上海市静安区人民法院民 事 判 决 书（2020）沪0106民初40266号原告：上海兆凯投资管理合伙企业(有限合伙)，住所地上海市奉贤区。执行事务合伙人：薛骏。被告：上海润世万祥知识产权服务有限公司，住所地上海市奉贤区。法定代表人：江祥源。第三人：上海众赢万祥数据科技股份有限公司，住所地上海市奉贤区望园路2066弄6幢268室。法定代表人：吴超。原告上海兆凯投资管理合伙企业(有限合伙)与被告上海润世万祥知识产权服务有限公司股权转让纠纷一案，本院于2020年9月7日立案后，依法适用简易程序，后转为适用普通程序，依法组成合议庭。因案件审理需要，本院依法追加上海众赢万祥数据科技股份有限公司作为本案第三人参加诉讼，并于2021年2月3日公开开庭进行了审理，原告的执行事务合伙人薛骏到庭参加诉讼，被告、第三人经本院公告送达开庭传票，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求，判令：1.被告支付原告股权转让回购款2,950,000元，并分别承担自2016年5月、2016年6月、2017年4月、2017年5月起的利息，按照每月2%计算至实际清偿之日止；2.被告以上述回购款及利息总额的30%支付违约金；3.本案诉讼费由被告承担。审理中，原告变更诉讼请求为：1.判令被告支付原告股权转让回购款2,950,000元；2.判令被告支付资金占用利息损失(以2,950,000元为基数，自2017年5月25日起，按照每月2%计算至被告实际清偿之日止)；3.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2016年4月30日原、被告双方签订了一份《股权转让协议》，约定原告以1,750,000元的价格受让被告所持有的第三人17.5%的股份，并约定被告应在原告支付完毕转让款后30个工作日内完成相关的工商变更手续。2017年4月20日，原、被告双方签订了一份《股权转让协议》，约定原告以1,200,000元的价格受让被告所持第三人12%的股份，并约定被告应在原告支付完转让款后的30个工作日内完成相关的工商登记变更手续。2016年5月15日，被告向原告出具了《不可撤销承诺书》，承诺第三人在不能完成年度目标利润和无法在2019年底前IPO，被告将以现金方式无条件回购原告的所有投资，并承诺若违反须赔偿原告30%的违约金。2018年12月10日，被告再次出具《不可撤销承诺书补充》，承诺从原告的股权转让资金转入第三人起给付原告利息，股份本金共计2,950,000元，利息按月计算，每月利息为本金的2%。前述《股权转让协议》《不可撤销承诺书》《不可撤销承诺书补充》签订后，原告依约向被告指定的账户转账支付了2,950,000元，每一笔汇款到账后由第三人出具了收条收据。2017年6月2日，原告与被告签订了《代持股协议书》，约定由被告代原告持有第三人29.5%的股份，被告亦须遵守《不可撤销承诺书》的承诺。2017年至2019年底，被告的净利润情况一致无法达到《不可撤销承诺书》做承诺的约定数额，甚至一直在亏损状态。2019年2月22日，被告与原告协商后签订了《股权回购协议书》，被告回购原告的2,950,000元的第三人股权，并约定在协议签订后的半年内履行完毕，但被告至今未履行协议书的任何约定。原告为维护自身合法权益，故诉至法院。被告、第三人经本院公告送达诉状副本、应诉通知书、举证通知书及开庭传票，未应诉答辩。综合分析原告的证据及庭审陈述意见，本院查明事实如下：2016年4月30日，原告(作为受让方)与被告(作为转让方)签订《股权转让协议》，约定被告向原告转让被告持有的第三人17.5%的股权，共计1,750,000元，原告须于协议签署后60个工作日内向被告支付完毕，被告指定第三人账户为收款账户，被告须在原告全额支付完毕股权转让款后的30个工作日内完成工商变更登记手续。2016年5月15日，被告向原告出具《不可撤销承诺书》，载明：“本公司为上海众赢万祥数据科技股份有限公司的控股股东。鉴于贵方已与上海众赢万祥数据科技股份有限公司(以下简称‘众赢公司’)签订了投资协议，并按约向众赢公司履行了投资义务、成为起合法的新股东。有鉴于此，本公司现向贵方承诺如下：……三、有条件股份回购承诺：1、当众赢公司2017年度净利润低于人民币1,000万的90%；2、当众赢公司2018年度净利润低于人民币2,000万的90%；3、当众赢公司2017年度净利润低于人民币3,000万的90%；4、众赢公司未能在2019年12月31日之前完成上市申报(中国证监会停止IPO受理或证监局采取辅导验收节奏控制措施等外部不可控因素造成无法如期申报的情形除外)；5、众赢公司未能在2020年12月31日前实现A股上市；6、本公司或众赢公司于2020年12月31日前的任何时候明示放弃众赢公司公开发行并上市的计划或安排。四、回购价格计算：当贵方要求本公司回购股份时，回购价格将按照以下价格减去贵方从众赢万祥公司实际获得的全部货币股利(税后)确定：自贵方支付投资款之日起直至贵企业收到全部回购款总额之日止，按照年2.5%(单利)计算的资金成本加上投资额之和。五、上述回购以现金形式进行，本公司在收到贵方出具的要求回购股份的书面文件后的180天内，保证无条件履行回购义务。……十一、违约责任承诺：如本公司违反承诺，除须按照贵方直接损失的金额承担赔偿责任外，尚须按赔偿金额的30%承担违约金。……”2017年4月20日，原告(作为受让方)与被告(作为转让方)签订《股权转让协议》，约定被告向原告转让被告持有的第三人12%的股权，共计1,200,000元，原告须于协议签署后30个工作日内向被告支付完毕，被告指定第三人账户为收款账户，被告须在原告全额支付完毕股权转让款后的30个工作日内完成工商变更登记手续。2016年5月25日，原告向被告指定的第三人账户转账1,000,000元。2016年6月28日，原告向被告指定的第三人账户转账750,000元。2017年4月27日，原告向被告指定的第三人账户转账200,000元。2017年5月25日，原告分别向被告指定的第三人账户转账999,836.03元和163.97元。前述五笔转账摘要均为“投资款”，合计转账金额2,950,000元。2017年5月22日，被告向原告发出《付款指示》，载明“鉴于贵司与我司签署了股权转让协议，请将该协议约定的股权转让款汇至一下账户：上海众赢万祥数据科技股份有限公司中国工商银行股份有限公司上海市平凉支行……”2017年6月2日，原告(作为委托方、甲方)与被告(作为受托方、乙方)签订《代持股协议书》，约定原告委托被告代为持有原告在第三人中占公司总股本29.5%的股权，对应出资额为2,950,000元。2018年12月10日，被告向原告出具《不可撤销承诺书补充》，载明“……现因上海众赢万祥数据科技股份有限公司近年的经营业绩不佳，无法完成原承诺书所承诺的经营目标及利润承诺，造成贵司的投资损失巨大。现经我司与贵司协商，于2018年12月10日达成如下承诺：……2、本承诺书是对我司致贵司2016年5月15日不可撤销承诺书的补充，不影响原不可撤销承诺书的法律效力；3、我司承诺从贵司的股权转让资金转入目标公司上海众赢万祥数据科技股份有限公司起给付贵公司利息(股份本金共计共计人民币295万元)，利息按月计算，每月利息为本金的2%；4、我司承诺将于2019年12月31日前先期偿还贵司的利息；如在2020年12月31日之前上海众赢万祥数据科技股份有限公司的经营目标和利润达不到不可撤销承诺书所承诺的条件后，我司将继续履行原有约定的回购承诺，并承担不可撤销承诺书约定的贵司总投资额加上后续利息总金额的30%的违约金。……”2019年1月9日，被告向原告出具《不可撤销承诺书(补充)》，载明：“……2、本承诺书是对我司致贵司2016年5月15日不可撤销承诺书的补充，继续履行原不可撤销承诺书及本承诺书(补充)；3、我司承诺从贵司的股权转让资金转入目标公司众赢万祥公司起给付贵司利息(股份本金共计人民币295万元)，利息按月计算，每月利息为本金的2%；4、因众赢万祥公司已放弃上市计划，我司将继续履行原有约定的回购承诺，并承担承诺书约定的30%的违约金。……”2019年2月22日，原告(作为甲方)与被告(作为乙方)签订《股权回购协议书》。约定：“……现因众赢公司今年的经营业绩不佳，无法完成承诺书中承诺的经营目标及利润，经甲、乙双方友好协商，对于股权回购达成如下协议：1、回购价格：以甲、乙双方分别于2016年和2017年所签订的股权转让协议中约定的甲方实际受让股权比例和价格为准，回购价格为人民币295万元(对应众赢公司的29.5%的股权比例)；2、利息计算：按照甲方分批支付的股权转让金转入众赢公司起给付利息，利息按月计算，每月利息为本金的2%，至乙方的全部回购资金支付给甲方完毕为止；3、回购期限：本协议签订后半年内全部完成；4、股权回购过程中所发生的所有费用(包括但不限于公证、评估、审计、维权等)全部由乙方承担；5、如乙方违反本协议的内容，除须全部支付按照本协议所约定的回购价格和利息外，尚须按照总金额的30%支付违约金；……”2019年7月21日，上海浦江会计师事务所出具《上海众赢万祥数据科技股份有限公司审核报告》，载明：“……基于上海众赢万祥数据科技股份有限公司(以下简称‘贵公司’)提供的各类资料，对贵公司自2016年1月1日至2019年2月28日的资金流整体情况进行审核。……一、资产来源情况……2、未分配利润确认情况……(2)收入确认情况……公司2016年1月1日至2019年2月28日期间共实现收入3,253,056.91元，……”2020年1月1日，原告向被告及其法定代表人江祥源发送《股权回购通知函》，要求被告在收到通知函的本180天之内，履行回购义务，并按照《不可撤销承诺书补充》的约定承担所有投资款的利息。后因被告未履行回购义务，致涉讼。另查明，第三人工商登记的股东为被告及案外人章永菊、北京中科海图大数据科技有限公司。本院认为，案涉两份《股权转让协议》《代持股协议书》《不可撤销承诺书》《不可撤销承诺书补充》《不可撤销承诺书(补充)》《股权回购协议书》均系双方当事人真实意思表示，亦不违反相关法律法规的禁止性规定，合法有效，各方均应恪守。原告按约支付了两份《股权转让协议》项下的股权转让款共计2,950,000元，被告未按照《股权回购协议书》的约定向原告履行股权回购义务，显属违约。原告诉请被告支付股权转让回购款2,950,000元，于法有据，本院予以支持。原告主张自其2017年5月25日支付最后一笔股权转让款之日起按月利率2%的标准股权转让回购款的利息，系对自身权利的处分，于法不悖，本院予以支持。被告、第三人经本院公告送达诉状副本、应诉通知书、举证通知书及开庭传票后，未到庭答辩，应视为放弃抗辩等民事诉讼权利。据此，依照《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款、1999年《中华人民共和国合同法》第一百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条、第一百四十四条、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：一、被告上海润世万祥知识产权服务有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告上海兆凯投资管理合伙企业(有限合伙)支付股权转让回购款2,950,000元；二、被告上海润世万祥知识产权服务有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告上海兆凯投资管理合伙企业(有限合伙)支付资金占用利息损失(以2,950,000元为基数，自2017年5月25日起按照每月2%的标准计算至实际清偿之日止)。如果被告上海润世万祥知识产权服务有限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费30,400元[原告上海兆凯投资管理合伙企业(有限合伙)已预缴],由被告上海润世万祥知识产权服务有限公司负担，并于本判决生效之日起十日内支付。如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于上海市第二中级人民法院。审 判 长  陈慰苹审 判 员  季玲玲人民陪审员  戴正上二〇二一年三月二十五日法官 助理  张叶航书 记 员  顾晓晨附：相关法律条文一、《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条……民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。……二、1999年《中华人民共和国合同法》第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。三、《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条受送达人下落不明，或者用本节规定的其他方式无法送达的，公告送达。自发出公告之日起，经过六十日，即视为送达。公告送达，应当在案卷中记明原因和经过。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。