三期，只有中坤公司一家承建。从公司承建一直到现在，张卢平从来没有支付过工程款，前期清理施工场地、硬化施工路面的100多万元的费用都是公司垫资的。自己说的都是事实，有自己和郑某1于2013年6月2日签订的《环岛国际一期、二期商住楼建筑工程补充协议书》、郑某1和薛永群于2013年7月6日签字确认的《环岛花园三期三通一平费用清单》、2013年8月12日郑某1和薛永群签签订的补充协议、中标通知书、付款1199.5万元的付款明细表等证据证实。（6）周某1证言。证明2012年7月份，自己注册经营嘉宁公司，以5300万元的价格拿到现曹县环岛小区三期的开发土地。自己以保证金的形式先交了2600多万元。2012年下半年，自己准备离开曹县，张卢平接收了嘉宁公司及该公司土地准备开发。2012年9月7日，双方签订了股权转让合同，合同约定，自己以7000万元的价格将嘉宁公司的全部股权转让给张卢平，前期先转给张卢平90%的股权，张卢平将转让款结清，自己再将剩余的10%的股权给他，自己保留的10%股权在韩某名下，签订协议后，自己不再参与公司的经营管理。商谈时，张卢平和薛永群都在场。自己和张卢平签订协议后，在自己不知情的情况下，张卢平私自将该公司转让给了郑某1、王某，并和对方签订了转让协议。张卢平替自己缴纳给曹县政府剩余2600多万元的土地款和800多万元的违约金、税款及利息，这些钱抵张卢平付给自己的股权转让金。2013年5月份，嘉宁公司拿这块土地办完所有手续后，自己和张卢平在原股权转让协议的基础上签订了嘉宁公司股权转让补充协议，自己将嘉宁公司90%股权转让给张卢平后，张卢平还应该付给自己6300万元，张卢平还欠自己600万元的本金和350万元的利息没有归还。另外，张卢平还欠嘉宁公司剩余10%股权转让金700万元，张卢平共计欠自己1300万元的本金和350万元的利息。自己按照张卢平给自己付款的比例给张卢平转的相应股权，按照张卢平说的分别转让给了薛永群和王某，具体付款、转股情况以公司的工商变更记录为准。2014年7月8日，自己和张卢平还有王某、郑某1三方签订了债权务转让协议，协议约定张卢平欠自己的1300万元本金和350万元利息，加上2013年11月16日之后的利息共计2000万元，由王某、郑某1及嘉宁公司来偿还。王某、郑某1及嘉宁公司以转账、抵环岛三期房产等方式向自己还款，具体还款情况，自己记不清了。（7）韩某证言。证明2012年7月份，自己的夫周某1注册经营嘉宁公司，周某1担任法定代表人、股东，自己替周某1在公司代持10%的股份。嘉宁公司在曹县以5300万元的价格获得了现在曹县环岛小区三期的开发土地，周某1先交了2600多万元。2012年下半年，周某1准备离开曹县，张卢平接收了嘉宁公司及该公司的土地准备开发。2012年9月7日，双方签订了股权转让合同。合同约定以7000万元的价格将嘉宁公司的全部股权转让给张卢平，前期先转给张卢平90%的股权，张卢平将钱付清后，再将剩余的10%的股权转给他。自己替周某1代持剩余的10%的股权。签订协议后，自己和周某1不再参与公司的经营管理。双方商谈的时候，张卢平和薛永群都在场。2.鉴定意见（1）菏泽市公安局刑事科学技术研究所出具的菏公物鉴（文）字【2018】060012号文件检验鉴定书。证明落款时间为2013年4月4日的《股权转让协议书》落款处内容为“曹县嘉宁房地产开发有限公司”的印文与曹县国土资源局提供的《国有建设用地使用权出让合同》中受让人（章）处有内容为“曹县嘉宁房地产开发有限公司”的印文及落款时间为2013年11月13日的《股权转让协议书》落款处内容为“曹县嘉宁房地产开发有限公司”的印某不是同一枚印章盖印形成。（2）菏泽市公安局刑事科学技术研究所出具的菏公物鉴（文）字【2018】060013号文件检验鉴定意见书。证明落款日期为2013年4月4日的《股权转让协议书》中第3页“转让方”处签名“张卢平”三字与曹县公安局对张卢平的询问笔录中的“张卢平”签名系同一人书写。3.书证及其他证明材料（1）股权转让合同、补充合同。证明被告人张卢平、薛永群与周某1、韩某签订股权转让协议的事实。被告人张卢平与周某1于2012年9月7日签订股权转让合同，以7000万元的价格将嘉宁公司的全部股权转让给张卢平，合同中载明公司现有资产为107亩土地及其他动产；2013年5月20日，被告人张卢平、薛永群与周某1、韩某签订补充合同，约定张卢平追加350万元补偿款补偿周某1。（2）嘉宁公司的工商注册登记及变更情况的相关资料。证明嘉宁公司成立于2012年5月10日，注册资金1000万元，股东发起人为周某1，占90%的股份，另一股东是韩某，占股10%。至今共经历8次变更，分别为：①2012年5月18日，注册资金由1000万元变更为2000万元。各股东持股比例不变。②2013年4月12日变更：周某1占60%，薛永群占30%，王某占10%。③2013年5月20日变更：韩某占10%，薛永群占80%，王某占10%；法定代表人由周某1变更为薛永群。④2013年8月20日变更：注册资金由2000万变更为5000万元，各股东所占比例不变。⑤2013年11月15日变更：韩某占10%，薛永群占10%，王某占80%；法定代表人由薛永群变更为王某。⑥2014年7月8日，韩某10%，薛永群10%，黄某80%；法定代表人由王某变更为黄某。⑦2014年9月5日，韩某占10%，黄某占90%。⑧2015年8月14日，黄某持有的股份转为王某，所持比例不变，法定代表人变更为王某。（3）嘉宁公司章程修正案、股权转让协议、股东会决议、非货币出资产权移交证明等。证明薛永群、韩某、王某三人根据股权转让协议，进行相应的股权转让、土地使用权的变更与工商注册的变更内容相一致。（4）嘉宁公司股权转让协议。证明被告人张卢平代表嘉宁公司和郑某1于2013年4月4日签订嘉宁公司股权转让协议一份，主要内容如下：①薛永群作为嘉宁公司的合法股东，将持有的该公司100%股权全部转让给郑某1，作价9800万元。②郑某1分三期将9800万元支付给薛永群。第一期于2013年4月5日前支付770万元，薛永群取得土地使用权证后十五日内再支付3230万元。第二期于2013年8月6日前支付3000万元。第三期于2013年11月30日之前支付剩余的2800万元。以支付款项的比例，变更该公司股权。（5）补充协议。证明被告人薛永群于2013年9月17日代表嘉宁公司与郑某1、王某签订补充协议一份，主要内容如下：①王某、郑某1以土地使用权作为抵押融资所得资金账户及售楼资金账户均由双方共同监管，其中融资资金到账后，薛永群得70%，王某、郑某1得30%。②售楼开始后，售楼部银行账户由双方共同监管，所得资金薛永群得60%，王某、郑某1得40%，直到收取全部股权转让金。之后，薛永群应及时配合处理韩某的股权问题，将所有股权转让给王某、郑某1。将保留的股权到工商部门办理相关变更手续。③王某、郑某1于2013年9月27日之前，向薛永群支付500万元的股权转让金。另有薛永群向依诺商贸借款500万元，即日起由王某、郑某1结息还款。④乙方于股权及法人变更前向甲方支付2013年4月4日至2013年9月4日间的甲方为获得“宗地S111503号”地块开发权而产生的财务成本人民币贰仟万元，乙方于2013年11月20日前向甲方支付股权转让金伍佰万，乙方支付2013年9月4日至2014年4月30日间甲方为获得“宗地S111503号”地块开发权而发生的财务成本，按乙方实际给付甲方的股权转让金扣除已付款部分的剩余款项以5%按月结算财务成本，财务成本部分单独于每月底核算，于2014年5月30日前一次付清。（6）股权转让协议书。证明被告人张卢平、薛永群于2013年11月13日与郑某1、王某重新签订股权转让协议书，主要内容是：①薛永群、张卢平将持有的80%股权及韩某持有的10%股权全部转让给王某、郑某1（因王某、郑某1已实际支付980万元，占10%的股权），转让金9800万元，包括设立公司时已缴纳的股本、经营过程中的投入、增值、企业的无形资产及王某前期已支付的980万元。因王某、郑某1不能一次性支付转让金，薛永群、张卢平仍保留20%的股权（其中韩某占10%，薛永群占10%），薛永群不再担任公司法人。保留股权期间，公司经营盈亏均与薛永群、张卢平无关。②王某、郑某1还应该向薛永群、张卢平支付取得曹县宗地S111503号地块而发生的财务费用和补偿费2000万元。③在履行本协议的过程中，一方当事人或者双方当事人所涉税费、规费等费用均由王某、郑某1或者公司承担。④在本协议签认之前，薛永群和张卢平于2013年6月5日收到中坤公司的保证金440万元、2013年8月14日收到的曹县一诺商贸公司借款500万元、2013年9月25日收到的闻东进的借款500万元、2013年10月15日收到的李政泉借款100万元、2013年10月22日收到的赵军借款100万元，向曹容借款56万元，合计1696万元，不再返给嘉宁公司，视为王某、郑某1已支付的股权转让金。该笔1696万元由王某、郑某1负责偿还债权人。⑤王某、郑某1以土地使用权作为抵押融资所得资金账户及售楼资金账户均由双方共同监管，其中融资资金到账后，薛永群得70%，王某、郑某1得30%。售楼所得资金薛永群得60%，王某、郑某1得40%，直到收取全部股权转让金。⑥薛永群、张卢平转让股权后，不再担任公司法定代表人，不参与公司的经营决策。在王某、郑某1没有完全支付转让金之前，对公司有权进行监管。（7）还款协议。证明被告人张卢平与周某1于2013年11月16日签订还款协议，约定还款的期限、批次及每次的还款数额。（8）嘉宁公司土地支付凭证。证明嘉宁公司于2012年7月2日、2013年4月10日、4月19日、4月25日分别向曹县财政第二预算资金管理领导小组办公室支付保证金、成某等相关款项，具体数额由于复印模糊，尚不明确。2013年4月26日，嘉宁公司向曹县国土资源局缴纳两次违约金，数额578万余元。2013年4月26日，嘉宁公司分两次向曹县财政局缴纳该宗土地合同款利息32060+93333=125393元。（9）被告人张卢平经营的江苏弘宇电动工具有限公司交易明细。证明其中涉及嘉宁公司的往来明细包括：2013年3月29日，往嘉宁公司转入1200万元；2013年3月29日，往嘉宁公司转入600万元；2013年4月7日，往嘉宁公司转入400万元；2013年4月15日，嘉宁公司转入江苏弘宇公司200万元；2013年4月15日，往嘉宁公司转入400万元；上述款项合计转入嘉宁公司2400万元。（10）债权债务转让协议。证明2014年7月8日，被告人张卢平与周某1、嘉宁公司签订债权债务转让协议，协议约定，张卢平欠周某1的2000万元款项，由嘉宁公司负责偿还。（11）三方协议。证明2015年9月18日，被告人张卢平与周某2、嘉宁公司签订协议，约定被告人张卢平欠周某2的300万元由嘉宁公司负责偿还。（12）协议书。证明周某1、韩某与嘉宁公司、郑某1签订还款协议，就嘉宁公司欠周某1、韩某2000万元的借款议定还款计划。（13）嘉宁公司出具的自2013年4月5日至11月6日的支出明细。证明自2013年4月5日至11月6日，嘉宁公司分八次从不同账户汇入到被告人张卢平账户共计2676万元，被告人张卢平予以签字认可。（14）转账凭证。证明嘉宁公司于2014年3月18日、3月19日、3月20日、3月28日、4月1日分六次向青岛海地鑫公司（周某1公司）转账共计200万元；郑某4于2014年8月8日至8月18日分13次向青岛海地鑫公司转账共计65万元。（15）转账凭证。证明郑某4于2014年7月30日向成华账户中转账20万元。（16）承兑汇票。证明被告人张卢平收到的承兑汇票，金额共计400万元。（17）债权债务转让协议、收据。证明2014年7月8日，被告人张卢平和孙某与嘉宁公司签订协议，约定被告人张卢平欠孙某的629.7万元由嘉宁公司偿还。孙某自2016年8月30日至2017年8月7日，分16次领取嘉宁公司款项共计9848728元。（18）协议书、转账凭证、收据。证明郑某4于2014年7月4日、8月2日、8月14日、8月18日、8月22日、8月26日、10月21日分8次向陆某账户内转账共计155万元。陆某出具的收据。证明其于2017年8月8日、8月18日分两次共收到嘉宁公司1162542元。2016年1月7日，陆某与嘉宁公司、被告人张卢平签订协议，对嘉宁公司欠陆某的五百余万元约定具体还款事项。（19）和解协议。证明被告人薛永群与王某、嘉宁公司达成和解协议，在上份调解书的基础上，被告人张卢平所欠周某12000万元，欠李正文168万元，欠高继先100万元，欠孙某629.7万元，欠陆某920万元，由王某、嘉宁公司偿还，另支付被告人薛永群5000万元，该5000万元由嘉宁公司开发的“环岛花园”房产120套折抵。（20）收据。证明被告人薛永群于2014年9月28日收到嘉宁公司的售房款613175元；被告人张卢平收到3万元；被告人张卢平于2015年11月18日收到嘉宁公司200万元；被告人薛永群于2015年12月31日收到嘉宁公司还款15万元；被告人薛永群于2015年11月20日收到嘉宁公司还款5000元；被告人张卢平于2017年8月2日收到嘉宁公司6万元；被告人张卢平于2017年5月22日收到嘉宁公司还款15万元；被告人张卢平于2017年6月3日收到嘉宁公司还款15万元；被告人张卢平于2016年6月14日收到嘉宁公司商品房四套，总价值1587267.2元；被告人张卢平于2016年6月30日收到嘉宁公司商品房两套，总价值724348.6元；被告人张卢平于2015年12月10日收到5万元（未载明收款事项）；被告人张卢平于2016年1月6日领到3万元（未载明收款事项）；被告人张卢平于2016年9月30日收到嘉宁公司商品房七套，总价值2397171元；被告人张卢平于2016年9月30日收到嘉宁公司商品房五套，总价值1616000元。以上款项共计9562961.8元。（21）曹县嘉宁房地产开发有限公司提供的对公活期存款交易简要明细报表。证明嘉宁公司账户于2016年5月19日分两次被司法机关划扣款项204399元、317497元，共计521896元。（22）中国工商银行电子银行回单。证明由许某账户转款至被告人薛永群账户20万元，备注为代王某归还薛永群欠款。（23）国有建设用地使用权出让合同。证明2012年7月12日，周某1、韩某代表嘉宁公司与曹县国土局签订土地使用权出让合同，出让土地面积71655平方米，出让金5375万元，付款时间为2012年9月9日之前。受让人承诺该宗地开发投资总额不低于41000万元。并于2012年11月10日之前开工建设，2015年5月10日之前竣工。如果受让人将该宗土地转让，必须按照本合同约定进行投资开发，完成开发投资总额的25%以上，即最低投资额必须达到10250万元。（24）国有国土使用证（复印件）。证明2013年5月29日，曹县人民政府向某公司颁发了国有土地使用权证：使用权人是嘉宁公司；座落在曹县东侧；颁发时间为2013年5月29日。（25）环岛花园三期项目五证。证明嘉宁公司于2013年5月29日取得国有土地使用证；于2013年10月28日、2014年2月19日、2016年9月23日分别取得各栋楼的建设工程规划许可证；2017年6月28日取得建筑工程施工许可证；于2013年12月23日、2014年分批次取得商品房预售许可证。（26）民事起诉状、调解协议、民事调解书、申请执行书、（2014）通中执字第00395号江苏省南通市中级人民法院执行裁定书各一份。证明被告人薛永群、张卢平于2014年3月1日基于2013年11月13日和王某、郑某1签订的《股权转让协议》，以王某、郑某1仅支付1200万元的补偿款，尚欠股权转让金和其他费用9063.313万元向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼，请求人民法院按照《股权转让协议》追究王某、郑某1及曹县嘉宁房地产开发有限公司的担保责任。2014年7月29日，在南通市中级人民法院的主持下，薛永群和王某达成了调解协议，由王某及嘉宁房地产开发有限公司于2014年8月5日之前给付薛永群股权转让金8839.7万元。2014年10月13日，薛永群向南通市中级人民法院提出申请执行书，请求王某支付股权转让金5000万元及利息，2014年11月18日，南通市中级人民法院决定冻结、划拨王某、嘉宁公司的银行存款5000万元或相应的财产及权益。（27）抓获、破案经过、临时羁押证明。证明本案案发、破案的详细经过，被告人张卢平、薛永群到案的过程。（28）户籍证明。证明被告人张卢平、薛永群的出生日期等情况。4.被告人供述（1）薛永群供述。供认2011年，自己跟着张卢平来到山东省单县做生意，给他当驾驶员，他每月给自己三四千元。2012年，张卢平对自己说他在南通市和上海市都有公司，忙不开，他从周某1处接手了嘉宁公司，让自己给他代持股份，担任公司法定代表人，公司需要办理什么手续就让自己去办。2013年5月份，自己和周某1在工商部门办完股权变更手续后，办理了交接手续。周某1把公司的印章交给了自己。交接后，自己让张卢平和周某1签订了一份协议。因张卢平还欠周某1约2000万元股权转让金，协议中注明自己和该笔债务没有关系，由张卢平偿还给周某1，当时在场的还有韩某。交接时，周某1没有给自己账本。自己进入嘉宁公司后，任公司法定代表人，先是持有公司股份30%，后来变更持股80%，自己没有实际出资，只是代张卢平持股。2013年11月15日，自己将70%的股份转让给王某，嘉宁公司法定代表人变更为王某，自己持有10%的股份。自己的股份为什么有此变化，自己记不清了。自己担任嘉宁公司法定代表人后，负责办理公司环评、立项、办理环岛（国际）小区三期土地房地产开发等相关手续及五证等工作。张卢平找来了中坤公司。自己和中坤公司的李勇签订了工程施工合同。后来，自己才知道中坤公司交了440万元的保证金，直接打到张卢平那里了。那笔保证金也约定好抵股权转让金，由王某和嘉宁公司退还给中坤公司。2013年11月之后，自己便离开了公司。这期间，自己一直处理自己和嘉宁公司、王某之间的债务问题。公司会计是张卢平聘请的，公司账本及相关财务凭证一直都在嘉宁公司，自己不清楚张卢平与郑某1、周某1等人具体如何商议的有关嘉宁公司的股权转让事宜。自己进入嘉宁公司后，所得收益有：王某接手嘉宁公司后，给了自己约20万元；因自己和王某签订了嘉宁公司股权转让协议，王某没有履行协议，自己便向江苏省南通市人民法院起诉了王某及嘉宁公司，经法院调解后，对方仍不履行还款义务，自己便向南通市人民法院申请强制执行，南通市人民法院向自己划款50多万元，南通市人民法院查封的曹县环岛小区三期商品房，自己卖了三套，得款61万元，其中6万元转给了嘉宁公司的郑某3。警方向自己出示的嘉宁公司提供的自己和王某、郑某1于2013年9月17日签订的补充协议（复印件）。自己仔细看了，这份补充协议是自己签的字。该补充协议中第四条“乙方于2013年9月27日前向甲方支付人民币伍佰万元股权转让金；另薛永群向依诺商贸借款伍佰万元，即日起由乙方结息还款。乙方于股权及法人变更前向甲方支付2013年4月4日至2013年9月4日间的甲方为获得‘宗地S111503号’地块开发权而产生的财务成本人民币贰仟万元，乙方于2013年11月20日前向甲方支付股权转让金伍佰万，乙方支付2013年9月4日至2014年4月30日间甲方为获得‘宗地S111503号’地块开发权而发生的财务成本，按乙方实际给付甲方的股权转让金扣除已付款部分的剩余款项以5%按月结算财务成本，财务成本部分单独于每月底核算，于2014年5月30日前一次付清。”这条内容中的“宗地S111503号”地块位于曹县水岸城邦对面路南侧。当时，自己公司开发时没有钱，在外面借了钱，这些借款由乙方王某、郑某1归还。警方向自己出示的自己和张卢平与王某、郑某1于2013年11月13日签订的嘉宁公司股权转让协议（复印件），自己仔细看过了，这份股权转让协议是自己签写。警方向自己出示的嘉宁公司提供的薛永群和王某于2013年4月5日签订的嘉宁公司土地使用权转让合同，自己仔细看了，不知道这份合同是什么情况，上面薛永群的签字不是自己签的。警方向自己出示的自己和张卢平与周某1于2013年5月20日签订的补充合同，自己仔细看了，上面薛永群的签名是自己签的。当时周某1已经将嘉宁公司的股权转到自己名下，但张卢平没有把股权转让金全部支付给周某1，于是签订了补充合同。警方向自己出示的嘉宁公司提供的张卢平、周某2、王某于2015年9月18日签订的三方协议，自己仔细看了，见证人处是自己签的名，自己不知道协议的内容，仅是见证而已。警方向自己出示的自己与郑某1、丁某于2015年9月23日签订的三方协议，自己仔细看了，协议的甲方是自己签的字，因张卢平欠丁某的钱，三方协商将8套房产网签至丁某名下，让乙方代卖，卖房款偿还张卢平欠丁某的欠款。（2）张卢平供述。供认自己和薛永群都是江苏省启东人，薛永群一直跟着自己工作。2011年，自己和薛永群到曹县搞开发，通过高继先介绍，认识了嘉宁公司的老板周某1。2012年下半年，嘉宁公司在曹县有107亩商业开发土地，周某1不打算开发，准备转让。自己和薛永群就与周某1谈转让的事，谈的价格是7000万元，周某1将嘉宁公司连带107亩土地转让给自己和薛永群。薛永群和周某1签订了股权转让协议。当时自己对薛永群说，自己资金紧张，接手嘉宁公司后让薛永群也投点资。为了让薛永群放心，嘉宁公司法定代表人由他担任，股份都放在他的名下。薛永群表示同意并拿出100多万元投入到了公司。自己和薛永群接手嘉宁公司后，自己让薛永群全权负责公司的运作。自己和薛永群没有签订入股协议。自己二人和周某1签订转让协议后五个月内，自己通过自己经营的江苏弘宇电动工具有限公司在启东市建设银行的公司账户给周某1指定的曹县国土局账户分多次转账3000多万元（周某1让自己交的，算到7000万元转让金里面）。自己还给周某11000多万元的承兑汇票，周某1给自己出具了收据。最后，自己还欠周某12000万元。这些钱，大部分都是自己在外面借的高利贷，其中借曹县一诺公司500万元、借闻东进500万元、借李政泉100万元、借赵军100万元、借曹荣56万元，这些借款共计1256万元，剩余的钱是自己经营的江苏弘宇电动工具公司的款项及以发包该块土地收取的中坤公司440万元的保证金。自己和薛永群在山东省单县时，收了郑某11500万元，答应给郑某1弄块土地搞商业开发，结果没有弄成，自己还了郑某1730万元，还欠他770万元。郑某1一直找自己要债。自己没钱还给他。自己和薛永群也发现二人没有资金开发这107亩商业用地，对房地产开发也不是内行。自己对薛永群说不如把嘉宁公司及这107亩土地转让给郑某1。自己从周某1手里接手公司及这块土地已经付款5000万元，这些钱都是借的高利贷，薛永群也知道。二人当时算了一下，郑某1要支付自己二人1个亿，才能合适。自己和薛永群也没具体说他应该分得多少钱，等郑某1他们按照协议付款后再算账，让薛永群自己算算应该从中分多少钱，薛永群表示同意。2013年上半年，自己和薛永群与郑某1协商，郑某1出资9800万元接手嘉宁公司及107亩土地，对方由王某代表持股，双方签订了股权转让协议，并约定了还款方式，自己和郑某1在协议上签了字，当时在场的有自己、薛永群、郑某1及他带来的几个人。股权转让金9800万元包括107亩的土地，价值50多万元准备打桩用的管道材料以及周某1没有按时交纳土地款所产生的500万元的违约金。警方向自己出示的薛永群、张卢平和王某、郑某1于2013年11月13日签订的股权转让协议书，自己仔细看了，这份协议是自己、薛永群和郑某1、王某签订的，都是经双方签字确认的，协议内容是双方商定好的，自己和薛永群也明白协议上的内容。自己、薛永群和郑某1签订股权转让协议后，郑某1一方以多种形式支付给自己一方钱，有时给自己或者薛永群转账，有时给自己承兑汇票，有时他们替自己偿还以前借别人的债务，还有环岛三期商品房网签到自己和薛永群名下抵账，还有南通市中级人民法院从嘉宁公司划扣过来的钱。上述钱款，自己记不清具体多少数额，通过对账，自己能确认的已收到9508.7203万元。上列证据，供证一致，足以认定本院查明之事实。审理中，被告人张卢平自愿预交罚金100万元，被告人薛永群自愿预交罚金20万元。本院认为，被告人张卢平、薛永群违反土地管理法律、法规及国家对土地转让的限制性规定，以牟利为目的，非法转让、倒卖土地使用权，情节特别严重，其行为均已构成非法转让、倒卖土地使用权罪，应依照《中华人民共和国刑法》第二百二十八条“以牟利为目的，违反土地管理法规，非法转让、倒卖土地使用权，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法转让、倒卖土地使用权价额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处非法转让、倒卖土地使用权价额百分之五以上百分之二十以下罚金”之规定处罚。公诉机关指控罪名成立，应予支持。鉴于被告人张卢平、薛永群具有坦白情节，能够交纳部分罚金，被告人薛永群在共同犯罪中起次要或辅助作用，系从犯，本院对被告人张卢平予以从轻处罚并宣告缓刑，对被告人薛永群予以减轻处罚并宣告缓刑。被告人张卢平在与周某1达成土地转让意向，尚未取得涉案土地使用权的情况下，为牟取非法利益，伙同被告人薛永群，以股权转让的形式与郑某1达成协议，在未进行投资建设的情况下，将嘉宁公司名下用于商业开发的107亩土地以股权转让的形式予以非法转让、倒卖，其行为均构成非法转让、倒卖土地使用权罪。据此，被告人张卢平的辩护人关于“起诉书指控被告人张卢平犯非法转让、倒卖土地使用权罪的事实不清，证据不足，应对其宣告无罪”及被告人薛永群的辩护人关于“本案系公司内部股东之间转让股权，具有正当性、合法性，而并非起诉书指控的以股权转让为名，倒卖土地使用权；起诉书认定被告人薛永群等人在未进行任何投资开发的情况下转让全部股权，属事实认定错误；被告人薛永群的行为不构成犯罪”的辩护意见不能成立，本院不予支持。被告人张卢平的辩护人关于“被告人张卢平具有坦白情节”及被告人薛永群的辩护人关于“被告人薛永群对股权转让没有决定权，具有坦白情节”的辩护意见成立，本院予以采纳。但辩护人建议“对被告人张卢平、薛永群免予刑事处罚”的辩护意见与本案事实、性质、情节不相适应，本院不予支持。依照前述法律及《中华人民共和国刑法》第五十二条、第五十三条、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人张卢平犯非法转让、倒卖土地使用权罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币六百万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。已交纳罚金一百万元于判决生效后上缴国库，剩余罚金五百万元于判决生效后十日内向本院缴纳。）二、被告人薛永群犯非法转让、倒卖土地使用权罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑四年，并处罚金人民币五百九十万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。已交纳罚金二十万元于判决生效后上缴国库，剩余罚金五百七十万元于判决生效后十日内向本院缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省菏泽市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  邱 刚审 判 员  齐兴业人民陪审员  刘兴群二〇二〇年六月十二日法官助理李逸凡书记员董利娜