湖北省武汉市江岸区人民法院刑 事 判 决 书（2014）鄂江岸刑初字第01297号公诉机关武汉市江岸区人民检察院。被告人鄢胜才，武汉市连城经贸有限责任公司董事长（原武汉市江岸区后湖街连城村村委会主任）。因涉嫌犯挪用公款罪于2014年1月30日被刑事拘留，因涉嫌犯挪用资金罪于同年3月7日被逮捕。现羁押于武汉市江岸区看守所。辩护人罗德刚，湖北云开正泰律师事务所律师。武汉市江岸区人民检察院以武岸检刑诉（2014）1276号起诉书指控被告人鄢胜才犯职务侵占罪，于2014年11月3日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。武汉市江岸区人民检察院指派检察员何海伟出庭支持公诉，被告人鄢胜才及其辩护人罗德刚均到庭参加了诉讼。审理中，武汉市江岸区人民检察院分别于2015年2月2日、5月31日向本院申请延期审理，同年3月1日、6月17日提请恢复审理。现已审理终结。武汉市江岸区人民检察院指控：2009年1月至2013年6月间，被告人鄢胜才在担任武汉市连城经贸有限责任公司（以下简称“连城公司”）法定代表人、董事长期间，未经公司董事会、未获得公司董事会成员同意的情况下，利用职务便利，以其个人名义，多次擅自以“借支”的名义侵占本单位资金共计人民币1，338万元。其中，19次通过武汉市农商行连城支行以现金支票提现共计人民币508万元、9次通过武汉市农商行连城支行以转账支票转账共计人民币730万元、1次在中国银行鹦鹉大道支行以转账支票转账人民币100万元。2010年5月，武汉二七长江大桥配套工程拆迁涉及连城公司集体所有房屋，为获得更高的拆迁补偿费，该公司董事会研究决定，将连城公司集体所属的一栋130余平方米的房屋，以公司员工王某乙个人名义进行拆迁。2010年7月，上述房屋拆迁补偿款人民币59.9万余元发放给王某乙，王某乙将存有此款的银行卡交给被告人鄢胜才，鄢胜才没有将该款转入公司账户，而是私自通过他人及其个人于2010年7月23日至同年8月1日间，分数次将银行卡内的人民币59万元取出归其个人使用。2014年1月30日，公安人员抓获被告人鄢胜才。案发后，被告人鄢胜才拒不如实交代上述款项的去向，亦无力归还。对指控的上述事实，公诉机关当庭宣读和出示了被告人鄢胜才的供述；证人证言；银行流水及凭证、支票、收据、借支单、协议书、营业执照、情况说明等书证；被害单位报案材料；审计报告书；抓获经过、破案经过等证据材料。公诉机关认为，被告人鄢胜才身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，予以处罚。被告人鄢胜才对起诉书指控的事实和罪名予以否认，辩称其从公司“借支”的钱都用于村里拆迁，并未占为己有。被告人鄢胜才的辩护人提出以下辩护意见：1、被告人鄢胜才职务侵占的事实不清、证据存疑，被告人鄢胜才的行为不构成职务侵占罪。2、本案数额存疑，第一笔数额应是人民币1，138万元，第二笔人民币59万元已经还清，不应计入犯罪数额。经审理查明：2002年10月，被告人鄢胜才当选为武汉市江岸区后湖乡连城村村委会主任，后村委会改制为武汉市连城经贸有限责任公司（以下简称“连城公司”），被告人鄢胜才当选为该公司董事长（系公司法定代表人）。2010年6月至2013年6月，被告人鄢胜才担任连城公司董事长期间，在未经公司董事会表决通过且未获得董事会成员同意的情况下，利用职务便利，以其个人名义，多次擅自以“借支”的方式侵占本单位资金共计人民币1，138万元。其中，被告人鄢胜才指使公司出纳、其司机等人19次通过武汉农村商业银行连城支行以现金支票提现共计人民币508万元，后由其挥霍；7次通过武汉农村商业银行连城支行、1次通过中国银行鹦鹉大道支行以转账支票转账共计人民币630万元，转到武汉市江汉区联众水产批发部、武汉毅泰安建材商贸有限公司、武汉银龙土石方工程有限公司、湖北富强建设发展有限公司等单位，用于偿还其个人债务。2010年5月，武汉二七长江大桥配套工程拆迁涉及连城公司集体所有房屋，为获得更高的拆迁补偿费，该公司董事会研究决定，将连城公司集体所属的1栋130余平方米的房屋，以公司员工王某乙个人名义进行拆迁。2010年7月，上述房屋拆迁补偿费人民币59.9万余元发放给王某乙，王某乙将存有此款的银行卡交给被告人鄢胜才，后被告人鄢胜才未将该款转入公司账户，私自通过他人及其个人分数次将银行卡内的人民币59万元取出归其个人所有并使用。2014年1月30日，公安人员抓获被告人鄢胜才。案发后，被告人鄢胜才拒不如实交代上述款项的去向，亦无力归还，造成连城公司财产损失共计人民币1，197万元。上述事实，有公诉机关提交的下列证据予以证明：1、关于被告人鄢胜才身份及其所在单位情况的证据（1）公安机关出具的被告人鄢胜才的身份信息表，证实被告人鄢胜才的身份状况。（2）武汉市连城经贸有限责任公司出具的情况说明，证实被告人鄢胜才于2002年10月通过选举当选为村委会主任，村委会改制成连城公司后当选为该公司董事长，直至案发。（3）企业法人营业执照、公司章程、财物管理制度，证实连城公司的法定代表人为鄢胜才、公司类型、经营范围、注册成立时间、公司住所等公司的基本情况及相关制度。（4）证人王某甲（被告人鄢胜才的助理）、证人魏某甲、周某甲、邹某、曹某（均系连城公司董事）等人的证言，证实2002年10月份连城村村委会换届时，鄢胜才任连城村村委会主任；2005年10月份村委会改制为武汉市连城经贸有限责任公司，鄢胜才任公司董事长；以及改制后公司经营、城中村改造、鄢胜才个人等相关情况。（5）被告人鄢胜才的供述，2002年我当选为后湖乡连城村村委会主任，后担任连城经贸公司董事长、总支委员至今。我是公司法定代表人、董事长，总经理曹某（5年前已被免职，现为董事）、董事魏某甲、邹某、周占中，会计陈某、出纳丁某。2、关于被告人鄢胜才多次擅自以“借支”方式侵占本单位资金共计人民币1，138万元的证据（1）证人丁某（连城公司出纳）的证言，证实2007年3月开始，我在连城公司任出纳，出纳的工作就是管银行账、现金报销账、现金流水账，收进、给付现金都是经过出纳。会计是不经手现金的，公司会计是陈某，是做科目账的。公司有财务制度，但有时候都是领导说了算，领导怎么说我们就怎么做。报销需要董事魏某甲、董事长鄢胜才、证明人、经手人签字方可报销。以连城公司名义开户的对公账户有中国银行账户（账号81×××01，2014年银行将账号更改为56×××06），武汉农村商业银行有2个账户分别为20×××49、20×××19，建设银行账户42×××88。以连城村名义开户的银行账户20×××18。这些账号都在使用，用得最多的是以连城村名义开户武汉农村商业银行账户20×××18。2013年5月8日，鄢胜才没有告诉我支出资金的用途，只是让他的司机鄢某甲到我这里取走了5万元武汉农村商业银行（账户20×××18）现金支票，鄢某甲自己去银行取款给了鄢胜才的。2013年4月19日，鄢胜才打电话让鄢某甲到我这里拿走100万元的银行转账支票（账户同上），他没有说支出用途。鄢胜才在我这里拿的不管是现金还是银行转账支票，从来没有说明用途。我曾经问过鄢胜才支出钱的用途他也不会说。2013年4月3日，也是鄢胜才打电话让鄢某甲到我这里拿走20万元的银行转账支票（账户同上），没有说支出用途。2013年3月14日，鄢胜才在我这里拿走的50万元现金支票（账户同上）。2013年2月6日，鄢胜才本人拿的现金支票100万元（账户同上）。2012年12月17日，鄢胜才拿的现金支票5万元（账户同上）。2012年12月28日公司支出55万元，鄢胜才拿的，其中现金支票5万元，银行转账50万元（账户同上）。2012年10月30日，鄢胜才让蔡某（他成立的拆迁公司里的出纳）在我这里拿的10万元现金支票（账户同上）。2012年11月30日，鄢胜才拿走现金支票30万元（账户同上）。2012年9月12日，鄢胜才拿走转账支票100万元（账户同上）。2012年5月17日，鄢胜才分四次拿走现金支票共计70万元（账户同上）。2012年3月12日，鄢胜才让蔡某在我这里拿的10万元的现金支票（账户同上）。2012年4月20日，鄢胜才拿的银行转账50万元（账户同上），我没有鄢胜才将我给他的银行转账支票转入其他账户的记录。2012年6月19日，鄢胜才拿的银行转账支票160万元（账户同上），就只有一个我知道收款人是武汉市江汉区联众水产品批发部，我们公司和水产批发部没有业务关系，我不知道为什么给这个公司转账。2011年10月11日，当时我们最常用的银行账户20×××18没有钱了，鄢胜才急着用钱，我就用另一个账户（中国银行81×××01）给了他100万元的转账支票。2011年4月8日，鄢胜才同意鄢某乙以拆迁户没有钱搬家的名义借钱给他的，但鄢某乙至今没有还钱，拿走的现金3万元。2011年4月8日，鄢胜才让他的司机吴某拿的现金支票10万元（账户20×××18）。2011年4月25日，鄢胜才拿的现金支票5万元（账户同上）。2011年5月4日，鄢胜才拿的现金支票10万元（账户同上）。2011年5月26日，鄢胜才拿的现金支票20万元（账户同上）。2010年6月22日，鄢胜才让我们公司工作人员肖某拿的现金支票30万元（账户同上）。2011年9月28日，鄢胜才拿的现金支票70万元（账户同上）。2011年11月25日，鄢胜才拿的现金支票10万元（账户同上）。2012年1月20日，鄢胜才拿的现金支票60万元（账户同上）。2012年3月1日，鄢胜才拿的转账支票50万元（账户同上）。不知道用途也不知道转账给谁了。2013年6月9日，鄢胜才拿的现金支票5万元（账户同上）。以上共计26个借支单，27笔账。其中现金支票18笔，现金1笔，银行转账8笔。（2）证人陈某（连城公司会计）的证言，证实我是2007年在连城公司任会计的，会计的工作职责是做账，不管现金，不管财务章。公司有财务制度，出纳给我的账手续齐备的财务凭证可入账，不齐备的不入账。财务制度执行上，具体的就是会签制度：报销由经手人、证明人、审核人董事魏某甲、董事长鄢胜才签字方可报销。（3）证人邹某的证言，证实连城村村委会改制前后分工情况是：在村委会时，村主任鄢胜才，副主任周某甲、邹某，总支成员魏某甲、曹某，出纳王某甲，会计王双珍。2005年村委会改制为连城公司后，董事长鄢胜才，总经理曹某，董事周某甲、邹某、魏某甲。出纳大概在2008年换成丁某，会计陈某，二人工作至今。曹某干了一年总经理就改为董事，鄢胜才就董事长总经理一肩挑了。虽然当时大家各有分工，但工作上都是鄢胜才说了算。公司财务都是鄢胜才管，签字都是他一人签字。正常报销的情况是：鄢胜才签字后，曹某签字（一年后就是魏某甲签字），别的董事都不能签字借钱的。（4）湖北东方会计师事务有限责任公司出具的武汉市江岸区后湖乡人民政府连城村村民委员会专项审计报告，证实截止2013年6月30日，连城村委会主要负责人借款（含审批同意借款）尚未归还的款项为1，238万元。其中鄢胜才经手的有借据的借款24笔，金额为1，115万元；由蔡某经手鄢胜才审批同意的尚未归还借款2笔，金额为20万元；由鄢某乙经手鄢胜才审批同意的未归还借款1笔，金额为3万元；此27笔有借据未归还的借款金额合计为1，138万元。同时，2008年12月25日，鄢胜才以个人名义取得武汉市科海消防安全工程有限公司借款100万元，转入连城村委会农商行连城支行账户，该款项计入村委会其他应付款账户中挂账至今。2009年1月13日，连城经贸公司以商铺抵押取得信合连城分社短期借款500万元存入信合连城分社20×××49账户，同日将该款项中的400万元分2次转入连城建筑装饰装潢工程公司信合连城分社200572009510013账户；次日连城建筑装饰装潢工程公司将其中的240万元转入连城经贸公司建行梨园支行42×××88账户，将其中的160万元以现金支票转给连城村委会用于发放股利。2009年1月14日，连城经贸公司将剩余的100万元以02409542号转账支票转入连城建筑装饰装潢工程公司，注明款项用途为工程款，支票存根上有鄢胜才签字；该款项至今未回转。2009年6月9日，连城村委会将其信合连城分社20×××18账户中的100万元以03545441号转账支票转出，支票存根上注明“转公司”，连城经贸公司未收到该款项。经开户行查证，该款项实际收款人为鄢胜才，支票存根上亦有其签字。（5）借支单、支票、收据、银行流水及凭证、情况说明等书证在案佐证。（6）被告人鄢胜才的供述，庭前及庭审中被告人鄢胜才对其以个人名义“借支”本单位资金共计人民币1，138万元的事实多次供述，但辩称其“借支”资金均用于村里拆迁，并未占为己有。3、关于被告人鄢胜才侵占本单位集体房屋拆迁补偿费人民币59万元的证据（1）证人王某乙（连城公司员工）的证言，证实我是1997年在连城公司工作的，我只是工作人员，领导交代什么事情我就做什么事情。2010年二七长江大桥前期拆迁工程，连城村集体拆迁房是以我的名义拆迁的，当时村长助理王某甲找我谈的，说村里的房屋拆迁以我个人名义拆迁，拆迁费就会算得高些，我就同意了。后来副村长邹某把我带到拆迁办去签的拆迁合同。拆迁费是59.9万多元，是邹某要我带上身份证，把我带到江汉区友谊路附近的农村银行拿了一张银行卡，卡上有59.9万余元。当天下午邹某要我将卡送到徐州新村附近的汪氏宾馆交给村长鄢胜才，我到了汪氏宾馆后给鄢胜才打电话，他叫他的司机吴某下楼来拿的，当时吴某问我银行卡的密码，我就告诉了他。大概5个月后吴某将卡交给了我，我问他卡里还有多少钱，他说卡里没有多少钱了，后来我到银行查了一下，还有9千余元。（2）证人吴某（被告人鄢胜才的司机）的证言及所作情况说明，证实我是2007年左右到连城公司工作的，先是给董事长（鄢胜才）开车，到2012年11月份就没有开车了。大约是在2010年的夏天6、7月份的一天下午，在徐州新村附近的汪氏宾馆门口，王某乙将农行卡和密码交给我的。我拿到农行卡后当时就交给了鄢胜才，是鄢胜才要我用这张农行卡帮他取得钱。具体时间和取钱的次数我记得不是很清楚了，我只记得在拿到这张农行卡后的当天下午，在百步亭农业银行取了5万元，后来在五福路、丹水池、黄浦路的农行取过钱，每次取的都是5万元，每次取钱的时间间隔都不长，取的这些钱都交给了鄢胜才。在银行取款单上签的都是王某乙的名字。过了几个月后，鄢胜才要我将这张农行卡还给了王某乙，卡上还有9千多元钱。去年夏天的某一天，鄢胜才被停职后，他把我叫到公司的门房跟我说，这个59万元要我帮他背污，说是我拿了这个钱，要我帮他扛着，如果他被抓进去了，他叫人把这59万元还给公司。我讲你把这笔钱给我，我去交给公司也可以。（3）证人丁某的证言，证实2010年底的时候，王某乙在村委会办公室将以他名义拆迁的集体房屋拆迁费的银行卡交给我，我问卡上还有多少钱，王某乙告诉我董事长鄢胜才把集体房屋拆迁费打到银行卡的钱拿走了，拆迁费大概是59万余元。同时王某乙把那张鄢胜才取了拆迁费的银行卡交给了我，说上面没有钱了。我一直将银行卡保存在财务室，估计到了2013年8月份，我将给王某乙保存的银行卡还给了他。类似此种拆迁集体房屋，以个人名义领取拆迁费的，都是董事邹某和我一起到银行将拆迁费转入我们集体账目上。2011年3月份的时候，我和会计陈某在办公室内问过鄢胜才这笔拆迁费的事情，鄢胜才没有回答。（4）证人陈某的证言，证实大概2010年底或2011年1月份左右，当时负责拆迁工作的是董事邹某，邹某把以王某乙的名义拆迁的集体房屋的仲裁书（相当于拆迁协议）交给了我，但没有交钱，邹某告诉我说以王某乙的名义拆迁的集体房屋拆迁费被董事长鄢胜才拿走了。我落实过，王某乙说集体房屋的拆迁费是被董事长鄢胜才拿走了。类似此种拆迁集体房屋，以个人名义领取拆迁费的，都是出纳丁某把属于我们村委会的银行进账单以及拆迁的集体房屋的仲裁书给我，我就按照正常程序入公司的会计账。在财务室时我也找过董事长鄢胜才说过这笔以王某乙的名义拆迁的集体房屋的拆迁费59.9万余元被他拿走，无法入账的问题。鄢胜才只是说有这个事情，但至今没有还钱。（5）证人邹某的证言，证实村里将集体拆迁房以王某乙的名义拆迁的事情，当时我们连城经贸公司集体开会的决定，大家都同意了的。这个房子是我们村以前九队的队屋，位于长湖地二村，具体地址记不清楚了。房子大概130平方，拆迁费是59.9万余元。大概2010年，当时是我负责协调这个工作，是我带着王某乙到长湖地二村的拆迁办公室签的协议。我接到拆迁办公室的通知后，先带王某乙到拆迁指挥部拿仲裁书，然后一起到前进一路的中国农业银行去取卡，我和王某乙取完卡后就接到董事长鄢胜才的电话，鄢胜才让我告诉王某乙，让王某乙把拆迁费的农行卡拿给他，他要用一下。我当时就通知王某乙，让他下午把农行卡送到汪氏宾馆。当时董事长鄢胜才一个人说话算数，没有经过我们连城经贸公司集体开会决定就把农行卡拿走了。我在2012年年底的时候，因为鄢胜才一直没有归还这笔农行卡上的钱，我让鄢胜才还款，鄢胜才没有还款。（6）关于集体房屋拆迁的相关事项的会议纪要、武汉仲裁委员会调解书、情况说明、银行卡复印件、中国农业银行借记卡资料查询、银行交易明细、银行卡取款凭条等书证在案佐证。4、关于被告人鄢胜才侵占本单位资金流向的证据（1）证人丁某的证言，证实银行凭证经手人是我并用我的身份证登记取款的共计10笔，但是凭证上是我写的字迹有6笔，不是我写的但用我身份证登记取款的有4笔。这10张银行凭证都是鄢胜才让我开的现金支票。有6笔是我自己去取钱后给鄢胜才的。一般取钱后我在办公室给他钱或鄢胜才开车和我一起去银行，他在车里等我，我取钱后给他。有时我给他开了现金支票后，他让人用我的身份证去银行取钱，但取的钱都是给鄢胜才的。因为我们都是为他服务的。他是村长、公司董事长兼总经理，他说了算。（2）证人鄢某甲（被告人鄢胜才的司机）的证言，证实我是2012年10月份给董事长鄢胜才开车。有四张银行凭证都是董事长要我帮他到武汉农村商业银行连城支行办理的转账和提现。2012年11月30日，提现人卢伟，30万元。具体的情况我现在记不清楚了，可能是我拿了这张现金支票后交给了鄢胜才，他给了谁我就不清楚了。2013年4月3日，收款人鄢某甲，20万元。是鄢胜才要我到财务室找出纳丁某拿了一张20万元的支票，因为转账支票无法取现，当时就在农行办理了一张我个人的银行卡，将这20万元转到这张卡上，然后再套取了20万元的现金，之后我将这20万元送到百步亭鄢胜才家里交给了他。2013年4月19日，收款人是卢伟，100万元。鄢胜才要我到财务室找出纳丁某拿了一张100万元的转账支票，说有人会联系我，要我将这100万元的转账支票交给联系我的人，是我和对方一起到农行去转的账。到农行后我将转账支票交给了对方，对方在柜台将这100万元转走。2013年5月8日，收款人是连城村，5万元。鄢胜才要我到财务室找出纳丁某拿了一张5万元的现金支票，我到农行取了5万元现金后，到鄢胜才的家里将钱交给了他。我不认识卢伟，我只是帮鄢胜才办事的，具体情况我不清楚。（3）证人朱某的证言，证实我先前在鄢胜才的拆迁班子里做事，2012年1月19日农商行连城支行大额现金支取单取款15万元是我经手的。我当时在丁某的办公室，丁某叫我去取得钱，这是什么钱我不知道。我取钱给了鄢某甲，我记得当时鄢某甲在银行门口等我拿的钱。我经手的2011年4月25日农商行连城支行大额现金支取单取款5万元，也是丁某叫我去取的钱，叫我取钱后给吴某转交鄢胜才。我取钱后，在银行门口交给了吴某。（4）证人吴某的证言，证实2011年5月26日取款10万元，2011年4月8日取款10万元，这两次农商行连城支行的大额取款单是我去取的钱，都是鄢胜才叫我到村会计丁某那里拿支票到农商行连城支行取款后在村委会给了鄢胜才，我不知道这钱做什么用。朱某在2011年4月25日取了5万元交给了我，我当时就到解放大道二道桥汪氏宾馆，将5万元给了鄢胜才。（5）证人鄢某乙的证言，证实鄢胜才在2011年5月份左右找我借过10万元人民币，因为我在连城村的私房拆迁刚拿到拆迁补偿费，鄢胜才就找我借钱。一个月以后，鄢胜才还给我7万元现金，因为鄢胜才找我借钱之前，我的房子要拆迁，拆迁协议也基本谈定，我小孩当时要上中学，我就找了鄢胜才借3万元，鄢胜才当时就借给我3万元。是鄢胜才带我到村委会财务室找丁某办的手续，我在支出证明上签字，丁某给我开的现金支票，我到对面农商行取的钱。鄢胜才还给我钱后，我碰到丁某，他还问我说我有一张3万元的借条还没有销账，当时鄢胜才在旁边说钱还了。我找鄢胜才借3万元，鄢胜才找我借10万元，鄢胜才还钱我只还了7万元，应该是鄢胜才拿3万元到村财务上去销账。（6）证人肖某的证言，证实2010年6月18日农商行连城支行大额现金支取单取款18万元是我经手的，我在连城村里的厂房第一次拆迁补助20万元。因为银行一次取款不能超过20万元，所以鄢胜才让我去找丁某拿的18万元的现金支票，我自己去银行取的钱，因为我没有银行卡，我取钱后就自己拿回家了。取款后的第二天，鄢胜才又给我2万元现金。厂房拆迁协议上没有这项补助，但都不是阴着补。（7）证人蔡某（村拆迁办出纳）的证言，证实2012年3月12日、2012年10月30日鄢胜才让我从村里拿2个10万元（现金支票），共提取现金20万元，都用于拆迁办的工资和日常费用。拆迁办自成立以来，拆迁办的收入：一共是271.4万元，其中拆迁代办费220万元（琴红韵账户是106万元，创世纪账户是114万元），另外还包括刘加林给的拆旧费51.4万元，除此之外没有别的收入了。这些钱一是共管账户上打来的，二是刘加林给的拆旧费，三是鄢胜才让我从村里拿的20万元，四是在拆迁办没有经费的时候，鄢胜才拿了5次钱来，共计31万元，我给他打了欠条的。拆迁办经费的使用：鄢胜才在我这里以劳务费的名义支出128万余元，另外借支8万余元。其他的钱有72万余元给了拆迁户张小兵，其余的钱用于发人员工资和生活开支了。现在拆迁办的账上就只有几百元了。鄢胜才支出的128万余元共10笔，有经手人的4笔，共计支出现金10.05万元，钱都是经手人拿走了，我不知道给他们钱的用途。还有6笔共计118万元，都是鄢胜才注明为劳务费，他自己拿走了，我不知道他支出这些钱的用途。另外，鄢胜才分2次借走现金8万元，至今没有归还。鄢胜才以劳务费名义支出的128万余元，没有用在拆迁办的支出上。（8）证人李某的证言，证实鄢胜才曾找我借过两次钱，具体时间我记得不是蛮清楚，大约是在2012年左右，一次是借了160万元，一次是50万元。每次还钱都是在借钱之后的三个月内还的，每次还的都是支票，分两次还的，2012年6月25日160万元、2012年12月28日50万元转到武汉市江汉区联众水产品批发部。这两张支票都是鄢胜才开票当天给我的，支票收款人是空白的，金额是填好了的。他说办事差钱用，要我帮他借钱，我借给鄢胜才的钱不是我自己的，我每次都是找勇子（大名不知道）借的，勇子在华南市场搞海鲜批发的。鄢胜才给的两张支票，我都给了勇子。（9）证人童某的证言，证实2012年4月份，李某找到我说帮一个朋友借点钱，要借160万元。我和李某谈好月息3点利，谈好后，我就给了李某160万元的现金。到了2012年6月份，李某就拿了一张160万元的转账支票（只记得是农村商业银行的）给我，算是还我钱。2012年10月份，李某又说帮朋友要借50万元，也是月息3点，我也是给的现金。到了2012年底，李某也是拿同样单位开出的50万元转账支票还给我。后来我就找到魏某乙，请他帮忙提钱，两张支票给魏某乙后，他都是过两三天给我的现金。（10）证人魏某乙的证言，证实我是武汉市江汉区联众水产品批发部的法人，我不认识鄢胜才，武汉市江岸区连城村在2012年6月25日和2012年12月28日通过转账，分别两次转入武汉市江汉区联众水产批发部工行账户的50万元、160万元，共计210万元，我是帮忙跟别人过账。这210万元都转给别人了，具体情况我不是很清楚，可以叫我的会计查一下账。（11）证人周某乙的证言，证实我是武汉毅泰安建材商贸有限公司最大的股东，这个公司实际上是我的。我认识鄢胜才，我们都是村里村民，鄢胜才又是董事长，为了我开的公司今后有些工程，我和鄢胜才经常在一起喝茶聊天。鄢胜才找我借过两次钱，每次都是100万元现金，第一次大概在2011年7月份，第二次在2012年6月份。鄢胜才说他私人资金周转不开，他借钱用于个人周转。两次借钱打了借条（内容都是：今借到周某乙人民币壹佰万元整。落款人鄢胜才），他还钱时我把借条还给他了，鄢胜才借钱都是三个月，他不到三个月就还给我了。两次还钱都是还的转账支票，连城村开的，2012年9月12日票号为00278667的100万元、2011年10月11日票为00807279的100万元两张转账支票，他（鄢胜才）说是他做厂房的钱。（12）证人曾某的证言，证实我是武汉银龙土石方工程有限公司上班，我是法人兼董事长。在业务上我与鄢胜才没有任何经济往来，2011年7-8月份鄢胜才找我借过50万元人民币现金，他说要周转。大概过一年时间，鄢胜才打电话让我到连城村他的办公室给了我50万元的转账支票（2012年4月20日票号为00278657），当时没有人在场。在我公司财务账上可以查到。（13）证人范某的证言，证实2011年底我通过张选波认识鄢胜才，经常一起玩就熟悉了。我和鄢胜才业务上没有往来，2012年2月份，鄢胜才说最近差钱，要钱周转，找我借了50万元人民币。我就借了50万元现金给鄢胜才，谈好两万元利息，给钱时鄢胜才就给我两万元利息，当时打了借条，鄢胜才说借一个月左右的时间。2012年3月份，鄢胜才就还给我了，给的转账支票（2012年3月2日票号为02091251），我当时把我朋友付某的富强公司的账号给了鄢胜才，我通过富强公司（我找的付某的老婆，她是公司财务）把钱取出来了。（14）证人付某的证言，证实我是湖北富强建设发展有限公司的法定代表人，2012年3月2日票号为02091251的转账支票是我朋友范某找我妻子周学艳，帮忙转账提现的。我不认识鄢胜才，江岸区连城村城中村改造，我不清楚。（15）武汉市公安局江岸区分局出具的关于鄢胜才支出资金查证的情况、银行凭证、武汉农村商业银行对公账户活期交易明细、转账支票等书证在案佐证。5、其他证据（1）抓获经过、破案经过，证实被告人鄢胜才系被抓获归案及本案的破获情况。（2）被害单位报案材料，证实被害单位的报案及本案的案发情况。（3）证人丁某所作两份情况说明，2008年12月25日，鄢胜才从外面拿回一张转账支票，金额是100万元整，付款人全称是武汉市科海消防安全工程有限公司，此款转入连城村农商行连城支行（账号20×××18）账户上，26日到账后，转入同一银行的连城公司账上（账号20×××49），当天转入农商行连城支行贷款账号为20×××96（当时为湖北省农村信用社）的账上。2009年1月14日，连城公司贷款500万元专项工程款，因为银行规定贷款专款专用，所以将贷款500万元分3笔（240万元、160万元、100万元）转入武汉市连城建筑装饰装潢公司，后来又从武汉市连城建筑装饰装潢公司回转2笔款项，240万元转入连城公司建设银行梨园账户、160万元转入连城村农商行连城支行账户，另100万元未打回连城公司账户，听说还给了武汉市科海消防安全工程有限公司。2009年6月9日，原董事长鄢胜才在本人手里拿了连城村农商行连城支行账户转账支票一张，支票号03545441，支票金额100万元，在鄢胜才不知道对方收款人全程的情况下，我没有填写支票收款人，说是办事预付款，后来也一直没有办理相关手续。（4）证人胡某的证言，证实我是武汉市科海消防安全工程有限公司的法定代表人，通过后湖乡畜牧岭村唐村长、竹叶山村陈新村长介绍认识的鄢胜才，我们在一起打麻将，在业务上没有什么往来。2008年12月24日，鄢胜才打麻将输的蛮狠，他就和我开了这个口，需要还别人钱，找我借了100万元。另外鄢胜才说他要公对公还到村里的账上，我当时想自己总是需要现金的，就同意了。2008年12月25日上午我到自己的公司拿了100万元的转账支票（空白转账支票，农商行三眼桥支行账户20×××17）后，当天晚上和鄢胜才在农家小院吃饭时给他的。鄢胜才当时还给我了50万元的现金，并说另外50万元现金第二天还给我。2009年1月25日左右的一天晚上，鄢胜才在我家小区门口将50万元现金还给我。（5）证人王某甲、魏某甲、周某甲、邹某、曹某等人的证言，证实连城公司董事会集体讨论决定聘请武汉琴红韵拆迁有限公司、武汉创世纪拆迁工程有限公司参与村里拆迁工作，实际上是鄢胜才自己组织的拆迁班子（约八九个人），借武汉琴红韵拆迁有限公司、武汉创世纪拆迁工程有限公司的资质。拆迁办是赚钱的，代办费400万元左右，另外还有旧料费200-300万元。村里没拿这个钱，也没有先期垫付拆迁代办费的情况，代办费由三方（连城公司、城开公司、银兆公司）共管账户支付，三方协议，各负其责。（6）关于“城中村”改造还建用地拆迁代办的决议，证实连城公司董事会分别于2011年6月3日、2012年4月3日集体讨论决定村（公司）聘请武汉琴红韵拆迁有限公司、武汉创世纪拆迁工程有限公司为本次还建用地拆迁的代办单位，并签订代办协议。代办费用按其所组织签订的《租赁合同解除协议》金额的1.5%的比例支付。被拆迁房屋的残值以料抵工，将房屋给予代理方处理，代理方负责拆除和清除该场地的建筑垃圾，代理方须按规定完成拆迁等。（7）后湖街连城村“城中村”改造相关情况说明、武汉市江岸区连城村“城中村”综合改造项目合作意向书、合作协议书、补充协议书、合作改造协议、连城村“城中村”改造项目申请表（村集体厂房及拆迁代办费）、厂房拆迁协议汇总、厂房拆迁付款汇总、拆迁代办费（含强拆费）支付汇总表、武汉琴红韵拆迁有限公司明细分类账、连城村拆迁补偿支付申请单（代办费未付款）、连城村集体厂房拆迁补偿费、借支单明细（鄢胜才在拆迁办账户支出）、拆迁代办协议等书证在案作证。以上证据，均经当庭举证、质证，查证属实，本院予以确认。针对被告人鄢胜才的辩解及其辩护人的辩护意见，本院综合评判如下：关于被告人鄢胜才是否将其从公司“借支”的款项用于村里拆迁的问题。经查，2011年4月，连城村委会和武汉城开房地产开发有限公司、武汉银兆置业投资发展有限公司共同签订关于连城村“城中村”综合改造项目合作协议。2011年6月，根据“三方协议”对还建用地拆迁工作进度的要求，连城公司董事会集体讨论决定聘请武汉琴红韵拆迁有限公司、武汉创世纪拆迁工程有限公司组织村里拆迁，后被告人鄢胜才借两公司资质自己组织成立拆迁办。拆迁代办费用由上述协议三方共管账户专项资金中支出，且拆迁房屋残值以料抵工（即拆旧费）亦纳入拆迁办收入，共计人民币253.3371万元（共管账户支出拆迁代办费人民币201.9371万元，拆旧费人民币51.4万元）。对于拆迁补偿费，由上述协议三方根据合作协议及相关规定从共管账户专项资金中支出。现有证据证实上述款项中，仅部分款项用于拆迁办的日常开支和工资发放，另有人民币128万余元由被告人鄢胜才“借支”，用途不明，无证据证实连城公司替拆迁办支付或代为垫付费用的事实。综上，被告人鄢胜才提出“其将‘借支’的钱都用于村里拆迁”的辩解意见，与庭审查明的事实不符，本院不予采纳。关于被告人鄢胜才辩称“其将‘借支’的款项未占为己有”的辩解意见，及其辩护人提出“事实不清、证据存疑，被告人鄢胜才的行为不构成职务侵占罪”的辩护意见。经查，公诉机关指控的犯罪事实有公司出纳、会计、其他董事等多名证人的证言、以及审计报告、借支单、转账支票等大量书证予以证实，证据之间相互印证，足以认定。本院审查后认为，被告人鄢胜才身为连城公司董事长，违反公司管理制度及财经制度，未经董事会集体决议且未经其他董事成员同意的情况下，利用其董事长的身份、职权，以其个人名义，擅自多次将本单位资金“借支”，后供其个人控制、占有、支配或用于偿还其个人债务，拒不归还，且归案后，拒不如实交代款项的去向，造成公司巨大财产损失，可以认定为具有非法占有本单位资金的目的，其行为符合职务侵占罪的犯罪构成，应当以职务侵占罪定罪处罚。故被告人鄢胜才提出的辩解意见及其辩护人的辩护意见，不能成立，本院不予采纳。关于被告人鄢胜才侵占本单位资金数额的问题。经查，被告人鄢胜才擅自以其个人名义从本单位“借支”资金27次共计人民币1，138万元，侵占本单位集体房屋拆迁补偿费人民币59万元。综上，被告人鄢胜才侵占本单位资金共计人民币1，197万元。辩护人提出“数额存疑”的辩护意见，本院经核实后予以确认。对于辩护人提出的“第二笔人民币59万元已经还清，不应计入犯罪数额”的辩护意见，因无相关书证及其他证据证实，故该辩护意见本院不予采纳。本院认为，被告人鄢胜才身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。武汉市江岸区人民检察院指控的罪名成立，本院予以确认。综上，根据本案被告人犯罪的事实和情节，以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，判决如下：被告人鄢胜才犯职务侵占罪，判处有期徒刑十四年，并处没收财产人民币500，000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年1月30日起至2028年1月29日止。没收的个人财产于判决生效之日起十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省武汉市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长张灵代理审判员年凯人民陪审员魏崇泽二〇一五年九月十日书记员方芳