湖南省长沙市天心区人民法院刑 事 判 决 书(2017)湘0103刑初120号公诉机关长沙市天心区人民检察院。被告人周红星，男，1972年2月1日出生。2016年12月30日被抓获，2017年1月4日因涉嫌非法吸收公众存款罪被长沙市公安局天心分局刑事拘留；2017年2月8日被依法逮捕，现羁押于长沙市第一看守所。长沙市天心区人民检察院以长天检诉刑诉[2017]122号起诉书指控被告人周红星犯集资诈骗罪，于2016年3月13日向本院提起公诉。本院受理后,依法组成由审判员袁勇担任审判长,人民陪审员李继忠、郑少芳参加的合议庭公开进行了审理，书记员陈天担任记录。长沙市天心区人民检察院指派检察员李利军出庭支持公诉。被告人周红星参加诉讼。现已审理终结。长沙市天心区人民检察院指控，2014年5月14日，被告人周红星在本市天心区城南西路194号成立湖南省亨世达非融资性担保有限公司，并担任该公司法人代表（该公司及其法定代表人无在湖南办理吸收公众存款业务资格），被告人周红星假冒借款方为洛阳市鑫盾机械有限公司（以下简称“鑫盾公司”）与他人签订借款担保合同，以月利率1.2-1.3%的利息作为投资回报、约定在一定期限内以现金还本付息方式吸引他人投资，从2014年8月25日至12月16日，共计骗取被害人杨某等19人的存款人民币68万元，支付返还利息17666元，被告人周红星所获赃款除用于聘用人员工资外，其余全部予以挥霍。2014年12月下旬，被告人周红星携款潜逃。公诉机关并分述了被告人周红星骗取被害人杨某等19人存款人民币68万元的具体犯罪事实。2016年12月30日，被告人周红星被公安机关抓获，其归案后如实供述了自己的罪行。该院以归案情况说明、报案材料、中国银行业监督管理委员会湖南监管局办公室出具的函、合同明细单、渤海银行股份有限供述长沙分行营业部出具转账记录、涉税证明、企业注册登记资料、洛阳市鑫盾机械有限公司出具记账凭证、银行账户开户资料及银行账户流水、户籍资料等书证；证人周某1、周某2、屈某、王某1、王某2、唐某、颜某、邱某等人的证言；被害人杨某1、姜某、文某、胡某、游某、刘某1、刘某2、陈某1、俞某、张某等人的陈述；被告人周红星的供述和辩解；鉴定意见等证据为证，指控被告人周红星以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应以集资诈骗罪追究其刑事责任。同时该院建议对被告人周红星犯集资诈骗罪在有期徒刑六年至八年之间予以量刑，并处罚金。被告人周红星对公诉机关指控其使用诈骗方法非法集资的犯罪事实均无异议，亦没有发表辩解意见。经审理查明的事实如下：2014年5月14日，被告人周红星通过代办公司在工商局注册成立湖南省亨世达非融资性担保有限公司，注册资金6000万元（未实际出资），公司经营范围：经济合同履约的非融资性担保，法律、行政法规和政策允许的实业投资、项目投资、投资管理及投资咨询。被告人周红星担任该公司法定代表人（该公司及其法定代表人未获得湖南银监局审批发放的金融许可证，无在湖南办理吸收公众存款业务资格）。公司注册地在本市天心区城南西路44号（现192-196号），在未经洛阳市鑫盾机械有限公司（以下简称“鑫盾公司”）授权的情况下，被告人周红星通过私刻鑫盾公司的印章，假冒借款方为鑫盾公司与他人签订借款担保合同，以月利率1.2-1.3%的利息作为投资回报、约定在一定期限内以现金还本付息方式吸引他人投资，从2014年8月25日至12月16日，通过发放宣传单，许诺投资回报，签订投资合同，被告人周红星共计骗取被害人杨某1等19人的存款人民币68万元，支付返还利息17666元。其中，除被害人杨某1将21万元转账至鑫盾公司的公司账户，后被告人周红星从鑫盾公司拿回外，其余款项均是被害人以现金方式交给被告人周红星。被告人周红星所获赃款除用于聘用人员工资外，其余全部予以挥霍。2014年12月下旬，被告人周红星携款潜逃。具体犯罪事实分述如下：1、2014年9月21日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人杨某11签订投资期限为6个月的借款担保合同，骗取存款人民币220000元。2、2014年11月15日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人姜某签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币50000元。3、2014年10月15日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人文某签订投资期限为2014年10月15日2015年1月4日的借款担保合同，骗取存款人民币40000元。4、2014年9月22日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人胡某2签订投资期限为2014年9月22日到2014年12月21日的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。5、2014年11月1日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人游某签订投资期限为2014年11月1日到2015年1月31日的借款担保合同，骗取其存款人民币30000元。6、2014年12月16日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人刘某1签订投资期限为2014年12月16日到2015年3月15日的借款担保合同，骗取存款人民币60000元。7、2014年11月4日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人刘某2签订投资期限为2014年11月4日到2015年2月3日的借款担保合同，骗取存款人民币20000元。8、2014年8月28日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人陈某2签订投资期限为6个月的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。2014年9月20日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人陈某2签订投资期限为6个月的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。2014年11月14日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人陈某2签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币20000元。9、2014年9月22日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人俞某签订投资期限为6个月的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。10、2014年8月25日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人张某签订投资期限为1年的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。11、2014年11月9日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人王某3签订投资期限为2014年11月9日到2015年4月8日的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。2014年11月20日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人王某3签订投资期限为2014年11月20日到2015年4月19日的借款担保合同，骗取存款人民币20000元。12、2014年11月11日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人朱某签订投资期限为2014年11月11日到2014年12月10日的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。13、2014年11月21日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人刘某1签订投资期限为2014年11月21日到2015年2月20日的借款担保合同，骗取存款人民币20000元。14、2014年10月9日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人郑某签订投资期限为2014年10月9日到2015年1月8日的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。15、2014年12月3日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人陈某3签订投资期限为1年的借款担保合同，骗取存款人民币10000元。16、2014年9月22日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人佘某签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币30000元。17、2014年10月25日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人胡某1签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币30000元。18、2014年12月15日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人屈某签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币30000元。19.2014年9月22日，被告人周红星假冒借款方为鑫盾公司与被害人陈某1签订投资期限为3个月的借款担保合同，骗取存款人民币20000元。2016年12月30日，被告人周红星被公安机关抓获，其归案后如实供述了自己的罪行。上述事实，经当庭举证、质证，有如下经查证属实的证据予以证明：1、书证（1）中国银行业监督管理委员会湖南监管局办公室出具的函1份。证明：中国银行业监督管理委员会湖南监管局未向湖南亨世达非融资性担保有限公司（工商注册号：430000000109680）及其法定代表人周红星（身份证号：410329197202010096）审批发放《金融许可证》。该公司及其法定代表人无在湖南办理吸收公众存款业务资格。（2）唐某提交《合同明细单》1份。证明：系湖南亨世达非融资性担保有限公司未结清客户清单，显示张某1万，陈某111万，杨某121万，陈某111万，杨某1122万，佘某3万，俞某1万，胡某11万，陈某212万，郑某1万，文某4万，胡某23万，游某3万，刘某122万，陈某212万，姜某5万，刘某232万，刘某16万，陈某321万，共计62万元。（3）渤海银行股份有限公司长沙分行营业部出具转账记录2份。证明：杨某1于2014年9月22日转账21万元至鑫盾公司。（4）文某兴业银行卡照片2张，该卡银行流水1份。证明：文某2014年10月15日从其兴业银行账户转出4万元。（5）广州铁路公安处广州南车站派出所民警温某、杨某1各出具《被告人归案情况说明》1份。证明：2016年12月30日，广州铁路公安处广州南车站派出所民警温某、杨某1在广州南站一楼出站大大厅抓获被告人周红星。（6）现场检测报告1份（天公（城）检字[2017]第0025号）。证明：公安机关依法对被告人周红星新鲜尿液进行毒品筛选检测结果，呈二乙酰吗啡、甲基安非他明、氯胺酮显阴性。（7）湖南省长沙市天心区地方税务局出具《涉税证明》1份。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司开业日期2014年5月21日，投资方为周红星占股91.75,曹某占股8.3%，未进行纳税申报。（8）湖南省工商行政管理局出具企业注册登记资料24页。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司成立日期2014年5月14日，注册资本6千万，法定代表人周红星，股东周红星、曹某，及其他工商信息。（9）洛阳市伊川县工商局出具企业注册登记资料8页。证明：鑫盾公司2010年8月24日成立，法定代表人周某1，注册资本1000万，股东周某2、周某1。（10）鑫盾公司出具记账凭证1份。证明：鑫盾公司2014年9月有21万元进账，当天提走，时周某2的叔叔借用对公账户，与公司账目无关。（11）周红星银行账户开户资料及银行账户流水23页。证明：周红星在交通银行、中国工商银行、中国银行开立账户7个及其银行流水明细。（12）银行流水2页。证明：鑫盾公司对公账户（1705020419200622756）2014年9月22日收到杨某1转来的21万元。（13）王某报案材料27页（包括借款担保合同2份，借款借据3份，出借方委托书和担保函3份，还款计划书3份，王某身份证复印件1份）。证明：王某分别于2014年11月9日和2014年11月20日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元和2万元，共计3万元。共收到利息1080元。（14）朱某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，朱某身份证复印件1份）。证明：朱某于2014年11月11日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息120元。（15）刘某3报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，刘某3身份证复印件1份）。证明：刘某3于2014年11月21日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元。共收到利息240元。（16）郑某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，郑某身份证复印件1份）。证明：郑某于2014年10月9日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息240元。（17）陈某2报案材料12页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份）。证明：陈某2于2014年12月3日通过业务员王某1向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息130元。（18）张某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，张某身份证复印件1份）。证明：张某于2014年8月25日通过业务员邓某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息512元。（19）佘某报案材料12页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份）。证明：佘某于2014年9月22日通过业务员颜某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元。共收到利息1080元。（20）胡某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，胡某身份证复印件1份）。证明：胡某于2014年10月25日通过业务员颜某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元。共收到利息1080元。（21）陈某1报案材料35页（包括借款担保合同3份，借款借据3份，出借方委托书和担保函3份，还款计划书3份，陈某1身份证复印件1份）。证明：陈某1于2014年8月28日通过业务员彭某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元，于2014年9月20日通过业务员彭某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元，于2014年11月14日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元，共收到利息1101元。（22）刘某1报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，刘某1身份证复印件1份）。证明：刘某1于2014年12月16日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资6万元。共收到利息0元。（23）游某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，游某身份证复印件1份）。证明：游某于2014年11月1日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元。共收到利息360元。（24）胡某报案材料12页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份）。证明：胡某于2014年9月22日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息360元。（25）文某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，文某身份证复印件1份）。证明：文某于2014年10月15日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资4万元。共收到利息960元。（26）姜某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，姜某身份证复印件1份）。证明：姜某于2014年11月15日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资5万元。共收到利息1800元。（27）屈某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，屈某身份证复印件1份）。证明：屈某于2014年12月15日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元。共收到利息0元。（28）杨某1报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，杨某1身份证复印件1份）。证明：杨某1于2014年9月21日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资22万元。共收到利息6160元。（29）俞某报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，俞某身份证复印件1份）。证明：俞某于2014年9月22日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息369元。（30）刘某2报案材料13页（包括借款担保合同1份，借款借据1份，出借方委托书和担保函1份，还款计划书1份，刘某2身份证复印件1份）。证明：刘某2于2014年11月4日通过业务员王某2、邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元。共收到利息250元。（31）陈某1报案材料12页（包括借款担保合同3份，借款借据3份，出借方委托书和担保函3份，还款计划书3份）。证明：陈某1于2014年9月22日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元，共收到利息720元。2、证人证言（1）周某3（男，33岁，河南鑫盾公司主管）证言。证明：洛阳鑫盾机械有限公司与湖南亨世达非融资性担保有限公司之间没有业务往来，周某2的叔叔借过洛阳鑫盾机械有限公司对公账户，2014年9月22日该对公账户收到过一笔21万的资金，收到资金后，周某2当天就把资金提走了。（2）周某2（男，47岁，河南省伊川县城关镇周村人）证言。证明：周红星借周某2共计21万元，2014年9月周某2催红星还钱，周红星就要周某2侄儿周某2鑫盾机械有限公司的对公账户，周某2跟周某2讲借对公账户，周某2答应了，周某2将公司的对公账号给了周红星，当月该对公账户就收到了周红星还周某2的21万资金转账，周某2从周某2处拿走了21万元现金，后周红星称长沙那边公司急着用钱，于2014年底亲自跑到周某2家中将该21万元钱再次借走。（3）屈某（女，26岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司前台）证言。证明：被告人周红星开设湖南亨世达非融资性担保有限公司非法集资的情况，屈某于2014年11月通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元被被告人周红星卷走。（4）王某1（男，22岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司业务员）证言。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司集资情况及王某1发展了客户陈某2。（5）王某2（男，25岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司业务员）证言。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司集资情况及王某2发展了5名客户杨某1、陈某1、游某、文某、李某、屈某。（5）唐某（女，24岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司出纳）证言。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司集资情况，公司还有19个人的钱没有结清，共计62万元。（6）颜某（女，22岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司业务员）证言。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司集资情况及颜某发展了1名客户尚有6万元没有结清。（7）邱某（女，46岁，湖南亨世达非融资性担保有限公司业务员证言。证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司集资情况及邱某发展了12名客户，共计有6万元没有结清给顾客。3、被害人陈述（1）杨某1（女，74岁）陈述。证明：杨某1于2014年9月21日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资22万元。共收到利息6160元。（2）姜某（男，68岁）陈述。证明：姜某于2014年11月15日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资5万元。共收到利息600元。（3）文某（男，52岁）陈述。证明：文某于2014年10月15日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资4万元。共收到利息960元。（4）胡某（女，63岁）陈述。证明：胡某于2014年9月22日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息360元。（5）游某（男，76岁）陈述。证明：游某于2014年11月1日通过业务员王某2向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资3万元。共收到利息360元。（6）刘某1（男，75岁）陈述。证明：刘某1于2014年10月通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资6万元。共收到利息2304元。（7）刘某2（女，52岁）陈述。证明：刘某2于2014年11月4日通过业务员王某2、邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元。共收到利息250元。（8）陈某1（女，59岁）陈述。证明：陈某1于2014年9月22日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资2万元，共收到利息720元。（9）俞某（女，58岁）陈述。证明：俞某于2014年9月20日通过业务员邱某向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息369元。（10）张某（女，71岁）陈述。证明：张某于2014年8月25日通过业务员邓和清向湖南亨世达非融资性担保有限公司投资1万元。共收到利息512元。4、被告人周红星供述和辩解（1）被告人周红星供述，与公诉机关指控的犯罪事实一致。（2）被告人周红星2016年12月30日16时55分至当日17时25分讯问笔录。证明：2016年12月30日，被告人周红星在广州南站一楼出站大大厅被广州铁路公安处广州南车站派出所民警抓获。5、鉴定意见《湖南湘楚司法鉴定所司法鉴定意见书》1份（湘楚司鉴定[2017]第02号）证明：湖南亨世达非融资性担保有限公司通过组织业务员，以签订借款担保合同、承诺按一定利率返还利息的方式，公开发展客户吸收公众存款。公司吸收公众存款的金额共计680000.00元，返还利息共计17666.00元。公司发展客户人数共计19人，其中业务员邱某发展客户10人，吸收本金240000.00元，业务员王某2发展客户5人，吸收本金360000.00元，业务员颜某发展客户2人，吸收本金60000.00元，业务员邓某发展客户1人，吸收本金100000.00元，业务员王某1发展客户1人，吸收本金10000.00元。6、视听资料（同步录音录像光盘1张）证明：公安机关对周红星讯问过程合法。本院认为，被告人周红星以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为已构成集资诈骗罪。长沙市天心区人民检察院指控被告人周红星犯集资诈骗罪的事实及罪名成立，对被告人周红星集资诈骗的行为应依法予以惩处。被告人周红星归案后及在法庭审理期间均能如实供述自己的罪行，具有坦白情节，依法可以从轻处罚。被告人周红星集资诈骗给被害人造成经济损失，未予退赔被害人，本院在量刑时予以考虑酌情从重处罚。长沙市天心区人民检察院的量刑建议，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第六十七条第三款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第一、三项之规定，判决如下:一、被告人周红星犯集资诈骗罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共折抵刑期一日，即自2016年12月30日起至2023年6月29日止。罚金限在本判决生效后一个月内缴纳。）二、责令被告人周红星退赔杨某1等19位被害人经济损失共计人民币662334元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向长沙市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  袁 勇人民陪审员  李继忠人民陪审员  郑少芳二〇一七年六月六日书 记 员  陈 天附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处贰万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百六十二条的规定，以集资诈骗定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为：以非法占有为目的“：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭、逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向的，逃匿返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所社集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。