文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0306民初25851号原告：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）。法定代表人：谢羡珠。委托诉讼代理人：何小凯，公司员工。委托诉讼代理人：吴淑美，公司员工。被告：谌诚，男。被告：宗爱萍，女。两被告共同委托诉讼代理人：谌江平。上列原告与被告借款合同纠纷一案，原告向本院提出诉讼请求：1.判令两被告归还借款本金158334.82元；2.判令两被告支付逾期利息（2020年7月9日之前为11660.38元，之后以本金158334.82元为基数，按年利率24%标准计至实际偿还之日止）；3.讼费用由两被告承担。本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人何小凯，两被告共同委托诉讼代理人谌江平到庭参加诉讼。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告共签订了三份贷款合同，在签订第一份合同并部分履行后，签订了第二份合同，部分履行后又签订了第三份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年6月15日，原告与两被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：两被告向原告借款20万元，期限为6个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，两被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费4000元（一次性支付）及服务管理费2000元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，两被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，两被告每月还款额为37934元；3.因两被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告在扣除贷款手续费4000元后向被告谌诚银行转账194000元。（四）两被告还款情况：具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年10月23日，原告与两被告及浩森时贷公司签订《个人信用贷款合同》，约定：两被告向原告借款25万元，期限为12个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，两被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费2500元（一次性支付）及服务管理费2500元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，两被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，两被告每月还款额为26584元；3.因两被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，两被告向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中两被告尚欠原告贷款本息及相关费用共计73188.67元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用2000元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告谌诚实际转账支付174811元。（四）两被告还款情况：具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。三、第三份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年5月18日，原告与被告谌诚及浩森时贷公司签订《个人信用贷款合同》，约定：被告谌诚向原告借款30万元，期限为18个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告谌诚还应向浩森时贷公司支付贷款手续费3000元（一次性支付）及服务管理费3000元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告谌诚每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告谌诚每月还款额为23567元；3.因被告谌诚原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告谌诚向原告出具授权委托书，载明：在第二次贷款中被告谌诚尚欠原告贷款本息及相关费用共计140549元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用2500元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告谌诚实际转账支付156951元。（四）担保情况：借款合同签订之日，被告宗爱萍向原告出具《担保承诺函》，承诺对被告谌诚的上述借款提供连带责任保证。（五）两被告还款情况：具体还款日期及数额详见本院认为部分附表三。裁判理由及结果本院认为，本案三份借款合同是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告谌诚实际转账金额194000元予以认定。两被告应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为45.89%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，两被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2017-6-15                                                                                                                                      194000.00                   1              2017-7-17              194000.00               32               6122.96               6122.96               38020              6122.96               0.00               31897.04               162102.96                   2              2017-8-16              162102.96               30               4796.47               4796.47               37992              4796.47               0.00               33195.53               128907.43                   3              2017-9-18              128907.43               33               4195.67               4195.67               38058              4195.67               0.00               33862.33               95045.10                   4              2017-10-17              95045.10               29               2718.55               2718.55               38020              2718.55               0.00               35301.45               59743.65       截至2017年10月17日，两被告还款后，第一次贷款的尚欠本金为59743.65元。关于第二次贷款，两被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的两被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2017年10月23日原告向被告谌诚实际发放的贷款金额174811元，第二次贷款的总本金应为234554.65元。此时，两被告还欠2017年10月18日至2017年10月23日期间的利息353.55元（59743.65元×36%÷365日×6日）。关于第二次贷款合同的实际利率同样超过年利率36%。两被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2017-10-23                                                                                                        353.55                              234554.65                   1              2017-10-27              234554.65               4               925.37               1278.92               2500              1278.92               0.00               1221.08               233333.57                   2              2017-11-24              233333.57               28               6443.84               6443.84               26621              6443.84               0.00               20177.16               213156.41                   3              2017-12-25              213156.41               31               6517.33               6517.33               26675              6517.33               0.00               20157.67               192998.74                   4              2018-1-24              192998.74               30               5710.65               5710.65               26621              5710.65               0.00               20910.35               172088.39                   5              2018-2-28              172088.39               35               5940.59               5940.59               26719              5940.59               0.00               20778.41               151309.97                   6              2018-3-23              151309.97               23               3432.46               3432.46               26584              3432.46               0.00               23151.54               128158.43                   7              2018-4-28              128158.43               36               4550.50               4550.50               26729              4550.50               0.00               22178.50               105979.93       截至2018年4月28日，两被告还款后，第二次贷款的尚欠本金为105979.93元。关于第三次贷款，被告谌诚向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的两被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2018年5月18日原告向被告谌诚实际发放的贷款金额156951元，第三次贷款的总本金应为262930.93元。此时，两被告还欠2018年4月29日至2018年5月18日期间的利息2090.56元（105979.93元×36%÷365日×20日）。关于第三次贷款合同的实际利率同样超过年利率36%。被告谌诚已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表三：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-5-18                                                                                                        2090.56                              262930.93                   1              2018-5-25              262930.93               7               1815.30               3905.86               3000              3000.00               905.86               0.00               262930.93                   2              2018-6-25              262930.93               31               8039.20               8945.07               23745              8945.07               0.00               14799.93               248131.00                   3              2018-7-20              248131.00               25               6118.30               6118.30               23625              6118.30               0.00               17506.70               230624.30                   4              2018-9-1              230624.30               43               9781.00               9781.00               1000              1000.00               8781.00               0.00               230624.30                   5              2018-9-6              230624.30               5               1137.33               9918.32               23038              9918.32               0.00               13119.68               217504.62                   6              2018-9-26              217504.62               20               4290.50               4290.50               23745              4290.50               0.00               19454.50               198050.12                   7              2018-10-23              198050.12               27               5274.10               5274.10               23697              5274.10               0.00               18422.90               179627.22                   8              2018-11-27              179627.22               35               6200.83               6200.83               5000              5000.00               1200.83               0.00               179627.22                   9              2018-12-8              179627.22               11               1948.83               3149.66               5000              3149.66               0.00               1850.34               177776.88                   10              2018-12-15              177776.88               7               1227.39               1227.39               2000              1227.39               0.00               772.61               177004.28                   11              2018-12-28              177004.28               13               2269.53               2269.53               12276              2269.53               0.00               10006.47               166997.81                   12              2019-1-5              166997.81               8               1317.68               1317.68               1000              1000.00               317.68               0.00               166997.81                   13              2019-1-23              166997.81               18               2964.78               3282.46               2000              2000.00               1282.46               0.00               166997.81                   14              2019-1-30              166997.81               7               1152.97               2435.44               8000              2435.44               0.00               5564.56               161433.25                   15              2019-2-22              161433.25               23               3662.10               3662.10               5000              3662.10               0.00               1337.90               160095.35                   16              2019-3-10              160095.35               16               2526.44               2526.44               5000              2526.44               0.00               2473.56               157621.78                   17              2019-3-19              157621.78               9               1399.16               1399.16               4000              1399.16               0.00               2600.84               155020.95                   18              2019-4-19              155020.95               31               4739.82               4739.82               10000              4739.82               0.00               5260.18               149760.77                   19              2019-5-29              149760.77               40               5908.37               5908.37               5000              5000.00               908.37               0.00               149760.77                   20              2019-6-28              149760.77               30               4431.28               5339.65               5000              5000.00               339.65               0.00               149760.77                   21              2019-7-31              149760.77               33               4874.41               5214.05               5000              5000.00               214.05               0.00               149760.77                   22              2019-8-30              149760.77               30               4431.28               4645.33               5000              4645.33               0.00               354.67               149406.10                   23              2019-9-30              149406.10               31               4568.14               4568.14               5000              4568.14               0.00               431.86               148974.24                   24              2019-10-29              148974.24               29               4261.07               4261.07               5000              4261.07               0.00               738.93               148235.31                   25              2019-11-30              148235.31               32               4678.55               4678.55               5000              4678.55               0.00               321.45               147913.86                   26              2019-12-29              147913.86               29               4230.74               4230.74               5000              4230.74               0.00               769.26               147144.60                   27              2020-1-31              147144.60               33               4789.25               4789.25               5000              4789.25               0.00               210.75               146933.86                   28              2020-3-31                                                                          5000                                                                              29              2020-5-31                                                                          1000                                                                              30              2020-7-30                                                                          1000                                                                  截至2020年1月31日，被告谌诚还款后，尚欠本金为146933.86元。被告谌诚还应自次日起，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息，但应扣除被告谌诚于2020年3月31日、2020年5月31日、2020年7月30日支付的利息7000元。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。被告宗爱萍在《担保承诺函》中承诺对被告谌诚的上述借款提供连带责任保证，原告诉请被告宗爱萍对被告谌诚的上述债务承担连带责任，于法有据，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条第一款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告谌诚应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金146933.86元及利息、逾期利息（以本金146933.86元为基数，按年利率24%，自2020年2月1日起计至实际清偿之日止，但应扣除被告谌诚于2020年3月31日、2020年5月31日、2020年7月30日支付的利息7000元）；二、被告宗爱萍对被告谌诚的上述债务承担连带清偿责任；三、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费3700元，由原告负担270元，由两被告负担3430元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判员  王燕文二〇二〇年九月十六日书记员  吴楚烁书记员  苟 丹