宁夏回族自治区中卫市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2021）宁05刑终5号 原公诉机关宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院。 上诉人（原审被告人）邵某1，公民身份号码×××，群众，现住宁夏回族自治区中卫市。 辩护人，宁夏辅德律师事务所律师。 宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院审理宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院指控原审被告人邵某1犯集资诈骗罪一案，于2019年11月15日作出（2019）宁0502刑初72号刑事判决。宣判后，被告人邵某1不服，以原判定罪错误等为由，提出上诉。本院审理后，于2019年12月26日作出（2019）宁05刑终168号刑事裁定，以原判事实不清，证据不足为由，裁定撤销原判，发回宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院重新审判。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院重新审理后，于2020年12月18日作出(2019)宁0502刑初497号刑事判决。被告人邵某1仍不服，再次提出上诉。本院2021年1月6日受理后，于同年1月7日通知宁夏回族自治区中卫市人民检察院阅卷，该院于同年2月5日阅卷完毕。后本院依法组成合议庭，于2021年3月11日公开开庭审理了本案。宁夏回族自治区中卫市人民检察院指派检察员陈某1出庭履行职务，上诉人邵某1及其辩护人田某到庭参加诉讼。现已审理终结。 原判认定，2014年4月28日，被告人邵某1与周某在中卫市××区，共同出资注册成立了宁夏育禾投资咨询服务有限公司（以下简称育禾公司），经营范围为：投资咨询服务、贸易咨询服务、企业管理咨询服务、房产中介服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，不得吸收公众存款，不得非法集资）。2016年1月，周某将股权转让给被告人邵某1和王某1。育禾公司成立后，被告人邵某1招聘张某1、贾邵斌、刘伟东、吴某1、陈某2、王洁等人员为育禾公司主管和业务员，在中卫市沙坡头区人员密集场所散发宣传彩页，组织“答谢会”向投资群众发放米面油等物品，以向第三方宁夏道农葡萄酒庄投资为名吸引不特定人群投资，并承诺在一定期限内返还本金及支付高额利息为诱饵，制作了以邵某2、汪某、李某1、张某2、张某3、任国胜为借款人的投资合同，邵某1将吸收来的存款全部存入这些虚构借款人的账户后，通过网银将吸收资金转入其个人账户，由其支配、挥霍。邵某1除将极小部分集资款投资入股及出借外，大部分集资款由邵某1任意处置挥霍，导致集资款不能归还。2015年8月至2017年4月，邵某1以邵某2、汪某、李某1、张某2、张某3、任国胜等人名义共与650位投资人签署民间借款合同，集资金额合计7890.788万元（其中2015年集资312.5万元，2016年以后集资7431.888万元，另有146.4万元无法确认时间），案发前已退还本金143万元（依据集资参与人陈述认定），支付利息194.3709万元（依据集资参与人陈述认定）。 原判还认定，被告人邵某1将上述集资款对外投资情况如下：1.2016年3月1日，向成都景和千城科技股份有限公司投资120万元，侦查机关于2018年1月29日对成都景和千城科技股份有限公司在工行成都理工大学支行账户×××金额120万元冻结；2.2016年5月26日，向川西坝子红码头火锅合伙出资60万元；3.2016年4月12日，出资120万元购买福鼎白茶股份有限公司股份20万股，股份已于2019年11月21日被冻结。上述投资款合计300万元。另外，在2016年以前对外投资情况如下：1.购买天润资本－组合定增4号基金200万元（已于2017年3月23日转让给宋丽华）；2.2015年1月，向宁夏米乐娱乐有限公司投资150万元；3.2014年12月，向宁夏智赢科技信息有限公司投资58万元，已清算获得192631元；4.2015年8月31日，向北京天九联盟资本管理公司投资300万元；5.2015年8月6日，向宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司投资400万元。被告人邵某1将上述集资款对外出借情况如下：1.2016年9月22日向巫某出借500万元，2016年10月至2017年4月巫某向邵某1转账5636465元；2.向连云港福元运通公司的邢某、谢东晶夫妇出借430万元，至2017年11月尚有200万元未还。另外，还于2015年向王某2出借300万元。被告人邵某1还将资金用于个人购车、购房、还贷等消费共计575.8092万元；用于宁夏育禾投资咨询服务有限公司运营支出198.3308万元（不包括工资980793.74元）。 原判另认定，业务员贾某、刘伟东等人在育禾公司上班期间获取工资及提成共计846629.90元（不包括被告人邵某1所获取的工资69104.28元）。其中：贾某获取工资44442.00元；刘伟东获取工资51784.50元；张某1获取工资32608.50元；解智斌获取工资28021.80元；陈某2获取工资39554.36元；石某获取工资60244.20元；刘某1获取工资43430.20元；杜某获取工资23094.72元；王洁获取工资30177.60元;吴某1获取工资41734.20元；白慧获取工资25813.20元；李某2获取工资35091.70元；熊某获取工资35299.70元；卢某获取工资21376.40元；王某1（大）获取工资18455.56元；邵某3获取工资47154.00元；姚某获取工资27101.20元；王某3获取工资17420.52元；姚彬获取工资24065.20元；詹某获取工资24168.20元；李某3获取工资21506.90元；李惠获取工资27440.70元；刘某2获取工资27413.20元；宋某获取工资17701.38元；马某获取工资12425.68元。 原公诉机关随案移交了中卫市公安局沙坡头区分局扣押的邵某1购房首付款469943元。中卫市公安局沙坡头区分局于2020年9月15日至10月10日对业务员持有的工资及提成进行了扣押，分别扣押陈某22800元、李某213000元、石某6000元、卢某5000元、刘某15000元、贾邵斌7000元、吴某13000元、李某32500元、杜某2000元、王某18000元、詹某2000元、王某32000元、姚某2000元（未移送）；于2018年8月10日扣押了1797件葡萄酒（未移送）；于2017年10月11日扣押了邵某1所有的黑色×××号奔驰轿车1辆（未移送，北京市朝阳区人民法院以（2018）京0105民初65561号民事判决书确认，该车辆系被告人邵某1于2015年8月7日购买，当时向梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司贷款311500元，截至2018年4月27日尚欠贷款本金104169.94元未还）；于2017年7月15日对邵某1在银川市××区东侧、四号路南侧宁港财富中心3-3号楼1单元2402室、坐落于中卫市××区套、坐落于中卫市××区套、坐落于中卫市××区套、坐落于中卫市××区套、坐落于中卫市××区套、坐落于中卫市××区套进行了查封；于2018年1月29日对成都景和千城科技股份有限公司在工行成都理工大学支行账户×××金额120万元冻结；于2019年11月21日冻结福鼎白茶股份有限公司股份20万股；于2020年7月28日查封了银川市兴庆区丽景北街东侧、四号路南侧宁港财富中心已备案在案外人名下的3-14号楼701室、1701室、1702室、1602室、501室、1002室、601室、301室、1502室、402室、201室、901室、1001室、502室房屋共14套。 顶账情况：1.2015年9月17日，宁夏合和小额贷款公司将宁港城市建设发展有限公司3号地块14号楼44套房屋（面积5556.73平方米，总价款2500.5285万元）抵顶给邵某1和刘某3自行销售（其中抵顶邵某1债权1324.463万元）；2.2016年11月14日，邵某1和宁夏鼎辉置业有限公司、闫欣莲经人民法院调解，自愿达成了由宁夏鼎辉置业有限公司向邵某1交付涉案银川市金凤区亲水大街东侧阅海商务区中石化办公楼第十五层房屋并为邵某1办理上述房产备案、登记手续的协议（被告人邵某1供述该项债权形成于2014年至2015年）;3.2017年4月17日，被告人邵某1与范树宇、张辉（宁夏道农葡萄酒庄公司法人）三方达成债权债务处置协议书，范树宇将其在宁港城市建设开发公司认购的价值1050.596万元的房产抵顶给被告人邵某1，抵偿张辉代邵某1清收禹皇酒庄500万元债权及相应利息和邵某1转让道农酒庄400万元股份（被告人邵某1于2015年8月投资）及相关损失，代偿房屋为：宁港城2－6栋2301号房（面积545.16平方米，价款为359.8601万元）、宁港城2－6栋2203号房（面积513.84平方米，价款332.5059万元）、宁港城2－6栋2201号房（面积545.16平方米，价款358.2246万元）。 被告人邵某1因犯抢劫罪，于1990年5月24日被刑事拘留，于同年5月31日逮捕；于1990年12月8日被原中卫县人民法院判处有期徒刑九年，在原中卫县看守所羁押期间于1991年7月2日被批准保外就医。1995年6月19日原中卫县公安局城关派出所对邵某1的考察意见为：表现一般，病情未愈（保外就医时间为1991年7月15日）。 案发后，被告人邵某1经公安机关电话传唤后主动到案，并如实供述自己的罪行。被告人邵某1以红酒、车等物品抵顶集资参与人刘金芳、项茹、王立文的集资款14.89万元，并取得了上述3名集资参与人的谅解。 上述事实，有经一审当庭举证、质证的下列证据予以证明： （一）物证 1.扣押清单，证明中卫市公安局沙坡头区分局于2018年9月6日扣押邵某1购房首付款469943元。 2.中卫市公安局沙坡头区卫沙公刑封字[2017]第30号查封决定书，证明中卫市公安局沙坡头区分局于2017年7月15日对邵某1在银川市××区东侧、四号路南侧宁港财富中心3-3号楼1单元2402室进行查封。 3.扣押笔录、扣押清单各2份，证明公安机关于2018年8月10日扣押了1797件葡萄酒；于2017年10月11日扣押了邵某1所有的黑色奔驰轿车1辆。 4.扣押清单，证明公安机关扣押台式电脑主机2台（黑色HP牌台式主机）、借款借据2页、理财客户信息登记表28页、银行卡交易明细14页（邵某1）、劳动合同27本、还款计划1页、拆借款及应付利息明细表1页、长期股权投资明细1页、银川市顶账房1页、邵总个人资产1页、北京天九联盟投资有限公司与邵某1增资扩股协议5页、白茶股份8页、合作协议7页、补充协议2页、天九幸福控股集团出资证明1页、核算项目余额表3页、清算股东会议决议4页、宁夏育禾投资咨询服务有限公司关于金融中介服务的收费标准的决定1页、道农葡萄酒2015年下半年的营销方案4页、花名册2页、人员结构图1页、客户积分奖励机制2页、员工守则13页、财务制度20页、章程4页、股东会议4页、股权转让协议1页、身份证复印件1页、房租协议2本、借条1页、房租协议13页、印章4枚（宁夏育禾投资咨询服务有限公司财务专用章、合同专用章、工会章、邵某1印章各1枚。）、笔记本2本（黑色印有方正科技、黑色印有福元运通笔记本1本）、记账凭证32本（黄色封皮）、明细账本3本、总分类账1本（红色硬封皮）、银行存款日记账（绿色硬封皮）、现金日记账3本（蓝色硬封皮）、银行日记账2本（绿色硬封皮）、明细账2本（黄色封皮）、总账2本（黄色封皮）、U盘1个（血青色）。 5.扣押决定书、扣押物品、文件清单、现金缴款单各13份，证明2020年9月15日至10月10日，民警依法对业务员持有的工资及提成进行了扣押，分别扣押陈某22800元、李某213000元、石某6000元、卢某5000元、刘某15000元、贾邵斌7000元、吴某13000元、李某32500元、杜某2000元、王某18000元、詹某2000元、王某32000元、姚某2000元。 （二）书证（1－5为证明本案来源的相关书证；6－53为邵某1出资、出借情况以及邵某1的财产情况的书证;54－94为综合书证） 1.受案登记表、案件来源，证明2017年1月13日11时许，中卫市公安局沙坡头区分局经侦大队接到宁夏回族自治区防范和处置非法集资工作领导小组办公室移交的关于涉嫌非法集资线索的函及相关材料。中卫市福元运通资产管理有限公司涉嫌非法吸收公众存款。中卫市公安局沙坡头区分局于2017年1月16日对该案立案侦查。 2.常住人口信息，证明被告人邵某1已经达到法定刑事责任年龄。 3.抓获经过，证明被告人邵某1于2017年8月16日经中卫市公安局沙坡头区分局经侦大队电话传唤，于当日到中卫市公安局沙坡头区分局接受讯问，同时中卫市公安局沙坡头区分局对邵某1刑事拘留。 4.关于移送涉嫌非法集资线索的函，证明2017年1月9日，自治区防范和处置非法集资工作领导小组办公室根据银行举报材料，汪某在其开设的账户存在向不特定对象筹集资金金额较大，涉嫌非法集资，按照自治区防范和处置非法集资的职责分工，向中卫市人民政府移送涉嫌非法集资线索。 5.关于汪某重点可疑交易的报告，证明该客户被银行反洗钱监测系统多次筛选出异常交易。同时银行审计发现该客户名下的一个账户进行非法集资活动，银行高度重视，立即调阅该客户至今的账户交易情况进行分析，发现该客户在银行共开立6个账户，其中5个账户交易未发现异常，但2015年1月4日在银行中卫鼓楼西街支行开立的一个账户（账号：×××）从2015年1月20日开始频繁与454位交易对手发生交易，其中疑似归集资金客户244名，通过该账户交易明细扩充备注发现频繁出现借款、还款付本金及利息等字样，通过转入资金和支付利息金额结合归集期间试算得出月息为11%（年息13.2%）-15%（年18%）之间，最长归集期限1年，即存入1万元，每月收益为110-150元之间，大大高于银行一年期2.1%的最高浮动利率，通过上述情况判断该客户资金交易情况可疑。 6.宁夏智赢科技信息有限公司清算单、宁夏智赢科技信息有限公司及其汇通平台清算股东会决议，证明宁夏育禾投资有限公司在宁夏智赢科技信息有限公司投资58万元，占投资比例的47.19%。宁夏育禾投资有限公司在宁夏智赢科技信息有限公司清算中余额分配款192631.73元，经手人邵某1。 7.银川市兴庆区川西坝子红码头火锅店合伙经营协议，证明2016年5月26日，邵某1与白某、张某2、王某2、范树宇、成彬签订合伙经营银川市兴庆区川西坝子红码头火锅店协议，合伙出资共计人民币310万元，委托范树宇为合伙负责人，邵某1投资60万元，出资比例为19.35%。 8.证券持有人名册，证明证券号0133853915，账户为邵某1，持有数量20万股，总持股比例为0.592200%。 9.福鼎白茶股份有限公司定向增发股份认购合同，证明邵某1于2016年4月12日出资120万元，购买福鼎白茶股份有限公司股份20万股，乙方的认购价格为每股6元。 10.投资者适当性证明，证明方正证券股份有限公司于2016年4月21日出具投资者适当性证明，证明：（1）邵某1本人名下前一交易日日终证券资产市值500万元以上；（2）不具有两年以上证券投资经验，待遇提供注册金融分析师资格认证培训合格证书，该客户符合自然人投资参与股份转让系统挂牌公司股份公司转让的合格投资者条件。 11.流水，证明付款人邵某1用账6230220950002298，开户行华夏银行股份有限公司银川分行营业部，转账投资福鼎白茶股份有限公司120万元。 12.产品购销合同书、结算清单、网银转款记录，证明谢东晶于2017年2月20日、22日通过中国工商银行网上银行向邵某1招商银行收款账号×××共计转入10万元。 13.转账记录，证明巫某分别于2016年10月至2017年4月通过开户行为中国工商银行四川分行，账号为×××，向邵某1招商银行的账号×××共计转入18笔，共计5636456.31元。 14.借条，证明2016年9月22日，巫某向邵某1借款100万元，合计借款500万元，利息按月2.7%，以每月19日结上月各笔利息，还款时间由出款方决定，借还款依据为银行转账，前面所有借据作废，以最新时间为效（无提供人签字）。 15.作品登记证书，证明成都景和千城科技股份有限公司作品3D景区西部影视城，于2017年7月26日在中华人民共和国版权局注册登记。 16.3D景区战略合作协议，证明2016年7月1日，宁夏华夏西部影视城有限公司与成都景和千城科技股份有限公司签订合作协议。 17.合作协议，证明2016年3月1日，邵某1与成都景和千城科技有限公司签订合作协议，邵某1投资100万元入股。约定在宁夏银川市××区的独家合作，邵某1为本景区的联营方。 18.企业信息、企业变更信息，证明：（1）宁夏道农葡萄酒庄有限公司，法定代理人张辉，注册资本1000万元，成立时间2013年6月18日，经营期限为2013年6月18日至2023年6月17日，2017年4月21日公司名称变更为宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司，人员变更为监事由范树宇变更为邵某1，董事为文亮、张芳芳、董事长张辉。邵某1出资400万元，占股份40%，文亮出资150万元，占股份15%，张辉出资450万元，占股份45%。经营范围变更为一般经营项目：批发、零售预包装食品兼散装食品、葡萄酒器具、工艺品、商品进出口贸易，红酒品牌策划、推广及咨询服务等业务；（2）宁夏米乐娱乐有限公司法定代表人王某4，注册资金为100万元，成立时间2015年1月19日，经营范围为歌舞娱乐等业务。邵某1出资10万元，占出资比例10%，王某4出资90万元，出资比例90%。 19.宁夏米乐娱乐有限公司章程，证明邵某1为该公司的股东，出资10万元，并对公司的股权转让等事项作了明确的规定。 20.任职书，证明经宁夏米乐娱乐有限公司股东会议决议，选举史蕾为公司执行董事、法定代表人。股东刘喜平、邵某1。 21.公司变更通知书，证明2015年10月20日，银川市工商行政管理局金凤区分局将宁夏米乐娱乐有限公司法人史蕾变更为王某4。 22.营业执照，证明宁夏米乐娱乐有限公司法定代表人为王某4，注册资金100万元，成立日期2015年1月19日，经营范围：歌舞娱乐。 23.北京天九联盟投资有限公司与邵某1增资扩股协议及出资证明，证明2015年8月31日，邵某1出资300万元购买北京天九联盟投资有限公司股份，占股份总额1.389%。邵某1持有本公司150.1509万股。 24.还款计划，证明谢东晶借邵某1现金430万元，经双方协商列出还款计划，于2017年1月26日之前还款300万元，2017年2月28日之前还款70万元，2017年3月28日之前还款60万元。 25.质物清单（代动产质押专用仓单），证明2015年7月25日，宁夏青铜峡市禹皇酒庄有限公司出质将1237吨葡萄酒出质给张亚楠，宁夏国锦金融仓储有限公司对以上货物进行监管。 26.借款借据、担保合同、银行流水、借款合同，证明宁夏青铜峡市禹皇酒庄有限公司于2015年7月24日向张亚楠借款500万元，签订了担保合同，由李文军、毛菊花、李如意、雷洁进行担保。 27.商品融资质押监管协议，证明2015年7月25日，质权人张亚楠，出质人宁夏青铜峡市禹皇酒庄有限公司与宁夏国锦金融仓储有限公司签订了商品融资质押监管协议，以质押物委托宁夏国锦金融仓储有限公司进行监管。 28.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01民初221号民事判决书，证明宁夏禾融小额贷款有限公司与宁夏和合小额贷款有限公司及担保人因借款4500万元到期不偿还纠纷，向银川市中级人民法院进行了诉讼，银川市中级人民法院以（2016）宁01民初221号民事判决书判决，由宁夏和合小额贷款有限公司及担保人向宁夏禾融小额贷款有限公司偿还本金42930269.3元，利息10789807.7元。 29.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01民初42号民事判决书，证明原告吴昊，因被告郭某（系宁夏和合小额贷款有限公司董事长）、宁夏和合小额贷款有限公司向其借款1000万元，经银川市中级人民法院判决郭某10日内归还吴昊1000万元及利息。 30.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01民初203号民事判决书，证明原告袁芝兰，因被告郭某（系宁夏和合小额贷款有限公司董事长）、宁夏和合小额贷款有限公司向其借款500万元，经银川市中级人民法院判决郭某10日内归还吴昊500万元及利息。 31.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01民初204号民事判决书，证明原告凌妹，因被告郭某（系宁夏和合小额贷款有限公司董事长）、宁夏和合小额贷款有限公司向其借款1000万元，经银川市中级人民法院判决郭某10日内归还凌妹1000万元及利息。 32.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01执308号协助执行通知书，证明2016年12月7日，宁夏回族自治区银川市中级人民法院对宁港城市建设发展有限公司名下“宁港财富中心”房屋2712套查封。 33.委托书、公证书，证明2017年4月17日，邵某1委托范树宇对转让宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司的股份进行全权代理，并进行了公证。 34.债权债务处置协议书、公证书，证明2017年4月17日，甲方邵某1，乙方张辉，丙方范树宇签订债权债务处置协议书，三方约定，甲方对禹皇酒庄享有500万元的应收债权，甲方委托乙方清收，在清收该笔债权中，乙方与禹皇酒庄以价值500万元的葡萄酒作价清偿，乙方因此对甲方负有500万元的债务。同时甲方在道农公司持有400万元的股份需要转让给乙方，为妥善处理乙方对甲方的负债和乙方受让甲方股权事宜，丙方愿意将其在宁港城市建设开发有限公司认购价值10505906元的房产提供给乙方处置上述事宜。甲乙丙三方经自愿平等友好协商订立本协议已明确各方的权利义务。 （1）甲方对乙方所享有的500万元债权以及相应利息203.5万元，减去此前甲方所欠道农公司的61万元的红酒款同意接受乙丙方提出的城市建设开发有限公司房产抵债，因丙房的房产手续为宁港城市建设开发公司出具的房产认购书（全部价款已付清），具体房号和价值与房产认购书载明的内容为准。本协议签订时丙方将认购书原件交给甲方。 （2）甲方同意将自己持有的道农葡萄酒公司价值400万元的股权转让给乙方，乙方同意向甲方赔偿延迟支付上述债权及股权转让款，对甲方造成的各项损失费用，自2015年8月至2017年3月底，合计赔偿损失950000元，上述股权转让价及各项损失费用总计金额为495万元。甲方同意接受丙方提供的宁港城市建设开发公司价值490万元的房产抵账，具体房号和价值与房产认购书载明的内容为准。本协议书签订时，丙方将认购书原件交付给甲方，甲方必须全力配合乙方做好股权变更手续，如甲方不配合，乙方有权停止履行此协议。上述第一、第二条合计价值10505906元的抵债房产以认购书所载明的房源，房号面积价值为准。具体如下： 宁港城2-6栋2301号房，面积为545.16平方米，单价每平米6601元，总房价款为3598601元。 宁港城2-6栋2303号房，面积为513.84平方米，单价每平米6471元，总房价款为3325059元。 宁港城2-6栋2201号房，面积为545.16平方米，单价每平米6571元，总房价款为3582246元。 张辉另欠邵某1215万元借款、利息309791.33元，协议签订时，张辉立即支付现金200万元，剩余部分于协议签订后十日内还清。 35.宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司营业执照、公司章程、股东会决议，证明宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司，注册资本1000万元，法定代表人张辉，成立日期2013年6月18日。营业期限2013年6月18日至2023年6月17日，股东郭铭昊出资148万元，吕勇出资60万元，鲜丽出资160万元，张辉出资432万元。 36.股权转让协议，证明张辉向邵某1转让宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒有限公司股权40万元股权，吕勇转让80万元股权，鲜丽转让210万元股权，郭铭昊转让70万元股权。 37.楼宇认购书，证明范树宇购买银川市兴庆区丽景北街东侧、六号路北侧宁港城项目第2-6#2203号，面积513.84平方米，总房价款为3325059元。2301号面积545.16平方米，总房价款为3598601元。张辉购买银川市兴庆区丽景北街东侧、六号路北侧宁港城项目2-3#816，面积94.76平方米，总房价款629491元，819号面积56.62平方米，总房价款365369元。 38.宁夏回族自治区银川市国安公证处公证询问笔录，证明（1）2017年4月17日公证询问笔录，邵某1对禹皇酒庄享有人民币500万元应收债权，邵某1委托张辉清收上述债权，在清收过程中，禹皇酒庄以人民币500万元整的葡萄酒作价清偿，张辉代邵某1实际接受了该批顶账酒，邵某1与禹皇酒庄的债权债务关系已经清结，但张辉未将上述抵账酒交予邵某1，现邵某1对张辉享有人民币500万元整的债权，该债权的利息为人民币195万元。上述债权及利息减去邵某1之前所欠道农公司人民币61万元的红酒款，合计人民币6340000元；（2）邵某1持有道农公司人民币400万元的股权。上述股权中的人民币200万元是由邵某1代张攀超代付，张攀超同意上述股权由邵某1代持，上述股权总额为人民币400万元，现邵某1将上述股权全部转让给张辉；（3）张辉同意向邵某1赔偿迟延支付上述债权及股权转让款，对邵某1造成的各项损失费用，自2015年8月至2017年3月底，合计赔偿损失为人民币95万元；（4）邵某1同意接受范树宇提供的宁港城市建设开发公司的房产代张辉顶抵债务；（5）2017年4月17日公证询问笔录，邵某1委托张辉清收债权时，张辉没有将所清收的债权转交给邵某1，双方达成协议，张辉共欠邵某1合计人民币11985000元，减去邵某1从道农葡萄酒庄提货价值610000元葡萄酒，范树宇代张辉给邵某1抵顶宁港城市建设开发有限公司价值人民币10510000元的房产，剩余865000元，由张辉给邵某1抵顶葡萄酒。邵某1在宁港城市建设开发有限公司拥有价值763860元整的公寓在张辉名下，现将此房产归还邵某1。 39.中卫市柔远镇夹渠村砖厂土地租赁协议，证明2011年7月28日，邵某1与中卫市柔远镇夹渠村村民委员会签订了夹渠村砖厂土地租赁协议，期限自2011年8月1日至2041年8月1日止，每年租金18000元，合计为540000元。 40.宁夏回族自治区银川市中级人民法院（2016）宁01民初47号民事调解书，证明2016年11月14日，邵某1和宁夏鼎辉置业有限公司、闫欣莲达成民事调解，自愿达成如下协议：宁夏鼎辉置业有限公司于2017年10月31日前向邵某1交付涉案银川市金凤区亲水大街东侧阅海商务区中石化办公楼第十五层房屋并为邵某1办理上述房产备案、登记手续。 41.备案情况说明及协助查封通知书，证明经查询，银川市兴庆区丽景北街东侧、四号路南侧宁港财富中心3-14号楼701室购房人冯占平，面积127.95平方米，金额546743元；1701室购房人吴敏，面积127.95平方米，金额537134元；1702室购房人李金柱，面积126.96平方米，金额532978元；1602室购房人张本星，面积126.96平方米,金额533232元；501室购房人李玉宁、王森焱，面积：127.95平方米,金额511800元；1002室购房人周静雯、倪春光，面积126.96平方米,金额：546182元；601室购房人李平，面积127.95平方米，金额530067元；301室购房人唐中华、唐超，面积127.95平方米,金额511800元；1502室购房人王亚飞，面积126.96平方米,金额545928元；402室购房人刘晓伟，面积126.96平方米,金额509744元；201室购房人赵余辉，面积127.95平方米,金额512824元；901室购房人马越，面积127.95平方米,金额549929元；1001室购房人顾小龙，面积127.95平方米,金额556327元；502室购房人张琪、张洁，面积126.96平方米,金额685584元；中卫市公安局沙坡头区分局依法查封了上述房产。 42.银川市不动产信息查询单、商品房买卖合同、发票，银川市存量房买卖合同，证明兴庆区宝湖东路星光华小区A区19-2-102室，现目前实际产权人为马晓君。 43.顶房证明，证明2015年9月17日，宁夏和合小额贷款有限公司向宁港城市建设发展有限公司出具顶房证明，将宁港集团3号地块14号楼房源共计44套，面积5556.73平方米，总金额25005285元，为宁港集团顶账于宁夏和合小额贷款有限公司的顶帐房源，抵顶给邵某1、刘某3两人自行销售。 44.工程款顶账流水，证明2017年9月7日郭某提供工程款顶帐流水，邵某1解压款160000元。 45.银川市商品房买卖合同（预售），证明甲方（出卖人）宁港城市建设发展有限公司，乙方（买受人）邵某1、刘某3，于2015年9月16日签订商品房合同，约定房源为宁港集团用于和合小贷公司顶账房源，房源共计44套，面积5556.73平方米，销售金额25005285元，转抵给邵某1、刘某3，标注刘某31176.065万元、邵某11324.463万元。 46.冻结财产通知书，证明中卫市公安局沙坡头区分局于2018年1月29日对成都景和千城科技股份有限公开司在工行成都理工大学支行账户×××金额120万元冻结。 47.备案情况说明，证明银川市兴庆区丽景北街东侧、四号路南侧宁港财富中心3-3号楼1单元2402室，购房人为邵某1，面积134.42平方米，金额553958元。备案日期：2015年7月2日。 48.不动产权属登记信息，证明中卫市沙坡头区商业北街商业28号商住楼196，不动产权证号0XXXX，面积65.65平米，权利人为邵某1。中卫市沙坡头区应理南街东侧旭日隆祥25号商贸楼203、103权利人为邵某1。中卫市沙坡头区新墩路西侧江元隆府7号楼1-601（150.55平方米）、1-701（99.95平方米）权利人为邵某1。中卫市沙坡头区文昌南街长河小区0号住宅楼3-402（80.28平方米），中卫市沙坡头区中山小区西北侧阳光家园16号楼102室（108.56平方米）权利人为邵某1，中卫市沙坡头区鼓楼西街北侧宜居家园一标段D段（A区）41号楼118（75.41平方米）权利人为邵某1。 49.活期账户明细查询，证明中卫市公安局沙坡头区分局于2017年6月13日对邵某1、张丽名下的社保卡等账户进行查询后，均无余额。 50.借条、借款借据，证明2013年1月17日，何大庆借杨新旭12万元，邵某1进行了担保。张强向邵某1借款580万元，担保人范树宇（备注，企业至2015年9月6日共欠利息772900元）。胡晓刚向邵某1借款420万元（截止2015年9月6日，共计利息531000元）。 51.中卫市公安局沙坡头区分局在招商银行开户交易明细查询，证明户头为邵某1账户×××的资金交易明细情况。 52.备案情况说明，证明邵某1购买银川市兴庆区丽景北街东侧4号路南侧宁港财富中心3-3号楼一单元2402室，面积134.42平方米，金额553958元（2017年8月16日查询）。 53.天润资本一组合定增4号基金、5号基金份额转让协议书，证明2017年3月23日，甲方受让方宋丽华与乙方转让方邵某1签订购买天润资本一组合定增4号基金100万元、5号基金100万元。 54.原宁夏回族自治区中卫县人民法院（1990）卫法刑字第85号刑事判决书，证明1990年9月18日，邵某1因犯抢劫罪被中卫县人民法院判处有期徒刑十二年，2002年5月23日刑满。 55.原宁夏回族自治区××区中级人民法院南法刑二（1990）第92号刑事裁定书，证明1990年10月29日原宁夏回族自治区××区中级人民法院裁定撤销中卫县人民法院（1990）卫法刑字第85号刑事判决书，发回原审法院重新审理。 56.原宁夏回族自治区中卫县人民法院（1990）卫法刑字第109号刑事判决书，证明1990年12月8日，原中卫县人民法院以邵某1犯抢劫罪，对其判处有期徒刑九年。 57.中卫县公安局卫公发（1991）40号关于罪犯邵某1保外就医的请示，证明1991年6月5日，原中卫县公安局以罪犯邵某1在羁押期间身染疾病，中卫县人民医院诊断为风湿热、风湿性关节炎和颈椎病，出院两个多月，病情虽有好转，但不明显，1991年3月25日投入劳改队时以邵患有严重疾病拒收退回，继续在看守所关押，并继续就诊治疗。故根据《中华人民共和国看守所条例》和两部一院《罪犯保外就医执行办法》的有关规定，请示银南行署公安处建议将邵某1保外就医，病好后再收监或投入劳改。 58.宁夏回族自治区××区行署公安处（1991）南公发（预）36号关于对罪犯邵某1保外就医请示报告的批复，证明1991年7月2日，宁夏回族自治区××区行署公安处批复同意对邵某1保外就医。 59.疾病证明书，证明邵某1保外就医治疗期间1993年3月18日、1993年12月28日、1994年5月24日、1995年10月20日、1996年1月2日、1996年5月2日的治疗情况。 60.保外就医考察表，证明1995年6月19日，原中卫县公安局城关派出所对邵某1的考察意见为：表现一般，病情未愈（保外就医时间为1991年7月15日）。 61.宁夏回族自治区中卫县公安局刑事科学技术鉴定书，证明1993年8月23日，邵某1被他人刺伤，经鉴定：损伤程度为重伤。 62.宁夏瑞衡会计事务所出具关于司法资质注销的说明，证明2019年5月30日宁夏回族自治区××区四类外司法鉴定机构和司法鉴定人员工作实施方案，根据司法鉴定管理登记相关法律规定，按照司法部相关要求，坚决依法注销四类外鉴定业务的鉴定机构和鉴定人，该方案下发之日起至2019年6月30日，注销四类外鉴定业务的鉴定机构和鉴定人，在司法行政机关停止登记管理后，四类外鉴定机构可根据行业资质接受委托从事鉴定。故我们的审计工作是根据有关法律法规进行，在审计过程中结合委托方提供资料的实际情况，并进行与总账等相关证据进行核对，进行了必要的审计程序。 63.司法鉴定许可证1份，证实宁夏瑞衡会计事务所有从事司法鉴定的资质，有效期限从2013年2月28日至2018年2月27日，后延期至2023年2月27日。 64.企业信息，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司，注册资本500万元，成立日期2014年4月28日，经营期限2014年4月28日至2019年4月27日，经营范围：投资咨询服务（依法需要取得许可和备案的项目除外，不得吸收公众存款、不得非法集资）；贸易咨询服务、企业管理咨询服务、房产中介服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。股东王某1出资50万元，出资比例为10%，邵某1出资90万元，出资比例为90%。 65.企业变更信息，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司变更前的投资人周某出资165万元，占33%股份，实缴出资50万元；邵某1出资335万元，占67%股份，实缴出资100万元。变更后监事为王某1，出资50万元，占10%股份，实缴出资25万元；邵某1出资450万元，占90%股份，实缴出资110.6万元。 66.中国工商银行银行账户时点余额对账单，证明账号×××账户名称成都景和千城科技股份有限公司在2018年1月29日15：27：45的账户可用余额为5087958.37元。 67.公司设立变更登记审核表，证明青岛福元运通投资管理有限公司，法定代表人孙立文，注册资本1000万元。经营范围自有资金，对外投资及运营管理、投资信息咨询、房产中介服务、企业形象策划展览展示服务等；技术的进出口（国家禁止在限定公司经营的项目除外）；批发零售服装、鞋帽、建材等。股东孙立伟出资300万元、李学俊出资100万元、王红能出资100万元、王志泰出资100万元、李海成出资100万元、魏冰出资200万元。 68.青岛汇盛会计师事务所验资报告，证明青岛福元运通投资管理有限公司股东投资情况。 69.民间借贷合同、债务代偿协议、房屋抵债协议，证明陈鹏于2016年11月2日从宁夏育禾投资咨询服务有限公司签订15万元贷款合同。2017年5月2日同张某2达成债务代偿协议，甲方邵某1，乙方黄秀梅、王学娥、陈鹏、邵守录、邵淑香，甲方邵某1以房屋清偿邵某2、汪某、张某2、李某1代偿所欠乙方借款725000元。 70.中国人寿保险股份有限公司保险查询单，证明邵某1、张丽在中国人寿保险股份有限公司投保情况。 71.情况说明，证明2015年8月18日，邵某1妻子张丽同江源隆府签订商品房屋买卖预售合同一份，该房屋面积249.45平方米，房屋总价款1159943元，邵某1以按揭贷款方式支付购房款，邵某1先后三次向该公司交付首付款469943元，2016年5月12日，邵某1、张丽向中国建设银行中卫支行按揭贷款69万元支付房款。因邵某1不能支付剩余购房款，未取得房屋的所有权。 72.商品房买卖合同（预售）及首付款收据，证明2015年5月18日，邵某1与宁夏江元房地产开发有限公司签订购买江元隆府7号楼1单元601室一套，建筑面积为249.45平方米，首付款为349943元，占全部房款的30%。 73.公证书，证明2018年7月31日，邵某1委托马丽娜处理购买宁夏江元房地产开发有限公司住宅楼一套，因上述房屋在中国建设银行中卫支行办理了按揭贷款手续，由于委托人现无力偿还银行贷款，申请退房，要办理相关事宜，特全权委托马丽娜作为委托人的合法代理人，全权代理办理相关事宜。 74.成都景和千城科技股份有限公司解除账户冻结的申请，证明邵某1向成都景和千城科技股份有限公司投资100万元，中卫市公安局沙坡头区分局冻结了该公司的两个账户，共计1000万元，该公司申请要求对冻结的两个账户进行解冻。 75.中卫市公安局沙坡头区分局协助冻结解除/冻结财产通知书，证明2018年7月25日该账号×××应冻结50万元，因余额不足实际冻结1551.4元，到期日2019年7月24日。2018年7月28日对×××进行冻结，额度为1200000元，到期日2019年1月28日。 76.劳动合同、入职备案登记表，证明业务员吴某1、陈某2、李某2、邵某3、王洁、石某、王某1、周某与宁夏育禾投资咨询服务有限公司签订劳动合同。 77.送杯计划、客户礼品登记表，证明宁夏福元运通公司为吸引客户制定奖励办法。主要送米面油，根据存款多少确定具体数量。 78.企业变更信息、营业执照，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司成立日期为2014年4月28日，经营期限为2014年4月28日至2019年4月27日，注册资本500万元，法定代表人邵某1，2016年1月27日为核准日期。变更前宁夏育禾投资咨询服务有限公司执行董事兼总经理邵某1，监事周某，变更后执行董事兼总经理邵某1，监事王某1。变更前周某出资160万元，实缴出资50万元，邵某1出资335万元，实缴出资100万元，变更后王某1出资50万元，实缴出资25万元，邵某1出资450万元，实缴出资110.6万元。变更前经营范围：投资咨询服务、贸易咨询服务、企业管理咨询服务、房产中介服务。变更后经营范围为投资咨询服务（依法需取得许可和备案的项目除外，不得吸收公众存款，不得非法集资）、贸易咨询服务、企业管理咨询服务、房产中介服务。 79.宁夏育禾投资咨询服务有限公司章程，证明该公司章程约定注册资本500万元，邵某1以货币出资450万元，王某1以货币出资50万元，经营范围为：投资咨询服务、贸易咨询服务、企业管理咨询服务、房产中介服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 80.拆借款期应付利息明细表，证明2014年6月6日至2015年3月19日，福元运通中卫店分10次借款共计3030000元，还款1000000元，应付利息44352元。截止2015年8月31日，福元运通欠中卫店本金2030000元，利息553912元，本息合计2583912元。 81.长期股权投资（从育禾公司扣押的手写件），证明记载向银川米乐娱乐投资150万元、银川智赢科技投资58万元、银川川西贝子投资60万元、银川道农红酒投资200万元、福建福鼎白茶投资120万元、宁夏朋贝投资100万元、成都景和千城3D投资100万元、北京天九股东投资300万元。 82.对接资金（从育禾公司扣押的手写件），证明记载连云港邢某借730万元、海原王某2借300万元、大武口刘某3借120万元、深圳张涛借20万元、陕西项磊借50万元、安徽张攀登借200万元、银川禹皇酒庄借500万元、银川道农张辉借750万元、中卫雍学敏借20万元、陈忠借300万元、张某3借6万元。 83.银川顶账房材料（从育禾公司扣押的手写件），证明记载：（1）银川市兴庆区丽景北街东侧6号路北侧“宁港城”的××栋房116.1平方米，单价4500元每平米，总价款522450元；（2）16栋2单元702号116.1平方米，单价4500元每平米，以价款422450元顶李风阳；（3）宁港财富中心（兴庆区丽景北街东侧6号路西侧）40套整栋楼，现已出库20套房屋，首付款5096503元。支付解押款3600000元，法院执行扣款1130000元，退回现金1116182元，账户余额330321元；（4）银川市阅海商务区中石化办公大厦第15层折顶1700平方米，每平方米6600元。1270平方米共计838万元。430平方米共计283.8万元；（5）兴庆区宝湖东路星光华小区A区19号楼二单元102室，136.52平方米，共计80万元。 84.中卫顶账房材料（从育禾公司扣押的手写件），证明：（1）福瑞源A区三标段2号楼1-402室91.46平方米，总价342975元顶孙华；（2）沙坡头区鼓楼东街世和新天地4号楼顶雍学敏；（3）中卫市城区商业北街商业21号楼121号、122号；（4）中卫市紫润华庭3栋2单元801号、802号、2幢4单元202号、102号，3幢2单元1102号、盛世豪庭2号楼1单元502室（雷平）盛世豪庭2号楼1单元601号。 85.邵某1个人资产（从育禾公司扣押的手写件），证明被告人邵某1拥有阳光家园101、202上下两层，两套，价值160万元；商业北街百货综合楼一套；商业北街28号楼一套，两套价值共计200万元；宜居家园营业房一套50万元；旭日隆祥5号营业房一套60万元；黄河花园别墅一套100万元；夹渠料厂彩钢房厂房500万元；奔驰轿车一辆100万元，奔驰越野车一辆50万元。 86.邵某1出借资金表，证明邵某1向外出借资金75412569.45元。 87.宁夏育禾投资咨询服务有限公司关于金融中介服务收费标准决定，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司收取中介费标准为10万元及以下每次收取1000元。 88.宁夏育禾投资咨询服务有限公司财务制度、财务人员岗位职责、会计岗位职责，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司对财务人员、现金和票据管理、报告账目和报表管理规定了明确的规章制度。 89.宁夏育禾投资咨询服务有限公司章程，证明该公司章程明确约定，经营范围：投资、财务、商务信息、企业管理咨询服务、房地产咨询、房地产中介服务。注册资本500万元人民币，邵某1以货币投资335万元，占注册资本的67%，本期交100万元，其余部分于2017年10月30日前缴足。周某以货币投资165万元，占注册资本的33%，本次缴50万元，其余部分于2017年11月30日前缴足。 90.宁夏育禾投资咨询服务有限公司股东会议决议，证明2014年5月10日公司决议，邵某1共计出资1206000元，周某两次共计出资594000元。 91.关于宁夏育禾投资咨询服务有限公司股东会议决定，证明2016年1月5日公司股东会决议，同意吸收新股东王某1，同意股东周某持有的公司33%的股权160万元，转给邵某123%，邵某1自愿接收干股权，转让前的债权债务由周某承担，转让后的债权债务由邵某1承担。其他股东放弃优先购买权，同意股东周某持有的公司10%股权转给王某1，转让前的债权债务由周某承担，转让后的债权债务由王某1承担，其他股东放弃优先购买权。同时证实股权转让后股东出资如下：邵某1以货币出资450万元，占注册资本的90%，王某1以货币出资50万元，占注册资本的10%。同意免去周某监事一职，聘任王某1担任公司监事一职。 92.股权转让协议，证明周某本人自愿将自己在宁夏育禾投资咨询服务有限公司的160万元，占注册资本33%的股权转让给邵某123%。邵某1愿意接受周某转让的115万元出资股权，并支付周某转让款50万元。转让前发生的一切债权债务由周某承担，股权转让后发生的一切债权债务由邵某1承担，其他股东自愿放弃优先购买权。 93.租房协议，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司与宁夏鸿邺房地产开发有限公司，于2014年4月17日签订租房协议，宁夏育禾投资咨询服务有限公司承租宁夏鸿邺房地产开发有限公司出租房486.5平方米，租赁期为三年，每年房租20万元。 94.理财客户信息登记表、借款客户信息登记表，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司吸收部分客户存款的金额、约定的利息、借款期限。 （三）搜查笔录、扣押决定书、扣押清单，证明2017年8月16日，中卫市公安局沙坡头区分局对福元运通、宁夏育禾资产咨询服务有限公司搜查的过程及所扣押物品。 （四）鉴定意见 1.宁夏瑞衡联合会计师事务所关于邵某1涉嫌非法吸收公众存款司法鉴定意见书（瑞衡审鉴字[2018]第006号），证明：（1）涉案资金流入情况。2014年4月，邵某1与周某以20万元/年的租金租赁中卫市××区.58平方米营业房为办公场所，成立注册宁夏育禾投资咨询服务有限公司，注册号为640500200027572，注册资金500万元，邵某1认缴335万元，占注册资本67%，首次缴纳100万元，周某认缴165万元，占注册资本的33%，首次缴纳50万元，其余部分均于2017年10月30日前缴足，邵某1任公司法定代表人及执行董事，周某缴纳9.4万元。2016年5月，吸收新股东王某1后，周某将其持有33%股权转让给邵某123%，转让给王某110%，转让后邵某1持股90%，王某1持股10%。 邵某1招聘张某1为客户部经理负责联系投资客户，贾某为行政部经理负责行政，刘伟东为副总经理，石某为会计，刘某1为出纳，王某1为风控部经理，吴某1及陈某2为市场部主管，王洁、白慧等人为业务员负责向群众吸收存款。约定利息为1分到1.5分，业务员提成为20元/月/万，吸收来的存款存入邵某1控制的邵某2、汪某、李某1、张某2、张某3五人账户，并以2.5分到3分的利息借给其他公司或个人。 刑事侦查卷宗中报案人报案金额统计集资款情况： 根据刑事侦查卷宗，共546位投资人向公安机关提供证据材料，签署702份民间借贷合同，投资金额合计59807520元，集资款分别以现金、转账或刷卡方式交至邵某2、汪某、李某1、张某2、张某3个人账户、宁夏育禾投资咨询服务有限公司公户或邵某1控制账户，其中各账户分别收取：邵某1170000元、邵某213923000元、汪某9985000元、李某19741520元、张某216815000元、张某33592000元、贾某160000元、任国胜4591000元，无法确认账户830000元，已退回890000元，房屋抵债1130000元。 （2）根据银行流水统计的公众集资款情况。中卫市公安局沙坡头分局提供涉案人员邵某1名下账户四个，分别为中国工商银行中卫支行2903021501004538818账户、中国建设银行中卫支行6227004479380234000账户、农村商业银行城关支行1008365700014账户、招商银行银川分行营业部×××账户。 以上邵某1名下账户四个汇总得出资金总流入合计164XXXXXXXX元，其中邵某1控制账户（邵某20208、李某140173236、张某24012、张某34078、汪某0756、宁夏育禾投资咨询公司5554）吸收投资转入55549309.14元，个人转入98658352.96元，现金存入709491.68元、工资及报销159042.58元，公司转入7017116.00元，平安寿险代付72674.38元、财付通及支付宝121556.84元，银行发放贷款1900000元。 （3）邵某1控制账户资金情况分析。经调取邵某1名下账户银行流水，由邵某26229478100110150208账户、李某162309586000********账户及62320064001********账户、张某262309586000********账户、张某362170044700********账户、汪某×××账户，宁夏育禾投资咨询公司25060140900005554账户吸收投资转入55549309.14元。①邵某26229478100110150208账户资金流入144914749.66元、流出144914544.52元。②李某16230958600010154017账户资金流入86537245.43元，流出86537104.90元。③张某26230958600010284012账户资金流入48525667.02元，流出48525642.80元。 宁夏育禾投资咨询公司25060140900005554账户资金流入5667318.58元，流出5601441.30元。 （4）涉案资金流出情况。吸收公众集资款后，经统计，邵某1本人持有的4个账户银行资金流水自2014年4月至2017年8月共流出163793540.38元，其中：向控制账户（邵某20208、李某140173236、张某24012、张某34078、汪某0756）转账转出33897573.33元，购车1104045.63元、消费2428632.77元、购房353958元、还贷1871455.51元、取现1110650元、手续费799.19元、投资10225000元。其中北京天九联盟资本管理公司3000000元、宁夏贺兰山东麓道农葡萄酒公司2600000元、宁夏青联创投资管理公司1000000元、成都景和千城科技公司1200000元、天润资本组合定增4号基金国信募集专户2000000元、宁夏和鑫股权投资合伙企业275000元、宁夏米乐娱乐有限公司100000元、福鼎白茶股份公司北京分公司50000.00元。 2.补充鉴定说明，证明邵某1与34位投资人签署34份委托投资合同，共计吸收4154000元，收回本金60000元。 3.宁夏瑞衡联合会计师事务所关于邵某1涉嫌非法吸收公众存款案补充说明，证明根据沙坡头区公安分局案件卷收集提供的2014年5月至2017年3月工资及提成明细表进行重审，2014年5月至2017年3月，共向40名员工发放工资及提成合计1460409.42元，其中本案涉及业务员共获取1235783.46元。 （五）证人证言（1－21的证人为公司员工；22－31的证人为邵某1的被投资人或借款人；32－36的证人为邵某1所使用的银行卡人员；37－42的证人为证明邵某1财产情况的证人；43－45为集资参与人的证言或自述材料） 1.证人周某的证言，证明周某2014年同邵某1共同注册成立了福元运通公司，共同出资150万元，周某出资57万元，占33%的股份，2016年1月份将33%的股份转让给了邵某1和王某1。 2.证人石某的证言，证明业务员是通过到街上发放统一的宣传彩页来吸收资金的，然后和投资客户约定利息从第三方收取一万元50元的服务费。从公司成立就担任公司的会计，对接的单位是银川市宁港城、东麓道农葡萄酒庄、禹皇酒庄、北京天九（范树宇），投资人的钱都是通过转账的方式转到了李某1、邵某2、汪某、张某3、张某2的卡上，由邵某1指示出纳转给第三方，公司财物账户上不记录；对接单位给我们按照每月2%的利息支付给公司，公司按照每月1%到1.5%不等给客户支付利息，我们的提成是公司所赚钱的8%（之后降低至6%）。一般情况下吸收1万元的资金可以提成6元钱。我大概获得了12000元提成，其他业务员的业务量我忘记了，但提成标准都是一样的，公司当时没有相关账目。 3.证人陈某2的证言，证明我于2014年5月份到福元运通公司上班，任福元运通公司市场二部主管。公司对接的是酒庄和宁港集团。公司法人邵某1，副总经理刘伟东，会计石某，出纳刘某1，行政部经理贾某，风控部经理王某1，客户部经理张某1，市场一部主管吴某1。业务员白慧、李惠、姚斌、李某3、王洁、刘艳、卢某、王某3、宋某、詹某、谢智斌、李某2、熊某、杜某等人。本人吸收资金20多个客户200多万元，获得提成3万多元。投资客户的所有钱都打入到了张某3、邵某2、李某1、张某2、汪某的账户，由邵某1保管。 4.证人王某1（大）的证言，证明我于2014年在福元运通上班，主要负责考察对接单位和个人情况，看有没有能力还款，或者有没有实体经济。考察完后我写书面材料和口头将考察的第三方实际情况汇报给邵某1。公司对接的单位是宁港集团和道农葡萄酒，投资人的所有款都打入了张某3、邵某2、李某1、张某2、汪某的账户。公司通过组织答谢会，向客户发放过礼品；我在福元运通公司上班期间吸收多少资金我记不清了，审计报告显示我上班期间共吸收435万元，我认可，我没有计算过提成，应该有两三万元。 5.证人贾某的证言，证明我于2014年5月份到福元运通公司上班，主要负责公司员工的考勤、社保，绩效考评外来单位的对接招待，公司日常用品的采购。每个员工当月每日考勤和达到公司规定的业务10万元以上，就能拿到1万元的满勤工资，业务员向亲戚朋友宣传，发放宣传彩页，吸引客户投资。我吸收80多万元，获得提成2万多元。听邵某1说公司对接的是道农葡萄酒和宁港财富中心，客户投入的资金全部存入了张某3、邵某2、李某1、张某2、汪某的账户里，公司组织过客户答谢会，向客户发放过月饼等礼品。 6.证人邵某3的证言，证明我于2015年2月份到福元运通公司上班，并负责公司的投资客户资料的整理登记。公司人员的工资分为基本工资、岗位工资、岗位绩效工资、工龄工资四部分组成。公司通过组织员工到街上发放统一印制的宣传彩页进行宣传，业务员也跟自己的亲戚朋友讲公司吸收存款的情况及收益，向群众吸收资金。公司对接的企业是道农葡萄酒，客户投资的款一般打到邵某2、李某1、张某2、王某1的账号里面。公司2015年、2016年中秋节组织答谢会发放过月饼。本人一共吸收140万元左右资金，总共提成2万多元。 7.证人吴某1的证言，证明我于2014年6月份到福元运通公司上班。公司组织业务员向群众发放宣传彩页，给群众讲的是年收益10%。本人总共吸收资金200多万元，获得提成数额不清楚，只知道公司对接的单位是贺兰山东麓葡萄酒。 8.证人杜某的证言，证明我于2014年6月到福元运通上班，2016年9月份到宁夏财富恒昌资产有限公司当业务员。公司宣传投资第三方为道农酒庄，集资款存入邵某2、张某2的账户，本人吸收六七个客户的资金共计30多万元，获得提成2万多元。 9.证人王某3的证言，证明我于2015年3月份通过招聘会进入宁夏育禾投资咨询服务有限公司上班。公司投资年利率为10%，公司对外宣传投资第三方对接的是一个道农酒庄，公司组织客户和员工到现场观摩过酒庄。本人共吸收110万元左右资金，获得提成2万多元。 10.证人王某1（小）的证言，证明我于2015年12月份进入福元运通公司上班，每个月基本工资1500元，加提成。每个月月均工资2000元左右，公司法人邵某1，公司对外宣传投资第三方为道农酒庄，本人前后共吸收40-50万元，提成2万元，2016年5月份辞职。公司吸收的资金全部转入张某2的账户，公司通过答谢会向客户发放米面油。 11.证人张某1的证言，证明我自福元运通成立以后就到公司上班。公司在文化广场广告栏中悬挂过宣传广告墙，中卫日报上面登过福元运通，在文化广场组织过宣传。公司吸收的资金全部打入了张某3、邵某2、李某1、张某2、王鹏的账户里。我吸收的数额与获得提成的数额均不清楚。给群众的年收益是10%到12%，邵某1是公司法人、刘伟东是副总经理、石某是会计、刘某1是出纳、贾某是行政部经理、王某1是风控部经理。 12.证人姚某的证言，证明2015年2月份到福元运通公司上班，业务员每个月的任务是吸收20万元存款，公司通过对外宣传进行吸收资金，吸收的存款交到公司指定的账户上，然后再到公司签订民间借贷合同。本人总共吸收资金150多万元，有十几个客户。 13.证人李某2的证言，证明我于2014年7月份到福元运通公司上班，公司对外宣传是业务员到不特定的地点进行发放宣传彩页，现场讲解。在宣传讲解过程中说公司实力雄厚，存钱比较安全稳定，公司吸收的存款一般都存入邵某2、李某1、张某2、汪某、张某3五个人的账户。本人吸收了大约80多万元，有七八个客户。过年的时候举办过客户答谢会，存了钱的都可以参加答谢会，现场给客户发了红酒。 14.证人詹某的证言，证明我于2015年3月份到福元运通公司上班，保底工资1000元，月绩效每个月500元。法人是邵某1，公司派形象车，拉着业务员到不特定的地点发放宣传彩页，现场讲解宣传。本人共吸收资金50多万元，有十几个客户。 15.证人马某的证言，证明我于2015年11月份到福元运通公司上班，公司的年利率是10%。1万元，存一年得1000元利息。公司老板是邵某1，王某1是总经理助理，贾某是行政部经理，刘伟东是培训部经理。 16.证人熊某的证言，证明我于2014年7月到福元运通公司上班，工资2000元，主要负责前台接待。老板是邵某1，王某1是总经理助理，贾某是行政部经理，刘伟东是培训部经理。公司对外宣传投资到贺兰山酒庄，业务员到密集的场所发放宣传彩页宣传，吸引客户进行投资。公司在文化广场举办过一次晚会，我总共吸收了100万元左右的存款，总共提成1万多元。投资1万元存款一年能够得到1200元的利息。 17.证人宋某的证言，证明我于2015年11月份加入福元运通公司，是邵某1的司机。邵某1将资金投到了贺兰山的酒庄，本人吸收资金32万元，提成多少不清楚。 18.证人李某3的证言，证明我于2018年8月份加入福元运通公司，公司经理邵某1。对业务员下达的吸收存款任务是每个月50万。后来行情不好的时候，给业务员下达的任务是20万元，听邵某1讲公司资金投到贺兰山葡萄酒庄和宁港财富中心，邵某1带领业务员和投资客户去过贺兰山葡萄酒庄。本人共吸收资金五六十万元，提成多少不清楚。 19.证人刘某2的证言，证明我于2015年7月份到福元运通公司上班，邵某1主持公司总体工作，贾某负责公司的后勤和行政工作。业务员的任务是每月吸收存款20万元，完不成任务扣绩效工资。公司对外宣传是投资第三方公司，客户投资的钱打到了张某2的账户上，没有见过第三方公司的人。业务员出去到人员密集的场所发放宣传彩页。本人共吸收存款100多万元，有十几个客户，提成多少不清楚。 20.证人卢某的证言，证明2014年8月份到福元运通公司上班，2016年5月离开。公司法人邵某1，总经理刘伟东，行政总经理贾某。业务员通过到中卫市区人多的地方，如小区广场散发宣传彩页，吸收客户投资存款。本人在公司投资5万元，介绍亲戚朋友投资一百余万元，每个月的工资也就2000元。 21.证人刘某1的证言，证明2014年7月份到育禾公司上班并担任出纳工作。公司的主要业务是做中介服务，一手托两家，意思就是把群众的钱吸收到公司，公司在找第三方投出去，有的公司给投资群众约定利息，然后公司给第三方服务费，业务员到人员密集地方发放宣传彩页进行宣传，给群众讲投资情况，吸收客户的资金。公司对接的第三方是东麓道农、禹皇酒庄、宁港城和投资公司、北京天九公司。投资人的钱都是通过银行转账的方式转到了公司指定的账号，都转到了李某1、邵某2、汪某、张某3、张某2的卡上，邵某1让汪某和我将这些人的投资款通过网银转到他的个人账号内。邵某1将第三方账号发给我，我再通过邵某1的账号用网银将钱转给第三方。本人吸收存款30多万元，获得提成2万多元。 22.证人黄某的证言，证明宁夏育禾投资公司于2014年12月向宁夏智商科技有限公司投资58万元，通过货币结算14万元，后将两套价值61.6万元的房屋交给邵某1处理，和邵某1的债务已结清。 23.证人白某的证言，证明2015年下半年，我、邵某1、张某2、王某2、成彬、范树宇、王某4、田涛、陈亦铭、史健共同出资合伙经营川西坝子红码头火锅店，邵某1出资60万元。 24.证人王某4的证言，证明2015年1月19日邵某1投资150万元加入宁夏米乐娱乐有限公司，占公司10%的股份，投资本金和收益约300万元，邵某1没有参与过公司的经营。我向邵某1借过230万元，是以两辆车（奔驰×××、朗逸×××）和现金还清的。 25.证人郭某的证言，证明2015年9月17日，和合小额贷款将银川宁港城的住宅房一共是44套，面积是5556.73平方米，总价值25005285元，这些房子顶给邵某1和刘某3，这些房子由邵某1和刘某3自行协商销售。 26.证人刘某4的证言，证明邵某1通过北京天九幸福到成都景和千城科技有限公司，与该公司签订了合作协议，邵某1投资100万元入股，双方约定了收益。 27.证人吴某2的证言，证明邵某1以个人名义于2016年4月21日投资购买了20万股福建福鼎白茶股份有限公司的股权20万股，每股6元，共计120万元。 28.证人邢某的证言，证明其于2014年认识了邵某1，邵某1多次向连云港昊兆贸易有限公司（福元运通）谢东晶、邢某夫妻两人提供借款，具体时间记不清了，至2017年11月还有200万元没有偿还（公安机关出具了借据，但案卷中无此借据）。 29.证人巫某的证言，证明2016年2月16日开始向邵某1共计借款500万元，约定利息2.7%。2016年9月22日就全部将邵某1的借款还清。 30.证人安某的证言，证明2017年4月份左右，王某4让我用位于银川市××区的房给邵某1顶了75万元。 31.证人王某2的证言，证明2015年左右，我在海原经营一家惠芋药业有限公司，因为资金周转不开向邵某1借款300万元，利息为3分5厘，总共向邵某1偿还本金及利息共计400万元，现在不欠邵某1借款。 32.证人张某3的证言，证明邵某1系我妹夫。2015年下半年，我将一张建设银行储蓄卡交给邵某1在福元运通公司使用。 33.证人李某1的证言，证明邵某1系我表姐夫。我总共办过两张银行卡，一张工商银行卡，一张是商业银行卡交给邵某1使用，没有在邵某1给客户签订的借款合同上签过字。 34.证人张某2的证言，证明邵某1是我姐夫，邵某1借用过本人的银行卡，银行卡绑定了网银。所有的资金转进转出都是由邵某1进行的。 35.证人邵某2的证言，证明邵某1是我堂哥，邵某1让我在中卫市农村商业银行办了一张储蓄卡，开通了网银，后交给邵某1具体操作。 36.证人汪某的证言，证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司民间借贷合同的借款人不是本人所签。我以前承包过邵某1工地的工程，这张卡是当时邵某1给我发工资的时候办的，每次工资打到卡上后，邵某1再把卡给我，我把工资取出后给工人发工资的时候，我把卡再给邵某1。工程结束后这张卡我就没有往回要，邵某1一直使用这张卡，我也开通了网银服务。 37.证人李某4的证言，证明邵某1于2015年8月18日购买中卫市沙坡头区江元隆府小区7号楼1单元601室，邵某1给我公司支付首付款469943元，剩余69万元从中国建设银行贷款。案发后，将贷款69万元退还银行。 38.证人雷某的证言及其提供的迷彩酒吧房产证复印件，证明迷彩酒吧的房屋是我于2003年从中卫市鼓楼百货公司处购买的，后出租给刘伟经营酒吧，房产证上写着中卫市商业北街28号楼。我房屋北侧的房屋之前是邵某1的，邵某1是否出售我不知道。 39.证人刘某5的证言及其提供的仓库租赁协议复印件，证明我是宁夏荣和春医药有限公司的法人，从事药品零售。我2014年5月20日向邵某1租赁了一个大仓库，地址××区夹渠料场基地内，面积1104平方米，办公面积120平方米。每五年签一次合同，第二次租赁期限是2019年5月20日至2024年5月19日，租期为5年，双方协定年租金7万元。第一个五年合同是我和邵某1签订的，第二个五年合同是我和邵某1的妻子张丽签的。我租赁的仓库产权是应该是属于邵某1的，但我没有见过产权手续也不知道是否存在抵押等其他债务情况。我第一个五年的租金大部分都通过银行转账支付给了邵某1的个人账户，第二个五年的租金我通过银行转账支付给了邵某1的妻子张丽。我自2014年开始至今每年都按时缴纳房租，第一次五年是每年55000元，第二次五年是每年7万元。 40.证人李某5的证言及其提供营业房租赁合同，证明我自2012年3月租赁邵某1所有的××巷东门口），开了家秦人小吃店，从事餐饮服务。邵某1是开融资公司的，后来被公安机关查处了，我们租的店铺被法院、公安机关找过很多次了。2020年3月4日，我和邵某1的妻子张丽再一次签订了租赁合同，租赁期限是1年（2020年3月4日至2021年3月4日），年租金2万元，每一年签一次合同，我和邵某1、张丽是一年一签合同，并通过微信和现金转账给邵某1、张丽租金的，每一年的租金都按时缴纳，租金从1.2万元涨到现在的2万元。当时办理营业执照的时候，邵某1向我提供过房产证，房产证上面是邵某1的名字。 41.证人王某5的证言及其提供的房屋租赁合同书，证明我不认识邵某1，但我认识邵某1的妻子张丽，我于2017年9月4日租赁了邵某1位于兴隆北街28号楼的房屋经营酒吧。这套房屋是前后两套房屋打通的，但前面的房屋我只使用了一半，这套房屋北侧水果店占用了一半，后面的房屋整体由我使用。房屋面积共210平米。我和张丽签订的租房协议，当时约定租期5年，租金6万元。房产证我没见过。 42.证人刘某3的证言，证明2015年的时候，宁港公司下属的合和小额贷款公司向外融资，我投入1200万元给贷款公司，邵某1当时也给合和小额贷款公司借了1300万元，因为经常去贷款公司，所以认识了邵某1。2015年10月份的时候，因为合和小额贷款公司无法支付利息和本金，就用宁港城的14号楼顶账，因为该楼价值约2500万元，邵某1的金额和我凑到一起刚好，宁港公司就把14号楼顶给我和邵某1，并签订了房屋买卖合同。当时总共是44套房子，我和邵某1商议房屋卖了之后按比例分钱。我和邵某1卖了3套房子，但钱都是宁港公司收取的，宁港公司因为被法院冻结账号，这3套房子的钱也没有给我和邵某1。14号楼没有在不动产中心或房产交易中心办理登记，宁港公司承认我和邵某1的债务。银川市中级法院、兴庆区法院，还有一些外地的法院将整个宁港城的土地和楼盘都查封了，14号楼也在里面。银川市政府等政府部门都比较重视，兴庆区法院也成立了专门的处置小组，我在等待处理中。我和邵某1没有分配哪套房子是谁的。邵某1虽然已将部分房产都顶账出去了，但这些房屋不能算是邵某1的房屋，没有我的认可是不行的。 43.自述材料、民间借款合同、借款借据等，证明投资参与人姓名、投资时间、投资金额、借款人等情况。 44.自述材料、投资合同、统计表，证明邵克令等35人共计投资434.4万元。 45.自述材料、证人证言、民间借贷合同、房屋抵债协议， 证明王平凡、宋红等51人共计投资9239110元。 （六）被告人供述与辩解 被告人邵某1的供述，证明2014年4月28日，我和周某在中卫市××区营业房注册成立了青岛福元运通公司的加盟公司、宁夏育禾投资咨询服务有限公司，我任公司的法人，占公司67%股份，周某任公司副总经理，占公司33%股份。公司主要经营是投资咨询服务、贸易服务、企业管理、咨询服务、房产中介服务。 公司成立后刚开始都是向亲戚朋友吸收存款，后公司统一印制了宣传彩页，由公司市场一部和二部人员到街面上人员密集的地方宣传，然后有想存款的群众到公司后有当时宣传的业务员带群众，签订一式两份民间借贷合同，合同签订后给群众一份，公司留一份，然后公司给群众一个账户自己到银行把钱打入我们公司的账户中。根据存款群众的存款金额，存款期限约定利息支付期限，利息是打入群众存款时留的账户上。 存款群众将钱打入邵某2、汪某、李某1、张某2、张某3的账户。 因当时青岛福元运通公司给我们做培训的时候，说育禾公司是青岛总公司的第三方，吸收的存款不能进入我们公司的账户，只能进入其他人的账户，然后我就找了我家亲戚和朋友的账户。有投资客户存款时，我们公司财务就把这些人的账户告诉存款客户，然后存款客户把钱打入这些人的账户中。 公司吸收的存款都发放给用款单位和个人了。其中有合和小贷公司、道农投资公司、宁夏乾章投资公司范树宇（借了2000万元左右，这笔钱他们已经以顶房子的方式给我们公司支付了）、北京天九幸福控股公司（我公司向这个公司投资了220万元，这笔钱还没有到收益的时候）、海原王某2（借了300万元，现在还有150万元没有还）、王某4现在还有200多万元没有还、张辉借了1000多万元，已经以顶房子和红酒的方式给我们公司支付了。陈忠借了300万元，现在还没有还。闫晓刚借了50万元已起诉，巫某还有30万元没有还，张涛还有30万元没有还，项磊还有50万元没有还，邢某还有200万元没有还。 公司根据群众存款金额多少，存款期限长短计算利息，给群众支付的利息是1分到1.5分不等。每吸收1万元，存期一年，每个月20元提成，一年就是240元。5万元，每个月是100元，以此类推。 我公司向群众以1分到1.5分的利息吸收存款后，再以2.5到3分的利息转借给需要用款的单位和个人，我们公司赚中间的利息差价。 宁港城有44套房子，顶给我和刘某3了，我比刘某3多几套，这44套房子有我和刘某3共同出售，出售房款我们按照出资比例来分配，这44套房子和刘某3已经出售了20多套。还有1000多万元的写字楼是我个人的，还有400万元左右的红酒，这批红酒在夹渠村的库房里，是道农酒庄顶给的，当时我给道农酒庄对接了2000多万元。 我对接出去的钱还有西部影视城100万元，这是投资的项目，公司地址在成都景和千城3D公司，入股新三版股票125万元，地址在福建。银川米乐娱乐公司的王某4共入股150万元，现在一直没有分红。 我给合和小贷公司、道农投资公司、宁夏乾章投资公司借了2000万元，这些钱他们已经用银川宁港城的房子给我还了。北京天九幸福控股公司投资了220万元，重庆的巫某借了一部分现在还有30万元没有给我还。深圳的张涛借了一部分，现在还有30万元没有还。连云港的邢某借入200万元，现在还没有还，还有成都景和千城科技有限公司，我投资了100万元，这些钱是我投资开发宁夏银川西部影视城3DVR项目的，现在还没有上线运行，我的利润他们也没有给我支付。当时合作协议上写的是如果上线运行后按照营业额的15倍回扣。 公司与投资客户签订的民间借款合同中，借款人处的张某2、邵某2、李某1、张萍、汪某的名字是刘伟东和贾某、张某1签的。 周某给总公司交了10万元现金，后公司装修时周某供应的沙石，一共给他算了30万元左右的股金，周某一共投资公司30多万元。当时周某借我们公司的80万元左右，我追着要周某开始不给，后来要求退33%的股份，要我给他退300万元，我一直没有答应。后银川福元运通公司的张辉到中卫和周某协商，协商结果他借走的80万元不给公司还，我再给他60万元，周某同意了。后我将60万元支付给了周某。 柔远夹渠的库房是2009年我从柔远夹渠村村委会租的老砖厂的土地，我租来土地后自己盖了三间库房，库房面积分别为10800平方米、1200平方米、1500平方米，这三间库房没有办理相关证件，建设好库房后自己留用一间，一间租给荣和春药厂，一间租给纯净水厂。我从夹渠村租的土地使用年限是30年。我在商业北街有两间房子，这两间房子是打通的，有两个房产证，房产证都写我的名字，这两套房子共180余平方米，有一套是六十多平米。现在这两套房子是我妻子张丽在管理，具体情况我不知道。阳光家园东门秦人小吃店和紫微星健康家园店房产都是我的，这两间房子办理了房产证，2017年我给客户退钱没有钱便将这两套房子作为抵押向王军华借款100万元。当时陈忠欠我的钱，我们三方当时倒账了，但最后王军华说我没有给他还钱而将我起诉了，之后法院怎么判决的我不知道。我名下的资产公安机关都查封了，除了夹渠的库房没有相关的证件，我其他地方的资产都有相关证件。 2017年的时候，福元运通公司在宁夏有16家公司，我是中卫市福元运通公司的负责人，有一个名叫闫欣莲的人是专门做钢贸生意的，他在银川和其他福元运通公司有联系，最后我们就认识了。2014年至2015年闫欣莲向福元运通的三、四家公司总共借了1200万元左右，其中这三、四家公司就包括中卫我负责的福元运通公司在内。闫欣莲用这1200万元给银川的鼎辉置业公司专门供钢材，最后鼎辉置业公司因为资金问题没有完成建设，现在处于烂尾状态。鼎辉置业公司没有钱给闫欣莲，导致闫欣莲没有钱给我们公司，为了解决这个问题，闫欣莲、鼎辉置业将银川阅海服务区中石化办公大厦十五层顶给福元运通公司用于支付闫欣莲欠我们公司的欠款。当时我们都有正规的手续，由于当时那栋大楼没有完工，就没有办法在建设局备案，也不能确权。但是现在那栋大楼的十五层的产权是属于福元运通公司的。闫欣莲把楼顶给我之后，他没有按照约定的时间给我交房，最后我通过银川市中级人民法院将闫欣莲和鼎辉置业起诉了，最后法院裁定，把中石化办公室大厦第十五层裁定给我的公司。 原判认为，上述证据来源合法，内容真实，与本案具有关联性，对其证据的证明效力予以认定。 对于原公诉机关出示的中卫市喜多超市紫东苑店个体信息、宁夏喜多连锁超市有限公司的企业信息，原判认为因与本案无关，对其证明效力不予确认。 对被告人邵某1的辩护人提交的证据，原判认定如下： 1.谅解书、以物抵债明细表，经核，其中3份谅解书、以物抵债明细系本案集资参与人刘金芳、项茹、王立文出具，与本案具有关联性，对其证明效力予以确认；其他谅解书、以物抵债明细因与本案无关，对其证明效力不予确认。 2.劳动合同23份、招收转入职工备案登记表4份、解除终止劳动合同职工备案登记表、离职申请、宁夏回族自治区社会保险费申报核定表36份、宁夏回族自治区社会保险费核定通知表14份、失业保险缴费花名册、2017年度社会保险费缴费基数采集表（18人）、2016年保险计算单3张、工资表、对公活期明细账5份、宁夏育禾投资咨询服务有限公司日常费用支出报销单据、企业信用信息公示报告、营业执照、开户许可证、福元运通授权书、车体广告照片、营业执照、商标注册证、育禾公司门头照片、民间借贷合同、司法鉴定意见书等能够证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司存在为员工发放工资、缴纳社保的情况以及该公司的基本情况，但无法证明本案系单位犯罪，故对其证明目的不予确认； 3.房屋顶债协议24份，其中的20份协议能够证明被告人邵某1于2017年8月15日向部分集资参与人以宁港城2号地块6号楼2201室抵顶了集资款359.1564万元，虽然双方约定邵某1将宁港城2-6-2201房屋抵顶给高如贵、石静等20名集资参与人，但双方同时约定如邵某1不能保证在2019年10月30日前办理购房手续，邵某1必须无条件偿还各集资参与人集资款，现因该上述房屋并未向高如贵等人交付，上述协议并未实际履行，故上述证据不能证明被告人邵某1具有退赔情节，故对其证明效力不予确认；另有詹彩云等4人不是本案集资参与人，与本案不具有关联性，对其证明效力不予确认。 原判认为，被告人邵某1以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，共向650人集资诈骗7553.4171万元，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪。被告人邵某1犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻处罚。对于业务员贾某、刘伟东等人在育禾公司自2015年8月之后上班期间所获得的工资系违法所得，应予追缴；对于邢某、谢东晶向邵某1所借的借款，因借款人明知所借款项系被告人邵某1非法集资所得的公众存款，故应予追缴。上述追缴款项按照比例向各集资参与人退还。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十七条第一款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第一款、第二款第（一）项、第五条第一款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款之规定，判决：一、被告人邵某1犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币五十万元，于判决生效后十日内缴纳；二、责令被告人邵某1继续退赔相关集资参与人的经济损失（附明细表）；三、随案扣押、冻结的涉案款532043元（其中60300元公安机关未移送），按比例发还相关集资参与人；随案扣押的涉案物品，依法变价后按比例发还相关集资参与人（清单附后，公安机关均未移送）；四、依法追缴宁夏育禾投资咨询有限公司业务员贾某违法所得37442.00元（不含已扣押7000.00元）、刘伟东违法所得51784.50元、张某1违法所得32608.50元、解智斌违法所得28021.80元、陈某2违法所得36754.36元（不含已扣押2800.00元）、石某违法所得54244.20元（不含已扣押6000.00元）、刘某1违法所得38430.20元（不含已扣押5000.00元）、杜某违法所得21094.72元（不含已扣押2000.00元）、王洁违法所得30177.60元、吴某1违法所得38734.20元（不含已扣押3000.00元）、白慧违法所得25813.20元、李某2违法所得22091.70元（不含已扣押13000.00元）、熊某违法所得35299.70元、卢某违法所得16376.40元（不含已扣押5000.00元）、王某1(大)违法所得10455.56元（不含已扣押8000.00元）、邵某3违法所得47154.00元、姚某违法所得25101.20元（不含已扣押2000.00元）、王某3违法所得15420.52元（不含已扣押2000.00元）、姚彬违法所得24065.20元、詹某违法所得22168.20元（不含已扣押2000.00元）、李某3违法所得19006.90元（不含已扣押2500.00元）、李惠违法所得27440.70元、刘某2违法所得27413.20元、宋某违法所得17701.38元、马某违法所得12425.68元，按比例发还相关集资参与人；五、依法追缴邢某、谢东晶向被告人邵某1借款200万元，按比例发还相关集资参与人。 上诉人邵某1上诉及二审提出：1.其除将原判认定的1200余万元用于生产经营活动，还将4700余万元出借给他人，这部分资金也应认定为用于生产经营活动，故其将大部分资金用于生产经营活动，主观上没有非法占有的目的，其行为不构成集资诈骗罪，应以非法吸收公众存款罪定罪，原判定罪错误。2.其在案发前已支付集资参与人本息800万元，其中判决书附件中第57号的王银芳已退2万元、第91号的李存玲和第93号的林征已在执行阶段用房屋抵顶、第345号的徐国生已付利息30多万元、第11号的马成龙已付利息70多万元、第13号的唐红霞已付利息十几万元，该部分资金应从其犯罪数额中扣减，原判未予扣减，属认定事实错误。3.其有自首情节，应从轻处罚，原判顶格判刑，量刑过重。请求本院撤销原判，以非法吸收公众存款罪对其定罪并判处较轻刑罚。 辩护人田某的辩护意见与上诉人邵某1的上诉理由及上诉请求基本相同。 宁夏回族自治区中卫市人民检察院的出庭意见是：原判认定上诉人邵某1犯集资诈骗罪的事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。上诉人邵某1的上诉理由不能成立，建议本院驳回上诉，维持原判。 经二审审理查明的事实和认定的证据均与一审相同。 二审庭审前，上诉人邵某1的辩护人向本院申请证人石某、刘某1、邵某3出庭作证，拟证明宁夏育禾投资咨询服务有限公司吸收的资金的进出流程和业务员提成等事实。本院认为，上述证人已某证言且已收集在案，无需再通知证人出庭作证，故对辩护人的该申请不予准许。 针对上诉人邵某1的上诉理由和上诉请求及其辩护人的辩护意见，本院根据查明的事实和认定的证据并结合相关法律规定，综合评判如下： 1.关于上诉人邵某1及其辩护人所提“上诉人邵某1除将原判认定的1200余万元用于生产经营活动，还将4700余万元出借给他人，这部分资金也应认定为用于生产经营活动，故上诉人邵某1将大部分资金用于生产经营活动，主观上没有非法占有的目的，其行为不构成集资诈骗罪，应以非法吸收公众存款罪定罪，原判定罪错误”的上诉理由和上诉请求及辩护意见。本院认为，集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪的最主要区别是行为人主观上是否具有非法占有的目的。在本案中，虽然上诉人邵某1对外投资和出借的金额达5000多万元，但原公诉机关出示的书证、证人证言等证据证实，上诉人邵某1在2016年以后对外投资的金额为300万元、出借的金额为930万元，共计1230万元，其余投资和借贷行为均发生在2016年以前。而鉴定意见、借款合同及证人证言均证实，上诉人邵某1在2015年非法集资的数额仅为312.5万元，2016年以后非法集资的数额达7431.888万元。因此，上诉人邵某1非法集资的7000多万元集资款仅有1200多万元用于生产经营活动，用于生产经营活动的资金与集资金额明显不成比例，且大量集资款不能按时归还，故上诉人邵某1主观上具有非法占有集资款的故意，应以集资诈骗罪定罪处罚。原判定罪准确。上诉人邵某1的该条上诉理由和上诉请求及其辩护人的该条辩护意见不能成立，本院不予采纳。 2.关于上诉人邵某1及其辩护人所提“上诉人邵某1在案发前已支付集资参与人本息800万元，其中判决书附件中第57号的王银芳已退2万元、第91号的李存玲和第93号的林征已在执行阶段用房屋抵顶、第345号的徐国生已付利息30多万元、第11号的马成龙已付利息70多万元、第13号的唐红霞已付利息十几万元，该部分资金应从上诉人邵某1的犯罪数额中扣减，原判未予扣减，属认定事实不清”的上诉理由及辩护意见。经查，在案证据证实，上诉人邵某1自2015年8月至2017年4月共向650人非法集资7890.788万元，在案发前退还本金143万元，支付利息194.3709万元，故原判认定上诉人邵某1集资诈骗的犯罪数额为7553.4171万元正确。至于上诉人邵某1所提已给徐国生付利息30多万元、给马成龙付利息70多万元、给唐红霞付利息十几万元，并无证据证实，本院不予认定；至于王银芳的集资款已退2万元、李存玲和李征的集资款已在执行阶段用房屋抵顶的问题，因上诉人邵某1二审当庭供述该行为均发生在2017年，系案发后退还，故该部分数额不能从上诉人邵某1集资诈骗的犯罪数额中扣减，但可作为量刑情节予以考虑。上诉人邵某1的该条上诉理由及其辩护人的该条辩护意见不能成立，本院不予支持。 3.关于上诉人邵某1及其辩护人所提上诉人邵某1有自首情节，应从轻处罚，原判顶格判刑，量刑过重的上诉理由及辩护意见。本院认为，上诉人邵某1犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚，采取以物抵债方式退赔部分集资参与人损失并取得了谅解，可以酌情从轻处罚，但原判对上诉人邵某1的该法定和酌定量刑情节已予认定，并在量刑时已予充分考量，量刑并无不当。上诉人邵某1的该条上诉理由及其辩护人的该条辩护意见不能成立，本院不予采纳。 本院认为，上诉人邵某1以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，诈骗他人集资款7553.4171万元，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪。原判定罪准确。上诉人邵某1犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻处罚。上诉人邵某1采取以物抵债方式退赔了部分集资参与人损失并取得了谅解，对上诉人邵某1可以酌情从轻处罚。上诉人邵某1及各业务员的违法所得依法应予追缴。原判综合上诉人邵某1的犯罪事实、犯罪情节、犯罪性质、社会危害后果，以及有自首和退赔谅解情况等，对上诉人邵某1量刑适当。 综上所述，原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪及适用法律准确，量刑适当，且审判程序合法。宁夏回族自治区中卫市人民检察院的出庭意见成立，本院予以支持。上诉人邵某1的上诉理由和上诉请求及其辩护人的辩护意见不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  陈淑霞 审判员  万生虎 审判员  张 瑜 二〇二一年三月十六日 书记员  王 梅 附本案适用的法律条文 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理： （一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判； （二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判； （三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。 原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。