陕西省乾县人民法院刑 事 判 决 书(2017)陕0424第26号公诉机关乾县人民检察院。被告人殷少鹏，男。辩护人赵会斌，陕西宇斌律师事务所律师。乾县人民检察院以乾检公诉刑诉[2017]7号起诉书指控被告人殷少鹏犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法由审判员曹都来、王君英、人民陪审员栾晨博组成合议庭，薛珺月担任法庭记录，于4月27日公开开庭进行了审理。乾县人民检察院指派检察员景行刚出庭支持公诉，被告人殷少鹏及辩护人赵会斌均到庭参加诉讼。现已审理终结。乾县人民检察院指控：二O一四年十一月至二O一五年二月，被告人殷少鹏作为陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司（以下简称乾县分公司）负责人，在明知公司没有取得《融资性担保机构经营许可证》的情况下，以给陕西宏炬电子科技有限公司融资为名，采取发放名片、宣传彩页、打电话等手段，通过乾县分公司向社会公众非法吸收公众存款，造成苏小红、张建选、张辉等20多名被害人87.45万元的直接经济损失（本金至今未归还）。公诉机关向法庭提交了相关证据，认为被告人殷少鹏违反国家金融管理法律规定，在没有取得融资许可的情况下，向社会公众非法吸收资金，扰乱金融秩序，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任，提请本院依法判决。被告人殷少鹏自愿认罪，并当庭供述乾县分公司所吸纳的存款一部分给西安客户，一部分给了宏炬公司。辩护人赵会斌对殷少鹏的犯罪事实无异议，其辩护意见是本案系单位犯罪不是自然人犯罪；被告人殷少鹏所负责的乾县分公司受总公司支配，其在犯罪过程中起次要、辅助作用，系从犯；被告人殷少鹏也是受害人之一，主观恶性小；退还部分投资款，且被害人对殷少鹏表示谅解；被告人殷少鹏主动提交总公司的账务凭证行为系立功；且认罪态度好，又系初犯、偶犯，请求判处缓刑。经审理查明：陕西旭财投资管理有限公司（以下简称陕西旭财公司），于2014年4月30日注册成立，注册资金壹仟万元，法定代表人朱欣，住所西安市雁塔区朱雀南路明德门小区北区2幢1单元10606室。公司共有股东3名，其中朱欣持股40%、张贺廷30%、高欠欠30%。财务总监高欠欠。登记机关西安市工商行政管理局雁塔分局。经营范围：企业投资咨询（除期货、证券、金融及其它限制项目）；企业管理咨询；企业营销策划；酒店、农业、房地产、旅游业、教育、能源项目投资。陕西旭财投资管理有限公司于2014年10月23日召开股东大会，决定在乾县设立分公司，任命殷少鹏为负责人。陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司（以下简称乾县分公司），注册时间为2014年10月29日，营业场所陕西省咸阳市乾县桥东街乾唐锦绣小区24号楼4号门市，登记机关咸阳市工商行政管理局，经营范围企业投资咨询（除期货、证券、金融及其它限制项目）；企业管理咨询；企业营销策划。财务人员朱艳丽、业务员王小青、梁惠霞、杨选。乾县分公司的人员工资、公司费用等均由陕西旭财公司负担。殷少鹏除工资外还享有总公司以乾县分公司业务量6%左右的提成。2014年11月份至2015年2月，被告人殷少鹏组织公司业务员王小青、梁惠霞、杨选等人通过发放名片、宣传彩页、打电话等方式在乾县城关镇广场、街道对客户开展宣传，以投资理财、借款为名，以年收益率12%--18%，风险可控、安全可靠、保本保息、无所得税支付客户高额利息为承诺，以向陕西宏炬电子科技有限公司融资为由，同客户签定投资合同书，吸纳公众存款杜廷业、胡转霞、董怀忠、屈振恒、祝重练、刘文杰、唐彩霞、王生祥、蔻晓明、王俊武、曹治辉、葛士杰、畅俊华、杨选、苏小洪、张辉、韩新会、张建选、宋阿超、朱彦德等20余人次，上述行为所得金额94万余元转入陕西旭财公司财务总监高欠欠帐户内，用于支付客户投资本息及其它项目的投资。后因投资资金不能及时收回，造成杜廷业等20人87.45万元直接损失。另查，被告人殷少鹏于2016年7月28日因涉嫌非法吸收公众存款被乾县公安局刑事拘留，9月2日被依法逮捕。陕西旭财公司于2016年8月19日至22日期间与被害人杨选、王俊武、苏小洪、韩新会、屈振恒、祝重练、畅俊华、胡转霞、宋阿超、张辉、张建选等11人达成调解，请求对被告人殷少鹏从轻处理，同时签了协议书：首期兑付本金5%，二期2016年10月30日前兑付20%，三期2016年12月30日前全部兑清。但是杨选等11人实际领到共计19725元（即本金5%）。上述事实，被告人殷少鹏在开庭审理过程中亦无异议，有经当庭质证的下列证据证实：一、书证（1）反映材料证明，胡转霞等18名被害人，反应陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司从2014年5月开始先后吸纳了其共计84.7万元。2015年5月份，该公司人去楼空。（2）抓获经过，证明2016年7月28日9时许，西安市新城分局民警在新城广场南新街路口设卡盘查，将在逃上网人员殷少鹏(身份证号码610424198808047657)带回审查，殷少鹏对自己非法吸收公众存款一事供认不讳。(3)陕西旭财投资管理有限公司营业执照、工商登记组织机构代码证、公司章程、股东身份证明、任职文件、公司登记基本情况等，证明该公司于2014年4月30日注册成立，注册资金壹仟万元，法定代表人朱欣，住所西安市雁塔区朱雀南路明德门小区北区2幢1单元10606室。公司共有股东3名，其中朱欣持股40%、张贺廷30%、高欠欠30%。登记机关西安市工商行政管理局雁塔分局。经营范围：企业投资咨询（除期货、证券、金融及其它限制项目）；企业管理咨询；企业营销策划；酒店、农业、房地产、旅游业、教育、能源项目投资。（4）陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司营业执照、工商登记、组织机构代码证、股东决议书、委托书分公司登记基本情况、房屋租赁合同、证明陕西旭财投资管理有限公司于2014年10月23日召开股东大会，决定在乾县设立分公司，任命殷少鹏为负责人。乾县分公司注册时间为2014年10月29日，营业场所陕西省咸阳市乾县桥东街道乾唐锦绣社区24号楼4号门市，登记机关咸阳市工商行政管理局，经营范围企业投资咨询（除期货、证券、金融及其它限制项目）；企业管理咨询；企业营销策划。（5）陕西宏炬电子科技有限公司登记基本情况，陕西旭财公司与陕西宏炬电子科技有限公司的借款协议，陕西宏炬电子科技有限公司授权委托书，转帐明细。证明宏炬公司2014年6月委托陕西旭财投资管理有限公司融资一个亿，限期一年。为了保证融资的顺利进行，陕西宏炬电子科技有限公司用60%的股权及法人肖建军名下的不动产做抵押。从2014年4月30日起，出借方（陕西旭财投资管理有限公司）向借款方（陕西宏炬电子科技有限公司）拟提供抵押贷款一亿元。2014年4月至11月，陕西宏炬电子科技有限公司从陕西旭财投资管理有限公司借款共计740.3万元。（6）、合作协议证明，2015年6月21日，朱欣加入西峡县牧誉金银花种植专业合作社，并委托西峡县牧誉金银花种植专业合作社经营管理，合伙经营项目：种植金银花。（7）、乾县旭财公司2014年——2015年尚未兑付的客户资金明细，证明乾县旭财公司2014年11月至2015年1月共签订合同20份，未兑付资金84.45万元。（8）陕西旭财公司帐簿、银行、记帐凭证及费用报销单。证明陕西旭财公司于2014年7月份分次共给乾县分公司转款12万元的事实。（9）乾县旭财公司合同统计表，证明乾县旭财公司从2014年11月份至2015年2月共有客户20人次，未兑付资金87.45万元。（10）乾县旭财公司2014年9月17日至2015年4月30日现金日记帐，陕西旭财公司2014年度总结，陕西旭财公司财务总监高欠欠名下工商银行开户资料及帐户交易明细，乾县旭财公司出纳朱艳丽向高欠欠工行帐户汇款凭证，高欠欠名下农业银行帐户交易明细、陕西旭财公司出纳郭静名下浦发银行帐户交易明细，高欠欠名下建设银行开户资料及交易明细，殷少鹏名下工行银行帐户信息及交易明细，证明乾县旭财公司财务的支出及资金流转情况，说明乾县分公司所吸纳20名被害人的94万余元转入陕西旭财公司财务总监高欠欠帐户内，用于支付客户投资本息及其它项目的投资。（11）刘文杰被非法吸收存款的合同书文件，证明：借款人、出借人、代偿承诺人、借款金额、利息、借款期限以及还款付息方式。借款人为陕西宏炬电子科技有限公司，法人为肖建军。代偿承诺方为陕西旭财投资管理有限公司，法人为朱欣。（12）、协议书、调解书及收条。证明陕西旭财公司于2016年8月19日至22日期间与被害人杨选、王俊武、苏小洪、韩新会、屈振恒、祝重练、畅俊华、胡转霞、宋阿超、张辉、张建选等11人达成调解内容为，首期兑付本金5%，二期2016年10月30日前兑付20%，三期2016年12月30日前全部兑清，并请求对被告人殷少鹏从轻处理。杨选等11人实际领款共计19725元（即本金5%）。(13)陕西省金融工作办公室证明，陕西省金融办公室未向陕西旭财投资管理有限公司及乾县分公司颁发过“中华人民共和国融资性担保机构经营许可证”。（14）侦破报告、提取、辩认笔录及视听资料。证明案件侦破情况，证据的取得及被告人殷少鹏供述的同步录影。二、证人证言：（1）证人张贺延（陕西旭财投资管理有限公司股东、副总经理）证言。证明，陕西旭财公司股东会议决定设立乾县分公司，并任命殷少鹏是负责人。分公司所有支出费用、含人员工资、业务员提成、房租等费用均由陕西旭财公司承担，其中，殷少鹏的工资及业务返点直接支付给他本人。分公司将吸收来的钱全部交于陕西旭财公司，为了逃税，转入高欠欠的私人帐户，公司投资项目赚取利息差。陕西旭财公司含三个分公司共吸收客户资金2400余万元，对外投资1100余万元，其中宏炬公司借款750万，西峡牧誉合作社投资300余万元，其余用于支付客户利息及员工资了。2014年11月份之前公司吸收来的资金大多用于宏炬公司融资项目，自2014年11月4日起不再给宏炬公司项目融资了。陕西旭财公司只开展了陕西宏炬电子科技有限公司及河南省西峡县牧誉金银花植合作社项目。陕西旭财公司于2015年7月份左右，因为没有缴纳物业费、房租，被有色大厦收回了办公场所。陕西旭财投资管理有限公司和陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司都没有金融许可手续。（2）证人高欠欠（陕西旭财投资管理有限公司股东、财务总监）证言。证明陕西旭财公司成立于2014年4月份左右，法定代表人是朱欣，公司共有股东三人，分别是朱欣占40%股份，我和张贺延各占30%的股份。陕西旭财投资管理有限公司主要业务是融资、放贷。只给宏炬公司和西峡县牧誉合作社这两个项目投资，没有其它业务。为了发展业务，公司在乾县成立分公司，由殷少鹏负责。分公司的业务是受总公司委托进行的，其宣传彩页等资料都是陕西旭财公司提供。分公司的开支包括装修、人员工资、房屋租金等均由陕西旭财公司负责。总公司根据分公司的业务量，给负责人业务总金额6%左右的业务提成。乾县分公司将吸收的资金转入高欠欠名下6212263700003325539的工行账户和其它银行账户（记不清了），然后再转入财务人员郭静名下的浦发银行账户6217921900553044或高欠欠名下的建行6217004220003141185账户内，用于支付牧誉合作社张向党合作款项及支付客户本息等，也用于员工工资、提成等的发放。当时是以给宏炬公司融资为由吸收客户资金。总公司共给宏炬公司发放贷款本金750.3万元整，宏炬公司还款本息共计26万余元。陕西旭财公司还未兑付的客户本金为1400余万元。其中750万元公司借贷给宏炬公司了，300余万元公司用于投资西峡牧誉农业合作社，其余的被公司用于支付客户利息、员工工资，提成、房租等费用支出了。2014年11月4日后，总公司再没有给宏炬公司发放过贷款。2015年6月份左右，总公司因资金问题已不能维持房租等日常开支，殷少鹏就将总公司的账务全部拿走了。2014-2015年合同统计表显示乾县还有20人次，84.45万元本金没有兑付，这是统计到2015年1月份。2月份还有3笔业务，曹治辉和唐彩霞两笔，葛士杰的1万元，实际总计为87.45万元未兑付。(3)证人郭静（陕西旭财投资管理有限公司出纳）证言，证明陕西旭财公司实际上是只吸收公众资金，放贷赚取利息。乾县分公司将客户资金统一集中到高欠欠账户内，然后通过郭静的帐户，进行转帐或直接支付。乾县分公司的利息、房屋租费、人员工资、日常开支等转入殷少鹏的帐户中。乾县分公司总共给高欠欠转过八九十万元。陕西旭财公司大约给肖建军转款700多万元。高欠欠主要是通过她名下的建行6217004220003141185、农行6228450216004068167、和浦发银行的卡进行转帐，郭静的浦发银行卡号是：6217921900553044。用高欠欠私人帐户，可能是为了逃税。(4)证人朱艳丽（陕西旭财乾县分公司出纳）证言。证明2014年9月至2015年7月份任陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司出纳。乾县旭财公司这边主要业务就是给客户宣传公司情况，同客户签订借款合同，就是融资。给高欠欠汇款的工行账户是6212263700003325539。现金日记账记录显示，分公司做了26笔业务，共吸收客户资金95.4万元。这些客户所签的借款合同都到期了，公司没有给客户兑付。2015年3月份起公司负责人殷少鹏没有来过乾县公司。后来客户为了兑现资金围困公司。这里还有一份分公司的现金曰记账打印材料，和账本中数据是一致的，记录了分公司自2014年9月17日开始组建到2015年4月30日所有支出，包括装修、日常、水电等杂项开支，及支付客户的每笔利息等数据。该费用是从殷少鹏的一个工行账户中支取的，包括分公司员工工资。但不含殷少鹏的工资。(5)证人王渊博证言，证明陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司负责人是殷少鹏。乾县分公司采取发放名片、宣传彩页等方式在街道、广场等地方向客户宣传，以投资理财、借款为名吸收客户资金。殷少鹏让业务员以陕西宏炬科技有限公司上市为由，给群众宣传为公司筹集资金。(6)证人王小青证言，证实了陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司负责人是殷少鹏。乾县分公司采取发放名片、宣传彩页等方式在街道、广场等地方向客户宣传，以投资理财、借款为名吸收客户资金。是给陕西宏炬科技有限公司吸收资金，老板肖建军。(7)证人梁慧侠证言，证实了陕西旭财投资管理有限公司乾县分公司负责人是殷少鹏。乾县分公司采取发放名片、宣传彩页等方式在街道、广场等地方向客户宣传，以投资理财、借款为名吸收客户资金。是给陕西宏炬科技有限公司吸收资金。(8)证人屈振恒证言证明：屈振恒外甥韩新会在乾县分公司投资50000元；屈振恒女婿祝重练在乾县分公司投资30000元(9)证人刘梦园证言证明：苏小洪在乾县分公司共投资80000元。(10)证人李卫刚证言证明：李卫刚舅爷朱彦德在乾县分公司投资10000元，他于2015年6月去世前将合同手续交于李卫刚。三．被害人陈述(1)被害人杜廷业陈述，2014年11月份的一天，在乾县广场聊天时有人说旭财公司存款利息高。2014年12月3日，通过杨选经理介绍存款安全、保本、无风险及旭财公司的情况，他当时就交了2万元，借款人为陕西宏炬电子科技有限公司肖建军，代偿承诺方为陕西旭财投资有限公司朱欣，期限为六个月，从2014年12月3日至2015年6月2日，年利率为11%。公司付了他5个月利息1210元。本金至今未见。(2)被害人胡转霞陈述，2014年11月12日，经业务员王小青电话介绍旭财公司利息高、安全可靠，保本保息，无所得税的理财新产品，当天他就选了1万元六个月年利率为14.4%的投资项目，期限从2014年11月12日至2015午5月11日。旭财公司付了6个月利息720元。合同到期后，本金直到现在也没给。(3)被害人董怀忠陈述，2014年12月3日，经旭财公司业务员杜延业电话介绍，他们的存款利息高，风险小，他就以他妻子ＸＸ的名字存了期限为6个月，年利率为12%的3万元。公司付了5个月利息1650元。2015年6月2日合同到期，他们一直推托，本金没有拿到。(4)被害人屈振恒陈述，通过王小青电话介绍，2014年11月13日他和旭财公司签定了8.7万元年利率为11%，期限为2014年11月13日至2015年5月12日，每月付利息的借款合同，旭财公司给了5个月利息5528元。合同期限到后，他们以各种理由推脱，至今也没有拿到本金。他女婿祝重练存了3万元，年利率为14.4%，期限为2014年11月12日至2015年5月11日，共付了5个月利息1500元。本金未见。(5)被害人刘文杰陈述，经杜延业介绍，2014年12月2日他在旭财公司交了4万元，签定年利率为11%，期限为2014年12月2日至2015年6月1日，月息440元的合同。只领了5个月利息2200元。合同到期后本金直今未付。(6)被害人唐彩霞陈述，2015年2月4日，经梁慧霞介绍他在乾县旭财公司选了一款1万元3个月的投资项目，并签了年利率为1%，期限为2015年2月4曰至2015年5月3日，月利息为100元的借贷合同。旭财公司付了2个月利息共200元。本金至今未给。(7)被害人王生祥陈述，2014年12月12日，经梁慧霞介绍他给乾县旭财公司交了2万元，年利率为1.1%，月息为220元，旭财公司付了他5个月利息，共1100元。本金至今未给。(8)被害人蔻晓明陈述，2014年11月27日，经梁慧霞介绍他在乾县信用社给旭财公司财务人员高欠欠帐上转入24万元，约定年利率为12%，期限2014年11月27日至2015年5月26日。他收了6个月利息共21600元．但本金至今未付。(9)被害人王俊武陈述，经旭财公司的业务员王小青电话介绍旭财公司存款利息高，风险小，他随后办理了2万元年利率为12%，期限为6个月的存款。后来付了几个月利息就再没给过，本金至今未付。(10)被害人曹治辉陈述，在街道经梁慧霞的宣传介绍后，2015年2月4日，他给旭财公司交了l万元现金，办理了年利率为1%，期限为3个月，月息100元的存款。他领了2个月利息共200元，本金至今未付。(11)被害人葛士杰陈述，2015年2月的一天，他在街道被旭财公司员工以发名片、资料的形式向他宣传利息高，风险小，保本保利的理财产品，之后旭财公司业务员梁慧霞给他办理了年利率为11%，限期3个月的10万元存款。但到期后没有兑付，本金至今未付。(12)被害人畅俊华陈述，乾县旭财公司业务员王小青电话介绍旭财存款利息高风险小。2014年11月12日，畅俊华存入4万元，签了年利率为12%，期限为6个月的借款合同。旭财公司支付6个月利息共2880元，但本金一直未付。(13)被害人杨选陈述，2014午11月12日，乾县华宇乾唐小区南门的电子屏幕上宣传旭财公司，他朱艳丽交了6万元，年利率为13.2%，期限为2014年11月至2015年2月，月利息为660元，他只领了3个月，到期取本金时就取不出来了。2015年6月15日，他从旭财总公司法人朱欣处领取了32500元本金，至今还有27500元本金未收回。(14)被害人苏小洪陈述，2014年11月24日在旭财公司乾县分公司存款了80000元，本金至今未付。(15)被害人张辉陈述，2015.1.13，在旭财公司乾县分公司存款了10000元，本金至今未付。(16)被害人韩新会陈述，2014年11月份，王小青以喇叭宣传车形式在他们村宣传，次日他去乾县分公司在王小青的介绍下存入50000元。本金至今未还。(17)被害人张建选陈述，2014年11月17日，在乾县旭财公司存了30000元，本金至今未还。(18)被害人宋阿超陈述，在乾县旭财公司存了10000元，本金至今未还。(19)李卫刚陈述，他舅爷朱彦德在乾县旭财公司存了10000元，于2015年6月去世。去世之前将合同给了他。本金至今未还。四、被告人殷少鹏供述，2014年4月份，法定代表人朱欣成立了陕西旭财有限责任公司，住所位于西安市雁塔区朱雀南路明德门小区北区2幢1单元10606室，经营范围是：企业投资盗塑（除期货、证据、景荣及其他限制项目）；企业咨询管理；企业营销策划；酒店、农业等，具体我记不清了。总公司共有三个股东，分别是朱欣、张贺廷和高欠欠，张贺延是公司副总、高欠欠是公司财务总监。现陕西旭财公司名下共有三个分公司，分别位于咸阳、礼泉、乾县，但实际开展业务了的就只有乾县分公司和咸阳分公司。陕西旭财公司只有吸收公众存款这一项业务，乾县分公司也就只开展这一项业务，再无其它业务。2014年11月，陕西旭财公司在乾县成立了乾县的分公司，受陕西旭财公司管理，所有费用包括人员工资、公司费用等均由陕西旭财公司负担，乾县分公司负责开展业务。殷少鹏是负责人，负责公司全部事务；梁慧侠、王小青、杨选是业务员，负责公司业务工作；朱艳丽是分公司出纳，负责收钱、转账、给客户支付利息、给员工发放工资。另外公司还有两个文员，张妮和刘梦圆，负责公司卫生、接待等。公司业务就是向客户宣传，高息吸引客户投资，让客户将钱放于公司所做项目中。实际做的就是融资性担保工作。陕西旭财公司印制的有宣传彩页、宣传手提袋等宣传资料，资料上有介绍公司情况、服务介绍、投资方式等信息。乾县分公司业务员拿公司宣传产品在街道、广场等向客户先进行宣传，将有意向的客户带回公司签订合同（合同里借款方和总公司都是盖好公章的，里面附有客户告知书、借款合同、收据、还款计划等资料），合同一式三份，客户一份，借款人和公司各一份（其实这两份都在公司），合同签订后，客户将现金直接交于公司出纳朱艳丽处，由朱艳丽转给总公司财务高欠欠，客户也可以直接转入高欠欠的账户中。公司按期给客户支付利息。但2015年3月份就再没有向客户支付利息了。乾县分公司没有金融许可证，是不能从事融资性担保、抵押、贷款等融资性活动。公司都是进行虚假宣传，是想赚钱。乾县分公司做了不到20笔业务，共融资了70余万元，具体合同数及钱数以客户提供的合同数据为准。这些合同已全部到期，因为总公司将钱投资了收不回来，所以客户的本金全部没兑付。2015年1月份左右，他从国外旅游结婚回来后，听说朋友在咸阳分公司的钱到期了，公司不能及时兑付本息，他觉得公司财务情况可能出现问题了，就暂停乾县这边的业务。总公司说是公司资金紧张，等钱收回来就好了。后来他把陕西旭财公司的账提走了，发现2014年11月份左右，分公司刚开业前后，陕西旭财公司那边已经出现挤兑，咸阳分公司、乾县分公司的一些钱，总公司收到后用来给西安客户兑付本息。上述证据来源合法，客观真实，且相互印证，形成证据锁链，足以认定本案事实。本院认为：被告人殷少鹏作为乾县分公司的负责人，在明知该公司没有取得融资许可的情况下，组织业务员向社会不特定公众吸纳资金，造成杜廷业等20余人87.45万元资金没有收回的直接经济损失，损失数额巨大，事实清楚，证据确实充分，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，应依法追究其刑事责任。公诉机关指控被告人的罪名成立，本院予以支持。乾县分公司成立之后，以向陕西宏炬电子科技有限公司融资为由，同客户签定投资合同书，仅从事非法吸收公众存款业务活动，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条规定：“个人为进行违法犯罪活动设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司企业、事业单位设立后，以实施犯罪活动为主要活动的，不以单位犯罪论处”，故本案不构成单位犯罪。被告人殷少鹏的辩护人认为本案属于单位犯罪，而非自然人犯罪的辩护意见不能成立，本院不予支持。乾县分公司虽受陕西旭财公司业务领导，但被告人殷少鹏明知乾县分公司没有取得融资许可，仍然违反国家金融管理法律规定，向社会公众非法吸收资金，被告人殷少鹏作为公司负责人，处于组织、领导地位，行为积极主动；被告人殷少鹏的辩护人以其系从犯的意见与本案客观事实不符，不予采纳。但考虑到被告人殷少鹏将乾县分公司非法吸收的资金转入陕西旭财公司，由陕西旭财公司处置，殷少鹏并未占有、使用该笔资金，造成的社会危害结果相对较小，可酌情对殷少鹏从轻处罚。被告人殷少鹏主动提供总公司账务凭证，系如实供述自已犯罪事实的行为，不构成立功。被告人殷少鹏的辩护人以此认为被告人殷少鹏系立功，应从轻处罚的辩护意见，不予采纳。被告人殷少鹏案发后，陕西旭财公司承诺退还部分被害人的部分资金，随已取得部分被害人对殷少鹏的谅解，但陕西旭财公司并未完全兑现承诺，多数被害人并未对被告人殷少鹏表示谅解，亦未请求本院对其从轻判处；殷少鹏的辩护人以此请求对其从轻处罚的意见不能成立，不予采纳。虽然被告人殷少鹏自愿认罪，认罪态度好，系初犯、偶犯，可酌情对其从轻判处，但并不符合判处缓刑的法定条件，被告人殷少鹏的辩护人请求对被告人殷少鹏适用缓刑的意见，不予采纳。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十四条、第五十二条、第五十三条、《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二款第三条之规定，判决如下：一、被告人殷少鹏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金人民币十万元（判决生效后30日内一次缴纳）。二、本案所涉被害人损失87.45万元依法继续向被告人殷少鹏追缴，并返还杜廷业等20名被害人（人员名单附后）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向咸阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  曹都来审 判 员  王君英人民陪审员  栾晨博二〇一七年六月二十二日书 记 员  薛珺月附相关法条：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数客巨大或者有其他严重情节”：（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。殷少鹏犯非法吸收公众存款案被害人经济损失名单及金额1、杜廷业20000元身份证号码6104241966012474172、胡转霞10000元身份证号码6104241959112423263、董怀忠30000元身份证号码610424152051643164、屈振恒87000元身份证号码6104241944013008195、祝重练30000元身份证号码6104241947062508186、刘文杰40000元身份证号码6104241944081376397、唐彩霞10000元身份证号码61042419560407262X8、王生祥20000元身份证号码6104241946100176149、蔻晓明240000元身份证号码61042419720513004310、王俊武20000元身份证号码61042419470729717311、曹治辉10000元身份证号码61042419571027261712、葛士杰100000元身份证号码61042419480402761813、畅俊华40000元身份证号码61042419480723761014、杨选27500元身份证号码61042419590625397715、苏小洪80000元身份证号码51082419950601350X16、张辉10000元身份证号码61042419900503001217、韩新会50000元身份证号码61042419550106461918、张建选30000元身份证号码61042419650623141719、宋阿超10000元身份证号码61042419890306717020、朱彦德10000元身份证号码610424193806070818