湖北省天门市人民法院刑 事 判 决 书（2016）鄂9006刑初310号公诉机关湖北省天门市人民检察院。被告人黄中平，男，1964年10月5日出生于湖北省天门市，汉族，初中文化，武汉万邦化肥有限公司董事长，法定代表人，住天门市（户籍所在地：天门市）。因涉嫌犯职务侵占罪，于2014年6月21日被刑事拘留，同年7月26日被逮捕。现羁押于天门市看守所。辩护人徐丰华，湖北晨睿律师事务所律师。天门市人民检察院以天检公诉刑诉[2015]57号起诉书指控被告人黄中平犯职务侵占罪、伪造居民身份证罪，于2015年3月10日向本院提起公诉。本院审理后于2016年3月17日作出（2015）鄂天门刑初字第00083号刑事判决，以被告人黄中平犯职务侵占罪，判处有期徒刑十年；犯伪造居民身份证罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币二千元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币二千元。继续追缴被告人黄中平的违法所得3291541元，返还武汉万邦化肥有限公司；扣押在案的居民身份证，予以没收。被告人黄中平不服本院判决，提出上诉，湖北省汉江中级人民法院经审理，以部分事实不清、证据不足为由，于2016年9月12日作出（2016）鄂96刑终113号刑事裁定书，撤销本院（2015）鄂天门刑初字第00083号刑事判决，发回本院重新审理。本院依法另行组成合议庭，公开开庭进行了审理。天门市人民检察院指派检察员夏中心出庭支持公诉，被告人黄中平及其辩护人徐丰华到庭参加了诉讼。2016年11月7日，本院发函天门市人民检察院，建议补充侦查，天门市人民检察院因需要补充侦查，于同年11月20日建议本院延期审理，同年12月19日，经天门市人民检察院建议，本院于当日决定恢复审理。2017年3月18日，天门市人民检察院因需要补充侦查，建议本院延期审理，同年4月17日经天门市人民检察院建议，本院于当日决定恢复审理。本案现已审理终结。天门市人民检察院指控：一、职务侵占罪2008年至2013年期间，被告人黄中平担任武汉万邦化肥有限公司法定代表人兼董事长，利用职务上的便利，仿冒公司员工及其他业务客户的签名开具虚假的票据，虚报开支52起，套取公司资金3303341元。二、伪造居民身份证罪2014年4月，被告人黄中平在山东省临沂市请他人帮忙伪造了一张姓名为“张军胜”的居民身份证，并随身携带使用。2014年6月20日，天门市公安局民警将被告人黄中平抓获，并将该伪造的身份证扣押。公诉机关认为，被告人黄中平在担任武汉万邦化肥有限公司法定代表人兼董事长期间，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大；伪造居民身份证一张。其行为已构成职务侵占罪、伪造居民身份证罪，要求本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二百八十条第三款的规定，追究被告人黄中平的刑事责任。公诉机关为支持上述指控，向本院提交了相关的证据材料。被告人黄中平辩称：起诉书指控的第1、2、6、14、26、28、29、30、32、36、37、38、39、45、46、49起是实际发生的，不是其冒领的，且公司的股东郑某也知晓；第3起中的3万元是张友亮领取了工程款，其余的10万元为公司高层管理人员的隐形奖励；第4起是实际发生的，但有同名同姓的，签字的黄某2不是黄家滩村的那个黄某2；第44起中的22456元是实际的工程款，其余的费用为市场开发的招待费、介绍费、协调费用等隐形开支；第5、7、8、9、10、12、15、16、17、18、19、20、21、22、23、24、25、27、31、33、34、35、40、41、42、43、47、50起是借用相关科目用于市场开发的推广费用、招待费、介绍费、协调费用等隐形开支，且跟公司的股东郑某商量过；第11、13、48、51、52起是借用相关科目用于公司骨干及中层管理等人员的隐形奖励。居民身份证是我购买的，不是我伪造的。辩护人提出了如下辩护意见：1、根据被告人黄中平的交待，其冒领的钱款全部用于公司的发展，并非用于个人消费。且其交代在公司每月25日的经济分析会上，其向其他股东已经报告了钱款的具体开支情况，与郑某所说的公司每月25日召开经济分析会是符合的，但郑某并未提供相关经济分析会的会议记录，公安机关也并未展开调查。公诉机关指控被告人黄中平利用职务上的便利，将本单位财物3303341元非法占为己有的证据是不充分的。对于已做笔迹鉴定的部分，没有异议。2、被告人黄中平在羁押期间，检举舒红柳、盛某1等人受贿的犯罪事实，具有立功表现；其如实陈述了犯罪事实，认罪态度较好；被告人黄中平持有公司46.4%的股份，即便数额全部认定，其中100多万元是他自己的钱，望法庭在量刑时予以考虑。3、被告人黄中平只提供了照片，没有伪造居民身份证。经审理查明：一、职务侵占罪2008年至2013年期间，被告人黄中平担任武汉万邦化肥有限公司法定代表人兼董事长，利用职务上的便利，仿冒公司员工及其他业务客户的签名开具虚假的票据，虚报开支31起，套取公司资金1793166元。分述如下：1、2010年4月30日，被告人黄中平仿冒公司员工陈某的签名，开具发票号为00217613，科目为“市场费用”的虚假发票，从公司冒领5000元。2、2010年9月8日，被告人黄中平仿冒公司员工张某的签名，开具发票号为30001509，科目为“库房地皮、门窗规范”的虚假发票，从公司冒领38000元。3、2010年9月10日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为02891383，科目为“钢材一批”的虚假发票，从公司冒领248800元。4、2010年9月10日，被告人黄中平仿冒公司员工张某的签名，开具发票号为02891381，科目为“挖机平路、转土”的虚假发票，从公司冒领58000元。5、2011年3月27日，被告人黄中平开具发票号为05084765，科目为“钢板、皮带配件一批”的虚假发票，并开具仿冒员工王某1签名的材料入库单，从公司冒领113226元。6、2011年9月2日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00763229，科目为“潜江市场费用”的虚假发票，从公司冒领9800元。7、2011年9月9日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00097435，科目为“松滋市场费用”的虚假发票，从公司冒领50000元。8、2011年10月8日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00097434，科目为“应某、云某、孝感市场费用”的虚假发票，从公司冒领70000元。9、2011年11月至2012年3月，被告人黄中平在公司加班工资补助表上虚列“涂辉”的名字，分三次从公司共计冒领24000元。10、2012年1月2日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为00345487，科目为“中农中际化肥品牌使用费”的虚假发票，从公司冒领200000元。11、2012年1月2日，被告人黄中平仿冒公司员工王某5的签名，开具发票号为00214806，科目为“礼品”的虚假发票，从公司冒领8000元。12、2012年2月1日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为00097901，科目为“中农新肥商标使用费”的虚假发票，从公司冒领60000元。13、2012年2月6日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为00345485，科目为“脲甲醛管式反应器升级设备、分酸器一组、蒸发器”的虚假发票，从公司冒领341700元。14、2012年2月12日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00096301，科目为“市场费用（荆州工商）”的虚假发票，从公司冒领30000元。15、2012年3月2日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为00097902，科目为“商标使用费”的虚假发票，从公司冒领90000元。16、2012年4月29日，被告人黄中平仿冒公司员工肖某的签名，开具发票号为00213176，科目为“市场费用（松滋）”的虚假发票，从公司冒领50000元。17、2012年5月5日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00332251，科目为“市场费用（京山）”的虚假发票，从公司冒领30000元。18、2012年5月8日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00038027，科目为“礼品”的虚假发票，从公司冒领5000元。19、2012年6月2日，被告人黄中平仿冒公司员工王某6的签名，开具发票号为00763231，科目为“礼品”的虚假发票，从公司冒领2500元。20、2012年6月4日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00213178，科目为“电视台广告费（荆州）”的虚假发票，从公司冒领70000元。21、2012年6月28日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00213179，科目为“市场费用（江夏)”的虚假发票，从公司冒领30000元。22、2012年7月8日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1的签名，开具发票号为00096303，科目为“土地过户（费用开支）”的虚假发票，从公司冒领25000元。23、2012年7月8日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00096302，科目为“市场费用（襄樊工商)”的虚假发票，从公司冒领20000元。24、2012年11月2日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00038033，科目为“费用（孝感)”的虚假发票，从公司冒领8000元。25、2012年11月2日，被告人黄中平仿冒公司员工鲁某2的签名，开具发票号为00228852，科目为“市场费用”的虚假发票，从公司冒领14800元。26、2013年2月22日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00228855，科目为“仙桃工商局办事”的虚假发票，从公司冒领25000元。27、2013年3月6日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1、王某2的签名，开具发票号为00228864，科目为“搅拌圆盘、修圆盘”的虚假发票，从公司冒领32000元。28、2013年3月16日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00228858，科目为“潜江泽口工商”的虚假发票，从公司冒领30000元。29、2013年5月3日，被告人黄中平仿冒公司员工王某1、黄某1的签名，开具发票号为00228873，科目为“电机修理、机电配件”的虚假发票，从公司冒领23700元。30、2013年5月8日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00228860，科目为“费用开支”的虚假发票，从公司冒领62640元。31、2013年5月18日，被告人黄中平仿冒公司员工洪某的签名，开具发票号为00228865，科目为“费用”的虚假发票，从公司冒领18000元。另查明，2015年3月，天门市人民检察院反贪污贿赂工作局收到该院公诉科转交的被告人黄中平提交的相关材料，该材料反映了舒红柳、盛某2等人收受武汉万邦化肥有限公司贿赂的情况，天门市人民检察院反贪污贿赂工作局侦查人员查实自2009年以来，舒红柳共计收受武汉万邦化肥有限公司贿赂9000元，盛某2共计收受武汉万邦化肥有限公司贿赂2800元。伪造居民身份证罪2014年4月，被告人黄中平在山东省临沂市出资、提供照片请他人伪造了一张姓名为“张军胜”的居民身份证，并随身携带使用。2014年6月20日，天门市公安局民警将被告人黄中平抓获，并将该伪造的身份证扣押。关于公诉机关指控的被告人黄中平其他职务侵占的犯罪事实，虽然有被告人黄中平的供述，但是，没有进行笔迹鉴定，亦无其他证据佐证，该部分职务侵占犯罪事实，证据不足，本院不予认定。上述事实，有姓名为“张军胜”的身份证；被告人黄中平的常住人口基本信息，天门市公安局发破案经过、抓获经过，搜查证、搜查笔录、扣押清单，企业法人营业执照、中华人民共和国组织机构代码证，武汉万邦化肥有限公司的企业信息，武汉万邦化肥有限公司董事会成员名单，合同书、补充合同、收取货款的银行凭证、武汉万邦化肥有限公司记账凭证、工资补贴发放表，报账发票、领款单、借支单、户名为黄中平的银行卡交易流水，天门市人民检察院反贪污贿赂工作局出具的情况说明等书证；证人黄某3、徐某、郑某、洪某、王某1、王某3、张某、肖某、鲁某1、王某4、王某2、黄某1、夏某、陈某、曹某、冯某、章某1、黄某2、章某2、涂某、龚某、唐某、杨某等人的证言；湖北省公安司法鉴定中心（鄂）公（刑）鉴（文）字（2014）039号、040号鉴定意见书以及被告人黄中平的供述与辩解等证据予以证实，足以认定。本院认为，被告人黄中平在担任武汉万邦化肥有限公司法定代表人兼执行董事期间，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大；伪造居民身份证一张其个人使用，其行为已构成职务侵占罪、伪造居民身份证罪，公诉机关指控的罪名成立，应当依法追究其刑事责任。关于被告人黄中平的辩解意见及其辩护人提出的“被告人黄中平冒领的钱款全部用于公司的开支，并非用于个人消费”的辩护意见，因均没有提供相关证据予以证实，本院不予采纳。关于其辩护人提出的“被告人黄中平在羁押期间，检举舒红柳、盛某1等人受贿的犯罪事实，具有立功表现”的辩护意见，经查，被告人黄中平检举的事实是对其赃款的去向进行说明，故不具有立功表现，辩护人的此节辩护意见，本院不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第二百八十条第三款，第六十九条，第六十四条以及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款的规定，判决如下：被告人黄中平犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年；犯伪造居民身份证罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币二千元；数罪并罚，决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币二千元（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年6月20日起至2019年6月19日止）。二、追缴被告人黄中平的违法所得1781366元，返还武汉万邦化肥有限公司；扣押在案的居民身份证，予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省汉江中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  李 军人民陪审员  周洪兵人民陪审员  李 霞二〇一七年六月二十八日书 记 员  翟 玲