云南省昆明市官渡区人民法院民 事 判 决 书（2015）官民二初字第505号原告:赵阳，男，汉族，1978年9月20日生，住云南省昆明市西山区。委托代理人：侯羽平、刘慧敏，云南德和政律师事务所律师，特别授权代理。被告：昆明仟龙营养食品科研开发有限公司。住所：昆明市官渡区六甲办事处六甲社区居委会第二居民小组。法定代表人：李贵华，系经理。委托代理人：寇士其，云南冰鉴律师事务所律师，特别授权代理。原告赵阳诉被告昆明仟龙营养食品科研开发有限公司股东知情权纠纷一案，本院于2015年4月15日受理后，依法组成合议庭，于2015年8月10日公开开庭进行了审理，原、被告双方的委托代理人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告诉称：原告于2007年4月4日与张昆军共同成立被告公司，注册资金为30万元，原告、张昆军各出资25万元、5万元，各占公司股份的88.33%、16.67%，由原告担任法定代表人。自2008年2月2日起原告不再担任被告法定代表人，至今被告股东及持股比例多次变更。截止2015年3月11日，被告注册资金为205万元，股东为原告、付金贵、李贵华三人，各占股份17%、20%、63%。因公司股东和股权的频繁变更，自2011年1月被告就剥夺了原告作为公司股东的各项权利。被告从未通知原告参加过股东会，原告对公司享有的知情权、表决权等股东权益受到侵害。自2011年1月至2014年9月，原告多次向被告要求查看被告会计账目、了解公司经营情况但被告均置之不理。后原告委托律师于2014年10月8日、2015年3月19日向被告发书面《律师函》要求被告对原告依法行使股东权利作出切实、合理的答复，被告依然对原告不予理会。原告为维护自己合法股东权利，故诉至法院，请求判令：一、由法院指定专业人员对被告：1、2011年1月至2014年12月账目进行审计；2、2011年1月至2014年12月每年利润进行审计；3、资产进行评估；二、本案诉讼费由被告承担。被告辩称：2007年至2011年原告一直担任被告公司的法定代表人，因2011年原告自己在外成立了同业禁止的公司，被告才变更了法定代表人；被告已通过邮寄等方式通知原告参加股东会，但原告一直未参加；原告成立同业禁止公司可能损害被告公司利益，故被告拒绝其查阅相关的会计资料，由专业人员进行查阅于法无据，由专业人员审计公司账目、利润、资产也无法律依据。故请求驳回原告的诉讼请求。原告就其主张向法院提交了如下证据：一、身份证复印件、工商登记卡片各1份，欲证原、被告诉讼主体适格；二、2007年3月26日股东会决议1份、公司章程3份，欲证被告公司成立时的股东会决议和公司章程，其中明确约定股东权利和行使方式；三、股东会决议2011年至2013年股东会决议4份、公司变更登记申请书1份、公司职工聘任书1份，欲证实2011年1月至今被告未通知原告参加股东会，该组证据中原告签名均不是原告签署，被告侵害原告股东知情权等多项权利；三、律师函2份、快递单2张、快递送达回执1份，欲证原告向被告多次发函要求被告对原告依法行使股东权利作出答复，但被告均不予理会；四、盘龙区教育局邀标文件1份，欲证原告并不存在可能损害被告公司利益的事实；五、云南瑞文餐饮有限公司工商登记卡片1份，欲证被告工作人员与股东存在损害原告利益的行为。经质证，被告对原告提交的第一组证据三性均无异议；对第二至三组证据真实性认可，证明内容不认可；对第四、五组证据真实性无异议，但认为与本案无关，且证明内容亦不认可，并坚持其答辩意见。被告就其主张向法院提交了如下证据：一、被告私营企业登记基本信息1份，欲证原告为被告股东及核心高级管理人员，且其长期担任被告法定代表人，控制着被告的经营秘密与命脉；二、辞职申请书、2011年股东会纪要、辞职报告各1份，欲证原告2011年2月17日仍在被告公司担任总经理并参加了股东会，2011年2月20日原告向被告提出辞职申请；三、保守公司商业利益承诺书1份，欲证原告自愿承诺不做学校的供餐业务，若做则每所学校赔偿10万元；四、除名启事1份，欲证原告违反承诺将本属于被告的供餐学校转为天天向上公司供餐，被告于2011年8月5日登报将其除名；五、EN283966752CS、EN283966810CS、EQ455797789CS号邮政快递单各1张，欲证被告向原告住址、原告所在公司住所送达了召开股东会通知、章程修正案、账目及收支情况及工商备案通知，以上快递已由原告签收；六、备案通知书、股东会会议纪要、股东会决议、章程修正案、章程（修订稿）各1份，欲证被告于2011年10月28日依法定程序召开股东会并形成股东会决议及具体的决议内容；七、股东会议通知、ET431778516CS号快递单各1份，欲证被告于2012年5月29日向原告送达召开股东会的通知；八、民事起诉状、（2013）西法民初字第700号民事调解书各1份，欲证被告曾起诉原告、昆明天天向上营养快餐有限公司损害公司利益，经法院主持调解，原告向被告补偿20000元；九、昆明天天向上营养快餐有限公司基本情况表、章程、股东会决议、股权转让协议各1份，欲证原告实际控制昆明天天向上营养快餐有限公司从事与被告同业竞争业务的客观事实，其行为损害了被告公司利益；十、官工商处字【2013】第511号行政处罚决定书1份，欲证原告查阅被告会计资料有不正当目的，可能损害公司及其他股东的利益。原告经质证认为，第一组证据三性无异议；第二、三、五、六、八、九、十组证据真实性无异议，但证明内容不认可；第四组证据中的除名启事不符合我国公司法的规定，故不予认可；第七组证据中的通知原告从未收到，故真实性不认可。本院认为：原告所举第一至三组证据被告对其真实性均无异议，本院依法予以确认；第四、五组证据与本案无关，本院不予采信。被告所举第一、二、三、五、六、八、九组证据原告对其真实性无异议，本院予以确认；被告所举第四、七组证据原告虽有异议，但其作为报刊所载公示公告及EMS邮寄单，本院对其真实性予以确认；第十组证据与本案无关，本院不予采信。综上所述，本院确认本案法律事实如下：2007年4月4日被告公司注册成立，注册资金为30万元，原告作为股东之一出资25万元，出资比例为88.33%，并由其担任法定代表人。原告于2011年2月20日离开被告公司前在该公司担任公司执行董事兼总经理职务，2011年5月26日原告不再担任该公司法定代表人。自公司成立至今，被告股东、股东持股比例及法定代表人发生多次变更，现被告公司注册资金为205万元，股东为原告、付金贵、李贵华、昆明康顺水产有限公司，各自持股比例为17%、20%、10%、53%，经营范围为集体用餐配送，公司章程对股东知情权行使未作特别约定。自2011年3月至今，原告多次未参与被告召开的股东会，对被告公司经营管理状态一无所知。2014年10月8日、2015年3月19日，原告先后向被告发书面《律师函》要求被告对原告依法行使股东知情权，查阅公司2011年至2014年的会计账簿及相关原始凭证，但被告对此予以拒绝。现为了解被告公司经营管理情况，原告遂提出本案诉讼。另查明，原告于2011年1月12日作为出资人成立了案外人昆明天天向上营养快餐有限公司，该公司经营范围为：快餐生产、加工、配送；学生集体用餐；学校及企业后勤委托管理；营养食品的研发；国内贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），现原告在该公司的持股比例为28.0088%。2011年3月1日，原告向被告签署《保守公司商业利益承诺书》，承诺：由于私自在外成立同业公司，为维护仟龙公司的商业利益，三年内不接受仟龙公司的客户（学校）的供餐业务。如违反则每年每所学校赔付10万元。2013年4月9日，被告就原告在担任公司执行董事兼总经理期间与他人共同投资成立昆明天天向上营养快餐有限公司损害公司利益将原告及昆明天天向上营养快餐有限公司诉至法院，该案经法院主持调解，由原告向被告补偿2万元。本院认为，《中华人民共和国公司法》第三十四条规定：“股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝查阅，并应当自提出书面申请之日起十五日内答复股东并说明理由。公司拒绝查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。”从上述规定可以看出，我国公司法规定股东知情权行使的范围限于查阅公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告，并未包括可对账目、利润、资产进行审计确认。且被告公司是否需对账目、利润、资产评估进行审计是公司自治的经营管理行为，原告又未提出进行相关评估审计有必要性和目的性的具体争议事实，故原告的主张于法无据，本院对原告要求由法院指定专业人员对被告2011年1月至2014年12月账目、每年利润、资产进行评估审计的诉讼请求不予支持。综上所述，本院依照《中华人民共和国公司法》第三十四之规定，判决如下：驳回原告赵阳的诉讼请求。本案诉讼费100元，由原告赵阳承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于云南省昆明市中级人民法院。审 判 长  王 强人民陪审员  吕玉瑞人民陪审员  张大春二〇一五年九月二十八日书 记 员  马梓喻