安徽省宿州市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2021）皖13刑终42号 原公诉机关安徽省泗县人民检察院。 上诉人（原审被告人）许景平，男，1962年10月11日出生，汉族，大学文化，江苏省睢宁县人，原泗县金家园农业服务专业合作社实际控制人，住睢宁县。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2013年3月5日被萧县公安局刑事拘留，同年3月8日被萧县公安局取保候审，2019年4月11日被泗县公安局指定居所监视居住，同年4月24日被泗县公安局刑事拘留，同年5月30日经安徽省泗县人民检察院批准逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人陈长星，宿州市法律援助中心律师。 上诉人（原审被告人）苏媛，女，1970年11月1日出生，汉族，高中文化，安徽省泗县人，户籍所在地泗县，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2013年3月5日被萧县公安局刑事拘留，同年3月8日被萧县公安局取保候审，2019年4月24日被泗县公安局监视居住，同年4月30日被泗县公安局刑事拘留，同年5月30日经泗县人民检察院批准逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于宿州市看守所。 辩护人李志远，江苏剑桥颐华律师事务所律师。 辩护人赵义华，安徽元贞律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）张会彪，男，1962年11月10日出生，汉族，高中文化，江苏省睢宁县人，住睢宁县。因妨碍执行公务于2006年4月30日被江苏省淮安市盱眙县公安局行政拘留2日。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月11日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由睢宁县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，同月26日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人宋化友，安徽睿涵律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）何忠，男，1954年1月10日出生，汉族，中专文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年5月11日被泗县公安局刑事拘留，同年5月30日经泗县人民检察院批准逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人黄琼，北京金台（合肥）律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）杜永明，女，1970年3月26日出生，回族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年8月25日被泗县人民法院决定逮捕，次日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于宿州市看守所。 辩护人姜孝虎，安徽同胜律师事务所律师。 辩护人王云徽，安徽同胜律师事务所实习律师。 上诉人（原审被告人）孙加宽，男，1970年3月23日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人武仲江，安徽拂晓律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）王少华，女，1965年10月10日出生，汉族，高中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于宿州市看守所。 辩护人张涛，安徽法理律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）刘运货，男，1958年8月13日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年7月10日被泗县公安局刑事拘留，同年7月13日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年8月25日被泗县人民法院决定逮捕，次日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人朱波，安徽安康律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）王邦森，男，1963年12月5日出生，汉族，高中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人张泽国，安徽三联律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）丁宁，男，1958年9月1日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于灵璧县看守所。 辩护人张贵飞，安徽郑良付律师事务所律师。 上诉人（原审被告人）丁敬文，男，1962年12月14日出生，汉族，专科文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年8月25日被泗县人民法院决定逮捕，次日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于泗县看守所。 辩护人朱玉，安徽三联律师事务所律师。 原审被告人于洪爱，男，1955年2月17日出生，汉族，中专文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年5月5日被泗县公安局刑事拘留，同年5月8日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月20日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，2020年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于灵璧县看守所。 原审被告人于彩侠，女，1962年3月8日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审。 原审被告人姚玉言，男，1961年9月16日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审，同年10月22日被泗县人民法院决定逮捕，当日由泗县公安局执行逮捕。现羁押于宿州市看守所。 原审被告人黄培耀，男，1954年6月16日出生，汉族，高中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月11日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审。 原审被告人任翠云，女，1966年10月23日出生，汉族，初中文化，安徽省泗县人，住泗县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2019年10月29日被泗县公安局取保候审，同年11月6日被泗县人民检察院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审,2020年5月21日被泗县人民法院决定取保候审，当日由泗县公安局执行取保候审。 安徽省泗县人民法院审理泗县人民检察院指控原审被告人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、于洪爱、丁宁、于彩侠、姚玉言、黄培耀、丁敬文、任翠云犯非法吸收公众存款罪一案，于2020年11月29日作出（2020）皖1324刑初139号刑事判决。原审被告人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、丁宁、丁敬文均不服，分别提出上诉；原审被告人于洪爱、于彩侠、姚玉言、黄培耀、任翠云服判，未上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，听取辩护人意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。 原判认定：一、关于非法吸收公众存款事实 2010年12月15日，被告人许景平、苏媛共同成立泗县金家园合作社，经营范围为本社成员提供采购农业生产资料、农副产品销售；农业生产经营相关的经济、技术、信息服务。后经营范围增加在本社成员中开展资金信用合作服务。被告人许景平为实际经营人，被告人苏媛任法定代表人。后二被告人陆续在泗县刘圩镇、大庄镇、平山镇等11个乡镇设立分社，通过口口相传、印发宣传单等方式向群众宣传，承诺给付固定回报，以7%至14%不等的年息，以“社员互助金”形式吸收群众入社入股进行非法集资。各分社除工作人员有固定工资外还按照新吸收存款数额的2%-3%进行提成。泗县金家园合作社每月召开例会，有被告人许景平、苏媛、张会彪等人及各分社主任参加。各分社不留现金日清月结全部转入总社账户。泗县金家园合作社由被告人许景平、苏媛经营，以上述方式吸收公众存款。2017年4月，被告人苏媛不再参与泗县金家园合作社事务。经审计，自2011年8月至2019年5月，泗县金家园合作社累计吸收7364人存款合计876814269.92元，截止2019年5月未兑付存款188838634.04元。泗县金家园合作社吸收的存款，除用于还本付息、少部分借给社员外，其它款项由被告人许景平、苏媛决定以泗县金家园合作社及泗县润企小额贷款有限公司名义借给其它公司或个人使用，及被告人许景平、苏媛支取用于投资、购买房产、汽车等。被告人许景平应当对累计吸收存款总数负责。被告人许景平、苏媛等16人均经泗县公安局民警电话通知到案。 其他被告人参与的犯罪事实分述如下： 被告人苏媛负责泗县金家园合作社管理期间，自2011年8月至2017年4月，累计吸收存款521573433.92元。被告人苏媛在泗县金家园合作社及泗县润企小额贷款有限公司领取工资39.2万元。 被告人张会彪担任泗县金家园合作社会计期间，对泗县金家园合作社自2011年9月至2019年5月累计吸收的存款873514669.92元进行管理。被告人张会彪领取工资22.4万元。 被告人何忠担任泗县金家园合作社刘圩分社主任期间，从2011年11月至2019年4月累计吸收存款177595116.26元。被告人何忠领取工资、提成130万余元。被告人何忠垫付9人存款52.1万元。 被告人杜永明担任泗县金家园合作社黄圩分社主任期间，从2014年4月至2019年5月累计吸收存款128891163.82元。被告人杜永明领取工资、提成11万元。被告人杜永明垫付5人3.5万元。 被告人孙加宽担任泗县金家园合作社大庄分社主任期间，从2013年1月至2019年4月累计吸收存款115310289元。被告人孙加宽领取工资、提成15万元。 被告人王少华担任泗县金家园合作社泗城分社主任期间，从2013年3月至2019年4月累计吸收存款106447194.40元。被告人王少华领取工资、提成20万元。 被告人刘运货担任泗县金家园合作社平山分社主任期间，从2011年8月至2019年5月累计吸收存款100924235元。被告人刘运货领取工资、提成25万元。 被告人王邦森担任泗县金家园合作社瓦坊分社主任期间，从2014年9月至2019年4月累计吸收存款56543482元。被告人王邦森领取工资、提成25万元。被告人王邦森垫付集资参与人存款本金8211793元、利息648464元。被告人王邦森出具借条向188人借款8102200元，其中有147人认可借给王邦森。 被告人于洪爱担任泗县金家园合作社草沟分社主任期间，从2014年12月至2019年5月累计吸收存款48064303元。被告人于洪爱领取工资、提成4万元。 被告人丁宁担任泗县金家园合作社丁湖分社主任期间，从2017年2月至2019年5月累计吸收存款38161047元。被告人丁宁领取工资、提成4.5万元。 被告人于彩侠担任泗县金家园合作社长沟分社主任期间，从2012年8月至2018年2月累计吸收存款28824207.26元。被告人于彩侠领取工资、提成20万元。 被告人姚玉言担任泗县金家园合作社黑塔分社主任期间，从2015年12月至2019年5月累计吸收存款26706699元。被告人姚玉言垫付1.7万元。 被告人黄培耀担任泗县金家园合作社黄圩分社主任期间，从2011年12月至2014年3月累计吸收存款13270358元。被告人黄培耀领取工资、提成5万元。 被告人丁敬文担任泗县金家园合作社丁湖分社主任期间，从2015年5月至2017年1月累计吸收存款9452050.09元。被告人丁敬文领取工资、提成3.5万元。 被告人任翠云担任泗县金家园合作社大路口分社主任期间，从2015年12月至2019年3月累计吸收存款3797460元。被告人任翠云领取工资、提成4.4万元。 原判依据下列证据认定上述事实： （一）书证 1、泗县金家园及各分社注册登记资料等证明，泗县金家园合作社成立于2010年12月15日，法定代表人苏媛，经营范围为本社成员提供采购农业生产资料、农副产品销售；农业生产经营相关的经济、技术、信息服务。2013年5月9日，法定代表人变更为李某平。后经营范围增加，在本社成员中开展信用合作服务。截至2016年9月6日，金家园合作社在泗县地方税务局无税务登记信息。各分社成立、法定代表人情况及经营范围情况。 2、关于同意泗县金家园合作社变更经营事项的批复及证明载明，同意泗县金家园合作社在合作社内部开展为社员提供采购生产资料、农副产品销售；在本社成员中开展社员资金信用服务。 3、宣传单证明，入社股金一年，年入股分红率8%，互助金月占用费千分之十五。 4、委托书、照片证明，全权委托苏媛办理泗县金家园合作社一切事务。苏媛参加第五届、第六届社员代表大会，并在主席台就座的照片。 5、张会彪提供许景平、苏媛支取凭证，现金收款单31张，网上银行转账电子回单110张，证明苏媛从泗县金家园合作社支取29283123元。 网上银行电子回单170张，收条和借条12张，证明许景平从泗县金家园合作社支取44523941元。 6、协议书、商品房买卖合同、转账记录及张某静工商银行交易记录证明，苏媛从泗县润企小额贷款有限公司借款1000万元；张某静购买徐州龙庭润园房产，许景平与张某静购买太平洋保险情况。 7、会议纪要、会议声明证明，2018年3月22日召开分社主任会议，讨论资金使用问题。 8、关于同意泗县润企农村小额贷款有限公司开业的批复、关于泗县润企小额贷款有限公司减少注册资本及任职变更的请示证明，泗县润企农村小额贷款有限公司成立情况。 9、借款合同及借款资料证明，苏媛、张某侠、张某城等人借款的事实。 10、社员借款合同及相关资料证明，25名社员向泗县金家园合作社借款情况。 11、公司注册资料等证明，泗县XX农业发展公司、泗县润企农村小额贷款公司等注册情况。 12、户籍证明、前科证明、到案经过载明，许景平、苏媛曾因涉嫌非法吸收公众存款罪于2013年3月5日被萧县公安局刑事拘留，同年3月8日被萧县公安局取保候审。何忠、杜永明、孙加宽、黄培耀、王邦森、刘运货、于彩侠、王少华、任翠云、丁宁、姚玉言无违法犯罪记录；张会彪因妨害公务于2006年4月30日被盱眙县公安局黄花塘派出所拘留7日；于洪爱因饮酒后驾驶机动车于2017年7月18日被泗县公安局罚款1500元；丁敬文于2015年1月23日，因超期未归还贷款一事，被泗县公安局丁湖派出所刑事拘留，后因证据不足没有起诉。 （二）审计报告载明，截止审计报告日，泗县金家园合作社涉嫌非法吸收公众存款案当事人7364人，共入股本金金额876,814,269.92元，退股本金金额681,008,046.88元，退股利息金额18,331，009.11元，退股红利金额33,232,806.61元，退股利息红利合计51,563,223.72元，剩余本金金额196,474,471.04元，集资参与人确认剩余金额188,848,634.04元。 （三）扣押清单及查封资产情况，依法扣押泗县金家园合作社各分社印证及U盾、泗县金家园合作社及泗县润企小额贷款公司会计凭证及账簿、总社及各分社电脑主机、营业执照等；其中泗县金家园会计凭证共计215册，会计账簿72册；泗县润企小额贷款公司会计凭证62册，会计账簿5册。查封资产情况等。 （四）证人证言 1、集资参与人证言，11个分社集资参与人证言证明，大部分集资参与人认可审计报告统计的数额；少部分集资参与人不认可，提供入股凭证，应当以入股凭证上入股数额为准。 2、其他证人证言 （1）李某平证明，他和许景平是高中同学，他和苏媛没有什么关系。2013年5月份一天，苏媛打电话给他，他到泗县工商局变更他为泗县金家园合作社的法定代表人。他平时不到合作社，不参与具体事务，只是每年工商局需要年审，许景平和苏媛就会联系他来签经营委托书，实际上他就是个挂名。许景平给过有五六万元钱用。 （2）苏某伟证明，苏媛在2010年秋天让她来泗县签字的。她没有出资，不知道她占多少股份。没有来过合作社办公，没有领过工资。 （3）董某云证明，2010年秋天，苏媛当时说在泗县办合作社，需要几个成员的公民身份证。当时一起来的还有苏海堂、朱凤梅。他没有出资，也不知道占多少股份。苏媛没有给他发工资。 （4）许某杰证明，他到泗县金家园合作社上班时有老总苏媛、会计苏亚、前台几个女营业员。平时都是苏媛负责的。有时许景平到合作社来看看，至于许景平、苏媛和合作社到底是什么样的关系他说不清楚。分社主任都是经过苏媛同意并任命的。开展业务就是让合作社工作人员向身边亲戚朋友宣传入社，让人存钱到合作社，给与分红，存取自由。他每月2000元工资。 （5）郗某娟证明，她在屏山分社就是在前台接待。社员来入股，她给她们办理入股手续。2015年5月份，她来到总社，维护各个分社的电脑。总社有许景平是总经理，张会彪是会计，还有她。公司法人是李某平，但是平时李某平不来公司，都是许景平在公司具体负责的。5月22号中午，她给每个社都打电话安排把电脑里的资料处理了。当时是许景平打电话给她，叫她打电话到各社通知下去的。 （6）郭某平证明，他从2002年至2014年6月份在泗县农委工作，一直任农委副主任。《关于同意“泗县金家园合作社”变更经营事项批复》是当时的农委主任胡大春安排他起草的，他写好以后交给胡大春看的。这个批复是不是泗县农委开会研究的他记不清了。农业服务专业合作社可以在本社成员中开展社员资金服务。至于合作社如何具体操作，他们不太清楚。 （7）张某永证明，批复是他们泗县农业农村局出具的。当时他们泗县农委的郭某平拿着这份批复到他办公室的，郭某平说这是胡大春主任安排的，让他在这份批复上面加盖泗县农业农村局的公章，然后他就在批复上面加盖了印章。泗县农业农村局出具这份批复没有开会研究，胡大春电话里让他在批复上面盖章的。 （8）何某杰证明，他爸何忠是刘圩分社负责人，陈某艳是柜员负责打单子。他不参与分社业务。刘圩分社已兑付一些社员的股金，股金存入凭证被他们收回来了。共兑付张智瑞4万元，张丛峰4万元、姚瑞峰7万元、沈丽丽8万元，刘邦店4万元，戴红菊2万元，李友梅1.1万元，张礼良5万元，高方友17万元，共计52.1万元。这些没有入金家园的账。 （9）陈某艳证明，她是刘圩分社的前台营业员，主要负责给前来存款、取款的人出单子，做入股退股资金平衡表。前台还有一个营业员叫刘某娟。存款人带着现金和公民身份证来，她给他们出单子。存款都是一年期限，钱随用随取，她记得一开始存款满一年是每10000元一年分红800元，后下调到每10000元一年分红700元，不满一年取款按活期利率算。刘圩分社没有存款人员办理社员证。她的工资是1500元一个月，报酬都是总社定的。总社拨款发工作人员工资。 （10）刘某娟证明，她从2011年12月份到2019年4月底在刘圩分社上班的。该分社主任就是何忠。她是前台柜员，在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子。每天都是把收来的现金存到张会彪的农商银行的账户上。开始工资是每个月900元，后涨到1500元，另外还有提成。年底时在外打工人回来存款就多了，工资适当会增加一点。她没有介绍人到刘圩分社存款。 （11）黄某利证明，他是从2011年8月份担任黄圩分社主任。分社开业时，总社来的人有许某杰和老总苏媛。他负责管理，孙海艳和时雨负责在前台给来咨询的人宣传解释。经营模式是先发展社员入社，向群众公开宣传，总社给分社彩印宣传单。成为社员后，可以把入股的钱交个他们社里分红，但必须存满一年，入股1万元满一年能分红1300元。一开始入股不要分红的，可以领一辆电动车。分社收取的社员股金在当天晚上就要存到总社指定的账户上面。他工资是每月1500元，孙海艳、时雨的工资每月1000元至1200元之间。平时的业务工作安排都是由许某杰来传达的，他就参加过一次总社例会。他只担任黄圩分社主任4个月时间，是从2011年8月份至11月份。大概2011年12月就是黄培耀干主任了。 （12）王某香证明，她是2013年9月份到黄圩分社上班的，负责人是黄培耀。2014年4月份，黄培耀就被总社调走了，杜永明就接着干负责人。她是分社的协理员，主要就是下去给农户宣传把钱存到黄圩分社比存在银行的利息高，一开始是按照年息13%给予分红，后来陆续降到7%。村庄向农户发放宣传单，配合总社在村庄上安装宣传牌，宣传单和宣传牌的内容就是介绍泗县金家园合作社服务三农，资金互助，入股分红，入社自愿，退社自由，是农民致富的靠山。她每年领取报酬平均在17000元左右。杜永明就任分社主任，当时是苏媛来黄圩分社宣布。 （13）孙某燕证明，她从2011年8月份到2013年3月在黄圩分社上班。分社负责人是她丈夫黄某利。她是前台营业员，就是在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证。她的工资是每个月1000多元，没有其他报酬。 （14）李某祥证明，他是2012年春天到黄圩分社工作的，一直干到2019年4月底被查。开始是黄培耀干负责人。他主要就是向农户宣传拉存款到黄圩分社。报酬一开始按照他拉存款数额的1.5%给他提成，后来按照1%提成。2014年4月，杜永明干负责人。他参加过五次总社年终大会，记得每次总社有许景平、苏媛、张会彪参加，其他还有谁他记不清，张会彪主持会议，许景平做最后总结。后来苏媛就不参加了，记不清是从哪一年不参加了。 （15）曹某广证明，他是2012年3月到黄圩分社工作的，一直干到2019年被查。他主要就是向农户宣传拉人到黄圩分社存款。一开始按照他拉存款数额2%提成。他参加过2012、2014、2017年的总社年终总结大会，每个分社主任、协理员都参加，还有分社带几个存款大户参会。他记得前两次总社有苏媛、许景平、张会彪参加，张会彪主持会议，许景平做最后总结。2017年年终会议有许景平、张会彪、刘运货，没有苏媛。苏媛是泗县金家园合作社的老总，许景平是泗县和睢宁的总负责人。黄培耀干到2014年3月。2014年4月1日苏媛宣布杜永明任黄圩分社主任。 （16）黄某付证明，2011年底，他在黄圩分社存过1万元，黄圩分社给他一辆电瓶车。那天中午黄培耀还叫他一起吃饭。那时黄某利已经不干了，只干了三四个月。 （17）田某静证明，2017年9月份到2019年4月底，她在大庄分社上班。该分社负责人一直是孙加宽。他每个月的工资是1500元，还有提成。总社会计张会彪给她说过，介绍人到分社存款还可以有3%的提成。 （18）许某玉证明，2012年底到2018年5月底，她在大庄分社上班。她是前台营业员，在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证。钱存到张会彪的农村信用合作社的账户上。该分社负责人一开始是刘瑞玲。2013年5月份，孙加宽到大庄分社干主任。她每月工资一直都是1500元，还有提成。她的亲戚和朋友来分社存钱时，她会有存款数额2%的提成。 （19）张某芳证明，2011年到2018年5月底，她在大庄分社干协理员。主要就是向农户宣传让农户存款到大庄分社。社里给宣传单，她下去发宣传单，也口头向农户宣传。把钱存到大庄分社比存在银行利息高，一开始是按照存款1万元满一年给1200元利息，后来陆续往下降，一直降到存款1万元满一年给700元利息。她正常都是在她老家李集那边宣传的。 （20）姚某远证明，平山分社从2019年3月中旬到现在是她负责的，之前一直是刘运货负责的。2012年6、7月份，她在平山分社干前台业务员。协理员主要职责就是下去向农户宣传入股到金家园合作社的好处，拉存款到平山分社。宣传单都是总社发的，她们下去宣传的，也口头向农户宣传。协理员的报酬是按照协理员所拉存款数额的1%给提成，每季度发一次。她没有参加总社每月的例会，她正常参加每一届的社员代表大会。苏媛正常都参加社员代表大会，每一次都在会上发言，作报告。第七届社员代表大会苏媛没有参加。她手机里有泗县金家园合作社第五届、第六届、第七届社员代表大会现场照片。 （21）周某梅证明，她在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证。姚某远负责复核和现金收支。分社负责人一直是刘运货。每月工资1500元，还有奖金。总社会计张会彪说过介绍人到分社存款还可以有2%的提成。 （22）卢某娟证明，她自2014年9月1日开始在瓦坊分社担任营业员至今。分社的经营模式是先发展社员，个人想成为社员，首先带着本人公民身份证来填写入社申请书，然后再交纳股金入股，入股期限必须满一年就可以分红了。社员还可以借款使用，月息1.5分。主要通过宣传单的方式对外宣传的，还有口头宣传。分红的利息比银行要高。2014年的时候，存款1万元一年到期后可以分红1200元，然后变成1万元一年800元、700元了。一个主任两个营业员，主任叫王邦森。分社的主任就是负责全面工作，每月到总社开例会，月底报账。她们营业员就是负责给社员具体办理业务。她的工资是每月1500元，年底发一些奖金。每天下班前把收到的社员入股资金拿到银行存到总社提供的银行账户上面。分社的账目是每月底由主任报到总社的。社员未到期退股，她们只返回本金，不给分红。 （23）仝某娇证明，2014年9月份到2017年7月她在瓦坊分社上班。该分社负责人一直都是王邦森。她工资是1500元，还有提成。总社会计张会彪说过介绍人到分社存款还可以有3%的提成。她没有介绍人到瓦坊分社存款。 （24）李某翠证明，2014年10月份至2014年12月初，她担任草沟分社的负责人。她外甥给她说这合作社不是正当的，她就不干了。她的工资每月1500元。她没有参加过总社例会。 （25）于某雪证明，2014年12月20日到2019年5月份，她在草沟分社上班。该分社的负责人一直是于洪爱。每个月的工资是1500元，没有提成。她没有对外宣传拉存款到草沟分社，她不清楚分社的协理员有哪些。 （26）于某峰证明，2014年12月12日到2019年3月份，他在草沟分社上班。他负责电脑维护，月报表和其他相关表格的制作。一开始三个月试用期的工资是每个月1300元，后每个月的工资是1500元。 （27）金某志证明，2013年10月到2019年5月份，他在草沟分社干协理员。主要就是向农户宣传拉存款，发宣传单，也口头给人说把钱存在草沟分社比存在银行利息高。存满一年按照13%给利息，后来中间下调几次，一直下调到年息7%。按照他拉存款数额的1%给他提成。 （28）耿某海证明，2015年10月到2019年5月份，他在丁湖分社干业务员。主要就是向农户宣传拉存款，他下去发宣传单，也口头给人说比存在银行利息高，存满一年按照8%给利息。丁敬文不干以后丁宁就接着干负责人。按照他拉存款数额的1%给他提成。他参加泗县金家园合作社总社年终总结大会两次，是2016年和2017年两年。他记得2016年年终会议主席台上有许景平、苏媛、张会彪、刘运货，苏媛做理事会报告，张会彪主持会议，许景平做最后总结。2017年年终会议主席台上有许景平、张会彪，刘运货，没有苏媛。 （29）耿某娟证明，她从2016年9月份到2018年2月底在丁湖分社上班。负责人就是丁敬文，后来又换成丁宁。她负责前台存钱、取钱、开票的业务。她一开始上班时工资是每月1200元，三个月以后是每月1500元。 （30）李某和证明，2017年6月到2018年12月份，他在丁湖分社工作。负责人是丁宁。主要就是向农户宣传拉存款，存满一年按8%给利息。按照他拉存款数额1%给提成。他没有参加过总社会议。 （31）高某月证明，他于2018年3月初到长沟分社工作的，当时张会彪口头任命他为长沟分社的主任。主要业务就是发展社员，吸收社会闲散资金，社员也可以从中借钱用于农业生产。经营模式首先是发展社员，首先要到分社填写入社申请书，提供公民身份证，最主要的是交纳股金，其实就是存钱。分社都会在每天下班前把钱转到总社。通过分发宣传单的方式，也通过口头的方式对外宣传。随用随取，存满一年期按存款每1万元一年分红800元，比存在银行高。存不满一年按银行活期利率给分红。社员借款利率按年利率15%计算。他每月1号到总社开例会，向业务员传达一些事项。营业员许某凤和周倩主要就是负责办理社员的入股、社员交纳股金、退股等具体手续。分社的账目主要就是转款给总社的凭证和社员入股的报表，他每月1号到总社开例会的时候，就把上一个月的账目报到郗某娟会计那里。他开两次例会，例会都是许景平，张会彪负责主持召开的，开会前先由他们分社的主任汇报上个月的工作业绩情况，许景平、张会彪就会在主席台上面发言。长沟分社已经不欠社员钱了，全部兑付完了。 （32）周某茜证明，她是2013年9月份到长沟分社上班的。分社负责人是于彩侠。2018年3月份，高某月就接手干负责人的，一直到长沟分社关闭。一开始工资是每个月1200元，三个月以后每个月的工资是1500元。 （33）许某凤证明，2014年到2018年6月26日，她在长沟分社上班。她在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证，每天以及每月和总社会计张会彪对账。存钱每天都是存到张会彪的农商银行的账户上。一开始工资是每个月1200元，三个月试用期以后每个月的工资是1500元。总社规定要是能拉到存款，就按照所拉存款数额给予提成。 （34）徐某梅证明，2015年11月份到2018年4月份，她在分社干前台营业员。负责收钱，给来存钱的人打单子。她拿过提成。当时姚玉言给她说合作社规定要拉存款才能给提成，按照所拉存款数额的1%给提成。 （35）娄某南证明，2018年5月1日到2019年5月份，她在黑塔分社上班。在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证。营业员是陈某敏和她。一开始三个月试用期的工资是每个月1200元，以后是1500元。她没有提成。 （36）陈某敏证明，2018年3月1日到2019年4月30日，她在前台负责给来社里存钱、取钱的农户出单子，给来存钱的人出具社员互助金存入凭证，给来结算的人出具社员互助金结算凭证。一开始每个月1200元，三个月以后工资是1500元。 （五）被告人供述和辩解 1、许景平供述，泗县金家园合作社于2010年12月15日登记注册的，法定代表人苏媛。2013年5月9日，公司法定代表人变更为李某平。公司实际他负责管理经营。9家分社开展业务，有一名负责人和二名营业员。分社收取存款和向社员借款都是通过总社的账户进行。分社的负责人和工作人员的工资都是总社支付的，工资每月是1500元。理事会成员有苏海堂、李某平、董某云、苏某伟、朱凤梅，李某平是理事长。理事会由他来召集人员主持召开，李某平平时不来。理事会成员同时也是股东。公司的会计是张会彪。泗县营业部主任是王少华。运营模式有三种，其中有开展信用合作服务。合作社需要发展社员，他们就会主动向百姓宣传（主要口头宣传），合作社可以帮助社员低价购买农业肥料，帮助社员销售农副产品、开展信用合作服务。开展信用合作服务具体是指社员先到他们合作社填写入社申请书，经过同意后就可以成为合作社成员。一种是社员投入资金入股，可以分红，年收益不低于7%，要求入社一年以上；第二种是社员可以向合作社借款，合作社收取千分之十五的资金使用费。社员入社自愿、退社自由。他们合作社主要就是从社员中吸收存款，再把吸收来的资金转借给社员，从中间赚取差价。合作社没有给社员销售农产品这项业务。社员主体是农民，不能少于80%。首先到各分社申请填写申请表，张会彪看过以后在审批表上加盖合作社印章就行了。交纳的股金不低于100元，上不封顶。他们每吸收一笔社员的资金，都会给社员出具社员股金存入凭证，期限一年，到期后结算利息。如果社员表示本金接着给合作社使用，他们就会把之前出具的社员股金存入凭证收回，重新给社员出具社员股金存入凭证。吸收农户资金后放给公司、企业没有人民银行相关部门批准文件，有工商营业执照和泗县农委审批文件。他认为个人、企业入社后也可以借款。 他在睢宁县××农业合作社了，他是法定代表人。他就让苏媛帮他在泗县成立泗县金家园合作社，让苏媛作为合作社的法定代表人。注册合作社是否实际出资他记不清了。合作社的业务主要是由各分社开展。苏媛参加总社的例会，不过她没有安排什么工作。他参加例会时，他来安排工作，他不参加时，由会计张会彪安排工作。每个月给苏媛工资，一开始每月给苏媛2000元工资，后来涨到3000元。2013年4月22日，泗县农委批准“可以在合作社内部开展资金信用合作业务”之后，总社在各乡镇陆续增设分社，业务才逐渐增多，吸纳社员资金才逐渐多了起来。总社对分社的管理是各分社的存款、借贷款凭证由总社统一提供；各分社不允许留有资金，资金全部上交到总社；社员借款由分社报到总社审批，由他和张会彪及分社主任研究决定；各分社每月1号到总社召开例会，会议正常由张会彪主持，会议内容主要是各分社主任汇报当月工作情况，解决工作中出现的问题；每年年终总社召开社员代表大会，对各分社进行评先评优，对业绩好的分社，给分社主任奖励2000元至3000元，并和各分社主任签订下一年的目标责任书。吸收社员的资金没有金融许可证。刚开始成立时是想销售农资的，销售农资赊账的太多，就没有实际经营。2013年时候萧县金家园合作社出事了，苏媛就要求他来当泗县金家园合作社的法定代表人，他就联系李某平。李某平又委托苏媛来管理的。2017年他接手之后，苏媛没有和他办理移交手续，合作社都有账目。关于苏媛同志与《泗县金家园合作社》的关系说明的内容不属实。给苏媛盖章，是因为他想给苏媛承担责任。2017年5月之前由他和苏媛共同管理，2017年5月份之后由他一个人管理，苏媛就不参与管理。 2、苏媛供述，她帮助许景平注册成立泗县金家园合作社，她只是名义的法定代表人，实际上都是许景平负责管理的。各乡镇分社负责人都是许景平安排的。她没有出资，许景平也没有出资。主要业务就是向个人宣传入社，按年利率10%给社员分红；社员需要用钱也可以从合作社借钱，合作社按千分之十五收取社员的资金占用费。那时许景平给她每月工资2000元。合作社一开始总管是苏亚，后来就换成张会彪了，实际上都是许景平在控制。每年年底召开社员大会时，她会参加。会上各分社主任汇报本年业务开展情况，总社对分社进行评比，对先进分社进行奖励，签订下一年的经营目标责任状，她以理事长的身份和各分社签订目标责任状。李某平当法人以后，她没有看到过。许景平拿来一份李某平的委托书给她。每年年底召开社员大会时，许景平还找她让她到场，代理李某平和各分社签订目标责任书。各分社把每天吸收社员的存款汇到总社的账户上。总社每月1号召开分社主任例会，她参加例会时她不总结不发言。她在泗县金家园合作社干了好几年，2016年，她和许景平闹矛盾，后就不干了。她认为合作社有对外吸收存款的资格，有营业执照，有农委批复。没有金融部门颁发的金融许可证。从2011年到2016年合作社的支出票据上都有她签字审核。法定代表人变更后，许景平让她签的，合作社的存款与她没有关系。2013年12月份到2014年6月，她参加每月各分社主任例会。2014年6月份后一直在家休养。2016年以后，她记得又参加2次分社主任会议。许景平一直参与泗县金家园合作社的管理。泗县润企农村小额贷款公司也是许景平在2013年12月23日成立的，她也给提供帮助。泗县润企农村小额贷款公司发她每月工资5000元。 3、张会彪供述，2011年9月份，他到泗县金家园合作社工作的，一直干会计至今。合作社经营模式主要就是发展社员。一开始给社员的利率是每1万元每年可以分红800元，后变分红700元。社员可以从合作社借款，借款的利率是月息1.5%，合作社从中间赚取差价。要成为社员，首先向他们合作社提出申请，申请书先由各分社的负责人审，分社负责人批准后，社员交纳股金入股就成为合作社的正式社员了。总社在乡镇成立分社，各分社主任由老总许景平决定，成员由分社主任决定。许景平开会安排进行宣传发展会员。总社统一印制宣传单，分社发放宣传单宣传，也有口头宣传的。合作社的收入和支出都经他手。2011年法定代表人是苏媛，苏媛主要负责合作社的管理。2013年许景平就把法定代表人换成李某平。合作社的资金都是通过他的个人账户走账的。经营范围为本社成员提供采购农业生产资料、农副产品销售；在本社成员中开展信用合作服务。有11个分社，分社设有一个主任，两个营业员。他们都是拿固定工资，分社主任每月1500元至2000元不等，营业员每月1500元。李某平及股东苏海棠、董某云、苏某伟、朱凤梅，经他手没有参与过分红，他们也没有拿过工资。账目从2012年开始建账，一直由他负责。收入只有一项是将吸收社员的资金再放出去从中收取利息。支出情况主要包括两项，一是互助金利息支出，二是管理费用支出。还有其它大额支出是以苏媛名义购买办公用房等。许景平每月都来参加例会，宣传相关政策。管理是苏媛负责的。审核签字的是苏媛，账目里有。每月例会也都是苏媛主持。后来苏媛生病手术以后，正常就是许景平管理了，每月例会都是许景平主持。过了几个月以后，苏媛又正常参加会议，但她在会上说话就少了，正常都是许景平讲话安排工作。2017年六七月份，许景平给他说苏媛再要用钱，必须经过许景平批准。之前，不需要经过许景平批准。2017年12月底，许景平给他说不要再给苏媛打工资了。泗县金家园合作社自2011年9月至2019年5月吸收的社员人数是7356人、入股本金金额873514669.92元、退股本金金额67924546.88元、退股利息红利金额51440742.64元、剩余本金金额193590123.04元。他认可审计结果，没有异议。他的工资一共约22.4万元。 4、何忠供述，2011年10月份，许某杰、张会彪找到他让他负责刘圩分社，每月给1200元工资。合作社主要业务就是动员个人入股。向个人发放总部统一印制的宣传单。在召开分社负责人例会时，苏媛和张会彪就要求各分社可以在当地找有能力的人动员个人入股，按入股数额2%给予提成。社员入股必须满一年，如果不满一年就退股，提成就要收回。他就找了张爱华和谢士奎，按入股数额1%给他俩提成，剩下1%作为社里开支以及给社员买礼品。个人来分社入股，要带公民身份证和入股现金，填入股申请表，在申请表签字同意后，分社给开具一份社员股金存入凭证，就成为社员，享受分红。入股一年期以上就可以成为社员，其他没有条件限制，入股股金也没有数额要求。一开始社员按每年13.5%分红，现在按年7%分红，期间也调整过几次分红利率。社员可以从社里借款使用，按月息千分之十五收取互助金占用费。刘圩分社没有社员到社里借钱。社员退股有两种，一种是满一年退股，按当时社里约定的利率给予分红；不满一年退股，社里按银行同期活期利率给予分红。总部账户是张会彪个人账户，分社每天下午下班前把当天结余现金从刘圩农商行汇到张会彪农商行账户上。每月一号分社到总部开例会，他把分社本月入股、退股凭证报到总部财务部门，分社不留现金、不留凭证。总部会计张会彪、郗某娟对分社交来的账进行审核。各分社都是由会计张家彪管理，负责日常管理工作。责任状是和老总许景平签的。完成任务的，按任务数有2%给予奖励，完不成就没有了。例会苏媛召开，许景平、张会彪也会参会。后来有段时间苏媛不参加会议了，会议就由许景平召开。2017年，许景平召开例会，苏媛又参加会议。每月例会的内容就是各分社汇报上月工作，许景平、苏媛做总结讲话。张家彪主要就是主持会议。每年还召开一次社员代表大会。主要内容就是表彰先进分社，以签订责任状的形式布置分社吸收存款任务。许景平、苏媛是合作社的老总。他收入分基本工资和绩效奖励，其中基本工资是每月1200元，后来改成每月1500元。自他担任主任以来他拿了绩效工资有一百三四十万左右。没有国家金融部门颁发的金融许可证，不是金融部门，只是合作社性质。许景平、苏媛安排他们分社对外吸收资金的。刘圩分社经营期间吸收的社员人数是1072人、入股本金金额177575116.26元、退股本金金额134936410.26元、退股利息红利金额10481876.67元、剩余本金金额42638706.00元。他认可审计结果的数额。 5、杜永明供述，2011年8月8日黄圩分社成立时，她到黄圩分社任营业员。工资每月800元，现在每月2000元的工资。年底的时候，总社会给她们发一些奖励。2014年4月1日，苏媛口头任命她为黄圩分社的主任。经营模式是先发展社员，个人想成为社员，首先是到她们分社填写一份入社申请表，她们分社同意后，再报到总社，由总社董事长许景平批准。成为社员后，可以把入股的钱交给她们社里分红，她们会给社员出具一份股金入股凭证。期限一年，入股1万元，就会分红700元。社员可以从她们分社借款使用，借款的利率是月息一分五厘。宣传单都是统一印制的，由各分社发放宣传，另外口头进行宣传。钱存到她们社里，根据入股的比例分红。每年春节的时候，总社都会给她们分社发一些礼品赠送给新入社的社员。分社的资金每天打到总社张会彪账上。账目是每个月上报一次。每月例会都是苏媛主持的，许景平偶尔也参加。后来苏媛生病期间，每月例会就是许景平主持。不到一年时间，苏媛身体恢复后又经常参加每月例会，苏媛不讲话，都是由许景平讲话。总社每年一次的社员代表大会苏媛和许景平、张会彪都参加，苏媛、许景平都在大会上讲话。2017年社员代表大会，没有看到苏媛参加。黄圩分社投放的互助金都收回来了，按照月息一分五厘收取利息。协理员主要职责就是下去向农户宣传入股的好处，拉存款。按照1%给提成，每季度发一次。黄圩分社自2014年4月至2019年5月吸收的社员人数是1013人、入股本金金额128891163.82元、退股本金金额101183202.82元、退股利息红利金额7599536.41元、剩余本金金额27707961.00元。她认可审计结果，没有异议。她的工资、提成约11万元。她给社员卢丙书垫付1000元，孙亚男垫付13000元，南丙菊垫付1000元，时侠芳垫付10000元，彭改艳垫付10000元，共计35000元，都是本金。 6、孙加宽供述，总社苏媛口头宣布他是主任。苏媛说金家园合作社主要是服务三农，吸收社会人员资金，社员可以分红，可以从社里借钱。他们分社现有工作人员三人。工资是每人1500元。完成任务年终会给予几千元钱奖励。他每月1号都到总社开例会。例会由许景平主持，分社向总社汇报入社情况、退社情况，并把上个月业务单交给会计，总社再安排下个月工作。他们收到钱都是每天下班前打到张会彪个人账户上，最多几天是打到总社公共账户上。2016年4、5月份，泗县XX农业有限公司在大庄王官和曙光村做苗木种植，许景平安排他负责征地、发放租金。分社的经营模式是按照总社的要求向群众宣传，把钱存入大庄分社比存在银行的利息高。群众想成为社员首先到他们分社填写入社申请书、公民身份证复印到申请书上面、然后再交纳股金入股就成为正式社员。交纳股金的时间必须要满一年，按照年息13%给予分红，后来年息根据银行利率陆续降到12%、11%、8%、7%。社员可以从他们社里借款使用。大庄分社自2013年1月至2019年4月吸收的社员人数是1095人、入股本金金额115310289.00元、退股本金金额89223175.00元、退股利息红利金额7468571.91元、剩余本金金额26087114.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约15万元。 7、王少华供述，2013年3月至今，她一直是泗城分社的负责人。两名业务员负责办理入社人员登记、入股、兑付，退社人员兑付等相关业务。给个人宣传有闲余资金可以到泗县金家园合作社入社，一开始是按13%给予分红，比存在银行利息高，入社自愿，退股自由。后来分红逐年下降了，现在是按7%给予分红。有宣传单，她只是口头给人说，客户之间相互宣传。只要带钱、拿身份证到分社来入股，填入社申请表就可以成为社员。社员可以从合作社借款使用，合作社按月息一分五厘收资金占用费。分社对入社、退社做到日清，每天入社资金都汇到张会彪的工行账户。每月1号总社开例会时，分社要把上一个月的入社、退社、借款、还款等财务方面的报表报到总社那里，她都是报到会计张会彪那里。总社正常都是老总许景平、会计张会彪参加例会，苏媛在生病之前正常都参加例会，生病之后就不参加。在例会上许景平、张会彪安排下月工作。每年年初，总社根据各分社不同情况给各分社下达入社任务，签订目标责任书。年终都给分社主任和营业员不同的奖励。入社股金必须满一年才能按定期分红结算，不满一年退社，只能按银行同期活期利率计算分红。许景平是第一老总，苏媛是第二老总。平时她们都听张会彪的。苏媛没有病休之前合作社的报销发票都是苏媛签字批准。年息从最开始的13%逐步下调到7.5%。一开始总社给她每月工资是1500元，后来领1800元。绩效工资是按照分社所吸纳数额的2%给予提成，绩效工资不单单是给分社主任，也有营业员的，谁介绍来的，提成就给谁。泗城分社自2013年3月至2019年4月吸收的社员人数是420人、入股本金金额106447194.40元、退股本金金额98217653.40元、退股利息红利金额8031640.99元、剩余本金金额8229541.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约20万元。 8、刘运货供述，2011年8月份，他到平山分社干主任。总社规定各分社当天的存款必须要当天交到总社。每月例会的时候，他们分社都会把当月的社员入股凭证、退社凭证以及转款到张会彪账户的银行凭证都报到总社交给会计张会彪。每月例会正常是老总许景平和会计张会彪参加，另外还有他们各个分社的主任参加会议。2016年之前苏媛也正常参加，之后身体不好就不参加。例会内容主要是各分社汇报当月业绩和困难，许景平带领大家学习合作社的相关业务知识。例会上各分社要把当月入社退股平衡表交到总社。每年年终，总社要召开社员代表大会表彰先进分社，总社张会彪把各分社当年入股股金进行排名，给予奖励。同时布置下一年度任务，总社和各分社主任签订下一年度的目标责任书。个人来入社带公民身份证到分社首先填写入社申请表，并交纳股金，股金数额不限，期限必须满一年。分社给社员出具社员入股股金（或互助金）存入凭证。一年到期后，可以转存，给社员开具结算凭证。对于没到期的社员需要退股的，按银行活期利率付给利息。社员在种植、养殖等农业方面如果需要用钱可以从社里借款使用。开始口头宣传，总社统一印制过宣传单，分社就用发宣传单的方式对外进行宣传。入社可以分红，分红比存在银行利率高，入社自愿，退社自由。平山分社没有银行监管部门颁发的金融许可证。总社安排以分社名义吸收存款。苏媛、许景平都是老总，通过每月召开例会的方式安排分社吸收存款。平山分社除了吸收存款外没有办理过其他业务。许景平的XX农业发展有限公司在平山租地种植苗木，张会彪分几笔转到他的账户上130万元左右。这些钱他发给农户。他们分社有营业执照。2015年之前主要是苏媛签订的责任状，之后许景平签订的多些，苏媛也签过。2014年苏媛生病之前，每月例会总社正常是苏媛、张会彪参加，许景平有时也参加。2014苏媛生病以后，每月例会正常是许景平、张会彪参加。2016年3月份，苏媛又正常参加每月例会。2017年3月份左右，苏媛和许景平在平山分社打一架，之后苏媛就不参加每月例会。苏媛参加每一年召开的社员代表大会，最后一届苏媛没有参加。屏山分社自2011年8月至2019年3月吸收的社员人数是928人、入股本金金额100924235.00元、退股本金金额88341192.00元、退股利息红利金额6598120.00元、剩余本金金额13251291.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约25万元。 9、王邦森供述，2014年9月1日，他担任瓦坊分社主任。分社经营模式是先发展社员，首先需要到他们分社填写入社申请书，提供公民身份证、申请书上面签字确认，然后他同意后就可以了，不需要上报泗县总社审核。交纳入股资金，期限必须要满一年。2014年月息1分，2018年5月1日以后社员分红是1万元分红7百元。社员从他们分社借款使用的利率是月息1.5分。他们都是通过宣传单的方式对外宣传，还口头进行宣传。他们的分红比银行要高。他的工资每月都是1500元。每天下午下班前把当天收到的社员入股资金打到总社张会彪的账户上面，账目是每月上报一次给总社。他们主要对总社的张会彪负责。许景平每个月开例会时候都会参加。任务完成后，每年总社都会对他们分社进行奖励。奖金一般都在6000元左右。他和老婆臧太侠给人打过借条。这些钱都是用于兑付社员。一部社员本息已经还清，他就把她们手里的入股凭证收回来了；结算一部分本息，他在他们凭证上注明；提前支取，他兑付本金，他就把入股凭证收回来了。这些凭证都在他手中，没有入总社的账。部分垫付33张、全部垫付331张。他出具借条向188人借款8102200元，其中有147人认可借给他。瓦坊分社吸收的社员人数是592人、入股本金金额56543482.00元、退股本金金额34470479.08元、退股利息红利金额2845059.08元、剩余本金金额22073003.00元，集资参与人确认剩余本金数额15600789.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成一共有25万元左右。 10、于洪爱供述，2014年12月5日至今，他担任草沟分社主任，每月工资1500元。平时散发宣传单是统一印制的。个人来社里入股，要带公民身份证和入股现金，填入股申请表，他在申请表签字同意入社，给开具一份社员股金存入凭证，就成为社员，享受分红。一开始社员是按年12%分红，现在降7%。社员退股的情况两种，一种是满一年退股，按当时社里约定的利率给予分红；不满一年退股，社里按银行同期活期利率给予分红。入股达到一年以上就可以成为社员，其他没有条件限制。社员可以从社里借款使用。分社每天下午下班前把当天结余现金汇到总部张会彪的农商银行账上，分社不能留存现金。每月例会时，把本月的社员入股、退股登记表和凭证报到总部财务部门。会议上各分社总结、汇报上月工作情况，许景平和张会彪再安排下月工作。苏媛参加几次，最多三次，她到场讲几句话就走了。苏媛在场时主要强调如何做好金家园合作社的工作，如何做好股金的吸纳，及注意资金、财产、人身安全方面的。总社对分社交来的账进行审核，主要是对入股凭证、退股凭证、借款手续进行审核。总社对各分社也有年终奖励。草沟分社自2014年12月至2019年5月吸收的社员人数是460人、入股本金金额48064303.00元、退股本金金额33958728.00元、退股利息红利金额2270761.82元、剩余本金金额14105575.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约4万元。 11、丁宁供述，2017年1月24日，他干丁湖分社主任。他主要负责分社的全面工作及业务的把关。他和营业员每月1500元工资，总社还会给他发一些奖金。分社的经营模式是先发展社员，首先到他们分社填写入社申请书、公民身份证复印到申请书上面、然后再交纳股金入股就成为正式社员。交纳股金的时间必须要满一年，年利息8%。社员入股凭证等到期后来分红。平时也不是每天必须都要把钱打给总社张会彪的，月底是必须全额打给张会彪账户。社员可以从他们社里借款使用，借款利息都是月息一分五厘。发传单，也进行口头宣传。宣传把钱存到他们社里1万元一年就可以拿800元利息。春节的时候，总社会往他们分社送一些礼品。分社就是发展社员，然后办理存取款业务。总社每月1号会开例会，一般都是各乡镇分社主任参会，每次都是许景平召集主持开会的，张会彪也坐在主席台上面，每个月的例会就是总结和布置任务等工作。他们主要是对许景平和张会彪负责。苏媛在2017年下半年到过他们分社去检查过一次。2016年左右，他到泗县总社参加社员大会，当时苏媛在主席台上面作过报告。他们分社除营业员外,还有业务员，主要负责拉人到分社存钱，总社给他们绩效工资，按照存款数额的1%给予提成。丁湖分社放贷还有丁敬猛3万元、丁艳红3万元、孙玉龙3万元没有收回来。丁湖分社自2017年2月至2019年5月吸收的社员人数是411人、入股本金金额38161047.00元、退股本金金额27268447.00元、退股利息红利金额1814210.72元、剩余本金金额10892600.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约4.5万元。 12、于彩侠供述，2012年8月，许景平、苏媛安排她任长沟分社主任。另有两个柜员，工资每月1500元。总社印刷好宣传单让她们向群众宣传，还通过亲朋口口宣传。群众以入股形式到分社存钱，按分红形式获得利息。她们分社每天收到的存款当晚就汇到总社会计张会彪账户，每月向总社报一次账。总社每月召开分社例会，许景平在会上做工作安排。分社不留存款，也没有支出权利，社员退股时要先报给总社张会彪。长沟分社自2012年8月至2018年2月吸收的社员人数是380人、入股本金金额28824207.26元、退股本金金额23764789.57元、退股利息红利金额1623354.59元、剩余本金金额5059417.69元。她认可审计结果，没有异议。她的工资、提成（绩效工资）一共约20万元。 13、姚玉言供述，2015年12月，张会彪口头任命他担任分社主任。发放宣传单宣传，个人入社一万元，一年分红七百元，想用钱随时可以退。不管存入多少钱都可以成为社员。他们分社每天收到入社资金后在下午下班之前从黑塔信用社存到总社账户上。分社就是发展社员，给社员办理入社、退社业务。社员可以从他们分社借款使用，利率是月息一分五厘。每年春节的时候，总社都会给他们分社发一些礼品赠送给新入社的社员。账目是每月1号总社开例会的时候上报。例会都是董事长许景平主持召开，进行工作总结和布置。苏媛有时候也参加会议。每年的年底总社还会召开年终大会，总社有许景平、张会彪、苏媛。表彰先进分社，同时给他们分社布置下一年度的吸收存款数额。通过责任状形式给他们分社布置任务，责任状由分社主任和许景平、苏媛签订。2016年终大会苏媛也参加的，平时都称呼苏媛为苏总。苏媛开会时候代表总社发言。黑塔分社没有金融许可证。他不知道黑塔分社是否有资格对外吸收存款，他们吸收存款也是总社安排的。黑塔分社吸收的社员人数是406人、入股本金金额26706699.00元、退股本金金额19000981.00元、退股利息红利金额1207207.25元、剩余本金金额7705718.00元，集资参与人确认剩余金额7687462.00。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成约6万元。垫付约1.7万元。 14、黄培耀供述，2013年3月份到2014年1月6日，他担任黄圩分社负责人。许景平是睢宁金家园负责人，苏媛是泗县金家园负责人，许景平是睢宁和泗县两边合作社总负责人。分社经营模式是先发展社员入社。向群众发放宣传单，也有口头向群众宣传。交50元就可以成为本社社员，发给社员证，入社自愿、退社自由。分红必须存满一年，入股1万元满一年能分红1300元。一开始入股不要分红的，可以领一辆电动车。分社收取的社员股金在当天晚上就要存到总社的会计张会彪指定的账户上面。社员可以从分社借款使用，利率月息一分五厘。他工资每月1500元，业务员每月工资1200元。拉存款的没有基本工资，按照他们所拉存款数额1%给予提成。黄圩分社自2011年12月至2014年3月吸收的社员人数是380人、入股本金金额13270358.00元、退股本金金额5971722.00元、退股利息红利金额332568.25元、剩余本金金额7298636.00元。他认可审计结果，没有异议。他的工资40500元，提成（绩效工资）一共有10000元。 15、丁敬文供述，2015年5月至2017年3月16日，他担任丁湖分社的负责人。宣传单发给协理员在街上向人发放。入股1万元一年就可以拿800元利息，随用随取，存2万元满一年给一辆三轮电动车。经营模式是先发展社员，以入股形式交纳股金就成为正式社员。分社都会给社员入股凭证，等到期后结算利息。当天就会把社员存的钱存入张会彪给他社里开的账户上。社员可以从他们社里借款使用月息一分五厘。他和营业员工资每月1500元，另外介绍人到社里存款按照1%给予提成。协理员没有固定工资，他们只是按照各自所介绍存款数额1%给予提成。他每月召开例会时，总社都是许景平、苏媛、张会彪参加，各社汇报当月入股情况，总社总结上月工作情况，安排下月工作。开会时，苏媛讲话少一些，许景平讲话多一些，每次都是许景平做最后总结。当时是泗县农商银行领导给他说不要再干，后他就向许景平提出来不干了。丁湖分社2015年5月至2017年1月吸收的社员人数是188人、入股本金金额9452050.09元、退股本金金额3267219.45元、退股利息红利金额136076.97元、剩余本金金额6184830.64元。他认可审计结果，没有异议。他的工资、提成3.5万元。 16、任翠云供述，大路口分社的经营模式是先介绍一些亲戚、朋友、熟人入社，从总社领回宣传单下乡宣传发放。入社钱数不限，但必须存一年才能成为社员，1万元一年能拿七700元红利，不满一年就算退社。每天收到入社资金后在下午下班前从大路口农商行存到总社张会彪账户上。她几天或一个月将纸质材料送给张会彪。分社就是发展社员，给社员办理入社、退社业务。总社每月1号开例会，许景平讲评上月各社完成入社情况并对下个月工作进行布置。她对张会彪负责。大路口分社只剩刘虎一户4万元没有兑付。她每月工资1500元，还有绩效工资，绩效工资是按照分社所吸纳数额的2%给予提成。大路口分社经营期间吸收的社员人数是88人、入股本金金额3797460.00元、退股本金金额3747460.00元、退股利息红利金额72778.48元、剩余本金金额5万元。认可审计结果的数额和社员人数、社员名单。她的工资、提成约4.4万元。 二、关于财产去向方面事实 泗县金家园合作社使用的财产有（苏媛名下）：办公用房位于凤凰国际城北区21栋101、102、103、104、105、106；大庄分社营业部的房屋两间两层；凤凰国际城北区30栋1703室；一辆现代轿车苏ＣＱ××××。 被告人许景平使用相关款项：从2011年至2019年4月30日许景平支取款项4168.3682万元；许景平的泗县XX农业发展有限公司2330万元；许景平的泗县润企小额贷款公司2139.2322万元；王某娟426.5万元；其他人洪某磊40万元、王某淼30万元、卢某龙50万元、王某彬60万元、孙加宽36.8539万元、刘运货3万元。许景平借款用途：邳州市××广场商铺房产有7200平方左右，其中许景平名下2500平方左右，王某玲名下3700平方左右，谢某华名下1000多平方，二人都转给许景平，许景平出资1103万元。商铺已租给别人卖家具，一年租金约40万；许景平（林彩侠）名下徐州XXX办公楼苏（2017）徐州市不动产权证第0021716、21712、21706、21700、21702、21697共6套房产；江苏科源商贸有限公司（许景平入股）在邳州市农村商业银行股价528万元及红利，许景平名下泗县徽缘商贸有限公司10%股权、XX农业发展有限公司10%股权、泗县东来投资发展有限公司66.67%股份；许景平及张某静名下在太平洋人寿保险徐州中心公司保单3374992.2元；张某静名下位于宿州龙庭润园32栋2单元312号房屋及车库；许景平的泗县XX农业发展有限公司屏山、大庄苗木基地使用2330万元。 被告人苏媛使用相关款项：从2011年至2018年10月30日苏媛支取款项3319.9123万元；苏媛从泗县金家园借款1500万元；苏媛从泗县润企小额贷款公司借款1000万元；苏媛以苏秀云的君达餐饮从泗县金家园借款500万元；苏媛以苏亚伟的中园商贸从泗县金家园借款500万元；苏媛的萧县金家园从泗县金家园借款400万元；苏媛从泗县金家园其他借款55万元；苏媛于2019年从泗县金家园800余万元。苏媛借款用途：灵璧修路：1500万元保证金转到河北建设集团，已退回苏媛个人账户；苏媛投资1761万元，减去她支取的590万元，还剩投资款1171万元在河北建设集团。案发后冻结河北建设集团中国银行南京化学工业园支行1171万元；苏媛名下位于睢宁县××道天虹世纪城8号楼2-304及1-105，不动产证号：苏（2017）睢宁县不动产权证第0004161号、第0004162号；苏媛名下宿州XX资产管理有限公司29%股权，泗县XX地源房地产开发有限公司20%股权，实际注资500万元。苏媛按月利率2.5%借给泗县XX地源房地产开发公司3515万元，本金未收回，已经收回利息1798.0722万元（2017年7月6日至2019年4月12日）、250万元（2019年4月12日之后利息），预计分红1000余万元。案发后扣押泗县XX地源房地产开发公司2200万元，查封21号楼302、303、502、503、702、703、902、903、1102、1103、1302、1303等12套房产，24号楼302、303、502、503、702、703、902、903、1102、1103、1302、1303、1502、1503等14套房产；泗县君达餐饮管理有限公司在泗县凤凰城41号楼101、102、103、201、202、203经营咖啡馆，案发后被查封；苏媛在泗县润企农业小额贷款有限公司10%股权、泗县徽缘商贸有限公司10%股权、泗县中园商贸有限公司20%股权、XX农业发展有限公司10%股权、泗县东来投资发展有限公司33.33%股份；苏媛华为手机一部、黑色奔驰轿车一辆发动机号274920。 其它公司借款：张某侠、王某威以泗县XX纸业有限公司、嘉能利华实业、盛世保洁生物科技公司2015年借款本金1500万，2016年2月20日换据3094万元；2015年前后安徽XX制冷设备有限公司法人蒋某军借款550万本金,2016年换据723.0544万元；2015年徐州XX木制品有限公司法人许某欣向泗县金家园合作社借款本金合计956.2116万元；王某龙的徐州康利达花木有限公司2015年借了本金150万元,2016年换据247万元；2015年泗县XX鞋业有限公司的张某城借款本金150万元,2016年换据247万元；高某刚从小贷公司借的100万元。 “社员”借款：卢某升8万元、曹某林1万元、胡某林4万元、张某成24.4万元、许某军10万元、倪某山3万元、满某东20万元、时某诚4.0161万元、周某明80万元、赵某茹10万元、丁某猛3万元、孙某龙3万元、丁某红3万元、丁某健0.1万元、许某军5万元、许某凤8万元、苏某秋6万元、刘某彬20万元、周某玲5万元、苏某武10万元、黄某军2万元、张某根3.4万元、赵某凯3万元、李某松4万元、吴某红4万元、朱某叶5万元、苌某冬2万元、韩某昌0.3933万元。 原判依据下列证据认定上述事实： （一）书证 1、泗县金家园账册(部分复印件) 证明被告人苏媛借款：（1）从2011年至2018年10月30日苏媛支取款项未还的3319.9123万元。（2）苏媛从泗县金家园借款1500万元（还款131万元、后补记还款500万元）。（3）苏媛从泗县润企小额贷款公司借款1000万元。（4）苏媛的萧县金家园从泗县金家园借款400万元。（5）苏媛从泗县金家园其他借款55万元。（6）苏媛以苏秀云、苏亚伟名义从泗县金家园借款1000万元（后补记还款957万元）。 被告人许景平借款：（1）从2011年至2019年4月30日许景平支取款项未还的4168.3682万元。（2）许景平的泗县润企小额贷款公司2139.2322万元。（3）王某娟426.5万元。（4）其他人洪某磊40万元、王某淼30万元。 2、“社员”借款凭证 证明“社员”借款：曹某林1万元、胡某林4万元、许某军10万元、倪某山3万元、满某东20万元、时某诚4.0161万元、周某明80万元、赵某茹10万元、丁某猛3万元、孙某龙3万元、丁某红3万元、许某军5万、许某凤8万元、苏某秋6万元、刘某彬20万元、周某玲5万元、苏某武10万元、黄某军2万元、张某根3.4万元、赵某凯3万元、李某松4万元、吴某红4万元、朱某叶5万元、韩某昌0.3933万元。 3、其它公司借款凭证 证明：（1）张某侠、王某威以泗县XX纸业有限公司、嘉能利华实业、盛世保洁生物科技公司2015年借款本金1500万，2016年2月20日换据3094万元。（2）2015年前后安徽XX制冷设备有限公司法人蒋某军借款550万本金,2016年换据723.0544万元。（3）2015年徐州XX木制品有限公司法人许某欣向泗县金家园合作社借款本金合计956.2116万元。（4）2015年泗县XX鞋业有限公司的张某城借款本金150万元,2016年换据247万元。 4、被告人苏媛相关借款凭证 证明：（1）苏媛从泗县金家园借款1500万元。（2）苏媛从泗县润企小额贷款公司借款1000万元。（3）苏媛以苏秀云的君达餐饮从泗县金家园借款500万元。（4）苏媛以苏亚伟的中园商贸从泗县金家园借款500万元。 5、灵璧修路相关书证中威商砼公司信息、银行流水、河北建设与中威商砼公司合同书、张某德与刘鸿协议书，证明苏媛投资在灵璧修路情况。 6、邳州通城世纪广场的房产相关书证许景平汇款给王某淼银行流水、王某玲商铺租赁合同、解封申请书、借条、通城恒基公司证明、魏林证明，证实王某玲购买商铺价值1000多万元，房产证办在王某玲、许景平、谢某华名下，抵押贷款1000万元。 7、苏媛投资中鑫地源房地产开发有限公司相关书证投资凭证、融资利息证明、银行账户，投资凭证、融资明细，证明苏媛注资中鑫地源房地产开发有限公司500万元、占股20%，融资3515万元月利率2.5%，已结息17年7月6日至19年4月12日合计1798.0722万元。许景平转款购买房产、保险的银行流水，证明许景平转款购买房产、保险情况。 8、张会彪提供苏媛从泗县金家园合作社支取凭证 金家园现金收款单31张，网上银行转账电子回单110张，证明苏媛从泗县金家园合作社支取29283123元。 9、张会彪提供许景平从泗县金家园合作社支取凭证 网上银行电子回单170张，收条和借条12张，证明许景平从泗县金家园合作社支取44523941元。 （二）扣押决定书及扣押清单、查封决定书及协助查封通知书 1、被告人许景平名下财产 （1）2018年6月26日依法查封邳州市××广场商铺100760-100764号5套房产； （2）2018年6月27日依法查封许景平（林彩侠）名下徐州XXX办公楼苏（2017）徐州市不动产权证第0021716、21712、21706、21700、21702、21697共6套房产。 （3）2019年4月24日依法查封安徽XX制冷设备有限公司不动产。 （4）2019年4月23日依法查封许景平名下泗县徽缘商贸有限公司10%股权、XX农业发展有限公司10%股权，泗县东来投资发展有限公司66.67%股份。 （5）2019年11月28日查封江苏科源商贸有限公司（实际为许景平入股）在邳州市农村商业银行股价528万元及红利6个月。 （6）2019年12月6日依法冻结许景平及张某静名下在太平洋人寿保险徐州中心公司保单（3374992.2元）。 （7）2019年12月10日依法查封张某静名下位于宿州龙庭润园32栋2单元312号房屋及车库。 （8）2019年12月17日依法冻结张某静江苏睢宁农商银行6230××××9816、工商银行6222××××1476。 （9）2019年12月17日依法查询张某静在江苏睢宁工商银行的存款情况。 （10）2020年8月17日依法查封泗县润企农业小额贷款有限公司在XX农业发展有限公司80%股权。 （11）2020年8月21日依法查封谢某华名下邳州市××广场商铺6套房产。 2、被告人苏媛名下财产 （1）2019年4月22日依法轮候查封苏媛名下位于睢宁县××道天虹世纪城8号楼2-304及1-105，不动产证号：苏（2017）睢宁县不动产权证第0004161号、第0004162号。 （2)2019年4月23日依法查封苏媛名下泗县凤凰国际城31栋101-103不动产证号：皖（2018）泗县不动产权证第004637、38、39。 （3）2018年6月8日依法查封苏媛名下泗县凤凰国际城30栋1703室不动产证号：皖（2017）泗县不动产权证第004595号，21栋101-103室房地权证号：皖泗字第0××4号另加104-106，及泗县大庄镇府前街北侧办公楼房地权证号：皖泗字第0××2号。 （4）2019年4月23日依法查封苏媛名下宿州XX资产管理有限公司29%股权，泗县XX地源房地产开发有限公司20%股权，泗县君达餐饮管理有限公司100%股权，泗县润企农业小额贷款有限公司10%股权，泗县徽缘商贸有限公司10%股权，泗县中园商贸有限公司20%股权，XX农业发展有限公司10%股权、泗县东来投资发展有限公司33.33%股份。 （5）2019年4月24日依法扣押苏媛华为手机一部、黑色奔驰轿车一辆发动机号274920。 （6）2019年4月29日依法查封泗县XX地源房地产开发公司21号楼302、303、502、503、702、703、902、903、1102、1103、1302、1303等12套房产。 （7）2019年11月21日依法查封泗县XX地源房地产开发公司24号楼302、303、502、503、702、703、902、903、1102、1103、1302、1303、1502、1503等14套房产。 （8）泗县XX地源房地产公司转到泗县公安局涉案资金户：2019年6月5日泗县XX地源房地产公司归还苏媛借款500万元、2019年7月8日归还苏媛借款500万元，2019年11月12日归还投资款350万元，2019年11月13日归还苏媛投资款150万元，2019年12月16日归还投资款700万元共计2200万元。 （9）2019年5月16日张某珊账户6215××××6587被依法冻结。 2019年5月16日依法冻结河北建设集团中国银行南京化学工业园支行11710000元。 （10)2020年8月17日依法查封苏媛名下泗县凤凰城41号楼101、102、103、201、202、203房屋。 （11）2020年8月17日依法查封苏媛名下苏ＣＱ××××、苏ＣＱ××××车辆。 （三）会计审计报告，截止2019年5月泗县金家园合作社应收欠款明细，证明泗县金家园合作社债权。 （四）证人证言 1、王某玲证明，他购买的邳州市××广场商铺，欠两家银行本息1600万元，许景平出资1103万元。 2、王某淼证明，许景平及其女儿许琳向其汇款1053.25万元。 3、周某松证明，苏媛在同辉资产公司占股29%，未实际注资。苏媛在中鑫地源公司占股20%，实际注资500万元，同辉资产公司在中鑫地源公司占股80%。苏媛另融资3515万元月利率2.5%，三个月支付一次利息，具体付息有账目。苏媛另支取250万元。苏媛还有分红估计1000万元左右。 4、蒋某蓓证明，她是同辉资产公司股东。 5、张某德证明，灵璧县2018年农村道路施工工程由河北建设集团有限公司中标，后转包给他注册的灵璧中威商砼建材有限公司来具体承建。他和刘某鸿两个人合伙经营。每人占50%的股份，工程缴纳保证金他们每人承担一半，共同担风险和利润分红。其中1500万元的保证金是刘某鸿的女朋友苏媛账户转到河北建设集团账户上的，已经退还到苏媛的个人账户。还有从苏媛账户转了1700余万元到他女儿张某珊的账户，用于他和刘鸿合伙承建的这个工程，后来陆续还给苏媛六七百万元，现在还有1000万元在这个工程上。还剩下将近1亿元的工程款没有支付。现在利润分红不好决算。 6、张某珊证明，她是公司的现金会计。2017年6月份左右，苏媛投资灵璧道路建设。苏媛的股份其实是她丈夫刘某鸿的。她父亲张某德和刘鸿口头协议，约定按两人投资比例分配股份，按苏媛现在投资她和刘鸿所占股份应该是35%。苏媛投资的资金大部分是打到她中国银行尾号为6587的银行卡上的。还有1500万元保证金是苏媛直接转到河北建设集团账户上的，这钱已退还给苏媛。根据她的银行交易记录，苏媛2017年8月7日至9月20日共计转到她卡里投资款是880万元，2018年4月13日至12月20日共计转入投资款581万元，2018年4月3日、4月4日转给合伙人何某超账户300万元，从账面显示苏媛投资这个工程1761万元。2018年6月份，苏媛从灵璧中威公司支取400万元，从她的中国银行账户转给苏媛140万元，2018年9月1日转给苏媛50万元，共计支取590万元。苏媛投资1761万元，减去她支取的590万元，还剩投资款1171万元。收益要等到工程结束结算时按比例分红，现在工程款还剩1亿元左右没有结算。 7、蒋某军证明，2016年1月20日，他以安徽XX制冷设备有限公司名义和泗县金家园合作社签订了一份借款500万元的借款合同书，安徽XX农业发展有限公司作为担保的。2016年6月16日，他以安徽XX制冷设备有限公司名义和泗县金家园合作社签订了一份借款50万元的借款合同书，泗县徽缘商贸有限公司作为担保的。他本人没有实际拿到这550万元，都是替他公司偿还贷款的。他承诺把安徽XX制冷设备有限公司过户给许景平，许景平才同意替他偿还贷款的。 8、许某欣证明，以徐州XX木制品有限公司从泗县金家园合作社借款两笔，合计986万元，是属实的，他实际只收到泗县金家园合作社给他的900万元左右，具体的以转账和他公司入账为准。偿还也只能分期、分批的偿还，一下让他偿还这986万元，他目前没有能力。 9、王某龙证明，他以徐州康利达花木有限公司名义从泗县金家园合作社借款使用，用江苏邱马店农业科技发展有限公司做担保的。他借了247万元使用，不过其中本金是150万元，包含利息97万元。徐州康利达花木有限公司和江苏邱马店农业科技发展有限公司的经营状况是两公司目前都正常经营。目前徐州康利达花木有限公司在睢宁县沙集镇有500亩花木基地，苗木已种植三四年了。江苏邱马店农业科技发展有限公司目前在睢宁县双沟镇有1000亩农田，麦稻两收。他有能力偿还泗县金家园合作社的247万元借款。 10、张某城证明，他从泗县金家园合作社借款使用，他以个人名义借了247万元，借款的时候以他公司泗县XX鞋业有限公司作为担保的。247万元中本金是150万元，剩下的是利息。泗县XX鞋业有限公司在2016年的时候被他租给冯某庭、张某彬、许某杰三个人了。租金都用来折抵他的欠款了。他现在没有能力偿还借款。 11、张某阳证明，他是泗县农丰农业机械有限公司的总经理，租赁泗县凯美制冷有限公司厂房，是和许景平签订的租赁协议，租期是五年，从2018年1月13日至2023年1月12日，租金32万元，每年付一次。已经付给许景平2年的租金64万元。有厂房租赁协议及转账记录。 （五）被告人供述 1、许景平供述，泗县金家园合作社现在固定资产有位于泗县凤凰城东门北侧的三间两层办公用房价值600多万元。泗县大庄街里农业银行东面一处办公地点价值60万元左右。现在公司的账户上面还有800万元左右的可用资金。吸收社员的资金使用主要是借给社员一部分、借给企业一部分、他本人名下泗县XX农业发展有限公司使用一部分及泗县金家园合作社日常运营开销等。 他经手有6000多万元未还，具体借给如下几个企业：（1）借给泗县XX农业发展有限公司2000多万本金。在屏山租地1500亩，大庄租1200亩，每亩每年1000元，还有买苗木、工人工资、购买机械等合计借款2000多万元。（2）泗县XX纸业有限公司借款本金1500万元左右。在2015年前后借款，利息1分5厘。2016年续签了借款合同，至今本息合计2000多万元。（3）2015年泗县XX鞋业有限公司的法人张某城借款2次合计本金合计约250万元，期限一年，月利息1分5厘。（4）2015年前后安徽XX制冷设备有限公司法人蒋某军借款2笔，分别是360万元和150万元本金。贷款期限一年，月利息1分5厘。贷款到期未还，打算把企业转让给他。（5）2015年徐州XX木制品有限公司法人许某欣向泗县金家园合作社借款2至3次本金合计是860万元。（6）2017年苏媛借款2笔1000万元，资金用于苏媛在泗县修路投资款，本金还没有还。 他本人名下财产有：（1）江苏省邳州市“通城广场”东南角二楼1000多平方商铺，二楼谢某华1000多平方商铺，三楼蔡素兰3000多平方商铺，都被他买下了，目前还没有过户。商铺已租给别人卖家具，一年租金约40万元；（2）徐州绿地广场写字楼Ｂ座6楼6间，共计600平方，部分租给人办公，一年租金10万余元；（3）一辆迈腾轿车苏ＣＱ××××。他公司资产：（1）江苏天助农业发展有限公司，地址在江苏省睢宁县××庄组小产权房，面积2000余平方；（2）睢宁县金家园合作社，凌城镇分社三间两层楼房；双沟镇分社三间两层楼房。他还有邳州农商银行500万元的股金，这个股金在江苏科源商贸有限公司名下，他是该公司的法定代表人。他在泗县有四家注册公司：泗县XX农业发展有限公司，泗县东来投资发展有限公司，泗县徽缘商贸有限公司，泗县润企农村小额贷款有限公司。 苏媛从泗县金家园合作社借1000万元，从润企小贷公司借1000万元，从大庄金家园合作社借1500万元，这些都是有借据和借款合同的。在2015年至2017年期间，苏媛从泗县金家园合作社陆续借共计325万元，这些没有借据，有转账记录可以证明。2017年底到2018年3月份间，苏媛还从睢宁金家园合作社借1200万元左右，还欠500多万元。 网上转账汇款电子回单和电子银行回单268份及借条收条等凭证复印件12张，合计数额为44523941元，他已经仔细看过了，都属实。收条上的资金都是他卖电动车给泗县金家园合作社的电动车款。银行回单上的资金大部分是睢宁金家园合作社从泗县金家园合作社拆借的钱，另外是泗县XX农业发展有限公司购买的苗木款。睢宁金家园合作社从泗县金家园合作社拆借的钱已经归还2000万元左右，没有还清。泗县润企农村小额贷款有限公司对外有借贷业务，小贷公司借出去的这些钱都是泗县金家园合作社的钱。 2、被告人苏媛供述，她借款五笔共借款2500万元。她以个人名义三笔借款1500万元是她用于在灵璧县××乡××路。还没有到期，目前没有归还本金和利息。另二笔1000万元，她用于“同辉中鑫雅院”小区的开发。这两笔一共付息1725000元。泗县金家园合作社以她名义购买的房产、车辆有：（1）凤凰国际城北区30栋1703室。（2）凤凰国际城北区21栋101、102、103、104、105、106。（3）一辆现代轿车苏ＣＱ××××。（4）泗县金家园合作社大庄分社营业部的房屋两间两层。她本人的财产：（1）凤凰国际城南区40号楼101、102、103、201、202、203，现在她用于经营“迪欧咖啡”餐饮。（2）一辆奥迪Ａ4轿车苏ＣＱ××××、一辆“奔驰”越野车苏ＣＱ××××。（3）她在“泗县XX地源房地产开发公司”有43.8%的股份。她在睢宁有一套房子和一个车库。 2019年2月2日河北建设1500万元已退还。她给泗县金家园账户转100万元，年前共给公司户转500万元。还有五六月份借的700余万元、转给许某宁会计250万元、许景平个人50万元，所以这1500万元的借款等于她还完了。2018年4月份，从泗县润企农村小额贷款公司贷款1000万元。转到一个叫何某超的账户上300万元，剩下的700万元是她陆续转到张某德女儿张某珊的中国银行账户上。她现在还欠泗县金家园和泗县润企小贷公司252万元左右。她没有从睢宁金家园借过钱，现在她还少许景平520万元。 泗县XX农业发展有限公司，她是公司股东。泗县中园商贸有限公司是苏亚伟注册，她就占股东名分。泗县徽缘商贸有限公司，她是公司股东。泗县君达餐饮管理有限公司，实际经营人是她。宿州XX资产管理有限公司她占公司29%的股份，周某松是公司的法人代表，占56%的股份，蒋某蓓占公司15%的股份。她没有实际出资。泗县XX地源房地产开发有限公司她入股500万元，占20%的股份。在泗县开发了中鑫雅苑小区。她在这个公司已经拿1000多万出来。 泗县金家园合作社现金收款单31张，网上转账汇款电子回单111张，属实。有一部分她转给许景平了，有银行转款记录，她也记了流水账。许景平让她转100万元给许某欣，2014年7月26日许景平又让她转600万元给泗县嘉能利华账户。还有一部分是许景平让她转给朋友，一个叫白某军的二三百万元，白某军的朋友100万元，一个姓刘的150万元，徐州XX木制品有限公司五六百万元。还有一个叫周某明80万元，她已要回来20万元。泗城分社出具给她的苏某云、苏某伟的社员归还借款凭证共计1000万，她已归还。还款转到泗县金家园合作社的账户和张会彪卡上，有银行汇款记录。大庄分社出具给她的社员归还借款凭证共计1500万元，她已归还。还款转到泗县金家园合作社的账户和张会彪卡上，有银行汇款记录。 《关于苏媛同志与泗县金家园合作社的关系说明》，2019年春节前她到许景平的办公室，这个书面说明的内容一开始是她写的，后经过许景平修改的，许景平盖上泗县金家园合作社印章。日期往前写为2018年4月30日。 入股泗县XX地源房地产开发有限公司的这500万元钱有她表弟尤某波250万元，她弟弟苏某亮50万元，她自己200万元。她在2018年以580万元买了马某蕾的23.8%的股份。她借邱某敏250万元，剩下的钱是从泗县XX地源房地产开发有限公司借的。她给泗县XX地源房地产开发有限公司融资，这些融资的钱都是她朋友转给她的，XX地源房地产开发有限公司付给她2.5分利息。睢宁王某艳600多万，还有经灵璧刘某艳卡上转到她4128卡上2000万元左右。还有她自己亲戚朋友的。2017年3月份，从泗县金家园借1000万元。2018年3月份，她还给泗县金家园175万元的利息，打到张会彪账户上，到2018年5月份她陆续从泗县XX地源房地产开发有限公司的账户上提钱出来还给泗县金家园，还有许景平个人500万元。她借朋友的钱还给金家园，再从中鑫提钱还给朋友，大概有1000万元左右。现在灵璧工程中本金应该还有1000多万的本金没有拿回来，当时投资这个工程时说每人50%的股份，投资款给2分利息，但是到现在一分钱的利息都没有支付，现在还有一个多亿的工程款没有支付。购买苏ＣＱ××××总价是40多万元，首付是20多万，每个月还6000多元的车贷，现在还没有还清。 她在同辉庄园还有以她儿子姚苏某晔名字登记购买的16栋101室，房子总价是210多万元，支付了100多万元。她总计从泗县金家园和泗县润企小贷公司借3500万元。她一共还了泗县金家园2200多万元，有她银行卡转账记录可以证明。还有以她经营咖啡馆的房子以1000万元抵押给许景平，这个有她和许景平签订的协议书。 3、张会彪供述，泗县金家园合作社吸收资金是大部分借给人投资，也有一少部分借给社员用。借给人投资的情况如下：（1）许景平的泗县XX农业发展有限公司借用6000多万元用于租地、购买苗木机械、发工人工资。（2）安徽XX制冷设备有限公司借款500万元。（3）苏媛借款4000万元左右。（4）安徽省XXXX实业有限公司、泗县XX纸业有限公司、安徽省XXXX生物科技有限公司借款1500万元左右。（5）泗县XX鞋业有限公司借款250万元左右。（6）徐州XX木制品有限公司借款约860万元。（7）徐州XXX花木有限公司借款约150万元。借款给社员使用的，总社都有借款协议和账目清单。还有高某刚从小贷公司借的100万元。另外还有总社的一些开支。还有其它大额支出：2013年买泗县凤凰城合计9间门面房500多万，2014年前后买泗县金家园农村合作社大庄分社门面房60万，2013年买凤凰城小区住房40多万（以苏媛名义买的），2014年买北京现代越野轿车20多万。余有900万左右，但实际账户上仅有100万左右，其余800万被许景平借给苏媛使用。钱被苏媛用于灵璧修路和投资同辉国际房产使用。 许景平名下公司有泗县徽缘商贸有限公司、泗县XX农业发展有限公司、泗县东来投资发展有限公司、泗县润企农村小额贷款有限公司、睢宁县金家园资金互助合作社。泗县徽缘商贸有限公司和泗县东来投资发展有限公司没有实际经营项目，泗县XX农业发展有限公司从事苗木种植，泗县润企农村小额贷款有限公司从事小额贷款发放。 2012年至2017年，经他手苏媛一共从泗县金家园合作社支取29383123元。现金收款单31份、网上转账汇款电子回单111份。苏媛经他手支取这些钱，一直挂在应收款科目名下，属于苏媛欠款。苏媛用于中鑫雅院小区开发的钱，在金家园合作社有借款合同，一共3500万元。苏媛所支取的资金，以上大部分资金都是苏媛自己安排他给的，也有一少部分是许景平安排他给苏媛的。在这期间，苏媛干老总时，苏媛就直接安排他给钱。许景平干老总时，苏媛要钱，他就要给许景平请示，经许景平同意他才给苏媛钱。 苏媛从泗县金家园和泗县润企公司有账记录的总计借3825万元，还有周明还的20万元也没有还给公司，总计是3845万元。除了这3845万元之外，他还听许景平说过，经许景平手还转给苏媛1500万元，但是没有凭证。还有就是在泗县国际凤凰城以苏媛名义买的房子，还房贷的钱，每个月他给苏媛的银行卡上转39000元。 从2011年至2017年，许景平经他手一共从泗县金家园合作社支取44523941元。网上转账汇款电子回单和电子银行回单268份，收条和借条11份。许景平经他手支取这些钱，一直挂在应收款科目名下，属于许景平欠款。2016年之前，许景平需要用资金时经过苏媛同意，苏媛安排他汇款给许景平。中间2014年左右苏媛生病期间，是许景平负责。这期间，许景平要钱不需要苏媛同意和安排，许景平直接安排他给其转款。2015年左右苏媛病情好转以后，又到金家园上班，这时候许景平需要用资金时又需要经过苏媛同意。2017年就由许景平负责了，从2017年往后许景平需要资金就直接安排他转款，不需要苏媛同意。 4、孙加宽供述，苏媛归还借款结算凭证三张是大庄分社出具的,不过他们大庄分社没有收到这三笔还款。这是许景平安排的，许景平说就按1500万元还款出具。也没有写借款时间和利息。 5、王少华供述，苏秀云、苏亚伟归还借款结算凭证两张是她们泗城分社营业部出具的。不过她们泗城分社没有收到这两笔还款。她听张会计说这钱没给，后许景平让她给这两笔借款结了，许景平说钱还过了。 原判认为，被告人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、于洪爱、丁宁、于彩侠、姚玉言、黄培耀、丁敬文、任翠云违反国家金融管理秩序，非法吸收公众存款，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人许景平、苏媛系主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚；被告人张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、于洪爱、丁宁、于彩侠、姚玉言、黄培耀、丁敬文、任翠云系从犯，应当从轻或减轻处罚。被告人许景平、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、于洪爱、丁宁、于彩侠、姚玉言、黄培耀、丁敬文、任翠云均系自首，依法从轻处罚。被告人王少华、于洪爱、丁宁、黄培耀、任翠云、于彩侠、姚玉言、丁敬文认罪认罚，应从宽处理。根据被告人于彩侠、黄培耀、任翠云犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，对其宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。追缴各被告人一切违法所得并返还给集资参与人。对被告人许景平适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条第一款、第四款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一项之规定，对被告人苏媛适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十六条第一款、第四款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一项之规定，对被告人张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、刘运货、王邦森、于洪爱、丁敬文适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一项之规定，对被告人王少华、于洪爱、丁宁适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，对被告人于彩侠、黄培耀、任翠云适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条、第六十一条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第一项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决：一、被告人许景平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币四十八万元；二、被告人苏媛犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年六个月，并处罚金人民币四十五万元；三、被告人张会彪犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年四个月，并处罚金人民币十五万元；四、被告人何忠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年四个月，并处罚金人民币十五万元；五、被告人杜永明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元；六、被告人孙加宽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年九个月，并处罚金人民币十五万元；七、被告人王少华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年七个月，并处罚金人民币十万元；八、被告人刘运货犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年四个月，并处罚金人民币十万元；九、被告人王邦森犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币十万元；十、被告人于洪爱犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年五个月，并处罚金人民币十万元；十一、被告人丁宁犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年五个月，并处罚金人民币九万元；十二、被告人于彩侠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币八万元；十三、被告人姚玉言犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币四万元；十四、被告人黄培耀犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元；十五、被告人丁敬文犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元；十六、被告人任翠云犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币二万元；十七、追缴各被告人一切违法所得并返还给集资参与人。 上诉人许景平提出：泗县金家园合作社经营合法，他在经营过程中有违规行为，但不构成非法吸收公众存款罪；原判认定非法吸收公众存款数额及未兑付数额不准确，请求二审法院查明事实，依法改判。其辩护人提出：原判认定非法吸收公众存款数额及未兑付数额不准确，请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人苏媛及其辩护人提出：原判认定苏媛非法吸收公众存款5.2亿元有误；在共同犯罪中，苏媛作用较小，系从犯；苏媛自2017年5月不参加金家园的事务，系犯罪中止；案发后有自首情节。原判认定事实不清，证据不足，适用法律错误，量刑畸重，请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人张会彪及其辩护人提出：原判认定张会彪为泗县金家园合作社的管理人员，据以认定张会彪的履职行为构成非法吸收公众存款罪错误，请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人何忠提出：泗县金家园合作社的经营业务是合法的，他不构成非法吸收公众存款罪。其辩护人提出：侦查机关对集资参与人调查取证程序不当，审计机构没有鉴定资质，审计结果不客观、不真实；何忠没有违法性认识，没有犯罪故意；原判量刑畸重，请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人杜永明提出：她只是泗县金家园合作社黄圩分社的员工，按照泗县金家园合作社的领导许景平、苏媛等人要求工作，不知道所吸收存款的具体用途，她不具有非法吸收公众存款犯罪的主观故意，且按照办案单位的要求积极筹款垫付给集资参与人，她不构成非法吸收公众存款罪。侦查机关的提审笔录载明她认可审计结果，对审计结果没有异议不是她的真实意思；侦查机关对她取证不规范，对集资参与人非法取证，请求二审法院查清事实，依法改判。其辩护人提出，本案的审计结果不客观真实，杜永明不具有非法吸收公众存款的主观故意，其行为不构成非法吸收公众存款罪。请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人孙加宽提出：审计机构没有鉴定资质，所作出的审计结果不客观真实；泗县金家园合作社经营合法，他不构成非法吸收公众存款罪。请求二审法院查明事实，依法改判。其辩护人提出：上诉人孙加宽没有非法吸收公众存款的主观故意和客观行为，原判认定孙加宽行为构成非法吸收公众存款罪不当。请求二审法院查明事实，依法改判。 上诉人王少华及其辩护人提出，王少华自愿认罪认罚，王少华在公安机关介入后即听从公安机关安排，不再继续吸收股金，且个人代替公司清偿了部分债务，原判量刑过重，请求二审法院对王少华从轻处罚并适用缓刑。 上诉人刘运货提出，他应聘在泗县金家园合作社上班，认为泗县金家园合作社经营合法，不知道泗县金家园合作社在经营过程中违规操作，他不构成非法吸收公众存款罪。其辩护人提出：刘运货系从犯，有自首情节，原判量刑过重，请求二审法院对刘运货从轻处罚。 上诉人王邦森提出，他认罪，已主动拆借资金1100万元返还集资参与人，一审判决只认定860多万元不当，原判量刑过重，请求二审法院从轻处罚。 上诉人丁宁及其辩护人提出，丁宁系从犯，有自首情节，原判量刑过重，请求二审法院对丁宁从轻处罚并适用缓刑。 上诉人丁敬文提出，他认罪认罚，主动离开金家园合作社，主观恶性小，社会危害小，请求二审法院对其适用缓刑。其辩护人提出：丁敬文认罪认罚，系从犯，有自首情节，原判量刑过重，请求二审法院对丁敬文从轻处罚并适用缓刑。 经二审审理查明的事实、证据与一审相同，本院对一审判决认定的事实和证据予以确认。 对于上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、刘运货及部分辩护人提出许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、刘运货的行为不构成非法吸收公众存款罪的上诉理由、辩护意见。经查，上诉人许景平、苏媛共同成立泗县金家园合作社，后陆续在泗县11个乡镇设立分社，通过口口相传、散发宣传单，承诺以7%-14%不等的年息给付固定回报等方式进行宣传，以“社员互助金”形式吸收群众入社入股方式进行非法集资的事实，有宣传单、社员股金存入凭证等书证、集资参与人及其他证人证言、上诉人许景平等人供述等证据足以认定，上诉人许景平、苏媛等人成立泗县金家园合作社，违反国家金融管理法律法规及《中华人民共和国农民专业合作社法》及相关政策规定，任意扩大“社员”范围，要求各分社为了吸收存款而发展“社员”，以此向社会公众吸收存款，其行为符合非法吸收公众存款罪特征：1、非法性，中国人民银行泗县支行出具的证明证实未受理并核准过泗县金家园合作社设立、业务经营范围的行政许可事项；2、公开性，总社印发宣传单通过各分社工作人员在各乡镇分社散发，并通过集资参与人口口相传的方式向群众宣传；3、社会性，群众只要存款就可以成为社员，吸收存储资金对象具有不特定性；4、利诱性，承诺给付固定回报，按年利率从7%-14%不等支付本息，高于银行存款利息。上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、刘运货明知泗县金家园合作社未经银行主管部门许可，亦不符合《中华人民共和国农民专业合作社法》及相关政策规定，仍积极实施非法吸收公众存款行为，主观上具有非法吸收公众存款的故意，故其行为均构成非法吸收公众存款罪。上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、刘运货及其辩护人此节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不采纳。 对于上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽及部分辩护人提出本案审计机构没有鉴定资质，审计结果不客观、不真实，侦查人员对集资参与人调查取证程序不当，原判认定非法吸收公众存款数额有误的上诉理由、辩护意见。审理认为，审计人员根据委托单位提供的相关会计资料进行审计后得出的审计结果及侦查人员对集资参与人进行调查取证后形成的调查笔录，经庭审举证、质证，查证属实后可以作为证据使用。审计结果及相关书证、集资参与人证言、被告人供述等证据能够证明，上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽等人非法吸收公众存款数额均在1亿元以上。2021年3月1日施行的《中华人民共和国刑法修正案（十一）》对《中华人民共和国刑法》第一百七十六条进行了修订，规定非法吸收公众存款“数额特别巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。”根据从旧兼从轻原则，原判认定各上诉人非法吸收公众存款数额巨大并无不当。上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽及其辩护人此节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 对于上诉人苏媛及其辩护人提出苏媛系从犯、自首、犯罪中止的上诉理由、辩护意见。审理认为：上诉人苏媛与许景平合谋成立泗县金家园合作社，并积极参与管理泗县金家园合作社，在共同犯罪中起主要作用，系主犯；苏媛到案后不能如实供述其主要犯罪事实，不符合自首的构成要件；苏媛虽然自2017年5月不参加金家园的事务，但未自动有效防止犯罪结果的发生，不符合犯罪中止的法律规定，不属犯罪中止。且原判并未将金家园2017年5月之后的犯罪数额计入苏媛的犯罪数额。上诉人苏媛及其辩护人此节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 对于上诉人苏媛、何忠、王少华、王邦森、丁宁、丁敬文及其辩护人提出原判量刑过重，请求二审法院从轻处罚；；上诉人王少华、丁宁、丁敬文及其辩护人请求对该三上诉人适用缓刑的上诉理由、辩护意见。审理认为，原判根据上诉人苏媛、何忠、王少华、王邦森、丁宁、丁敬文犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，以非法吸收公众存款罪分别判处的刑罚适当，上诉人王少华、丁宁、丁敬文不属犯罪情节较轻，不符合适用缓刑条件，依法不适用缓刑。上诉人苏媛、何忠、王少华、王邦森、丁宁、丁敬文及其辩护人此节上诉理由、辩护意见不能成立，本院不予采纳。 本院认为：上诉人许景平、苏媛、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、丁宁、丁敬文及原审被告人于洪爱、于彩侠、姚玉言、黄培耀、任翠云违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。在共同犯罪中，上诉人许景平、苏媛均起主要作用，系主犯；上诉人张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、丁宁、丁敬文及原审被告人于洪爱、于彩侠、姚玉言、黄培耀、任翠云均起次要作用，系从犯。上诉人许景平、张会彪、何忠、杜永明、孙加宽、王少华、刘运货、王邦森、丁宁、丁敬文及原审被告人于洪爱、于彩侠、姚玉言、黄培耀、任翠云经电话通知主动到案，并能如实供述自己的罪行，均系自首，依法从轻处罚。上诉人王少华、丁宁、原审被告人于洪爱、黄培耀、任翠云、于彩侠、姚玉言、丁敬文认罪认罚，依法从宽处理。追缴各上诉人及原审被告人的一切违法所得并返还给集资参与人。原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。各上诉人及其辩护人的上诉理由、辩护意见均不能成立，本院不予以采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款（一）项的规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审 判 长  从 前 审 判 员  王 鹏 审 判 员  祁 磊 二〇二一年三月二十五日 法官助理  黄延续 书 记 员  胡 骉 附：本案适用的相关法律条文 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十六条第一款第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判； （二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判； （三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。