重庆市渝中区人民法院刑 事 判 决 书(2017)渝0103刑初304号公诉机关重庆市渝中区人民检察院。被告人杜诗圣，男，1978年5月31日出生于辽宁省沈阳市，汉族���硕士研究生文化。因本案于2016年2月23日到案，同年3月31日被取保候审，2017年3月27日被本院取保候审。现居住在家。重庆市渝中区人民检察院以渝中检刑诉[2017]第282号起诉书指控被告人杜诗圣犯挪用资金罪，于2017年3月21日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，于同年4月10日公开开庭审理了本案并依法延期审理。重庆市渝中区人民检察院指派检察员张姗出庭支持公诉。被告人杜诗圣到庭参加诉讼。现已审理终结。重庆市渝中区人民检察院指控：2013年6月7日，被告人杜诗圣夫妇与郑某某夫妇、郭某某夫妇共同按照三分之一的比例出资成立了重庆吉某投资管理有限公司（以下简称吉某公司）。公司利用三家股东另外经营的珠宝店的闲散资金从事对外放贷业务，被告人杜诗圣为该公司总经理。2015年10月23日，被告人杜诗圣利用其担任��某公司总经理的职务之便，要求客户刘某某将归还该公司的100万元借款转账至三家股东另外成立的重庆瀚某商贸有限公司（以下简称瀚某公司）账户上。被告人杜诗圣利用从吉某公司出纳丁某某处取得的瀚某公司账户网银U盾和账户密码，将上述100万元转至其自己私人账户上，并将其中953677元用于给其儿子购买保险，余下部分用于偿还个人信用卡欠款。2016年3月21日，被告人杜诗圣退还赃款64万元给吉某公司股东郑某某、郭某某。公诉机关当庭出示瀚某公司报案材料、吉某公司的业务放款通知书等书证，证人郑某某等人的证言，被告人杜诗圣的供述和辩解等证据材料，以证明起诉指控被告人杜诗圣犯挪用资金罪的事实。公诉机关认为，被告人杜诗圣利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定判处。庭审中，被告人杜诗圣对起诉指控的事实和罪名均无异议，当庭自愿认罪。经审理查明，2013年6月7日，被告人杜诗圣和妻子、郑某夫妇、郭某夫妇合伙成立了重庆吉某投资管理有限公司（以下简称吉某公司），各按三分之一比例出资和分红。吉某公司成立后又收购了重庆瀚某商贸有限公司（以下简称瀚某公司），两家公司实由相同人员经营和管理。吉某公司由被告人杜诗圣任总经理并负责经营管理，公司业务是利用三家股东另外经营的珠宝店的闲散资金从事对外放贷。2014年5月份，吉某公司向借款人刘某放贷350万元。2015年10月23日，被告人杜诗圣利用其负责经营和管理吉某公司的职务之便，要求刘某将归还的100万元借款转入瀚某公司账户，后又从吉某公司出纳丁某处取得瀚某公司账户的网银U盾和密码，于同日将上述还款999891.08元转入自己的私人账户。同年11月2日，被告人杜诗圣使用其中的953677元为其儿子购买了新华人寿保险，后又将剩余款项用于偿还个人信用卡欠款。同年11月13日，被告人杜诗圣将自己挪用资金的事告知了吉某公司其他股东，后失去联系。吉某公司股东郑某于2016年2月3日向公安机关报案。同月23日，经民警电话通知，被告人杜诗圣主动到案，后如实供述了自己的罪行。本案被挪用的资金已全部退还吉某公司，该公司对杜诗圣亦给予谅解。上述事实，有下列经公诉机关当庭举证并经庭审质证的证据证明：1、到案经过材料证明：2016年2月23日，杜诗圣接民警电话通知后，主动到侦查机关投案。2、营业执照、公司章程证明：吉某公司于2013年6月7日成立，经营范围包括利用自有资金从事对外投资。瀚某公司于2013年4月19日成立。3、瀚某公司出具的报案材料及多份情况说明证明：瀚某公司实际控股人为郑某、郭某和杜诗圣，三人平均持股，平时业务及日常事务均由杜诗圣操作及管理。杜诗圣于2015年10月21日利用职务之便，擅自让财务人员交出公司网银，将公司债务人刘某归还给公司的100万元借款直接转到自己私人账户，之后杜诗圣失去联系。吉某公司和瀚某公司为两个牌子和一套班子，所有实际股东、工作人员、财务人员及业务人员都为同一班人马。4、资金转移路线图、关于资金过账的情况说明、转款明细表、丁某名下民生银行账户、法XX公司、芯X公司、肖某军名下银行账户、唐某亮名下中信银行账户历史交易明细证明：上述各银行账户之间资金往来情况。5、吉某公司出具的《证明》、《声明》、劳动合同书、重庆市社会保���参保证明证明：杜诗圣于2013年6月7日开始任吉某公司总裁，为公司实际控制人，全面负责吉某公司经营业务及管理工作。丁某于2013年开始任吉某公司出纳，其尾号为9313的中信银行个人账户和尾号为8886的民生银行个人账户均自2013年6月起作为吉某公司的资金账户使用，该账户上的往来资金均为吉某公司的资金。沈应良为吉某公司员工。6、借款合同、融资服务协议、民生银行支付业务回单、欠条证明：刘某以重庆九龙坡区西彭XX有限公司归还华夏银行贷款的名义向丁某借款350万元。7、吉某公司业务放款通知书、吉某公司应收账款明细账、记账凭证证明：2014年5月15日刘某借款350万元，吉某公司将该笔借款列为应收本金350万元。8、丁某中信银行特种转账凭证和中国农业银行账户历史交易明细、吉某公司利润表和资产负债表、科目余额表证明：丁某中信银行和农业银行账户的历史交易情况。9、中国农业银行业务凭证证明：重庆煌悦科技有限公司于2015年10月22日向瀚某公司转款999891.08元。10、瀚某公司银座银行对账单证明：2015年10月23日，瀚某公司银座银行账户向杜诗圣账户转款999891.08元。11、杜诗圣工商银行账户（卡号622208310000635XXXX）历史交易明细、电子投保书等证明：杜诗圣于2015年11月2日支付953677元为其儿子购买人寿保险。12、微信聊天截图证明：2015年11月13日，杜诗圣在吉某投资金融微信群里发消息告知自己已将刘某归还的100万元用于为儿子购买保险。13、自愿离婚协议书及补充更正协议证明：杜诗圣和方嘉于2010年7月27日协议离婚并对财产进行了分配。14、谅解书、中国民生银行业务受理单、委托收款说明证明：杜诗圣退还公司款项��及取得谅解的情况。15、证人郑某的证言证明：郑某和方嘉、郭某一直在联合做珠宝生意，开设了一些珠宝店。为了充分利用闲置资金，他们联合成立了吉某公司，主要用于珠宝店闲置资金和找亲戚朋友借的钱，用来做放贷业务。后来，郑某他们又收购了瀚某公司，收购之后实际并未开展任何业务，只是有时用瀚某公司的名义走账。吉某公司的管理者是杜诗圣，瀚某公司没有实际管理者。公司没有完善的财务制度，有一个会计叫廖剑波，有一个出纳叫丁某。吉某公司平时放贷经常是以业务员的名义走账，哪个业务员签的业务就以那个员工的名义走账，包括放贷和放款都是如此。吉某公司借给刘某350万元，是以沈应良的名义出借的，由丁某的账户转到刘某的指定账户。后来，刘某将还款的100万元转到瀚某公司的银座银行账户。杜诗圣找丁某要了网银U盾和账���密码，并于2015年10月23日将该100万元转到杜诗圣个人银行账户。同年11月13日，杜诗圣给公司几个控股人发了微信称将该100万元用于为儿子购买保险，郑某才知道他挪用了公司的资金。公司和杜诗圣没有经济纠纷，几个股东也不领取工资。吉某公司刚成立的时候，三方股东实际是没有出资的，它只是一个壳公司，后来吉某公司有了实际经营活动，郑某等人就把珠宝店的经营资金转到吉某公司来，让它拿去放贷，放贷盈利后再将资金返回珠宝店。吉某公司的资金来源包括珠宝店本身的经营盈余资金、珠宝店向银行的贷款资金、三方股东向各自亲朋好友的借款。吉某公司放贷资金都是从公司的经营资金中统一调配，从来没有临时为了哪一笔借款临时凑款出资的情况。吉某公司的账上长期没有资金是因为资金都是周转起的，在对外放贷一笔钱都是要算好时间的，前面某笔借款到期可以收回了，就可以再把这笔资金用来放贷。如果收回的资金不够放贷的数额，就要临时从珠宝店再调资金，或者再向某位股东的朋友或者亲戚借点钱来凑这个数。关于刘某归还的100万元，由于当时杜诗圣告知了各股东其挪用的事实，所以按照会计处理原则，不能再挂在其他应收款(刘某)这个科目下，只能挂其他应收款（杜诗圣借款）。这样处理只是为了把公司账面填平，真实反映资金流向，并不能表示股东同意这个事情。16、证人方嘉的证言证明：方嘉是杜诗圣的前妻。瀚某公司和吉某公司都是方嘉、郑某、郭某三对夫妻合伙成立的企业，股份均分成三份。杜诗圣负责管理吉某公司对外放贷业务。公司对外放贷主要是以吉某公司的名义进行的，有专门的财务核算体系。瀚某公司没有实际经营业务，没有建立财务账。刘某在2014年5月15日向吉某公司借了350万元，这笔资金是吉某公司的，但放款是先由公司将这笔钱转到沈应良个人账户，再由其转付给对方，借款合同也是沈应良同对方签订的。这笔钱贷出去后是在吉某公司的账目上挂了账的，其他股东也都知道这笔放款。2015年10月20日左右，刘某还了100万元到瀚某公司的账户，她是以重庆煌悦科技有限公司的名义转账支付的。之后，杜诗圣在同月23日将这笔100万元转到自己个人工商银行账户，后在同年11月2日用这笔钱给儿子买了保险。同年11月13日，杜诗圣在股东微信群里发了很多微信，告知了他挪用了这笔钱。公司股东约定都不拿工资。17、证人沈应良的证言证明：沈应良是吉某公司员工。杜诗圣是吉某公司总裁，实际负责人。吉某公司真实出资人是郑某、方嘉和郭某。吉某公司主要是拿自有资金放贷，对外签订借款合同都是以员工的名义进行的，借款的支付也是通过员工的个人账户转付到客户账上的。2014年5月，刘某向吉某公司借款350万元，沈应良具体经办，后以沈应良个人的名义与刘某的企业签订了借款合同，该企业名叫重庆市九龙坡区西彭XX有限公司。这笔借款是通过公司出纳丁某的账户直接划到对方公司账户的，该笔资金实际上是吉某公司的资金。后来，刘某还了100万元给吉某公司，但公司财务没有收到这笔钱，这个事是刘某直接和杜诗圣接触的。2015年10月20日后沈应良就没有看到杜诗圣来单位上班了。18、证人丁某的证言证明：丁某是吉某公司出纳，该公司实际控制人是郑某、郭某和方嘉。吉某公司主要经营活动就是资金拆借、对外放贷，这些业务主要是杜诗圣负责管理。瀚某公司和吉某公司实际上是两个公司一班人马，出纳只有丁某一人，公司账户平时都由丁某负责保管。2015年10月21日，杜诗圣在公司办公室让丁某把吉某公司农业银行对公账户、银座银行对公账户以及这个账户的U盾和密码交给他，但没有告知用途。这两个账户平时很少用，所以没有资金余额。同月26日，杜诗圣将上述U盾交还给丁某。公司的三个股东都没有在公司领取过工资，公司每月要给他们分红，郑某和郭某得三分之一，方嘉和杜诗圣得三分之一。公司和杜诗圣没有经济纠纷，也不差杜诗圣钱。借款给刘某的350万元是从丁某的个人账户转给刘某的，但经过了多个账户的走账。杜诗圣要求把相关银行账户的交易流水做大，这样就需要将公司的资金在不同的关联账户之间进行转账。这笔350万元，是先从吉某公司转账到芯X公司，再转到法XX公司，再转到肖某军账户，再转到唐某亮账户，最后转到丁某账户，这些转账都是一天内完成的。这些账户的网银和U盾都是在公���财务处统一管理的，这些公司的公章也是吉某公司统一管理，这样做也是为了保证资金安全。19、证人姜某雨的证言证明：姜某雨是吉某公司挂名股东和法人代表，实际无任何出资，也没参与过公司经营管理。吉某公司真实出资人是方嘉、郑某和郭某。唐某亮也是吉某公司挂名股东。吉某公司日常事务都是由杜诗圣在负责，其他股东没有参与，该公司主要经营业务是借贷业务。20、证人郭某的证言证明：瀚某公司和吉某公司是由郑某、方嘉和郭某三对夫妻共同出资成立，并均分股份。为了管理方便，吉某公司由姜某雨和唐某亮挂名股东和法人代表，瀚某公司由常怡挂名股东和法人代表。公司业务由杜诗圣负责管理，主要是对外放贷业务。公司的分红在公司财务上都有记录，平时不给股东发工资。瀚某公司没有实际经营活动，是个壳公司。对外放贷业务放在吉某公司的名下进行，主要是利用珠宝店的闲置资金对外放贷。2014年5月15日，刘某向吉某公司借款350万元，这笔钱是吉某公司的资金，但是以业务员沈应良的名义同刘某签订的借款合同，借款的发放是通过吉某公司出纳丁某的个人账户直接转到刘某的重庆九龙坡区西彭XX有限公司的账户。这笔钱借出去后，在吉某公司的财务上是挂了账的。2015年10月20日左右，刘某还款100万元直接支付到瀚某公司的农行账户，她是从重庆煌悦科技有限公司的账户支付到瀚某公司农行账户的。之后，杜诗圣马上把这笔100万元转到瀚某公司的银座银行账户，后于同月23日又转到杜诗圣个人工商银行账户。同年11月2日，杜诗圣用这笔钱为其儿子购买了保险。后来，杜诗圣主动把这件事告诉了其他股东。21、证人唐某亮的证言证明：唐某亮是杜诗圣的表弟，2013年6月6日入��吉某公司，主要负责公司业务的风险控制。吉某公司没有具体的日常经营业务，是一家壳公司，杜诗圣是负责人。前期放款主要由杜诗圣、郭某松负责，后期追款由杜诗圣、方嘉和郑某负责。吉某公司发放借款都是以个人名义和借款方签订合同，没有固定的账户进行放款。唐某亮的中信银行（账号210106198602080xxx）自己在用，平时也让丁某用来过账。2014年5月15日，唐某亮的中信银行账户收到肖某军账户转来的400万元。肖某军是公司的一个客户，唐某亮不知道这笔钱的性质。吉某公司的实际老板是杜诗圣、方嘉、郭某和郑某。瀚某公司也是由吉某公司的杜诗圣这几个老板控制的。22、证人郭某松的证言证明：郭某松曾担任吉某公司业务经理，主要负责对外贷款，杜诗圣是总裁、总经理，负总责。吉某公司的经营资金都是几个股东从其他经营项目统一调配的。���某公司的三个股东另外还开有珠宝金饰点，有一定的盈余资金，所以就把这些资金拿来对外放贷。其实，在成立吉某公司之前，这几个股东就已经以个人名义在进行这种放贷，后来为了便于公司化管理和规范化，就把这项业务统一放到吉某公司来做。吉某公司对外放贷，一般都是以财务人员丁某的名义同借款人签订借款合同，放贷的钱一般也是从丁某个人账户转出的，没有用吉某公司的账户转出去，但款项实际都是吉某公司的资金，实际是公司行为，并非丁某个人行为。还款一般也要求转到丁某的个人账户。吉某公司对外放贷，凡是经员工手的一般都要走审批流程，杜诗圣自己经手的有部分没走审批流程，具体的流程一般要经过风控部门、财务部门和总经理办的逐级审批，审批完后才能放款。杜诗圣在公司不领工资，只参与股东分红，基本每月都在分，在年底的��候统一算账，多退少补。23、证人刘某的证言证明：2014年5月10日左右，刘某联系了杜诗圣申请借款350万元。杜诗圣的公司叫吉某公司，他自称是公司的股东之一，具体负责放贷这一块业务的经理，公司的员工也称他为杜总。同月13日，刘某在吉某公司签订了借款合同，实际是向吉某公司借的款。签完合同后，吉某公司就把这笔借款转到刘某公司在华夏银行的账户。刘某事后才知道这笔钱是从丁某的账户转的。后来，刘某还的钱大部分都是直接转到吉某公司账上的，只有最后一笔100万元是转到瀚某公司农业银行的账户。杜诗圣本想让刘某直接将这100万元欠款还到他个人账户，刘某怕说不清楚就没答应，后来杜诗圣提供了瀚某公司的账户给刘某。这个瀚某公司的股东也就是吉某公司的股东，所以刘某才答应还钱到这个公司的账户。杜诗圣每次向刘某催债都是��吉某公司的名义进行的，从来没有以丁某的名义催债。还了这100万元后，吉某公司的人没有出具任何收款凭证给刘某。24、被告人杜诗圣的供述和辩解证明：2013年6月，杜诗圣、方嘉、郭某、郑某等人合伙成立了吉某公司，由三对夫妻平分股份，平分分红。成立吉某公司是为了充分利用做珠宝生意积累的闲散资金对外放贷。2013年吉某公司又收购了瀚某公司。吉某公司对外放贷都是以个人名义进行的，主要是用杜诗圣、唐某亮、沈应良的名义对外签订合同，放款主要是用杜诗圣和丁某的账户支付，没有走吉某公司的账。这些业务在公司的财务处都有记录。这么做是因为吉某公司没有取得金融许可证。对外放贷业务主要由杜诗圣在负责。刘某这笔借款是杜诗圣具体经办的。2014年5月15日，刘某向吉某公司借款350万元。后来，刘某以煌悦科技公司的名义还了100万元到瀚某公司的银座银行账户，之后杜诗圣让丁某将这笔钱转到了自己的个人账户，接着用这笔挪用的钱为儿子购买了新华人寿保险，用去953700元左右，剩余的钱用于归还个人信用卡欠款了。上述证据均系公安机关依法收集，内容客观真实，与本案具有关联性，证据与证据之间，证据与事实之间能够相互印证，形成证据锁链，足以证实被告人杜诗圣犯挪用资金罪的事实，本院予以采纳。本院认为，被告人杜诗圣作为吉某公司的实际负责人，利用职务上的便利，挪用本单位资金999891.08元归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，依法应予惩处。重庆市渝中区人民检察院指控的事实和罪名成立。被告人杜诗圣犯罪以后自动投案，如实交代了自己挪用999891.08元的行为、资金去向等主要事实，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚；其在案发后、审理期间主动退还吉某公司全部经济损失，并取得吉某公司的谅解，酌情予以从轻处罚。鉴于被告人杜诗圣挪用单位资金时间较短，情节较轻，且具有悔罪表现等适用缓刑的法定条件，依法对其从轻处罚并宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款和第三款以及《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，判决如下：被告人杜诗圣犯挪用资金罪，判处有期徒刑七个月，缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第五中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份、副本二份。审��长王青人民陪审员  赵晓渝人民陪审员  谢树珍二〇一七年六月三十日书 记 员  杨 岚