宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院民事判决书（2019）宁0104民初15716号原告：贾玉兰，女，1957年7月10日出生，汉族，宁夏华西振兴水利建筑实业有限公司退休职工，住宁夏回族自治区银川市金凤区。委托诉讼代理人：贾宏元（系贾玉兰之弟），住宁夏回族自治区银川市兴庆区。被告：李应广，男，1984年3月4日出生，汉族，个体从业人员，住宁夏回族自治区银川市兴庆区（未到庭，以上信息由原告提供）。被告：张艳萍，女，1982年11月7日出生，汉族，个体从业人员，住宁夏回族自治区银川市兴庆区（未到庭，以上信息由原告提供）。原告贾玉兰与被告李应广、张艳萍民间借贷纠纷一案，本院于2019年9月26日立案后，原告申请财产保全，本院依其申请保全被告名下相应财产。本院依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告贾玉兰及其委托诉讼代理人贾宏元到庭参加诉讼，被告李应广、张艳萍经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。贾玉兰向本院提出诉讼请求：1.判令被告偿还原告借款47万元并支付2019年9月26日之前的利息445915元及至借款还清之日止的利息（2016年10月7日之前按年利率24%计算利息，之后按年利率17.4%计算利息）；2.本案诉讼费由被告承担。事实和理由：被告因资金周转需要，先后于2014年4月7日、7月24日、8月7日分三次向原告借款共50万元，双方约定月利率3%，每两个月付一次利息。后被告支付三笔借款分别至2014年12月7日、2014年12月24日、2015年1月7日的利息4.8万元（8个月）、3万元（5个月）、1.5万元。之后被告以资金紧张为由不断拖延还款期限。2016年5月19日，被告向原告重新出具借条一张，确定借款82.1万元，约定于2016年10月7日前还清，逾期按中国人民银行年利率4倍计算利息。到期后，原告多次催要，被告拖延至今。李应广、张艳萍均未作答辩。原告围绕诉讼请求依法提交了借条一张、转账凭证三张、借条复印件三张、银行账户交易记录二张、录音资料二份，经本院审查，具备证据的客观性、合法性、关联性，本院予以采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：李应广于2014年4月7日向原告借款20万元，双方口头约定月利率3%，并由李应广出具借条一张，载明：“今借到贾玉兰现金20万元整，还款日期2014年8月7日”，原告扣除利息1.2万元后于当日向李应广转账18.8万元。2014年7月24日，李应广再次向原告借款20万元，口头约定月利率3%，并由李应广出具借条一张，载明：“今借到贾玉兰现金20万元整，还款日期2014年9月24日”，原告扣除利息1.2万元后于当日向李应广转账18.8万元。2014年8月7日，李应广再次向原告借款10万元，口头约定月利率3%并出具借条一张载明：“今借到贾玉兰现金10万元整”，原告扣除利息6000元后于当日向李应广转账9.4万元。借款期间李应广陆续还款如下：2014年6月10日还款6000元、2014年6月11日还款6000元、2014年8月7日还款12100元、2014年11月21日还款9000元、2015年1月6日还款6万元。之后再未还款，2016年5月19日，经原、被告结算，被告将之前拖欠的利息一并计入借款本金，并共同向原告出具借条一张，载明：“今借到贾玉兰现金82.1万元，承诺于2016年10月7日前归还此借款，如逾期未归还，本人自愿承担中国银行贷款利息四倍的逾期利息，并承担相关的诉讼费、律师费等”。上述期限届满后被告未按约还款，为此，原告诉至本院。庭审中，原告提交其与李应广的电话录音，通话过程中李应广认可双方约定月利率3%、所还9.3万元均为利息、2014年8月7日还款12100元包括100元转账手续费。本院认为，原告与李应广之间的借款合同系双方真实意思表示，2016年5月19日结算时张艳萍在借条下方借款人一栏与李应广共同签名，视为其自愿加入到李应广借款的债务人行列，故应与李应广共同承担还款责任。因双方约定的还款期限已于2016年10月7日届满，故被告应向原告偿还借款并支付利息。出借人预先扣除利息的，应以实际出借资金数额返还借款并计算利息，故本案三笔借款金额应以18.8万元、18.8万元、9.4万元为准。根据相关规定，民间借贷合同中，借贷双方约定的利率未超过年利率24%，约定合法、有效，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持；对于年利率24%-36%之间的利息为自然之债，虽然约定有效，但无请求力，债务人可拒绝给付，原告作为债权人不得通过诉讼强制被告履行；约定的利率超过年利率36%的部分无效。根据以上规定，至2014年6月11日被告应付利息12052.6元（18.8万元×36%÷365×65），李应广分别于2014年6月10日还款6000元、2014年6月11日还款6000元，抵充以上利息后欠利息52.6元。至2014年8月7日被告应付利息13217.75元（18.8万元×36%÷365×43+37.6万元×36%÷365×14+52.6元），当天被告还款12100元，虽然其中100元系被告向原告支付的转账手续费，但因超过年利率36%之外原告不得以其它名义再收取费用，故该12100元全部视为还款，抵充以上利息后被告欠利息1117.75元。至2014年11月21日，被告应付利息50255.28元（47万元×36%÷365×106+1117.75元），当天还款9000元，抵充上述利息后欠利息41255.28元。被告于2015年1月6日还款6万元，抵充上述利息后剩余18744.72元相当于40.44天[18744.72元÷（47万元×36%÷365）]的利息，自2014年11月21日经过40天至2014年12月31日。2015年1月1日的利息被告支付了203.97元（47万元×36%÷365×0.44元），按年利率24%计算当天日利息应为309.04元（47万元×24%÷365），故当天利息被告应再付105.07元（309.04元-203.97元），并应按年利率24%继续支付后续利息。将前期拖欠的利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，即民间所谓复利，除应符合前述关于民间借贷利息的一般性规定外，还必须符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和”的规定。2016年5月19日，经原、被告结算，被告将之前拖欠的利息一并计入借款本金共计82.1万元，根据前述规定，当天被告能够计入本金的利息不得超过155861.78元（47万元×24%÷365×504+105.07元），本息之和不得超过625861.78元，当天结算82.1万元，多余的195138.22元违反法律的限制性规定，现原告仍按47万元主张权利，符合法律规定，予以支持。原告诉请要求2016年10月7日之后利息按47万元、年利率17.4%计算，不违反法律规定且低于双方约定，故按其要求处理，故被告应支付的利息为2015年1月1日的105.07元、2015年1月1日起至2016年10月7日间按年利率24%计算的利息、2016年10月7日之后按年利率17.4%计算得出的利息。被告经本院公告送达开庭传票，公告期限届满未到庭参加诉讼，视为放弃了答辩、质证的权利。依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：被告李应广、张艳萍于本判决生效之日起七日内向原告贾玉兰偿还借款47万元并按年利率24%支付2015年1月1日起至2016年10月7日间的利息、按年利率17.4%支付2016年10月7日起至本判决确定的给付之日止的利息，另支付2015年1月1日欠付的利息105.07元。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费12960元，财产保全费5000元，公告费600元，共计18560元，由被告李应广、张艳萍负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于宁夏回族自治区银川市中级人民法院。审判长 任 涛人民陪审员 李小平人民陪审员 王秋灵 二○二○年六月十日法官助理 莫芫清书记员 刘羽洁附：本案适用的主要法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。履行告知书依法履行生效法律文书确定的义务，是每一位当事人应尽的法律责任。如未在生效法律文书规定的期限内履行义务，进入执行程序后，法院将依法采取以下强制措施。1.扣押、冻结、划拨、拍卖被执行的财产；2.将被执行人纳入失信人员名单；3.对被执行人限制高消费、限制出入境。4.采取罚款、搜查、拘留等强制措施。5.情节严重，构成犯罪的，依法追究拒不执行判决、裁定罪的刑事责任。以上强制措施，可以同时采取，希望当事人在生效法律文书确定的期限内自觉履行义务。