四川省叙永县人民法院 民 事 判 决 书 （2021）川0524民初162号 原告：黄江惠，女，1968年7月25日出生，汉族，住四川省叙永县××镇××路××号楼××单元××号。 委托诉讼代理人：李刚，四川精汇律师事务所律师。 被告：叙永县鑫致远物流有限公司，住所地：叙永县××镇××村××社，统一社会信用代码：91510524ＭＡ622ＡＬＦ4Ｅ。 法定代表人：李登荣。 第三人：龙萍，女，1965年2月6日出生，汉族，住四川省叙永县新区。 第三人：龙晓玲，女，1963年6月29日出生，汉族，住四川省叙永县。 原告黄江惠诉被告叙永县鑫致远物流有限公司、第三人龙萍股权转让纠纷一案，本院于2021年1月20日依法适用简易程序公开开庭进行了审理，原告黄江惠及委托诉讼代理人李刚、被告叙永县鑫致远物流有限公司法定代表人李登荣、第三人龙萍到庭参加了诉讼，被告叙永县鑫致远物流有限公司申请追加第三人龙晓玲参加诉讼，本院根据被告叙永县鑫致远物流有限公司的申请追加了龙晓玲作为第三人参加诉讼，于2021年3月11日第二次公开开庭进行了审理，原告黄江惠及委托诉讼代理人李刚、被告叙永县鑫致远物流有限公司法定代表人李登荣、第三人龙萍、第三人龙晓玲到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 原告黄江惠向本院提出诉讼请求：判令被告立即向公司登记机关办理变更登记，将第三人持有的被告公司5%股份变更登记到原告名下，并向原告签发股东出资证明书、记载于股东名册。事实与理由：第三人龙萍是被告叙永县鑫致远物流有限公司股东，在公司拥有出资额180万元，持股比例为16.6667%。2017年8月6日甲方、乙方与原股东龙晓玲共同签订《股权投资协议书》、《股权投资补充协议》，约定原告在第三人占被告公司股份中享有30%的份额，其所占股份由第三人代为持股，原告则实缴出资375000元。2020年9月29日，原告与第三人签订《股权转让协议》，约定第三人将自己持有的公司16.6667%股份中的30%即公司全部股份的5%以45万元价款转让给原告，并用原告实缴出资折抵转让款。《股权转让协议》签订后，第三人委托原告将转让股份事宜的通知书送给了公司股东李登荣、祈清全、袁福贵、靳可，公司其他股东收到通知书后，均同意第三人与原告之间的股份转让。但原告请求被告办理股份变更登记并向原告签发股东出资证明书，记载于股东名册时，被告却拒不配合。原告认为依照《最高人民法院关于适用（中华人民共和国公司法）若干问题的规定（三）》第二十三条的规定，原告在通过与第三人之间签订《股权转让协议》依法继受取得股权后，被告公司应根据《中华人民共和国公司法》第三十一条、第三十二条的规定向原告签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记，被告拒不履行上述义务，原告有权请求被告履行以上义务。 被告叙永县鑫致远物流有限公司辩称：黄江惠不是叙永县鑫致远物流有限公司在册股东，公司与黄江惠没有任何关系，所以，公司不是适格的被告，请求驳回原告的诉讼请求；要求追加第三人龙晓玲参加诉讼；原告与龙晓玲有什么经济往来，公司不知道，也没必要知道；公司不认可龙萍、龙晓玲与黄江惠签订的合作出资协议，也不认可黄江惠享有公司的5%的股份；公司没有召开股东会议认可他们三方签订的《股权投资协议书》，公司出于好意，在见证方盖章，当时也给黄江惠讲了，龙晓玲在处置股权时，一定通知黄江惠到场处置；考虑到黄江惠的实际具体情况，公司最大限度认可在公司解散后，处置公司资产转账时，通知黄江惠与龙萍、龙晓玲达成协议后再行转账。 第三人龙萍述称：我与原告、龙晓玲之间签订了股权投资协议，我对原告的诉求没有异议，办理变更登记需要公司办理。 第三人龙晓玲述称：对原告起诉的诉讼请求事实与理由无异议。 本案经审理查明：2017年8月6日，龙晓玲作为甲方、黄江惠作为乙方、龙萍作为丙方签订股权投资协议书载明：以上三方经充分协商，就共同投资入股叙永县鑫致远物流有限公司事宜，达成以下协议：一、公司名称和住所：1、公司名称：叙永县鑫致远物流有限公司；2、公司住所：叙永县××镇××村××社。二、经营范围：公司经营范围按照工商登记机关核定的经营范围为准；三、公司的注册资本为1080元，大写壹仟零捌拾万元整。共六股，每股出资现金180万元，大写：壹佰捌拾万元整。龙晓玲现为公司股东，占一股，认缴出资金额为180万元，实缴出资金额为125万元；四、三方协商事宜。现甲方在公司所占的壹股由龙晓玲、黄江惠、龙萍共同出资投入形成，为三人共同认缴的出资额。其中，龙晓玲出资90万元（大写玖拾万元整），占50%股份；黄江惠出资54万元（大写伍拾肆万元整），占30%股份；龙萍出资36万元（大写叁拾陆万元整），占20%股份。三方共同实缴出资金额125万元，其中龙晓玲实缴出资金额为625000元（大写陆拾贰万伍仟元整）；黄江惠实缴出资金额为375000元（大写叁拾柒万伍仟元整）；龙萍实缴出资金额为250000元（大写贰拾伍万元整）；五、甲、乙、丙三方依照持有的出资比例和所拥有的股份享有获得同等的权利和义务；六、公司盖章确认三人出资金额及股权（份），龙晓玲因单位不允许担任股东，准备将股东身份转让由龙萍担任，但三人中不管谁是股东，各人所占股权（份）不变；七、今后龙晓玲、黄江惠、龙萍在公司中所占股份，如需继续投资或者转让、买卖等变动，必须三人共同认可。 2017年8月22日，第三人龙晓玲将股东身份变更给第三人龙萍，第三人龙萍成为被告叙永县鑫致远物流有限公司股东，在公司拥有出资额180万元，持股比例为16.6667%。 2020年9月29日，原告作为乙方与第三人龙萍作为甲方签订《股权转让协议》，载明：甲方持有叙永县鑫致远物流有限公司16.6667%股权，其中30%（即鑫致远公司股份的5%）系为乙方代持股、现因乙方提出自己持股，故甲乙双方经协商一致，甲方将自己持有公司的5%股份采用股权转让的方式转移给乙方，双方就相关事宜达成如下协议：一、转让标的：1、甲方同意将其在叙永县鑫致远物流有限公司所持有的5%股权转让给乙方；2、乙方同意受让甲方出让的叙永县鑫致远物流有限公司的5%股权。股权转让后乙方承受全部甲方相关义务，按照受让股份比例继续享有公司章程规定的股东享有的权利，履行应股东承担的义务；3、甲乙双方确认，该次股权转让的价格为45万元（大写肆拾伍万元）；4、甲乙双方确认，由于乙方已经在2017年实际缴纳出资37.5万的实际出资折抵本次股权转让款45万元，本协议生效后即视为甲方已经收到全部股权转让价款。二、甲方的保证：甲方保证对其拟转让给乙方的目标股权拥有完全处分权，保证目标股权没有设定质押，保证目标股权未被查封，并免遭第三人追索，否则甲方应当承担由此引起一切经济和法律责任。三、有关公司盈亏（含债权债务）分担：1、目标股权的工商变更登记办理完成之后，乙方成为公司股东。自乙方成为公司股东之日起，按照其股权比例享有公司利润，承担经营风险和亏损。2、乙方成为公司股东之前（即目标股权的工商变更登记办理完成之前）公司发生全部债务与乙方无关；乙方成为公司股东后公司发生的债务由乙方按法律规定承担；3、甲方应当在本协议签署前向乙方全面、如实披露公司债务。四、变更登记。1、甲乙双方同意并确认，由甲方将股权转让情况报告给公司，让公司为乙方办理目标股权的工商变更登记。甲方应当保证在本协议生效后积极配合乙方办理完毕目标股权的工商变更登记手续；2、甲方因办理目标股权的工商变更登记手续需要乙方配合的，乙方应当配合；3、办理目标股权的工商变更登记而发生的全部开支、税费及其他费用，均由乙方承担……。 2020年9月29日第三人龙萍向叙永县鑫致远物流有限公司及股东李登荣、祈清全、袁福贵、靳可发出股权转让通知书载明：本人系公司股东龙萍，在本公司拥有出资180万元，持股比例为16.6667%。2017年8月6日本人与龙晓玲、黄江惠共同签订《股权投资协议书》，约定黄江惠在我所占公司股份中有30%的份额，认缴出资额54万元（大写伍拾肆万元），实缴出资为375000元（叁拾柒万伍仟元整），其所占股份由我代为持股。经与黄江惠协商，现将本人拥有公司股份16.6667%中的30%，即公司5%的股份（认缴出资54万元）以45万元（肆拾伍万元整）的价格正式转让给黄江惠，并在获得公司其他股东同意后立即过户给黄江惠。为此，依照《中华人民共和国公司法》第七十一条和《最高人民法院适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（四）》第十七条的规定，向公司及全体股东告知股权转让事项如下：1、拟受让人：黄江惠，女，住四川省叙永县××镇××路××号楼××单元××号，公民身份号码：510524196807××××；2、拟转让股权的数量：5%股份（认缴出资54万元）；3、转让价格：45万元，大写肆拾伍万元整；4、履行方式；由公司直接办理过户登记给黄江惠，请公司其他股东在收到本通知后告知本人是否同意本次股权转让的意见，不同意转让的股东有权在收到通知书之日起30日内行使优先购买权，不同意转让又不购买的视为同意转让。同时，龙萍委托黄江惠代为办理通知公司、股东股权转让一事并征求意见的相关事宜。2020年10月21日，股东李登荣在股权转让通知书送达回执上签字，2020年9月29日，股东祁清全在股权转让通知书送达回执上签字，2020年10月10日，股东袁福贵在股权转让通知书送达回执上签字。2020年10月12日，原告通过微信将股权转让通知书、委托书发给股东靳可。股东李登荣、祈清全、袁福贵、靳可收到通知书后至今未提出异议，原告要求被告办理股份变更登记并向原告签发股东出资证明书，记载于股东名册时，被告不予认可。 2020年10月13日，龙晓玲作为甲方、黄江惠作为乙方、龙萍作为丙方签订股权投资补充协议书载明：以上三方经协商，就共同投资入股叙永县鑫致远物流有限公司股东变更等事宜，达成以下协议：一、原公司显名股东由龙晓玲变更为龙萍，甲、乙、丙三方于2017年8月6日签订的《股权投资协议书》继续有效；二、显名股东变更后由于龙萍家务繁忙，特授权由李平桂全权代理参与行使股东权利。公司有召开股东会形成重要股东决议时，由甲方微信或短信通知乙方、丙方；三、凡涉及公司资产处置及投资分红，公司资金到丙方股东账户后，丙方按照原《股权投资协议书》所记载的甲（占比50%）、乙（占比30%）、丙（占比20%）三方股份占比进行分配。转款时间原则上不超过1天，如遇银行下班则顺延下一个工作日转款。 另查明：被告叙永县鑫致远物流有限公司法人和其他组织信用信息概况载明：股东李登荣为自然人股东认缴出资金额388.8万元，出资比例36%，认缴出资日期2016年9月22日。股东龙萍为自然人股东认缴出资金额180万元，出资比例16.6667%，认缴出资日期2017年8月16日,股东祁清全为自然人股东认缴出资金额180万元，出资比例16.6667%，认缴出资日期2016年9月22日，股东袁福贵为自然人股东认缴出资金额180万元，出资比例16.6667%，认缴出资日期2016年9月22日，股东靳可为自然人股东认缴出资金额151.2万元，出资比例14%，认缴出资日期2016年9月22日。 以上事实有原告身份证、被告法人信息、股权投资协议书一份、补充协议一份，龙晓玲出具的收条2张、银行凭证7份、股权转让协议书、通知书一份、送达回证一份、办理股权转让登记申请的申请书、电话通话录音以及原、被告、第三人的当庭陈述，足以认定。 本院认为，本案原告黄江惠与第三人龙萍、龙晓玲签订《股权投资协议书》、《股权投资补充协议》，约定原告黄江惠在第三人龙萍占被告公司股份中享有30%的份额，被告叙永县鑫致远物流有限公司在股权投资协议上以见证名义盖章。同时，原告黄江惠与第三人龙萍签订《股权转让协议》，约定第三人龙萍将自己持有的公司16.6667%股份中的30%即公司全部股份的5%以45万元价款转让给原告。原告又通过转让股权的方式将转让股份事宜的通知书送给了公司股东，其他股东收到通知书后，在法规规定的时间范围内均未提出购买请求。据上述事实说明被告叙永县鑫致远物流有限公司已认可原告系龙萍在被告所占股权的实际投资人之一，其股东也知道原告黄江惠与第三人龙萍签订《股权转让协议》的情况。因此，无论是原告黄江惠作为实际投资人或者以转让方式取得股权，原告黄江惠都充分履行了自己告知义务。根据《最高人民法院关于适用（中华人民共和国公司法）若干问题的规定（四）》第十条规定，有限责任公司的股东向股东以外的人转让股权，应就其股权转让事项通知其他股东征求同意。其他股东半数以上不同意转让，不同意的股东不购买的，人民法院应当认定视为同意转让。第十九条规定，有限责任公司的股东主张优先购买转让股权的，应当在收到通知后，在公司章程规定的行使期间内提出购买请求。公司章程没有规定行使期间或者规定不明确的，以通知确定的期间为准，通知确定的期间短于三十日或者未明确行使期间的，行使期间为三十日。《中华人民共和国公司法》第七十一条规定，有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意，股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东接到通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。《全国法院民商事审判工作会议纪要》第28条规定，实际出资人能够提供证据证明有限责任公司过半数的其他股东知道其实际出资的事实，且对其实际出资人提出股东权利未曾提出异议的，对实际出资人提出的登记为公司股东的请求，人民法院依法予以支持。被告叙永县鑫致远物流有限公司在股权投资协议上以见证名义盖章。因原告黄江惠系实际投资人，同时，原告与第三人龙萍、龙晓玲又签订《股权转让协议》，并告知其他股东收到通知书后，在法规规定的时间范围内均未提出购买请求，但其他股东均未行使优先购买权，故应当认定原告黄江惠占有被告叙永县鑫致远物流有限公司全部股份的5%的股权。 关于变更登记的问题，根据《中华人民共和国公司法》第三十一条规定，有限责任公司成立后，应当向股东签发出资证明书。出资证明书应当载明下列事项：（一）公司名称；（二）公司成立日期；（三）公司注册资本；（四）股东的姓名或者名称、缴纳的出资和出资日期；（五）出资证明书的编号和核发日期。第三十二条规定，有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：（一）股东的姓名或者名称及住所；（二）股东的出资额；（三）出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利，公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。本案原告黄江惠为实际投资人或转让取得的股东，原告黄江惠已书面请求被告叙永县鑫致远物流有限公司办理股份变更登记并向原告签发股东出资证明书，记载于股东名册时，被告叙永县鑫致远物流有限公司也认可收到，但明确表示不予办理，故被告的行为侵犯了原告的利益。故原告黄江惠诉讼主张要求被告叙永县鑫致远物流有限公司向公司登记机关办理变更登记，将第三人龙萍持有的被告公司5%股份变更登记到原告黄江惠名下，并向原告黄江惠签发股东出资证明书、记载于股东名册的请求，并无不当，本院依法予以支持。 被告叙永县鑫致远物流有限公司辩称的原告黄江惠不是叙永县鑫致远物流有限公司在册股东，公司与黄江惠没有任何关系，所以，公司不是适格的被告，请求驳回原告的诉讼请求的意见与本院查明事实及法律规定不符，本院不予认可。 据此，依照《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第二十三条、《最高人民法院关于适用（中华人民共和国公司法）若干问题的规定（四）》、《中华人民共和国公司法》第三十一条、三十二条、第七十一条规定，判决如下： 被告叙永县鑫致远物流有限公司在本判决生效后十日将第三人龙萍持有的被告叙永县鑫致远物流有限公司5%股份变更登记到原告黄江惠名下，向原告黄江惠签发股东出资证明书、记载于股东名册，并向公司登记机关办理变更登记。 案件受理费100元，减半收取50元，由被告叙永县鑫致远物流有限公司负担。 如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于中华人民共和国四川省泸州市中级人民法院。 本案判决生效后，负有履行义务的当事人应当依法按期履行。逾期未履行的，权利人申请执行后，人民法院依法对相关当事人采取限制高消费、列入失信名单、罚款、拘留等措施，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 审判员  张书祥 二〇二一年三月二十九日 书记员  吴珊珊