北京市丰台区人民法院民 事 判 决 书（2020）京0106民初15211号原告：杨金明，男，1970年12月23日出生，汉族，北京市大地律师事务所律师，住北京市西城区。被告：北京金长联化工有限公司，住所地北京市房山区城关街道兴东大街******。法定代表人：王朋望，总经理。委托诉讼代理人：王鲜霞，女，1970年2月9日出生，汉族，该公司办公室经理，住北京市房山区。被告：朔天通淼融资担保有限公司，住所地，住所地北京市朝阳区西坝河西里**英特公寓******iv>法定代表人：白晓东，董事长。委托诉讼代理人：冯小霞，北京圣莱律师事务所律师。被告：吴金玲，女，1966年4月1日出生，汉族，户籍地北京市朝阳区。原告杨金明与被告北京金长联化工有限公司（以下简称金长联公司）、朔天通淼融资担保有限公司（以下简称朔天通淼公司）、吴金玲执行异议之诉一案，本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告杨金明，被告金长联公司的委托诉讼代理人王鲜霞，被告朔天通淼公司的委托诉讼代理人冯小霞到庭参加诉讼。被告吴金玲经本院合法传唤，无正当理由未到庭应诉，本案依法缺席审理。本案现已审理终结。原告杨金明向本院提出诉讼请求：1.请求依法撤销（2020）京0106执异27号执行裁定书；2.请求依法追加金长联公司为（2018）京0106执9252号案件被执行人。事实和理由：工商登记信息表明：朔天通淼公司成立于2006年5月25日，曾用名朔天通淼信用担保有限公司（2012年9月12日变更为朔天通淼公司），注册资金为人民币30000万元。2006年6月15日，经股东会决议，北京星力胶粘带有限责任公司退出股东会，其实缴出资的5900万元中，2500万元转让给新股东金长联公司，金长联公司为新股东。注册资金3个亿分三期出资，第一期为一亿元，其中6500万元由金长联公司认缴，并于2006年7月6日实缴该笔出资，我方发现2006年7月11日按照工商局出资划转通知书将6500万元划转至朔天通淼公司担保账户，一周后上述账户资金为0，故金长联公司抽逃了出资6500万元，且金长联公司受让2500万元未实际缴纳，构成出资不实。贵院因民间借款纠纷，2018年6月21日作出(2018)京0106民初723号民事调解书，于2018年10月8日受理了原告的强制执行申请。执行中因没有查询到被执行人名下可供执行的有效财产，于2019年6月30日作出(2018)京0106执9252号执行裁定书，终结本次执行。后原告提出执行异议申请，追加金长联公司为被执行人。贵院于2020年3月18日裁定驳回。现根据《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第十二条和《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条的规定提起诉讼，请求贵院依法维护原告合法权益。被告金长联公司辩称，不同意原告的诉讼请求，我公司不存在抽逃出资的行为，执行局的裁定是正确的。被告朔天通淼公司辩称，不同意原告的全部诉讼请求，我公司各股东均已按期缴纳出资，不存在抽逃出资的行为。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：经查，杨金明与吴金玲、朔天通淼公司民间借贷纠纷一案，本院于2018年6月21日作出的(2018)京0106民初723号民事调解书已经发生法律效力，该调解书确定：一、被告吴金玲于2018年9月30日前向原告杨金明支付借款本金340.5万元及利息（截止2017年5月31日的利息为110万元；以340.5万元为基数，自2017年6月1日起至实际付清之日止，按年利率12%计算）；二、被告朔天通淼公司对上述债务承担连带责任；三、案件受理费21420元，由原告杨金明负担10710元（已交纳），由被告吴金玲负担10710元（杨金明已交纳，吴金玲于2018年9月30日前直接向杨金明支付）。2018年10月8日，杨金明向本院申请强制执行，本院依法受理，案号为（2018）京0106执9252号。在执行过程中，经本院穷尽财产调查措施后，暂未发现被执行人名下有可供执行财产。2019年6月，本院作出(2018)京0106执9252号执行裁定书，裁定(2018)京0106执9252号案件终结本次执行程序。另查一，朔天通淼信用担保有限公司成立于2006年5月25日，注册资本30000万元，股东为中物联合资源再生有限公司、北京中冶投资有限公司、北京星力胶粘带有限责任公司、白晓东，出资方式为货币；中物联合资源再生有限公司认缴出资10000万元，其中设立时认缴4000万元，一期认缴3000万元，认缴期限为2007年5月24日，二期认缴3000万元，认缴期限为2008年5月23日；北京中冶投资有限公司认缴出资10000万元，其中设立时认缴4000万元，一期认缴3000万元，认缴期限为2007年5月24日，二期认缴3000万元，认缴期限为2008年5月23日；北京星力胶粘带有限责任公司认缴出资9900万元，其中设立时认缴900万元，一期认缴5000万元，认缴期限为2007年5月24日，二期认缴4000万元，认缴期限为2008年5月23日；白晓东认缴出资100万元，设立时认缴100万元。2006年5月25日，中物联合资源再生有限公司通过其名下尾号为4747的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付4000万元；同日，北京中冶投资有限公司通过其名下尾号为4687的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付4000万元；同日，北京星力粘胶带有限责任公司通过其名下尾号为4594的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付900万元；同日，白晓东通过其名下尾号为6890的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付100万元。2006年5月25日，北京中瑞诚联合会计师事务所出具中瑞诚验字（2006）第06-2182号开业验资报告书，该报告书载明，朔天通淼信用担保有限公司申请登记的注册金额为30000万元，开业实缴出资金额为9000万元，全部为流动资金，出资人中物联合资源再生有限公司、北京中冶投资有限公司、北京星力胶粘带有限责任公司、白晓东已在验资基准日即2006年5月25日按其在章程中的规定比例将应缴的申请登记的注册资本如期、足额存入指定的北京银行航天支行注册资金入资账户，符合国家工商行政管理部门关于企业申请设立对注册资本验资的规定。另查二，2006年5月30日，朔天通淼信用担保有限公司尾号为2685的账号转出十三笔款项，其中向恒信嘉诚（北京）科贸有限公司万寿路分公司转账支付6000200元，向北京信弘通财务顾问有限公司转账支付8000200元，向北京益达顺通科贸有限公司转账支付8000200元，向北京宇航佳顺信息咨询中心转账支付8000200元，向北京鑫远世纪科技开发有限公司转账支付6000200元，向北京网络动力信息科技发展有限公司转账支付8000200元，向北京圣金成业科技有限公司转账支付8000200元，向北京海航天正信息咨询中心转账支付8000200元，向北京东方亿融科技发展有限公司转账支付500000元，向北京中科华康环境科技有限公司转账支付10000000元，向山东金润工程造价咨询有限公司转账支付9500000元，向恒信嘉诚（北京）科贸有限公司转账支付4000000元，向北京大章房地产顾问有限公司转账支付6000000元。另查三，2006年6月7日，中物联合资源再生有限公司通过其名下尾号为4717的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付3000万元；同日，北京中冶投资有限公司通过其名下尾号为4687的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付3000万元；同日，北京星力粘胶带有限责任公司通过其名下尾号为4594的账号向朔天通淼信用担保有限公司入资专户账号×××转账支付5000万元。2006年6月7日，华青会计师事务所有限公司出具华青验字（2006）第G1235号开业验资报告书，该报告书载明，朔天通淼信用担保有限公司申请登记的注册金额为30000万元，一期实缴出资金额为11000万元，全部为流动资金，出资人中物联合资源再生有限公司、北京中冶投资有限公司、北京星力胶粘带有限责任公司已在验资基准日即2006年6月7日按其在章程中的规定比例将应缴的申请登记的注册资本如期、足额存入指定的北京银行航天支行注册资金入资账户，符合国家工商行政管理部门关于企业申请设立对注册资本验资的规定。另查四，2006年6月15日，朔天通淼信用担保有限公司召开股东会并形成决议，同意北京星力胶粘带有限责任公司退出公司股东会，同意金长联公司加入公司股东会；同意北京星力粘胶带有限责任公司将其在公司已缴付的货币出资5900万元中的1400万元转让给股东白晓东，2500万元转让给新股东金长联公司，2000万元转让给股东北京中冶投资有限公司；同意原出资中未缴的10000万元由中物联合资源再生有限公司及金长联公司认缴，其中中物联合资源再生有限公司缴付货币出资3500万元，金长联公司缴付货币出资6500万元。公司其他注册事项不变。另查五，2006年7月6日，中物联合资源再生有限公司通过其名下尾号为4313的账号向朔天通淼信用担保有限公司尾号为8105的账号转账支付3500万元；同日，金长联公司通过其名下尾号为3558的账号向朔天通淼信用担保有限公司尾号为8022的账号转账支付6500万元。2006年7月5日，华青会计师事务所有限公司出具华青验字（2006）第G2083号验资报告书，该报告书载明，朔天通淼信用担保有限公司申请登记的注册资本金额为30000万元（实收资本20000万元），二期出资10000万元，全部为流动资金，股东金长联公司、中物联合资源再生有限公司已在验资基准日即2006年7月6日按其在章程中的规定比例将应缴的二期注册资本如期存入指定的朔天通淼信用担保有限公司在中信银行北京新兴支行开立的账户内，符合国家工商行政管理部门关于企业申请对注册资本验资的规定。另查六，2006年7月11日，朔天通淼信用担保有限公司分别从其尾号为8022的账号向其尾号3360的账号转账支付65006500元和35003500元，电汇凭证上附加信息及用途为“划资”。同日，朔天通淼信用担保有限公司尾号3360的账号发生六笔转账支出，其中向北京中联华夏贸易有限公司转账支付1500万元，向北京西军电信息科技有限公司转账支付2000万元，向北京中视达数字电影文化有限公司转账支付1200万元，向佳信投资发展有限公司转账支付2000万元，向北京同驰正业科贸有限公司转账支付1500万元，向北京金秋果实电子科技有限公司转账支付1800万元，以上合计1亿元。庭审中，朔天通淼公司为证上述转账支付属于公司正常经营行为，向法院提交了其与北京中联华夏贸易有限公司签订的《合作协议》，其与北京金秋果实电子科技有限公司签订的《投资协议》，其与北京同驰正业科贸有限公司签订的《投资协议》。其主张与北京金秋果实电子科技有限公司协议的实际履行以审计报告为准，其已占股权份额并有转款记录，证明协议已经履行；与北京同驰正业科贸有限公司合同也有1500万元转款，相应款项为投资款；与北京中联华夏贸易有限公司协议属于合作，有60%的利润归朔天通淼公司。杨金明对上述证据和主张不予认可。本院询问有无合作履行的详细材料，朔天通淼公司以公司管理混乱为由称无法提交。另查七，2012年9月12日，朔天通淼信用担保有限公司名称变更为朔天通淼融资担保有限公司。庭审中，杨金明主张金长联公司受让北京星力胶粘带有限责任公司出资的2500万元股权系无偿受让，再加金长联公司抽逃实缴出资6500万元，故其要求金长联公司在未履行的9000万元出资范围内承担责任。金长联公司对此不予认可。本院认为：根据我国民事诉讼法的规定，当事人有答辩并对对方当事人提交的证据进行质证的权利，被告吴金玲经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，依法视为其放弃答辩、举证、质证和辩论的权利。作为被执行人的企业法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请追加抽逃出资的股东为被执行人，在抽逃出资的范围内承担责任的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第十二条，规定：“公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：（一）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（三）利用关联交易将出资转出；（四）其他未经法定程序将出资抽回的行为。”本案中，杨金明虽然未提供直接证据证明朔天通淼公司股东之一金长联公司存在该规定所列举的抽逃出资行为，但其已经就金长联公司向朔天通淼公司尾号为8022账户的注册入资6500万元于2006年7月11日转入朔天通淼公司尾号为3360账户后，又在同一天内分六笔大额转汇至其他公司账户的事实及资金流向提供了线索。对此，朔天通淼公司除提交与北京中联华夏贸易有限公司、北京金秋果实电子科技有限公司、北京同驰正业科贸有限公司签订的三份协议证明三笔转账支出属于正常经营业务外，再无其他关于合同履行的详细证据。《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第二十条规定：“当事人之间对是否已履行出资义务发生争议，原告提供对股东履行出资义务产生合理怀疑证据的，被告股东应当就其已履行出资义务承担举证责任。”根据该条规定的精神，就股东是否抽逃出资的举证责任分配，由于杨金明提供了对金长联公司抽逃出资合理怀疑的证据后，朔天通淼公司和金长联公司有责任就合同履行、股权登记及利润盈亏等情况进行进一步举证，应当就杨金明关于抽逃出资的质疑进行反驳。况且，即使朔天通淼公司提交的三份合同可以视为对三笔转账支出的真实性尽到了举证责任，则仍有三笔转账支出无法说明资金的使用情况和合理性。金长联公司于本案中未提交证据对杨金明的主张事实予以反驳，故其应当承担举证不能的法律后果。关于杨金明主张金长联公司无偿从北京星力胶粘带有限责任公司受让2500万元股权，亦构成出资不实的事实。因北京星力胶粘带有限责任公司已经实缴了该笔出资，金长联公司是否无偿受让，不影响朔天通淼公司的偿债能力，且杨金明的举证情况不足证明金长联公司系无偿受让，故对于其该主张，本院不予采信。据此，本院认定金长联公司构成抽逃出资行为，金长联公司应当在其抽逃出资的6500万元的范围内对朔天通淼融资担保有限公司不能清偿的部分债务承担补充赔偿责任。综上，杨金明的追加请求成立，本院予以支持。综上所述，依照《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第十二条、第二十条，《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条之规定，判决如下：一、追加北京金长联化工有限公司为本院（2018）京0106执9252号案的被执行人；二、北京金长联化工有限公司应于本判决生效后十日内，以其抽逃出资6500万元为限，对本院（2018）京0106民初723号民事调解书确定的朔天通淼融资担保有限公司不能清偿的债务部分，承担补充赔偿责任。案件受理费70元，公告费560元，由被告北京金长联化工有限公司负担（于本判决生效后十日内交纳）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市第二中级人民法院。（2020）京0106执异27号执行裁定书于本判决生效后自动失效。审 判 员 卢晓芳二〇二一年三月二十九日法官助理 代 彬书 记 员 张海燕