福建省莆田市秀屿区人民法院 民 事 判 决 书 （2021）闽0305民初20号 原告：唐玉凤，女，1966年8月17日出生，汉族，农民，住福建省莆田市秀屿区。 委托诉讼代理人：唐婷婷、陈锦滨，福建泽郡律师事务所执业律师，特别代理。 被告：唐桂林，男，1974年12月10日出生，汉族，农民，住福建省莆田市秀屿区。 委托诉讼代理人：林少静，福建思阳律师事务所执业律师，特别代理。 原告唐玉凤与被告唐桂林民间借贷纠纷一案，本院于2021年1月4日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告唐玉凤及其委托诉讼代理人陈锦滨，被告唐桂林的委托诉讼代理人林少静到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 唐玉凤向本院提出诉讼请求：1、依法判决唐桂林归还唐玉凤借款69.6万元及以69.6万元为基数按月利率1.8%计自2020年2月17日起至2020年8月20日止的利息；按年利率15.4%计自2020年8月21日起至实际还清之日止的利息；2、本案诉讼费由唐桂林承担。事实与理由：唐桂林因资金周转需要向唐玉凤的丈夫谢金池（身份证号：350321196409××××）借款69.6万元，后因谢金池身体不佳，患有癌症，该债权转让给其妻子唐玉凤，唐玉凤与唐桂林于2020年2月16日对该债权重新确认，并由唐桂林向唐玉凤出具了一份《借条》，双方约定上述借款月利率为1.8%，之后，唐桂林一直未偿还本金及利息。 唐桂林辩称，本案的借款并非是以现金方式出借的，其与唐玉凤丈夫谢金池之前均是在北京市朝阳区经营建材生意，是邻居兼朋友关系。2013年2月间，谢金池以银行转账方式向其出借了借款，其之所以写现金是应谢金池的要求。本案借款本金并非借条中所载的69.6万元，实际仅为三十多万元，加上与谢金池赌博时欠的赌债，共计是50万元，后谢金池为使赌债合法化，便要求其将尚欠的十几万赌债及银行转账的三十几万一并写入借条中，共计本金50万元，并约定利息按月利率2.3%计算。因此，在2018年2月之前，其于每年的1或2月份都会向谢金池归还利息13.8万元。现借条中的借款金额69.6万元，系2018年2月至2020年2月之间以本金50万元为基数，月利率1.8%计算的利息为21.6万元，扣除其于2019年2月份归还的2万元利息，至2020年2月份尚欠的利息是19.6万元及本金50万元，计69.6万元。 唐玉凤向本院提供证据如下： 1、原告身份证复印件一份，证明原告诉讼主体适格。 经质证，唐桂林无异议。 2、借条一份，证明唐桂林向唐玉凤借款69.6万元并约定月利率为1.8%的事实。 经质证，唐桂林对该证据的真实性无异议。但对证明内容有异议。认为唐桂林与唐玉凤的丈夫谢金池之间的借款方式并非是现金出借，而是银行转账；谢金池出借的本金并非是借条所载的69.6万元。 3、结婚证、户口本各一份，证明唐玉凤与谢金池系夫妻关系的事实。 经质证，唐桂林无异议。 4、通话录音及文字整理各一份，证明唐桂林欠唐玉凤借款69.6万元的事实。 经质证，唐桂林对该证据的真实性无异议。但认为该录音不能证明唐桂林尚欠唐玉凤借款69.6万元的事实。 唐桂林当庭向本院提供证据如下： 1、网上银行电子回单四张，证明2016年2月份至2019年2月份之间，唐桂林一直有在偿还利息的事实。 经质证，唐玉凤对其真实性无异议。认为借款50万元的利息按月利率2.3%计算只归还至2018年2月15日。 2、借条一份，证明唐桂林与谢金池之间的原借条中记载的本金是50万元，利息是按月利率2.3%计算的事实。 经质证，唐玉凤无异议。 本院经审查认为，唐玉凤提供的上述证据1、2、3、4，唐桂林对其真实性无异议，应予确认。唐桂林提供的上述证据1、2，唐玉凤无异议，应予确认。且谢金池对其转让债权无异议，故唐玉凤、唐桂林的上述证据，客观真实，合法有效，可作为本案的定案依据。 根据当事人陈述和经庭审确认的证据，本院认定事实如下： 唐桂林因经商需要多次向唐玉凤借款。2015年2月16日，唐桂林向唐玉凤之夫谢金池出具借条一张，确认向谢金池借款现金50万元，约定月利率为2.3％。唐桂林按约定支付给谢金池利息至2018年2月15日，双方并协商将之后的利息调整为按月利率1.8%计算。2019年2月4日，唐桂林通过银行转账支付给谢金池利息2万元。后谢金池因身患重病，将唐桂林尚欠的借款本息全部转让给妻子唐玉凤。2020年2月16日，双方经结算，唐桂林尚欠借款50万元及约定利息19.6万元，共计69.6万元，并由唐桂林向唐玉凤出具借条一张为凭。后经唐玉凤催讨，唐桂林借故未还。为此，唐玉凤诉至本院，案经审理，因双方各持已见，致本案调解无效。 本院认为，唐桂林尚欠唐玉凤借款50万及利息19.6万元，约定按月利率1.8%计息，有唐玉凤提供的上述证据证明，且唐桂林对该证据的真实性无异议，可以认定。唐桂林主张借款50万元中部分原系赌债，未提供证据证明，不予采信。唐玉凤请求唐桂林归还借款本息69.6万元，符合法律规定，应予支持。其中所包含的前期利息19.6万元，系按月利率1.8％计算的利息，该利息超过重新出具借条时一年期贷款市场报价年利率3.85％的四倍即年利率15.4％计算利息，超过部分的利息，依法不应认定为后期借款本金，该利息中扣除已支付利息2万元，可认定为后期借款本金的应为13.4万元，故本案的后期借款本金应为63.4万元。双方约定的借款利率在2020年8月19日前符合法律规定，应从其约定；但2020年8月20日后，因法律规定的变化，致双方约定的利率高于法律规定的上限，其利率应调整为按合同成立时全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价年利率3.85％的四倍即年利率15.4％计算利息。据此，为保护公民的合法财产权益不受侵犯，维护正常的社会经济管理秩序，依照《中华人民共和国民法典》第六百七十五条、第六百八十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十七条、第三十一条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下： 一、唐桂林应在本判决生效之日起五日内归还唐玉凤借款63.4万元，并自2020年2月17日起至2020年8月19日止按月利率1.8%计算利息；自2020年8月20日起至还款之日止按年利率15.4％计算利息。 二、唐桂林应在本判决生效之日起五日内归还唐玉凤借款利息6.2万元。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费11863元，减半收取5931.5元，由唐玉凤负担49元、唐桂林负担5882.5元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提出副本，上诉于福建省莆田市中级人民法院。 审判员  许代群 二〇二一年三月九日 书记员  郭斌斌 附相关法律条文及法官提示： 《中华人民共和国民法典》 第六百七十五条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第六百八十条禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。 借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。 借款合同对支付利息约定不明确，当事人不能达成补充协议的，按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息；自然人之间借款的，视为没有利息。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十七条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。 按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。 第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。 法官提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。