福建省建瓯市人民法院 民 事 判 决 书 (2020)闽0783民初222号 原告：建瓯市城东工业开发建设有限公司，住所地建瓯市竹海商贸城A区1#楼第四层，统一社会信用代码91350783749056671M。 法定代表人：江林平，经理。 委托诉讼代理人:徐巧英，福建韩思律师事务所律师。 委托诉讼代理人:黄録文，福建韩思律师事务所实习律师。 被告：福建鸿志兴股份有限公司,住所地建瓯市城东工业园区D区16号，统一社会信用代码91350700555092084B 法定代表人：曾传书，董事长。 委托诉讼代理人：邱德星，系公司员工，男，汉族，户籍住址南平市延平区。 被告：康健梅，女，1955年11月8日出生，汉族，户籍住址南平市延平区。 原告建瓯市城东工业开发建设有限公司（以下简称城东开发公司）与被告福建鸿志兴股份有限公司（以下简称鸿志兴公司）、康健梅民间借贷纠纷一案，本院于2020年1月9日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。城东开发公司的法定代表人江林平及诉讼代理人徐巧英，鸿志兴公司的诉讼代理人邱德星到庭参加诉讼，康健梅经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。经缺席审理，本案现已审理终结。 城东开发公司向本院提出诉讼请求：1、判令鸿志兴公司立即向城东工业公司偿还借款本金人民币1000万元及支付此款自2017年11月12日起算至该款还清之日止的相应利息和罚息（利息标准为月利率8‰，罚息标准为月利率12‰。暂计至2019年12月11日利息为200万元，罚息为300万元）；2、判令城东工业公司有权对鸿志兴公司用于抵押的厂房、印刷机器设备的拍卖、变卖所得款享有优先受偿权；3、判令城东工业公司对康健梅用于质押的其持有鸿志兴公司1000万股股份的拍卖、变卖所得款项享有优先受偿权；4、鸿志兴公司、康健梅承担本案诉讼费用。事实与理由：2015年9月24日，建瓯市鸿志兴包装装潢有限公司名称变更为鸿志兴公司。2014年11月11日，城东工业公司与鸿志兴公司签订了一份《借款合同》，约定：1、鸿志兴公司向城东工业公司借款1000万元，用于企业扩大再生产所需的流动资金；2、借款期限从2014年11月13日至2015年5月12日止；3、借款利率为月利率8‰，按季支付利息；4、鸿志兴公司以厂房和印刷机器设备作为该笔借款的抵押担保；5、鸿志兴公司未按季偿还借款利息为逾期还款，城东工业公司对其欠款每天计收1‰的罚息。《借款合同》签订后，城东工业公司向鸿志兴公司提供了1000万元借款。因鸿志兴公司向城东工业公司借款时其厂房的《国有土地使用证》、《房屋所有权证》正在办理中，因此，鸿志兴公司向城东工业公司作出承诺书，承诺待办好“两证”后即向城东工业公司办理相关抵押手续。往后几年间，鸿志兴公司以扩大再生产投入资金大为由，多次向城东工业公司申请延期还款，并与城东工业公司签订了数份延期借款合同。最后一次申请延期至2018年12月31日。且康健梅以其持有的鸿志兴公司1000万股的股份作为该笔借款的质押担保，并与城东工业公司签订了《股权质押合同》。但自2017年11月12日起，鸿志兴公司不再向城东工业公司支付《借款合同》约定的利息，该行为已构成违约。借款到期后，城东工业公司多次向鸿志兴公司发出催款通知，鸿志兴公司以资金紧为由一直拖欠。 鸿志兴公司辩称，对城东工业公司所述欠款1000万元及利息的事实没有异议。但对城东工业公司主张罚息的计算基数有异议：借款应为政府对企业的扶持帮助，月利率8‰的利息已经不低了。如鸿志兴公司逾期还款另要对借款本金按日1‰，即月利率3%承担罚息，那该罚息明显过高且违反政府扶持企业的常理。另鸿志兴公司从借款开始至2017年12月11日期间，曾多次逾期支付利息，所缴纳的罚息都是以所欠利息为计算基数，城东工业公司亦无异议。因此，合同约定罚息系以所欠利息为计算基数，而不是以借款本金为计算基数。 在本案审理过程中，城东工业公司为证明其诉讼主张，向本院提供如下证据：1、2014年11月11日的《借款合同》。证明双方签订了借款合同及约定；2、《承诺书》及《建瓯鸿志兴包装装潢有限公司现有使用设备清单》。证明鸿志兴公司承诺以厂房和印刷机器设备为借款设定抵押担保；3、《收款收据》（附进账单）。证明城东工业公司依约交付了借款1000万元；4、《借款延期合同》。证明双方于2015年9月1达成借款延期至2015年12月31日的协议；5、《关于请求延长借款期限的报告》。证明鸿志兴公司于2017年12月29日申请延长借款期限；6、2018年3月9日的《借款合同》。证明根据建瓯市人民政府第三十次常务会议纪要精神和“一企一策”支持企业发展的办法，双方再次约定借款延期至2018年12月31日；7、《股权质押合同》、《证券质押登记证明》。证明康健梅以其持有鸿志兴公司1000万股的股份为前述借款1000万元本息设定质押担保；8、《催款通知单》2份。证明城东工业公司多次向鸿志兴公司催款。 经质证，鸿志兴公司对上述证据均无异议。仅是认为罚息是针对借款利息约定的。 本院认为，康健梅经本院合法传唤未到庭应诉，亦未书面提出异议并提交证据，视为自动放弃诉讼权利。对于上述证据，鸿志兴公司无异议，经本院审查符合证据采信的形式要件，能证明本案相关法律事实，予以采信。 通过庭审举证、质证，结合当事人所作陈述及本院认证，对本案主要事实作如下认定： 2014年11月11日，以鸿志兴公司为借款方（甲方），城东工业公司为放款方（乙方），签订了《借款合同》，约定：甲方向乙方借款1000万元，用于企业扩大再生产所需的流动资金；借款期限从2014年11月13日至2015年5月12日止；借款利率为月利率8‰，按季支付利息；甲方愿意以厂房和印刷机器设备作为抵押；甲方未按季偿还借款利息为逾期借款，乙方按规定对其欠款每天计收1‰的罚息。合同尚约定其他事项。次日，鸿志兴公司出承诺书，同意以公司厂房和印刷机器设备作抵押，并承诺待厂房办理好“两证”后即办理相关抵押手续。且随附公司现有使用设备设备清单。次日，城东工业公司向鸿志兴公司转账支付1000万元。2015年9月1日，双方签订了《借款延期合同》，约定借款延期至2015年12月31日。第三条借款利息及利息支付约定借款利息按月利率8‰计算，甲方按季付息。甲方未按季支付借款利息，乙方按规定对其欠款每天计收1‰的罚息。2017年12月29日，鸿志兴公司向城东工业公司出具《关于请求延长借款期限的报告》，申请延长借款期限二年。2018年3月9日，双方再次签订《借款合同》，对上述借款重新约定还款期限，即至2018年12月31日。第三条借款利息及利息支付约定借款利息按月利率8‰计算，甲方按季付息。甲方未按季支付借款利息，乙方按规定对其欠款每天计收1‰的罚息。并约定鸿志兴公司以股东1000万股的股权作质押担保。2018年4月27日，以鸿志兴公司的股东康健梅为出质人，城东工业公司为质押权人，签订了《股权质押合同》，质押标的为康健梅所持有的鸿志兴公司的股权，股票数量1000万股。当日，该质押在中国证券登记结算有限公司办理证券质押登记证明。现鸿志兴公司对借款本金及2017年11月12日起的利息未付。城东工业公司分别于2019年3月1日、5月13日向鸿志兴公司出具了《催款通知单》，其中所载明的罚息金额系以按季的欠付利息为基数计算得来。庭审中双方均认可在合同履行过程中，鸿志兴公司曾有拖欠利息，城东工业公司实际收取的罚息金额系以所欠利息为计算基数。 另查，2015年9月24日，建瓯市鸿志兴包装装潢有限公司名称变更为鸿志兴公司。 本院认为，城东工业公司与鸿志兴公司间所发生的民间借贷关系及鸿志兴公司拖欠借款本金人民币1000万元及自2017年11月12日起的利息等事实清楚，证据确实充分。该款项鸿志兴公司应当偿还。本案双方争议焦点为：合同约定对欠款每天计收千分之一的罚息，该罚息的计算基数是指借款本金还是所欠利息。本院认为，《合同法》第一百二十五条第一款规定，当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。本案中首先，《借款合同》的违约责任条款表述为“甲方未按季偿还借款利息为逾期借款，乙方按规定对其欠款每天计收千分之一的罚息”。而两份延期借款合同中是在借款利息及利息支付的条款中对此进行约定。其次，城东工业公司、鸿志兴公司均认可在履行借款合同中鸿志兴公司存在逾期支付利息的事实，并因该逾期行为城东工业公司针对逾期利息收取了罚息；再次，从城东工业公司出具的两份《催款通知单》内容上看，所载明的罚息金额系以逾期利息为计算基数；第四，本案借款目的系以政府资金扶持企业扩大生产。如借款方违约要承担借款本金以每日千分之一，即月利率3分远超出法律保护范围内的罚息，显然不符合常理。因此，从合同的目的、合同条款的关联性、合同的实际履行等，本院认定双方对罚息约定的计算基数为按季的逾期利息。又康健梅以所持有的鸿志兴公司1000万股的股票为涉案借款提供质押担保，且在中国证券登记结算有限公司办理证券质押登记。因此，城东工业公司有权对康健梅质押的股票进行折价或以变卖、拍卖所得款项优先受偿。城东工业公司主张对鸿志兴公司的厂房、印刷机器设备的拍卖、变卖所得款享有优先受偿权。因该抵押未办理登记手续，故城东工业公司优先受偿权的主张不能成立，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第一百二十五条第一款，《中华人民共和国担保法》第六十三条、第七十五条第（二）项，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条、第一百四十四条的规定，判决如下： 一、福建鸿志兴股份有限公司应于本判决生效之日起十五日内向建瓯市城东工业开发建设有限公司偿还借款本金人民币1000万元及该款自2017年11月12日起按月利率0.8%算至款项还清之日止的利息，并对每季度所欠利息按日千分之一标准承担罚息【所付的本息（含罚息）之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和】； 二、逾期未还，建瓯市城东工业开发建设有限公司有权对康健梅质押的1000万股股票进行折价或者以拍卖、变卖所得款项优先受偿。 三、驳回建瓯市城东工业开发建设有限公司的其他诉讼请求。 如未按法律文书指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付逾期履行期间的债务利息。 案件受理费用111800元，由福建鸿志兴股份有限公司、康健梅负担（应于本判决生效之日起十五日内向本院缴纳）。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于南平市中级人民法院。 审 判 长  潘圣涛 人民陪审员  叶 炜 人民陪审员  章元华 二〇二〇年六月八日 书 记 员  王 洪 附：本案判决依据的主要法律条文及申请执行提示 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 《中华人民共和国合同法》 第一百二十五条第一款当事人对合同条款的理解有争议的，应当按照合同所使用的词句、合同的有关条款、合同的目的、交易习惯以及诚实信用原则，确定该条款的真实意思。 《中华人民共和国担保法》 第六十三条本法所称动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。 第七十五条下列权利可以质押： …… （二）依法可以转让的股份、股票； …… 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。 按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。 第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。