上海金融法院执 行 裁 定 书（2020）沪74执异10号案外人：中国农业银行股份有限公司东营东营区支行，住所地山东省东营市东营区宁阳路XXX号。负责人：孙利玲，该支行行长。委托诉讼代理人：董凯。委托诉讼代理人：商文正。申请人：马来西亚马来亚银行有限公司上海分行，住所地中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路XXX号。负责人：方壮民(FONGCHONGMAN)，该分行行长。委托诉讼代理人：王囝囝，北京市金杜律师事务所上海分所律师。委托诉讼代理人：张维强，北京市金杜律师事务所上海分所律师。被申请人：山东科瑞石油装备有限公司，住所地山东省东营市。法定代表人：杨子正，该公司执行董事兼经理。委托诉讼代理人：郭磊。本院在审理申请人马来西亚马来亚银行有限公司上海分行(以下简称马来亚银行)与被申请人山东科瑞石油装备有限公司(以下简称科瑞石油公司)、山东科瑞控股集团有限公司(以下简称科瑞控股公司)申请诉前财产保全(2019)沪74财保14号一案过程中，案外人中国农业银行股份有限公司东营东营区支行(以下简称农行东营支行)对本院在财产保全过程中冻结科瑞石油公司名下账户XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX(以下简称涉案账户)的行为存有异议，向本院提出书面异议。本院受理后依法组成合议庭进行审查，现已审查终结。案外人农行东营支行称：2019年3月7日，农行东营支行与科瑞石油公司签订《商业汇票银行承兑合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)，约定由农行东营支行开立八张电子银行承兑汇票，开票金额为七张人民币(以下币种同)1000万元、一张920万元，共计7920万元；科瑞石油公司按票面金额的50%缴存保证金，分别存入账户XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX，八笔保证金共计3960万元。2019年2月26日，农行东营支行与科瑞石油公司签订《商业汇票银行承兑合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)，合同约定由农行东营支行开立八张电子银行承兑汇票，开票金额为七张1000万元、一张920万元，共计7920万元；科瑞石油公司按票面金额的50%缴存保证金分别存入账户XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX，八笔保证金共计3960万元。2019年9月2日，农行东营支行与科瑞石油公司签订《国内信用证开证合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)，约定由农行东营支行开立国内信用证，信用证金额为4425.298万元，科瑞石油公司按信用证票面金额的30%缴存保证金，共计1327.5894万元存入账户XXXXXXXXXXXXXXXXX。编号为XXXXXXXXXXXXXXXXX的《商业汇票银行承兑合同》项下八张承兑汇票于2020年2月21日到期，编号为XXXXXXXXXXXXXXXXX的《商业汇票银行承兑合同》项下八张承兑汇票于2020年2月27日到期，编号为XXXXXXXXXXXXXXXXX的《国内信用证开证合同》项下的信用证于2020年2月28日到期，因科瑞石油公司均未按约付款，农行东营支行对上述商业汇票、国内信用证实际履行了对外付款义务，故请求法院解除对科瑞石油公司在农行东营支行处上述涉案保证金账户的冻结措施。申请人马来亚银行辩称：农行东营支行提供的证据材料为其内部材料，马来亚银行无法确认证据材料的真实性、合法性。农行东营支行提供的材料无法证明涉案账户系相关合同项下的保证金账户及其对涉案账户内的资金享有金钱质权，亦无法证明其已经履行了相应的对外付款义务。请求驳回案外人的异议申请。被申请人科瑞石油公司辩称：涉案信用证及承兑汇票到期后，科瑞石油公司因经营不善未能依约付款，农行东营支行按照相关规定履行了对外付款义务。故农行东营支行提出异议所述内容与事实相符，科瑞石油公司予以认可，请法院依法裁判。本院查明，本院在审理申请人马来亚银行与被申请人科瑞石油公司、科瑞控股公司申请诉前财产保全一案中，根据马来亚银行申请，于2019年10月21日作出(2019)沪74财保14号民事裁定书，裁定冻结被申请人科瑞石油公司、科瑞控股公司银行存款共计人民币197,957,760.86元或查封、扣押其他等值财产。2019年10月24日，本院冻结了被申请人科瑞石油公司名下在农业银行东营太行山路支行处的涉案17个账户。案外人农行东营支行认为上述涉案账户是其根据科瑞石油公司申请开立银行承兑汇票、国内信用证的保证金账户，故提出执行异议。因被申请人科瑞石油公司对农行东营支行提出异议所述内容予以认可，本院确认案外人所述事实属实。另查明，在农行东营支行与科瑞石油公司签订《商业汇票银行承兑合同》中约定，合同项下的保证金存入户名为科瑞石油公司的保证金专户，专户内的保证金由承兑人封存，申请人不得随意支配，保证金质押担保的范围包括本合同项下债权本金、利息、违约金等。所属合同账号XXXXXXXXXXXXXXXXX项下的保证金账号为XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX；所属合同账号XXXXXXXXXXXXXXXXX项下的保证金账号为XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX。在农行东营支行与科瑞石油公司签订的《国内信用证开证合同》中约定，保证金专户内的保证金由承兑人封存，申请人不得随意支配，保证金质押担保的范围包括本合同项下债权本金、利息、违约金等；所属合同账号XXXXXXXXXXXXXXXXX项下的保证金账号为XXXXXXXXXXXXXXXXX。农行东营支行分别于2020年2月21日对《商业汇票银行承兑合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)、2020年2月27日对《商业汇票银行承兑合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)、2020年2月28日对《国内信用证开证合同》(合同编号：XXXXXXXXXXXXXXXXX)涉及的银行承兑汇票和国内信用证进行了兑付，对外实际垫资共计202,652,980元。以上事实，由(2019)沪74财保14号民事裁定书、保全结果反馈表、《商业汇票银行承兑合同》、商业汇票银行承兑清单、商业汇票保证金开户通知书、上海票据交易所股份有限公司电子回单、商业汇票垫款放款凭证、商业汇票通用分户查询明细、《国内信用证开证合同》、信用证保证金开户通知书、垫款放款凭证、信用证通用分户查询明细、信用证贴现收回凭证等证据材料证实。本院认为，一、根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条规定：债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。本案中，农行东营支行与科瑞石油公司签订的《商业汇票银行承兑合同》、《国内信用证开证合同》约定了涉案账户为保证金专用账户，该行完成了对涉案账户的特定化及实际控制，保证金账户的法律属性完整，故农行东营支行对涉案账户内的款项享有优先权。二、根据《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》第九条规定：人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果金融机构已对汇票承兑或者已对外付款，根据金融机构的申请，人民法院应当解除对银行承兑汇票保证金相应部分的冻结措施。根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条规定：人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提供有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施。本案中，农行东营支行已向本院举证，证明其对涉案账户所对应的银行承兑汇票和国内信用证进行了兑付。现农行东营支行申请解除对涉案账户内保证金的冻结措施，具有相应的事实和法律依据，对其异议请求本院应予支持。综上，依照《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十六条第二款之规定，裁定如下：中止对山东科瑞石油装备有限公司在中国农业银行股份有限公司东营太行山路支行处开立的XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX、XXXXXXXXXXXXXXXXX保证金账户的执行。案外人、当事人对本裁定不服,可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。审 判 长 孙雪梅审 判 员 周 荃审 判 员 徐 玮二〇二〇年六月十八日法官助理 陆俊杰书 记 员 倪冯飞附：相关法律条文一、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十五条债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。二、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。三、《最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定》第二十七条人民法院对诉讼争议标的以外的财产进行保全，案外人对保全裁定或者保全裁定实施过程中的执行行为不服，基于实体权利对被保全财产提出书面异议的，人民法院应当依照民事诉讼法第二百二十七条规定审查处理并作出裁定。案外人、申请保全人对该裁定不服的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起执行异议之诉。人民法院裁定案外人异议成立后，申请保全人在法律规定的期间内未提起执行异议之诉的，人民法院应当自起诉期限届满之日起七日内对该被保全财产解除保全。四、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十六条……人民法院依照民事诉讼法第二百二十七条规定作出裁定时，应当告知相关权利人提起执行异议之诉的权利和期限。……