福建省厦门市思明区人民法院民 事 判 决 书（2020）闽0203民初23528号原告：阮毅萍，女，1972年11月13日出生，汉族，住福建省厦门市思明区。委托诉讼代理人：林美婷、林振豪，福建天翼律师事务所律师。被告：郑明蓉，女，1968年4月22日出生，汉族，住福建省厦门市思明区。原告阮毅萍与被告郑明蓉民间借贷纠纷一案，本院于2020年12月1日受理后，依法适用简易程序，于2020年1月11日公开开庭进行了审理。原告阮毅萍及其委托诉讼代理人林美婷、被告郑明蓉到庭参加诉讼，本案现已审理终结。阮毅萍向本院提出诉讼请求：1、判令被告郑明蓉立即向原告阮毅萍偿还借款本金749685元及利息311925.9元（部分利息以借款本金598325元为基数，按照年利率24%的标准，自2019年1月21日起计至2020年8月19日为229911.2元；以借款本金598325元为基数，按照年利率15.4%的标准，自2020年8月20日计至实际还清之日止；另部分利息以借款本金151360元为基数，按照年利率24%的标准，自2019年4月22日计至2020年8月19日为48982.75元；以借款本金151360元为基数，按照年利率15.4%的标准，自2020年8月20日起计至实际还清之日止）；2、判令被告郑明蓉承担本案的诉讼费用。事实与理由：阮毅萍与郑明蓉系前同事关系，郑明蓉及其朋友因资金周转需要多次向阮毅萍借款。2018年8月，郑明蓉及其朋友向阮毅萍借款65万元，双方约定月利率为2.65%，月利息为17225元，借款期限为3个月。阮毅萍于2018年8月2日向郑明蓉转账598325元，即65万元借款扣除3个月利息51675元。借款期限到期后，阮毅萍及其朋友多次请求延长借款期限。其中，2018年11月至2019年3月，双方约定借款月利率为2.65%，月利息为18550元；自2019年4月起，双方约定该笔借款的月利率为2.6%，月利息18200元。2019年2月，郑明蓉及其朋友再次向阮毅萍借款16万元，双方约定月利率为2.7%，月利息4320元，借款期限为2个月。阮毅萍于2019年2月18日向郑明蓉转账151360元（扣除两个月利息8640元）。借款期限到期后，郑明蓉及其朋友请求延长借款期限2个月。2019年9月，郑明蓉就前述两笔借款分别向阮毅萍出具两张《借条》，确认向原告借款总计86万元，并承诺于2019年12月3日归还70万元借款（65万元借款本金及该笔借款自2018年11月至2019年1月期间的利息），于2019年10月15日归还16万元借款。郑明蓉还就案涉两笔借款截至至2019年10月15日的利息另向阮毅萍单独出具一张借条，其中，70万元本金对应的借款月利率为2.6%，月利息为18200元，16万元借款本金对应的借款月利率为2.7%，月利息8640元。阮毅萍向郑明蓉及其朋友出具借款后，郑明蓉及其朋友仅向阮毅萍支付部分利息。经阮毅萍多次催告，郑明蓉仍未向阮毅萍清偿尚欠的借款本息。为维护合法权益，阮毅萍提起本案诉讼。郑明蓉辩称，首先，阮毅萍要求按照年利率15.4%的标准计算利息的主张没有任何依据，依法不应得到支持。2019年6月16日、7月3日，郑明蓉向阮毅萍出具借条时，双方并未对利息进行约定，从出具借条之日起，案涉借款应认定为无息借款，因此，阮毅萍要求按照15.4%的标准计算利息至全部借款实际还清之日，该主张没有任何依据。其次，自2018年11月1日起，郑明蓉已偿还阮毅萍99790元。最后，阮毅萍向郑明蓉出借案涉借款前，曾多次向郑明蓉出借款项，且每一次借款前均已提前扣除利息，因此，在之前的借贷关系中，郑明蓉支付给阮毅萍的款项，扣除郑明蓉实际收到的本金及实际应付的利息外，多付部分应当用于抵扣案涉借款。阮毅萍为支持其诉讼请求，提供微信聊天记录截图、中国光大银行对私活期账户对账单、借条三份等证据为证。郑明蓉提供账户交易明细为证。本院依法组织双方进行质证，对上述证据，本院予以确认并在卷佐证。本院经审理认定事实如下，郑明蓉向阮毅萍借款65万元，双方约定借款月利率2.65%（即每月17225元），2018年8月2日阮毅萍预先扣除三个月利息51675元之后，向郑明蓉转账支付借款本金598325元。三个月期满后，双方约定展期三个月，并将该三月利息中的5万元计入借款本金，总借款本金以70万元计，利息仍以月利率2.65%计（即每月18550元）。郑明蓉于2018年11月1日向阮毅萍转账6000元，阮毅萍转回350元，用于抵充其中利息的差额。三个月期满后，郑明蓉分别于2019年2月3日、3月2日向阮毅萍转账两笔各18550元。该笔借款自2019年4月起月利率调整为2.6%。另有郑明蓉向阮毅萍借款16万元，双方约定借款月利率2.7%（即每月4320元），2019年2月18日阮毅萍在预先扣除二个月利息8640元之后，向郑明蓉转账支付借款本金151360元。2019年6月4日，郑明蓉向阮毅萍转账还款8640元。此外，2019年4月4日、4月5日、12月23日，郑明蓉还分别向阮毅萍转账20000元、16400元、12000元，合计48400元。郑明蓉就上述两笔借款向阮毅萍分别出具两份借条。其中2019年7月3日借条载明：“今向阮毅萍借人民币柒拾万元整，借款期限为半年，约定还款时间为2019年12月3日，特立此据！借款人：郑明蓉，借款日期：2019年7月3日”。2019年6月16日借条载明：“今向阮毅萍借人民币壹拾陆万元整，借款期限为肆个月，约定还款时间为2019年10月15日，特立此据！借款人：郑明蓉，借款日期：2019年6月16日”。此外，就借款的利息，郑明蓉单独向阮毅萍出具了一张借条，借条载明：“今向阮毅萍借人民币壹拾贰万伍仟元整，约定还款时间为2019年10月15日，特立此据！借款人：郑明蓉，借款日期：2019年6月16日。”本院认为，郑明蓉与阮毅萍对双方借贷关系均无异议，本院予以确认。关于借款本金。因郑明蓉在支付出借款项之时，预先将借款利息从本金中予以扣除，故双方借款本金的金额，应当以郑明蓉实际交付金额为准，即本金749685元。关于借款利息，因双方约定借款月利率为2.6%至2.7%之间，并未超过双方借款行为发生时法律保护的利率范围，但因借款本金的金额应当以实际交付金额为准，故借款人应当支付的利息金额亦应相应减少，被告超出实际应付利息部分的还款，应当用于抵充借款本金。具体抵充方式及金额详见附表。一、65万元2019年4月前的部分。该65万元的借款经抵充后，至2019年4月2日尚欠借款本金为598325元，尚欠利息为89571元。此后，双方约定将借款月利率下调至月利率2.6%，故被告于2019年4月4日及5日支付的款项36400元，抵充当期利息1534元后，尚余的款项34866元应用于抵充前期借款利息，此时尚余欠款本金为598325元、利息为54705元；二、16万元的借款部分。被告归还的款项8640元，经抵充借款本息后，尚余借款本金为151360元，尚欠借款利息为5602元；三、两笔借款2019年10月15日双方结算时的利息。因双方系将利息结算至2019年10月15日，故其中借款本金65万元的利息应为98709元，16万元借款的利息应为23472元；四、两笔借款2019年10月15日之后的利息。双方对于结算之后是否约定利息产生争议，原告主张仍应按原约定利率计息，被告则主张在双方结算并将尚欠利息以欠条形式出具后，即约定此后不再支付利息。本院认为，根据之前双方交易中的习惯，在2019年先后出具的两张借条中，亦未书面约定借款利息，但在2019年10月15日被告以借条形式确认了尚欠借款利息，故原告主张符合双方交易习惯，具有较高盖然性，被告主张并无证据可以支持，故本院采信原告主张，认定双方并未约定此后借款为无息借款，故被告仍应支付借款利息；五、2019年12月23日被告向原告归还款项12000元。因双方并未明确该款项的抵充方式，故根据法律规定，该笔还款应按先息后本的方式予以抵充，且应先用于抵充利率较高的16万元借款。综上所述，被告向原告借款中，其中65万元借款至2020年8月19日尚欠的借款本金为598325元，尚欠利息为256745+54705=311450元，该利息分别是按照月利率2.6%及月利率2.65%计算所得，因法律规定未支付利息不超过月利率2%，故65万元借款的欠息经折算后计为197496+41287=238783元。同理，16万元欠息计52988元，经折算后为39250元，因此2020年8月20日之前被告欠款本金合计为598325+151360=749685元，全部欠款利息合计为197496+41287+39200=278034元，另2020年8月20日起至实际还款之日止的利息应按年利率15.4%的标准支付。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定(2020第二次修正)》第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款，判决如下：一、被告郑明蓉应于本判决生效之日起七日内偿还原告阮毅萍借款本金749685元及利息（2020年8月19日之前的利息为278034元；2020年8月20日起至实际还款之日止的利息，以本金749685元为基数，按照年利率15.4%的标准计至实际还清之日止）。二、驳回原告阮毅萍的其他诉讼请求。案件受理费13416元，减半收取6708元，由原告阮毅萍负担214元，被告郑明蓉负担6494元。上述款项应于本判决生效之日起七日内向本院缴纳。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。本案生效后，负有履行义务的当事人须依法按期履行。逾期未履行的，应向本院主动报告财产情况，并不得有隐匿、转移财产或高消费行为。本条款即为执行通知，本案进入执行后，人民法院不再另行发出执行通知。违反本条规定的，人民法院可以依法对相关当事人采取列入失信名单、罚款、拘留等措施；构成犯罪的，依法追究刑事责任。审 判 员 曾凯斌二〇二一年三月一日代书记员 林语亭附表：65万元借款调整利息前起算日期本金（元）还款日期还款金额年利率计息天数应付利息累计欠息抵扣金额抵扣后本金2018年8月2日5983252019年2月3日1855031.80%18596437-7788705983255983252019年3月2日1855031.80%2714075-7788705983255983252019年4月2日031.80%3116160-8957105983255983252019年4月5日-5470559832565万元借款调整利息后起算日期本金（元）还款日期还款金额年利率计息天数应付利息累计欠息抵扣金额抵扣后本金2019年4月2日5983252019年4月5日3640031.20%315340348665983255983252019年10月15日031.20%19398709-9870905983255983252020年8月19日031.20%309158036-256745059832516万元借款起算日期本金（元）还款日期还款金额年利率计息天数应付利息累计欠息抵扣金额抵扣后本金2019年2月18日1513602019年6月4日864032.40%10614242-560201513601513602019年10月15日032.40%13317870-2347201513601513602019年12月23日1200032.40%699271-2347201513601513602020年8月19日032.40%24032246-529880151360附页：本案所适用的法律法规、司法解释《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定(2020第二次修正)》第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。法官提示《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条规定：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。