云南省龙陵县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）云0523刑初59号 公诉机关云南省龙陵县人民检察院。 被告人杨恩从，男，1961年9月17日出生于云南省龙陵县，汉族，大专文化，公务员，龙陵县看守所三级警长，户籍地云南省保山市龙陵县，现住龙陵县。1992年9月3日因犯刑讯逼供罪被龙陵县人民法院判处有期徒刑二年，缓刑三年。因涉嫌挪用公款罪，于2020年2月15日被龙陵县人民检察院取保候审。 云南省龙陵县人民检察院以龙检二部刑诉〔2020〕3号起诉书指控被告人杨恩从犯挪用公款罪，于2020年3月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。龙陵县人民检察院指派检察员赵仁良、书记员杨子莎出庭支持公诉，被告人杨恩从到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，被告人杨恩从利用担任龙陵县公安局看守所出纳工作的职务便利，挪用公款1500893.52元用于购买某货币基金（以下简称基金）进行营利活动。 1.2016年9月至12月，杨恩从利用职务之便，挪用存入其工资卡的公款346019.2元用于购买基金进行营利活动。 （1）2016年9月19日，杨恩从以购买大米、蔬菜等名义开具现金支票提取备用金的方式，从龙陵县看守所在中国工商银行龙陵县支行的账户，将龙陵县财政局拨付给县看守所的在押人员给养经费、公益性岗位补贴费等（以下提取备用金方式、资金名称相同，简称给养经费等），共计200000元，提现后存入其个人在中国工商银行龙陵支行的工资卡账户（账号：62×××23，以下简称工资卡），同日从其工资卡柜面支取40000元现金带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内作为备用金使用。 （2）2016年10月26日，杨恩从将给养经费等200000元提现后，将其中100000元柜面存入其工资卡，同年11月27日、29日、30日，通过工行ATM机从其工资卡分别取款12次，共支取57000元带回县看守所，存放于单位保险柜内作为备用金使用。 （3）2016年12月23日，杨恩从将给养经费等155426.2元提现，柜面存入其个人工资卡，同年12月28日，杨恩从在工行ATM机从其工资卡支取现金10000元带回龙陵县看守所存于保险柜内，作为备用金使用。同年12月28日，杨恩从通过个人手机银行从其工资卡将580000元转账用于购买基金进行营利活动，其中使用公款346019.2元。 2.2017年3月至2018年4月，杨恩从利用职务便利，挪用存入其公务卡（卡号为：62×××21，以下简称公务卡）后转账至其工资卡或存入其工资卡的公款1154874.32元用于购买基金进行营利活动。 （1）2017年3月1日，杨恩从以报账方式报销两笔用于禁毒管理公务的经费，金额分别为29842.83元、71364.36元，共计101207.19元，由县公安局警务保障室出纳开具转账支票后将该款项存入杨恩从公务卡，同日，杨恩从通过工行ATM机从中取出20000元现金带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内，作为备用金使用。2017年3月2日，杨恩从将给养经费等300000元提现后，将其中200000元柜面存入其公务卡，剩余100000元带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内，作为备用金使用，同年3月5日转款50000元、3月10日转款100000元、3月13日转款两笔计3000元，共计转出153000元公款至其个人工资卡，并分别于转款当日以手机银行转账方式用于购买基金进行营利活动。 （2）2017年3月31日，杨恩从以报账的方式报销两笔用于禁毒管理的公务经费，金额分别为61466.68元、24461元，共计85927.68元，由县公安局警务保障室出纳开具转账支票将该款存入杨恩从公务卡，同年4月1日，杨恩从通过手机银行转出80000元公款至其工资卡，以手机银行转账方式全部用于购买基金进行营利活动。 2017年4月5日，杨恩从将给养经费等200000元提现后，将其中100000元柜面存入其个人工商银行公务卡，随即通过手机银行网络转账至其工资卡，并于当日以手机银行转账方式使用公款100000元购买基金进行营利活动，剩余100000元带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内作为备用金使用。 转款之后该公务卡余额6342.85元，杨恩从于2017年4月6日，从中取现支付看守所进货费1250元，通过手机银行转款5000元至其工资卡，同年4月10日用工资卡支出公务费3534元，以手机银行转账方式购买基金进行营利活动支出9000元，其中使用公款1466元。 （3）2017年5月18日，杨恩从将给养经费等300000元提现后，将其中250000元柜面存入其公务卡，剩余50000元带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内，作为备用金使用，同年5月18日从其公务卡通过手机银行转存230000元至其工资卡，通过手机银行网络转账方式全部用于购买基金进行营利活动。 （4）2017年6月26日，杨恩从将给养经费等200000元提现后，将其中150000元柜面存入其个人工商银行公务卡，剩余50000元带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内，作为备用金使用，当日从其公务卡通过手机银行转存149000元至其工资卡，全部用于购买基金进行营利活动。 （5）2017年8月23日，杨恩从将给养经费等300000元提现后，将其中250000元柜面存入其个人公务卡，剩余50000元带回龙陵县看守所，存放于单位保险柜内，作为备用金使用。同年8月24日从其公务卡通过手机银行转存233669元至其工资卡，8月25日从该款中将90000元公款用于购买基金进行营利活动。 （6）2017年12月18日，杨恩从以报账的方式报销用于特殊人群的公务经费116659.58元，由县公安局警务保障室出纳开具转账支票将该款存入杨恩从公务卡。同年12月23日、24日，杨恩从分别从其公务卡通过手机银行转存50000元、60000元，两笔共计110000元至其工资卡，同年12月24日分别支出公款50000元、10000元、10000元，3次共计70000元用于购买基金进行营利活动。 2017年12月27日，杨恩从将给养经费等81408.32元提现后，在柜面全额存入其工资卡，同日通过手机银行从个人工商银行公务卡转存至其工资卡236806元，同年12月28日，通过其工资卡转账购买基金进行营利活动300000元，其中使用公款81408.32元。 （7）2018年3月26日，杨恩从将给养经费等500000元提现后，柜面存入其公务卡，同年3月27日从其公务卡通过手机银行转存480000元至其工资卡，并于同日将公款200000元用于购买基金进行营利活动。 案发前，杨恩从已将挪用的公款全部退还。 针对指控的上述事实，公诉机关提交了书证；证人证言；被告人供述和辩解；鉴定意见；勘验、检查笔录等证据予以证实。认为被告人杨恩从身为国家机关工作人员，利用管理公款的职务便利，明知是公款而仍将公款挪用于个人营利活动中，数额较大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人杨恩从犯罪后自动投案，到案后自愿如实供述涉嫌的犯罪事实，系自首，其愿意接受刑事处罚，且已全部退还所挪用的公款，其行为同时适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，建议以挪用公款罪判处被告人杨恩从有期徒刑二年至三年，并适用缓刑。 被告人杨恩从对公诉机关指控其犯挪用公款罪的罪名及事实无异议。请求法庭对其免予刑事处罚，并将其用自有资金购买基金的收益部分返还其作为今后的生活费用。 本院经审理查明的事实与公诉机关指控的事实一致。另查明，被告人杨恩从于2019年11月18日自愿主动向龙陵县监察委员会上交其购买基金的全部收益款人民币56349.03元，该笔资金于当日被龙陵县监察委员会暂扣；被告人杨恩从于2020年3月12日在龙陵县人民检察院自愿签署了认罪认罚具结书。 上述事实有经庭审举证质证的书证被告人杨恩从户口证明及近照、龙陵县人民法院（1992）龙法刑初字第33号刑事附带民事判决书、龙陵县看守所民警名单、被告人杨恩从干部履历表、公务员晋升职级审批表、公务员登记表、人民警察警衔变动审批表、个人工资查询表、龙陵县看守所证明、龙陵县公安局社会统一机构代码证书、龙陵县看守所岗位职责、中共龙陵县公安局委龙公党（2017）46号及（2018）1号《关于调整局党委成员分工的通知》文件、关于巡查发现杨恩从问题线索的经过、中共龙陵县委巡查办公室移交材料目录及相关材料、归案经过、龙陵县监察委员会立案决定书及送达回证、公通字（1996）6号文件《公安部、财政部关于印发看守所在押人员伙食费实物量标准的通知》、龙陵县财政局龙财行（2016）1号文件《关于看守所机关2016年部门预算的批复》、龙陵县财政局龙财预（2016）433号文件《关于下达已交回财政存量资金的通知》、龙陵县财政局龙财预（2017）58号文件《关于下达卫生所医务人员工资自筹部分及在押人员供养经费的通知》、龙陵县财政局龙财行（2018）1号文件《关于2018年部门预算的批复》、龙陵县财政局龙财预（2019）55号文件《关于下达在押人员伙食费及医务人员经费的通知》、云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅云财规（2018）2号《关于印发云南省就业补助资金管理办法的通知》、云南省财政厅、云南省人力资源和社会保障厅云财社（2013）214号《关于印发云南省就业专项资金管理办法的通知》、龙陵县财政局龙财预（2016）433号文件《下存量资金（看守所）》、龙陵县财政局龙财预（2017）58号文件《关于下达卫生所医务人员工资自筹部分及在押人员供养经费的通知》、龙陵县财政局龙财行（2015）1号文件《关于看守所机关2015年部门预算的批复》、龙陵县财政局龙财预（2015）125号文件《关于下达采购在押人员被褥及服装经费的通知》、部门支出类型明细账、一般公共预算支出三栏明细表、拨款凭证及相关收据、财政直接支付申请书、直接支付清单及相关单据、记账凭证、中国工商银行客户存款对账单、公务卡还款清单和付款凭证、看守所记账凭证、看守所报账凭证、收据、龙陵县看守所现金出纳簿、龙陵县看守所账户交易明细清单、杨恩从在中国工商银行龙陵支行账号为25×××87（对应旧卡号：62×××49、新卡号62×××23）的工资账户2014年至2019年的交易明细、卡号为62×××21的公务卡2015年至2019年的交易明细、杨恩从利用在中国工商银行龙陵支行卡号为62×××23的工资卡购买基金的交易明细、杨某1在中国工商银行龙陵支行账号为25×××60（对应旧卡号62×××14、新卡号62×××22）账户的交易明细及住房贷款交易明细、杨恩从、唐某在富滇银行龙陵支行账号为62×××72、99×××31的账户交易明细、杨恩从、唐某在中国农业银行龙陵县支行62×××12、62×××72账户的交易明细、龙陵县龙山镇小红桥财政局家属房XXX号房屋征收补偿相关材料、龙陵县龙山镇龙华社区九一小区居民小组XX号房屋征收补偿相关材料、龙陵县凯龙城五期（2区）XX幢XX号房商品房购买相关材料、被告人杨恩从关于主动上缴违规违纪款的说明、当事人主动上交财务情况登记表、暂扣涉案财物登记表、收据、中国工商银行龙陵支行出具的情况说明；证人杨某1、唐某、杨某2、雷某、秦某、杨某3、杨某4、赵某1、谢某、王某、杨某5、高某、杨某6、周某、马某、乔某、杨某7、翁某、陈某、赵某2的证言；被告人杨恩从的供述和辩解；云南卓尔司法鉴定中心出具的云卓尔（2020）会鉴字第004号《杨恩从涉嫌挪用龙陵县看守所给养经费、公益性岗位补贴等费用案司法会计鉴定意见书》（附：委托鉴定书、检材移交清单、鉴定意见告知书）、手机勘验记录等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人杨恩从身为国家机关工作人员，利用职务上的便利，挪用公款人民币1500893.52元归个人使用，进行营利活动，数额较大，其行为已触犯刑律，构成挪用公款罪。公诉机关指控被告人杨恩从犯挪用公款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以确认。被告人杨恩从犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以对其从轻或者减轻处罚；被告人杨恩从自愿认罪认罚，可以依法对其从宽处理；案发前，被告人杨恩从已将所挪用的公款全部退还，依法可以从轻处罚；案发后，被告人杨恩从自愿主动向龙陵县监察委员会上交其购买基金的全部收益款，可以酌定对其从轻处罚。被告人杨恩从挪用公款数额较大，其提出给予免予刑事处罚的请求，本院不予支持。被告人杨恩从挪用公款进行营利活动所获取的收益款属违法所得，依法应当予以没收。被告人杨恩从在同一基金交易账户内用其自有资金购买基金获取的收益款属供其犯罪所用的本人财物，依法应当予以没收，故其提出的返还其用自有资金购买的基金收益款的请求与法律规定不符，本院亦不予支持。公诉机关提出对被告人杨恩从判处有期徒刑二年至三年并适用缓刑的量刑建议适当，本院予以采纳。根据被告人杨恩从的犯罪事实、情节、危害后果、认罪态度及悔罪表现，结合被告人杨恩从所居住社区关于对其进行社区矫正的调查评估意见，本院决定对被告人杨恩从轻处罚并宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条（二）项之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下： 一、被告人杨恩从犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年； （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算） 二、扣押的被告人杨恩从购买基金的全部收益款人民币56349.03元，依法予以没收。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向云南省保山市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  黄碧燕 审 判 员  杨惠波 人民陪审员  杨东辉 二〇二〇年六月八日 书 记 员  杨连达 附页：《中华人民共和国刑法》有关法律条文 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑事诉讼法》有关法律条文 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》有关条文 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。 最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》 第二对挪用公款罪，应区分三种不同情况予以认定： （一）挪用公款归个人使用，数额较大，超过3个月未归还的，构成挪用公款罪。 挪用正在生息或者需要支付利息的公款归个人使用，数额较大，超过3个月但在案发前全部归还本金的，可以从轻处罚或者免除处罚。给国家、集体造成的利息损失应予追缴。挪用公款数额巨大，超过3个月，案发前全部归还的可以酌情从轻处罚。 （二）挪用公款数额较大，归个人进行营利活动的，构成挪用公款罪，不受挪用时间和是否归还的限制。在案发前部分或者全部归还本息的可以从轻处罚；情节轻微的，可以免除处罚。 挪用公款存入银行，用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。所获取的利息、收益等违法所得，应当追缴，但不计入挪用公款的数额。 （三）挪用公款归个人使用，进行赌博、走私等非法活动的，构成挪用公款，不受“数额较大”和挪用时间的限制。 挪用公款给他人使用，不知道使用人用公款进行营利活动或者用于非法活动，数额较大，超过3个月未还的，构成挪用公款罪。明知使用人用于营利活动或者非法活动的，应当认为挪用人挪用公款进行营利活动或者非法活动。