广西壮族自治区玉林市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2021）桂09民终48号 上诉人(原审被告)：兴业县桂锦饲料有限公司，住所地兴业县石南镇庞村新塘垌玉贵路北侧。统一社会信用代码：914509245871206682。 法定代表人：苏永光，该公司经理。 上诉人(原审被告)：玉林市石南饲料厂，住所地兴业县石南镇火车站路。统一社会信用代码：91450924200433708Q。 法定代表人：黎绍强，经理。 上诉人（原审被告）：黎绍玲，女，1985年7月2日出生，汉族，住兴业县。 上诉人（原审被告）：黎绍强，男，1986年12月27日出生，汉族，住兴业县。 上诉人（原审被告）：苏永光，男，1956年6月11日出生，汉族，住兴业县。 上述五上诉人共同委托诉讼代理人：陈承华，广西团鼎律师事务所律师。 被上诉人(原审原告)：北流市农村信用合作联社，住所地北流市二环西路175号。统一社会信用代码：91450981200533610F。 法定代表人：陆本宏，该社理事长。 -2- 委托诉讼代理人：李论、梁馨，该社员工。 上诉人苏永光、黎绍强、黎绍玲、兴业县桂锦饲料有限公司（以下简称：桂锦饲料公司）、玉林市石南饲料厂（以下简称：石南饲料厂）因与被上诉人北流市农村信用合作联社（以下简称：北流农信社）金融借款合同纠纷一案，不服北流市人民法院（2020）桂0981民初2169号民事判决，向本院提起上诉。本院于2021年1月7日立案后，依法组成合议庭，不开庭进行了审理，本案现已审理终结。 苏永光、黎绍强、黎绍玲、桂锦饲料公司、石南饲料厂上诉请求：1.维持原审一、三、四项判决。2.变更原审二项判决为：兴业县桂锦饲料有限公司向北流农信社借款利息从2020年1月25日起至2021年3月31日止免收罚息，即原判支付借款利息计算办法：由计至2020年5月7日止利息1014160.69元，变更为利息885657.98元（减少2020年1月25日起至2020年5月7日止103天的年利率9.225%上浮50%罚息128502.71元）。从2020年5月8日起至2021年3月31日止免收年利率9.225%上浮50%罚息，之后计息办法如有新规定从新规定。事实和理由：本案借款虽然已于2019年12月31日到期，但由于受新冠肺炎疫情影响，企业经营不正常，致使仍无法如期还本付息给出借人及承担担保责任。根据2020年3月1日《银保监会、人民银行、发展改革委、工业和信息化部、财政部关于对中小微企业贷款实施临时性延期还本付息的通知》【银保监发［2020］6号】中二、关于贷款利息支付安排的规定：对于2020年1月25日至6月30日中小微企业需支付的贷款利息，银行业金融机构应根据企业延期付息申请，结合其受疫情影响的实际情况，给予企业一定期限的延期付息安排。贷款付息日期最长可延至2020年6月30日，免收罚息。以及2020年6月1日《中国人民银行银保监会财政部发展改革委 -3- 工业和信息化部关于进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》【银发（2020）122号】二、关于普惠小微贷款到期本金、应付利息支付安排中规定：对于2020年6月1日至12月31日普惠小微贷款应付利息，银行业金融机构应根据企业延期付息申请，结合企业受疫情影响情况和经营状况，给予企业一定期限的延期付息安排。贷款付息日期最长可延至2021年3月31日，免收罚息。根据上述相关规定精神，并根据上诉人兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂均为一人独资小微企业及疫情期间企业实际困难情况，对本案借款从2020年1月25日起至2021年3月31日期间利息应依规定免收罚息。上诉人在诉前曾与被上诉人协商未果，被上诉人在明知上述规定情形下，仍对规定免罚息时段主张罚息显属不当。原审判决对上述特定时段计息违反了国家五部委相关政策性规定，应予纠正。请依法对本案作出改判。 北流农信社辩称，本案上诉人提出延期付息及免收罚息的理由是根据【银保监发［2020］6号】、【银发（2020）122号】两份文件的规定，北流农信社针对上述诉求，提出以下意见：①该两份文件是对金融机构的指导性意见，非强制性法律法规文件，不具有强制执行效力。②根据【银保监发［2020］6号】（以下简称“6号”）的政策文件内容第五条指出，明确支持重点，重点支持前期经营正常、受疫情影响遇到暂时困难、发展前景良好的中小微企业，有效防范风险，对于贷款期间企业经营出现实质性变化的，及时予以相应处置。上诉人兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂是在疫情发生之前就已经出现经营风险，并且兴业县桂锦饲料有限公司的借款是2019年12月31日就已经到期，不符合文件中提到的2020年1月25日以来到期、2020年6月1日至12月31日期间到期的时间段要求。我社为了及时处置贷款风险提出诉讼化解不良贷款，符合相关管理要求。③ -4- 延期付息申请需要上诉人提出，但截止目前并没有收到上诉人兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂提出的申请。综上所述，上诉人的诉讼请求缺乏法律基础依据，应依法予以驳回。 北流农信社向一审法院起诉请求：一、判令兴业县桂锦饲料有限公司向北流市农村信用合作联社返还借款本金人民币9872600元，利息人民币1014160.69元（暂计至2020年5月7日止），本息共人民币10886760.69元，以后利息继续按合同计算至本息还清之日止；二、判令北流市农村信用合作联社对玉林市石南饲料厂所有的位于兴业县的房地产［国有土地使用证号：兴用（2003）第××号、房屋所有权证：兴业县房权证（2010）字第ＸＦ0064xx号、兴业县房权证兴房字第××号］进行拍卖、变卖、处置取得的款项享有优先受偿权；三、判令苏永光、黎绍强、黎绍玲对上述借款承担连带清偿责任；四、本案诉讼费用由苏永光、黎绍强、黎绍玲、兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂共同承担。 一审法院认定事实：2014年6月25日，兴业县桂锦饲料有限公司因缺少流动资金，与北流农信社签订了《流动资金循环借款合同》、《最高额抵押担保合同》、《最高额保证担保合同》等合同。合同约定，由北流农信社向桂锦饲料公司发放循环贷款人民币1000万元，贷款循环额度期限为叁年(2014.6.26—2017.6.25),每年循环发放贷款一次，贷款利率为单笔借款的基准利率按单笔借款期对应的同档次基准利率确定，在中国人民银行公布的同期贷款基准利率上上浮50%，执行年利率9.225%，按月结息，借款人应当按本合同约定的交付利息，借款人如三个月不足额付清利息的，视为违约，可以提前收回贷款本息。对逾期借款从逾期之日起在本合同约定的借款执行利率的基础上上浮50%计收罚息。玉林市石 -5- 南饲料厂以其所有的位于兴业县的房地产［国有土地使用证号：兴用（2003）第××号、房屋所有权证：兴业县房权证（2010）字第ＸＦ0064xx号、兴业县房权证兴房字第××号］为借款作抵押，并办理抵押登记手续［兴业县房他证（2014）字第ＸＦ03xx号］。黎绍强、苏永光、黎绍玲为借款提供连带保证担保，在保证合同上签字同意对借款承担连带清偿责任。合同签订后，北流农信社于2014年6月28日向兴业县桂锦饲料有限公司发放了循环贷款人民币1000万元，循环期为1年，到期日为2015年6月27日。之后，北流农信社于2015年6月25日循环发放贷款人民币1000万元，2016年9月29日分四笔循环发放贷款人民币1000万元，循环期为1年，最后一次循环贷款到期日为2017年6月25日。2017年6月22日，桂锦饲料公司认为贷款到期后年无法归还借款本息，向北流农信社申请展期9个月，北流农信社经审查后同意展期9个月，双方签订了借款展期协议，展期金额1000万元，展期期限自2017年6月25日起至2018年3月20日止。2018年3月9日桂锦饲料公司仍然无法归还借款，再次向北流农信社申请展期9个月，北流农信社经审查后同意展期9个月，双方签订了借款展期协议，展期金额1000万元，展期期限自2018年3月20日起至2018年12月14日止。2018年12月2日桂锦饲料公司仍然无法归还借款，再次向北流农信社申请展期12个月。北流农信社经审查后同意展期12个月，双方签订了借款展期协议，展期金额1000万元，展期期限自2018年12月15日起至2019年12月13日止。2018年12月29日，北流农信社与苏永光、黎绍强、黎绍玲签订《保证担保合同》，对全部债务承担连带保证责任。现借款的展期期限己经届满，桂锦饲料公司却没有按合同约定归还借款本息，至2020年5月7 -6- 日止，尚结欠本金人民币9872600元，利息人民币1014160.69元，本息共计人民币10886760.69元。 另查明，北流农信社是依法成立并领取了营业执照、金融许可证的金融机构；兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂是依法登记具有独立法人资格企业。 一审法院认为，北流农信社与合同相对方签订的《流动资金循环借款合同》、《最高额抵押担保合同》、《最高额保证担保合同》、《保证担保合同》，是双方当事人的真实意思表示，其内容没有违反有关法律、行政法规的禁止性规定，上述合同依法成立有效，受法律保护。北流农信社已经依约发放了借款，桂锦饲料公司没有按约定归还借款本息，其行为已构成违约，依法应承担相应的违约责任。兴业县桂锦饲料有限公司欠借款本金9872600元及利息应归还给北流农信社。玉林市石南饲料厂以其所有的位于兴业县的房地产为本案借款作抵押，并办理了抵押登记，该抵押符合法律规定，北流农信社有权主张抵押权的优先受偿权。苏永光、黎绍强、黎绍玲为借款提供连带保证担保，应对借款承担连带清偿责任。因此，北流农信社的诉讼请求，理由成立，证据充分，该院依法予以支持。 依照《中华人民共和国合同法》第八条、第四十四条、第六十条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第七条、第十八条、第二十一条、第三十一条、第三十三条、第三十四条、第四十一条、第四十二条、《中华人民共和国物权法》第二十条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第四十二条第一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决：一、兴业县桂锦饲料有限公司向北流市农村信用合作联社返还借款本金人民币9872600元；二、兴业县桂锦饲 -7- 料有限公司向北流市农村信用合作联社支付借款利息（利息的计算办法：计至2020年5月7日止利息为1014160.69元；以9872600元为基数，从2020年5月8日起至本案生效判决规定的履行期限最后一日止，按执行年利率9.225%基础上上浮50%进行计算）；三、北流市农村信用合作联社对玉林市石南饲料厂所有位于兴业县的房地产［国有土地使用证号：兴用（2003）第××号、房屋所有权证：兴业县房权证（2010）字第ＸＦ006413号、兴业县房权证兴房字第××号］进行拍卖、变卖、处置的价款享有优先受偿权；四、苏永光、黎绍强、黎绍玲对上述判决第一、二项债务承担连带清偿责任。案件受理费87120元，减半收取43560元（北流农信社已预交），由苏永光、黎绍强、黎绍玲、兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂负担。 本院二审期间，当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：上诉人提交的【银保监发［2020］6号】、【银发（2020）122号】两份文件的规定，非强制性法律法规文件，本院依法不予采纳。另外，一审查明的事实基本属实，本院予以确认。 本院认为，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十三条的规定，二审案件的审理应当围绕当事人的上诉请求进行，本院针对本案的上诉争议作出以下分析认定：兴业县桂锦饲料有限公司与北流农信社签订的《流动资金循环借款合同》对借款利息、逾期借款利息均有明确约定，上诉人应当按照合同的约定还本付息。一审判决对利息的处理正确，本院予以维持。上诉方所提出的文件【银保监发［2020］6号】、【银发（2020）122号】是对金融机构的指导性意见，并非强制性法律法规文件，不具有强制执行力，且上诉 -8- 人亦不能证明其符合文件规定免除罚息的条件。故上诉方要求被上诉方根据文件规定免除2020年1月25日起至2021年3月31日期间的罚息，依据不足，本院不予支持。 综上所述，兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂、苏永光、黎绍强、黎绍玲的上诉请求不成立。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下： 驳回上诉，维持原判。 二审案件受理费2870元，由上诉人兴业县桂锦饲料有限公司、玉林市石南饲料厂、苏永光、黎绍强、黎绍玲负担。 本判决为终审判决。 审 判 长  李雪英 审 判 员  邹丽娟 审 判 员  蒋绍德 二〇二一年三月三十日 法官助理  黎 稳 -9- 书记员张永健