云南省保山市隆阳区人民法院刑 事 判 决 书(2016)云0502刑初596号公诉机关保山市隆阳区人民检察院。被告人吴洪刚，男，1964年11月15日生于云南省保山市隆阳区，汉族，大学本科文化，保山市隆阳区人民政府金融办公室综合办主任，原保山市隆阳区财政局企业股股长，住保山市隆阳区，因本案于2016年10月9日经保山市人民检察院决定被取保候审，2016年12月19日经本院决定被取保候审。现在家。保山市隆阳区人民检察院以隆检公诉刑诉[2016]586号起诉书指控被告人吴洪刚犯玩忽职守罪，于2016年12月15日向本院提起公诉。本院于2016年12月19日立案，并依法适用普通程序，组成合议庭，于2016年12月30日在本院第二审判法庭公开开庭审理了本案。保山市隆阳区人民检察院指派检察员田桂凤出庭支持公诉，被告人吴洪刚到庭参加诉讼。在审理过程中，经报请保山市中级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。保山市隆阳区人民检察院指控，2014年，隆阳区政府职能部门按照规定组织申报五户企业关于“中央财政关闭小企业补助资金”项目，相关材料经层报上级部门审核后，确定并下达四户企业该项目的补助资金到区财政局。同年11月，被告人吴洪刚在任隆某1区财政局企业股股长，直接负责隆某1区范围内“中央财政关闭小企业补助资金”的资金拨付、监管等工作时，不认真履行职责，在没有按照省、市财政局等有关文件规定进行核实关闭小企业职工人数工作，未取得人力资源和社会保障部门的审核意见的情况下，将国家补助资金下达隆某1区工信局后拨付给相关企业，致使不符合申报补助条件的隆某1区函岩油品加工厂、隆某1区蛇头山土场两户企业分别获得中央财政关闭小企业补助资金46.96万元、77.77万元，给国家造成了124.73万元的重大经济损失。现隆某1区蛇头山土场负责人杨某1已退回非法所得77.77万元。2016年1月22日，吴洪刚经保山市人民检察院电话通知到案。针对以上指控，公诉机关当庭提交了相关的书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据予以证明。并认为，被告人吴洪刚身为国家机关工作人员，在履行职责中严重不负责任，不认真履行职责，致使国家专项补助资金损失达124.73万元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以玩忽职守罪追究被告人的刑事责任。被告人吴洪刚主动到案并如实供述犯罪事实，属自首。现提请本院依法判处。吴洪刚对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，但其认为自己的行为不构成犯罪，仅是工作上的失误。经审理查明，2008年4月至2015年9月，被告人吴洪刚担任隆某1区财政局企业股股长，期间其具体负责2014年隆某1区范围内“中央财政关闭小企业补助资金”的项目审核和资金拨付等工作。2014年11月，“中央财政关闭小企业补助资金”下达到隆某1区财政局，被告人吴洪刚在省、市财政局等有关文件明文规定由财政部门牵头按照行政隶属关系对符合条件的关闭小企业申报的职工人数进行认真核实并据实拨付资金的情况下，不认真履行职责，未与相关职能部门进行联系开展核实关闭小企业职工人数工作，也未取得人力资源和社会保障部门的审核意见，即将国家补助资金下达隆某1区工信局后拨付给相关企业，致使不符合申报补助条件的隆阳区函岩油品加工厂、隆阳区北庙村蛇头山土场二户企业分别获得“中央财政关闭小企业补助资金”46.96万元、77.77万元，给国家造成了124.73万元的重大损失。2016年1月22日，被告人吴洪刚经保山市人民检察院电话通知后到案接受调查。2016年11月18日，隆阳区北庙村蛇头山土场实际经营人杨某1主动退回其获得的补助资金人民币77.77万元。上述事实，有下列经当庭举证、质证的证据予以证实：1、立案决定书，证实吴洪刚因涉嫌玩忽职守罪于2016年5月25日被保山市人民检察院决定立案侦查。2、到案经过，证明被告人吴洪刚于2016年1月22日经保山市人民检察院电话通知主动到案接受调查。3、被告人吴洪刚的户口证明，证实被告人的基本身份情况。4、中共保山市隆某1区财政局党组隆财党组[2008]4号文件、中共隆某1区财政局党组隆财党组字[2015]5号文件、云南省公务员2006年度登记表，证实吴洪刚为国家机关工作人员，于2008年4月11日被任命为隆某1区财政局企业股股长，2015年9月被任命为隆阳区人民政府金融办综合办公室主任。5、中共隆某1区委办公室隆办发[2013]50号文件、财政局证明，证实隆某1区财政局企业股职责包含审核提出工业商贸部门年度专项资金支出预算建议等，2014年财政局会同工信、安监部门对符合条件的关闭小企业申报的职工人数进行核实，并取得属地人力资源和社会保障部门对关闭小企业的企业职工身份、职工安置，及时拨付资金的具体工作由吴洪刚负责。6、财政部、工业和信息化部财企[2010]231号文件，财政部、工业和信息化部、国家安全监管总局财企[2014]60号文件，证实关闭小企业补助资金的补助范围和重点每年由工业和信息化部会同财政部根据国家宏观经济调控目标及产业政策确定并适时予以调整，省级工业和信息化主管部门应会同财政部门上报本地区关闭小企业年度计划，关闭小企业补助资金主要用于企业职工安置等支出，关闭小企业补助资金按照国库支付制度拨付至州市财政部门，由州市财政部门会同同级工信、安全生产监管部门按照隶属关系对符合条件的关闭小企业申报的职工人数进行认真核实，并取得属地人力资源和社会保障部门对关闭小企业的企业职工身份、职工安置的审核意见。7、保山市隆某1区工业和信息化局、保山市隆某1区财政局隆某2信[2014]36号文件、保山市工业和信息化委员会、保山市财政局保工信联发[2014]17号文件、2014年地方小企业关闭情况汇总表、财政部财企[2014]161号文件，证实隆阳区政府职能部门按照规定为五户企业组织申报“中央财政关闭小企业补助资金”项目，最终中央确定并下达四户企业该项目的补助资金到区财政局。8、云南省财政厅云财企[2014]270号文件，保山市财政局、保山市工业和信息化委员会保财企[2014]175号文件，保山市隆某1区财政局隆财企[2014]1950号文件及拨付凭证，证实隆某1区函岩油品加工厂获得关闭小企业补助资金46.96万元；隆某1区蛇头山土场获得关闭小企业补助资金77.77万元。9、云南省财政厅出具的情况说明，证明省财政厅未收到2014年州、市财政部门对关闭小企业职工人数的核定、资金分配使用和结余等情况的反馈。10、保山市工业信息化委出具的情况说明，证明2014年隆某1区组织五户企业申报“中央财政关闭小企业补助资金”，最终得到补助资金是隆某1区函岩油品加工厂、隆某1区蛇头山土场、保山市康某公交运输有限责任公司砖瓦厂、保山宏勘建筑工程有限责任公司砂场。11、隆某1区安全生产监督管理局出具的情况说明，证明该局未收到保财企（2014）175号文件，也无相关单位通知该局参与核实关闭小企业职工人数工作。12、隆某1区人力资源和社会保障局出具的情况说明，证明保山市康某公交运输有限责任公司、保山宏勘建筑工程有限责任公司在该局进行过劳动用工登记，隆某1区函岩油品加工厂和隆某1区蛇头山土场在该局未查到用工登记情况。13、扣押决定书及扣押财物清单，证实保山市隆阳区人民检察院于2016年11月18日扣押杨某1退回的非法所得77.77万元。14、隆某1区函岩油品加工厂停产关闭通知、关闭小企业基本情况表、关闭小企业验收意见表、签订劳动合同职工的花名册、解除合同安置费发放花名册、2012年8月至2013年1月职工工资表、收款收据及工商银行转账支票存根，该系列材料系隆某1区函岩油品加工厂申报关闭小企业补助资金的材料，证实该企业的工商营业执照、税务登记证于2014年4月22日被注销，其上报职工人数为32人，隆某1区函岩油品加工厂于2014年12月25日收到隆某1区工信局拨付的关闭小企业补助资金46.96万元。15、隆某1区蛇头山土场停产关闭通知、关闭小企业基本情况表、注销申请登记书、关闭小企业验收意见表、签订劳动合同职工的花名册、解除合同安置费发放花名册、2013年10月至2014年1月职工工资表、收款收据及工商银行转账支票存根，该系列材料系隆某1区蛇头山土场申报关闭小企业补助资金的材料，证实该土场的采矿权于2013年10月24日被注销，税务登记证于2013年9月27日被注销，安全生产登记证于2014年4月28日被注销；该企业上报职工人数为53人，隆某1区蛇头山土场于2014年12月25日收到隆某1区工信局拨付的关闭小企业补助资金77.77万元。16、隆阳区工商局板桥分局出具的情况说明，证实隆某1区蛇头山土场未按规定参加年检，于2012年10月13日被工商局吊销营业执照。17、隆某1区国营新城青年农场出具的情况说明，证实经对隆某1区函岩油品加工厂签订劳动合同职工花名册进行核对，该名册中的董某、王某3、徐某、张某2、何某、尹某六人系该单位职工，与该单位签有劳动合同。杨某2均、王某6、郑某三人系该农场居民。18、证人王某1的证言，证实2010年其将自己为法人的宝财废机油加工厂变更为隆某1区函岩油品加工厂，经营者姓名是其女儿王某2的名字，但实际负责人是其。由于隆某1区函岩油品加工厂属于沙丙线的搬迁范围，该企业生产到2013年底就停产了，因为工人流动性大，所以其都没有和加工厂的工人签订过劳动合同，也没有为他们买过“五险一金”。2014年初，隆某1区工信局一个姓杨的科长打电话给其，让其申报“中央财政关闭小企业补助资金”，之后其准备了相关材料，并找了32人和自己签订了虚假的劳动合同，做了一份假的解除劳动合同经济补偿金支出名册。由于假的劳动合同没法到社保部门备案，不可能盖得到章，其把情况和工信局杨科长说了后，杨科长说复印件也可以，后其就拿着杨科长提供的一份以前别家企业申报材料中的盖有“保山市隆某1区劳动用工登记专用章”的“关闭小企业签订劳动合同职工的花名册”，到复印店制作成盖有“保山市隆某1区劳动用工登记专用章”的空白表格，后其带着空白表格到工信局找到杨科长，得到杨科长的认可后，才在工信局办公室将自己准备的人员姓名打印了上去。2014年底其就拿到了46.96万元的补助资金。拿到资金后，其就把这些钱用在了自己买挖机的欠款、挖玛瑙被处罚的费用上等，并没有把钱补给自己申报材料中的关闭小企业签订劳动合同职工花名册上的人员。19、证人夏某1的证言，证实王某1申报过“关闭小企业中央补助资金项目”，后来王某1拿到了三四十万元的补助资金，但王某1拿到钱后怎么使用的不清楚。20、证人王某2的证言，证实王某1才是隆某1区函岩油品加工厂的实际负责人。21、证人黄某的证言，证实其帮王某1按照工信局杨科长提供的一份“关闭小企业签订劳动合同的职工花名册”造过一份假的花名册，由于王某1提供的人员不全，后来王某1就把表格拿到电脑店去打印了，打印好后他把表拿给其，让其和他代表表格中的人把名字签了，其共签了18个人的名字，其认得的名字除了自己的外，还有王某1的姐姐王某3和王某1的妻子夏某1，其他的就不记得了。22、证人王某3、王某4、李某1（3人）的证言，证实王某3等3人曾在隆某1区函岩油品加工厂打过工，但函岩油品加工厂没有为该3人买过养老保险，也没有和该3人签订过劳动合同。隆某1区函岩油品加工厂的职工安置花名册和签订劳动合同职工花名册上的名字是该3人的，但该3人从没有在上面签过字和按手印，更没有领过上面所列的安置费。23、证人袁某、王某5、张某1、李某2、罗某1、郑某、唐某、李某3、王某6、董某、杨某2均、朱某、张某2、陈某1（14人）的证言，证实袁某等14人从没有在隆某1区函岩油品加工厂工作过，隆某1区函岩油品加工厂的职工安置花名册和签订劳动合同职工花名册上的名字是该14人的，但该14人从没有在上面签过字和按手印，更没有领过上面所列的安置费。24、证人赵某1的证言，证实2007年其和余超合伙开办了板桥镇北庙村蛇头山土场，后由于资金不足，其于2008年4月份将土场的开采经营权转让给杨某1，为了免交过户费用，就没有变更过法定代表人。但之后所有跟蛇头山土场有关的事都和其无关。申报“中央财政关闭小企业补助资金”材料中的名字是其的，但其从来没有看过这些材料，更没有在上面签过名。25、证人杨某1的证言。证实赵某1将蛇头山土场转让给其，没有办理过过户手续，2010年蛇头山土场被封停，后其听说被政府关闭的小企业可以去申报中央财政关闭小企业补助资金，其就把这件事安排给其公司的李某4去办理，到2014年12月份其就拿到了中央财政关闭小企业补助资金77.77万元，其把该资金用于购买机械设备和支付工人工资等。对照申报要求，自己的企业是不符合条件的，因为其用工、签订劳动合同都没有到隆某1区人力资源和社会保障局进行登记。26、证人李某4的证言，证实2014年年初，其听别人说国家有一个“关闭小企业补助资金”项目，其就告诉杨某1，杨某1让其去办理。之后其就到工信局打听，到2014年5月份左右，工信局杨科长就让其按关于申报2014年关闭小企业的通知文件去组织申报材料，由于蛇头山只开采了几个月，工人也没有签订过劳动合同，其就决定以河图建筑公司的53名职工的姓名去申报补助，因为申报材料需要提供相关证照被注销的证明文件，其就到相关部门办理，才知道蛇头山土场的营业执照因为没有年检早在2012年就被吊销了，采矿许可证也在2013年就被注销了。之后其还和工信局的杨科长到社保局去给“关闭小企业签订劳动合同职工的花名册”上盖章，几天后，其去拿花名册，花名册上写着“以上人员均在我局社保中心参加了养老保险”。由于职工安置花名册上的53人是河图建筑公司的职工，不存在安置的问题，77.77万元的补助资金被杨某1用到买设备、偿还债务等方面去了。27、证人张某3、杨某3、李某5、王某7、王某8、张某4、杨某10、李某6、杨某4、王某9、孟某、陈某2、叶某、赵某2、杨某2泽、宗某、杨某5、杨某6、赵某3、王某10、李某7、赵某4、杨某7、王某11（24人）的证言，证实张某3等24人都没有同蛇头山土场签订过劳动合同，该24人从没有在蛇头山土场签订劳动合同职工的花名册上签名和按手印，更没有收到过职工安置花名册上的补助资金。28、证人皇学柱的证言，证实蛇头山土场属于无证开采被依法取缔封停的，该土场也不属于隆政发[2008]86号文件里规定的持证开采被行政性封停的土砂石场范围，因此是不可能获得补偿费的。29、证人白某的证言，证实财政资金拨付流程是由业务科室根据上级部门下达资金文件审核撰写指标文件，然后由其签批，至于是否能达到资金拨付条件是由具体的业务科室审核把关。按照保财企[2014]175号文件规定，关闭小企业最终获得中央财政补助资金的依据是区财政、工信局和社保部门确定的关闭小企业的职工人数，按照人数进行资金拨付。该项工作是由财政局的企业股开展，没有特殊情况他们一般不和其汇报，企业股在2014年是否开展过核实关闭小企业职工人数工作，吴洪刚没有和其汇报过，其也不知情。30、证人杨某8的证言，证实区财政局企业股负责隆某1区范围内“中央财政关闭小企业补助资金”的资金申报与资金下达工作，2014年企业股的负责人是吴洪刚。申请的补助资金主要用于关闭小企业企业职工安置支出，该项工作主要有三个程序，一是项目计划的申报；二是项目补助资金的申报，三是核实被关闭的企业已签订劳动合同职工实际人数。区财政局主要负责对资金的管理，确保资金使用的规范、安全和有效，在资金拨付前，由企业股与相关单位对接，核实关闭小企业职工人数。按照保财企[2013]214号、[2014]175号文件规定，2013年是由工信部门牵头财政和社保等部门对职工人数进行核实，核定职工人数和资金使用情况要同时上报市财政局和工信委；2014年则是由财政部门会同工信和安监等部门对职工人数进行核实，且核定的职工人数和资金使用情况只是上报到市财政局。其安排过企业股吴洪刚跟区工信局进行对接核实职工人数工作，让区工信局找社保部门出具相关证明职工人数材料后，才能拨付资金，但具体吴洪刚怎么做的，其不清楚，2014年关闭小企业资金拨付是由企业股撰写拨付资金文件经局长签字进行拨付的。31、证人蒋某的证言，证实区财政的指标文件是由业务股室按照上级部门的相关文件要求进行拟定和撰写，并审核把关，再由局长签批，国库股接到指标文件和预算内经费请拨单后就可以拨付资金，资金是否能按规定用途拨付和资金使用效果都是由业务股室进行监管的。2014年关闭小企业补助资金涉及四家企业，其中保山市康某集团是直接拨付给企业，隆某1区蛇头山土场、隆某1区函岩油品加工厂及保山市宏勘建筑公司砂场由于没有对公账户，只能拨付到区工信局，又由工信局拨付给相关企业。32、证人吴某的证言，证实证明企业与职工签订劳动合同的情况，应该由社保单位信访与仲裁股出具相关证明材料，同时证明材料中加盖的公章应该是“用工登记专用章”。2014年10月还是11月左右，区工信局杨某2华和杨某9到其办公室，要求其对四家关闭小企业的职工花名册出具劳动用工登记情况，后其安排信访与仲裁股的赵某5对他们提供的花名册进行核对，赵某5核对后和其汇报，在社保局登记的只有康某公司的劳动合同用工登记情况，另三家企业在社保局都没有劳动合同用工登记情况。其就让赵某5按照核查到的实际情况出具情况说明。33、证人赵某5的证言，证实区社保局信访与仲裁股主要负责企业劳动用工登记、变更、解除备案和机关事业单位聘用合同登记、变更、解除备案等工作，根据相关法律定，用人单位必须与劳动者签订劳动合同，同时要将劳动用工登记表及劳动合同到社保局备案，便于社保局管理隆某1区范围内企业的用工情况。企业进行劳动用工备案登记与购买社会保险之间没有关系，购买过社会保险的人员不一定与企业签订过劳动合同。2014年10月还是11月左右，区工信局有2人找到其，说是有几家企业在申报中央财政关闭小企业补助资金，让其出具该几家企业的劳动用工登记情况，后来其根据该二人提供的“关闭企业签订劳动合同职工花名册”进行了核查，发现这几家企业都没有劳动合同用工登记的情况，只有一家情况特殊，名册上是康某公交运输有限责任公司砖瓦厂，核查到的是保山市康某公交运输有限责任公司的劳动合同用工登记，经其跟领导汇报，后出具给区工信局一份内容为保山市康某公交运输有限责任公司126人在社保局进行过劳动用工登记的情况说明。除此之外，没有出具过任何材料。34、证人郭某的证言，证实2014年4月左右，杨某1打电话给其，让其帮忙在一份证明材料上盖章确认。后有2人带着一份“关闭小企业签订劳动合同职工花名册”来找到其，其看了一下，发现是相关职工与企业签订劳动合同的情况，而其所在的养老保险股只能查阅到购买社保的备案情况，后其就在名册上面注明以上人员在社保局参加过养老保险，并盖上保山市隆某1区人力资源和社会保障局的公章。35、证人殷某的证言，证实2014年中央财政关闭小企业补助资金，是由财政部门牵头按照行政隶属关系对符合条件的关闭小企业申报的职工人数进行认真核实，按照审核情况及时将补助资金拨付到项目单位，对实际核定人数小于申报人数，财政部门必须据实拨付资金。同时，核定职工人数和资金使用情况要逐级上报到省财政厅。2014年，保山市隆某1区共有4家企业申请到中央财政关闭小企业补助资金，分别是隆阳区函岩油品加工厂、隆阳区北庙村蛇头山土场、保山市宏勘建筑工程有限责任公司砂场、保山市康某公交运输有限责任公司砖瓦厂。隆某1区函岩油品加工厂、蛇头山土场上报到省工信委的签订劳动合同的职工花名册均为复印件，上面的公章为黑色，印章编码数字模糊。36、证人夏某2的证言，证实申报中央财政关闭小企业补助资金的小企业必须是被政府强制行政性关闭，如果此前小企业已经注销或者营业执照被吊销，是不属于政府强制行政性关闭企业的范围，当然也不能申报中央财政关闭小企业补助资金。每年上报的小企业都是由各县区工信局自主筛选和上报，是否符合申报条件及申报材料均由各县区工信局进行把关，市工信委只是进行程序性的汇总和转报。2014年和往年不同的是，省里没有要求在头年上报“申报关闭小企业计划”,而是直接要求报送申报关闭小企业补助资金材料，审核职工人数是由财政部门牵头，相关材料是报给财政局的，其所在的保山市工信委没有收到过这方面的材料。37、证人杨某2的证言，证实2014年该局具体负责申报关闭小企业补助资金工作的是原材料股股长杨某9，2014年4月，杨某9在局班子会议上汇报了2014年申报关闭小企业补助资金的事情，他说隆某1区函岩油品加工厂等五家企业符合条件，材料已经审核过没有问题。之后杨某9草拟了请示，其在请示文件上签了字，杨某9到财政局进行文件会签后即将材料上报。后补助资金下发，市财政局却压着不发，其就约副局长杨某2华到市财政局企业股询问，企业股就让其先去核实签订劳动合同职工实际情况，其就安排杨某2华去做这件事情。按照保财[2014]175号文件要求，2014年的核实关闭小企业职工人数工作是由财政局牵头，但区财政局没有跟其联系过要进行职工人数核实工作，是否与具体股室联系过不清楚，因为杨某9也没有和自己汇报过这方面的情况，购买过社保的人员不能视同为与关闭企业签订过劳动合同的人员。38、证人杨某2华的证言，证实2014年申报关闭小企业项目工作主要有两个程序，一是项目补助资金的申报，二是核对被关闭的企业已签订劳动合同职工实际人数后拨付资金。2014年8月申报关闭小企业补助资金文件下发后，隆某1区有四家企业获得补助，其按照局长杨某2的安排和材料股股长杨某9到区人社局要求出具涉及隆某1区申报的四家小企业签订劳动合同证明材料，但是区人社局只出具了一份康某公司的签订劳动合同情况说明，后杨某9和其说，其他三家企业没有在区人社局对签订职工劳动合同进行过备案。39、证人潘某的证言，证实2014年区财政局企业股的吴洪刚打电话让其到区财政局领取关闭小企业补助资金指标文件，并让其尽快将资金拨付给相关企业，之后其就按照相关程序把资金拨付给了相关企业。40、证人杨某9的证言，证实2014年中央财政关闭小企业补助资金下来后，其和副局长杨某2华去隆某1区社保局核实企业用工情况和购买养老保险情况，后社保局提供了保山市康某运输公司砖瓦厂与职工签订劳动合同的情况及相关职工人数，对隆某1区函岩油品加工厂、隆某1区蛇头山土场、保山宏勘建筑工程有限公司砂场三家企业，因查不到用工登记，只提供了部分参加养老保险的情况及人数。按照文件规定，2014年核实关闭企业职工人数工作是财政局牵头工信局和安监局进行，但区财政局相关人员没有和其联系过，也没有组织工信局一起开展此项工作。41、被告人吴洪刚的供述与辩解，其称其于2004年至2015年9月担任隆某1区财政局企业股股长一职，主要工作职责是负责联系区工信局、区发改委、区供销社、区商务局、区安监局等部门，负责隆某1区范围内企业财务的监管、项目的申报、审核、资金拨付等工作，其中一项就是负责中央财政关闭小企业补助资金项目的资金拨付工作。企业要获得“中央财政关闭小企业补助资金”需要两个程序，第一是项目申报工作，包括项目计划的申报和项目补助资金的申报，但是2014年国家没有要求组织项目计划申报这个工作，直接就安排项目补助资金的申报工作；第二是项目资金的拨付工作，项目资金拨付前有一个核实关闭企业职工人数工作，因为关闭企业所获得的补助金额是按照关闭企业在职职工人数核定的，这项工作2013年的牵头单位是工信部门，2014年的牵头单位则是财政部门。2014年3、4月份，区工信局上报了五家企业，分别是隆阳区函岩油品加工厂、保山市康浩公交运输有限责任公司砖瓦厂、隆阳区板桥镇白庙村蛇头山土场和云南保山宏勘建筑工程有限责任公司砂场和保山金实机械制造有限公司，会签文件是杨某9拿给其的，但只是拿来了请示文件和文件签批卡，相关的申报材料并没有报来，当时其还问杨某9，上报的企业是否符合申报条件，杨某9回答符合的，之后其就找局长签了字。到2014年12月份，市财政局下发了下达关闭小企业补助资金的通知，并要求在补助资金拨付到企业之前，要先去核实职工人数，如实际核定人数小于企业申报人数，必须据实拨付补助资金。通知上除保山金实机械制造有限公司外，其他四家企业都获得了补助资金。按照保财企[2014]号文件要求，核实关闭企业职工人数才能拨付资金，也就是由其和其安排股室人员与工信局进行对接进行核实关闭企业职工人数工作，但其没有在意，认为快到年底了，时间很紧，其就没有开展“核实职工人数”工作，也没有向领导汇报过这块工作的情况和将审核材料上报市财政局，在收到文件后大概一个多星期，其就把补助资金拨付出去，其中保山市康某公交运输有限责任公司砖瓦厂的补助资金是直接拨付到企业，另外三家企业由于银行账户被注销了，只能是先拨付到区工信局，再由工信局把补助资金拨付给相关企业。其认为自己没有按照市财政局“下达补助资金”文件中的要求，没有开展核实关闭企业职工人数的工作，就将补助资金拨付给了关闭企业，在工作上存在疏忽大意，没有认真履职的责任。上述证据经当庭举证、质证，被告人吴洪刚无异议。经本院审查认为，上述证据收集程序合法，内容客观真实，相互印证证实本案查证的案件事实，本院予以确认。本院认为，被告人吴洪刚身为国家机关工作人员，在履行“中央财政关闭小企业补助资金”的资金拨付职责期间，严重不负责任，不认真履行工作职责，致使国家遭受重大损失，数额达124.73万元，其行为已触犯刑律，构成玩忽职守罪。公诉机关指控被告人吴洪刚犯玩忽职守罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持。被告人吴洪刚经侦查机关电话通知后主动到案，且到案后如实供述犯罪事实，属自首，依法可从轻或减轻处罚。其中犯罪较轻的，可以免除处罚。被告人吴洪刚关于其行为不构成犯罪的辩解系其对自身行为性质的辩解，不影响其自首的成立；另其辩解不构成犯罪与法律规定相悖，本院不予采纳。鉴于隆阳区北庙村蛇头山土场实际经营人杨某1已退缴其获得的补助资金77.77万元，国家损失部分追回，依法对被告人吴洪刚可酌情从轻处罚。综上，结合被告人吴洪刚犯罪事实情节，依法可以对其免予刑事处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第六十七条第一款、第三十七条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人吴洪刚犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。二、检察机关追回的损失77.77万元依法予以没收后上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向云南省保山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王丽菊审 判 员  杨忠周人民陪审员  曾发国二〇一七年六月二日书 记 员  董芙蓉