广东省广州市黄埔区人民法院刑 事 判 决 书（2021）粤0112刑初178号公诉机关广东省广州市黄埔区人民检察院。被告人鄞绮珊，女，1971年9月20日出生，汉族，出生地广东省丰顺县，文化程度中专，住广东省佛山市南海区。因本案于2020年9月17日被羁押，同日被刑事拘留，同年10月22日被逮捕。现羁押于广东省广州市第一看守所。辩护人韦穗生，广东瀛真律师事务所律师。公诉机关以穗埔检刑诉[2021]105号起诉书指控被告人鄞绮珊犯挪用资金罪，于2021年2月25日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序，实行独任审判，于同年3月9日公开开庭审理了本案。公诉机关指派检察员黄媛媛出庭支持公诉，被告人鄞绮珊及其辩护人韦穗生到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2019年6月10日至2020年1月期间，被告人鄞绮珊在被害单位广州泓德利建设有限公司（位于广州市黄埔区香雪大道中60号，以下简称泓德利公司）任职财务会计，其职权和职责包括：财务管理、账目统计；通过公司公账或其私账发放员工工资；保管财务公章、公司空白支票、支票印鉴；因公司的支出需要，可自行使用支票从公司公账上取现，不需审批。任职期间，被告人鄞绮珊利用上述职务便利，以“工资”、“材料费”、“备用金”等名义多次从泓德利公司的广州惠民村镇银行公账账户20×××19支票取现，合计人民币617678元（以下币种均为人民币），然后存入至其中国农业银行账户62×××17和中国建设银行账户43×××25，供其个人支配使用；利用其中国农业银行账户62×××17和微信账号收取泓德利公司应收款项合计86761.29元，事后没有存入泓德利公司公账账户，而是供其个人支配使用。截至2020年1月14日，被告人鄞绮珊通过上述方式取得泓德利公司资金共计704439.29元，其中278884.95元用于支付泓德利公司部分日常开支，剩余425554.34元被其挪用作偿还个人贷款和债务，超过三个月未归还。2020年1月14日，被告人鄞绮珊主动向被害单位投案。同年9月17日，被告人鄞绮珊被公安机关抓获归案。案发前后，被告人鄞绮珊向被害单位共归还了258075.89元，并取得被害单位的谅解。公诉机关认为：被告人鄞绮珊身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人鄞绮珊犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，可以从轻处罚。被告人鄞绮珊认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。被告人鄞绮珊向被害单位归还部分赃款，并取得谅解，酌情可以从轻处罚。公诉机关建议对被告人鄞绮珊判处有期徒刑八个月。提请本院依法判处。被告人鄞绮珊对公诉机关开示的证据以及指控事实、罪名、量刑建议没有异议且签字具结，当庭恳请法庭对其从轻处罚。辩护人提出以下辩护意见：1.被告人鄞绮珊在移交泓德力公司财务工作时已主动交代挪用公司资金的事实，具有投案自首的情节。2.被告人鄞绮珊始终稳定供述，认罪认罚。3.被告人家属代其向被害单位退还了大部分挪用款项，就尚未能退还部分签订了还款协议，取得被害单位谅解。综上建议对被告人从轻处罚，判处七个月以下有期徒刑。经审理查明：2019年6月10日至2020年1月期间，被告人鄞绮珊在被害单位广州泓德利建设有限公司（位于广州市黄埔区香雪大道中60号，以下简称泓德利公司）任职财务会计，其职权和职责包括：财务管理、账目统计；通过公司公账或其私账发放员工工资；保管财务公章、公司空白支票、支票印鉴；因公司的支出需要，可自行使用支票从公司公账上取现，不需审批。任职期间，被告人鄞绮珊利用上述职务便利，以“工资”、“材料费”、“备用金”等名义多次从泓德利公司的广州惠民村镇银行公账账户通过支票取现，合计人民币617678元（全案币种均为人民币），然后存入至其个人的中国农业银行账户和中国建设银行账户，供其个人支配使用；其还利用其中国农业银行账户和微信账号收取泓德利公司应收款项合计86761.29元，事后没有存入泓德利公司公账账户，而是供其个人支配使用。截至2020年1月14日，被告人鄞绮珊通过上述方式取得泓德利公司资金共计704439.29元，其中278884.95元用于支付泓德利公司部分日常开支，剩余425554.34元被其挪用作偿还个人贷款和债务。2020年1月14日，被告人鄞绮珊主动向被害单位承认其挪用资金的行为，并书写还款承诺书，承诺于同年5月5日前将挪用资金退还。因被告人鄞绮珊仅向被害单位退还158075.89元，被害单位于同年5月20日向公安机关报案。同年9月17日，被告人鄞绮珊被公安机关抓获归案。同年12月15日，被告人鄞绮珊的亲属代其向被害单位退还10万元。以优先偿还前期挪用款项的原则认定，被告人鄞绮珊所挪用的资金均实际超过三个月未还。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的被害单位泓德利公司出具的授权委托书及其法定代表人周跃鸿的陈述、证人朱某、温某、郭某的证言、被害单位提交的工商登记资料、《入职申请表》、社保缴费历史明细、《财务管理制度》、支票存根及微信交易表、涉案银行账户的开户资料及交易明细清单、被害单位出具的《资金收付结余表》《交易记录查询》《情况说明》《说明书》《收据》《刑事谅解书》、被告人鄞绮珊出具的《承诺书》《还款承诺书》《扣押笔录》《扣押清单》、作案工具照片、广州市公安局黄埔区分局萝岗派出所出具的《抓获经过》、户籍材料、被告人鄞绮珊的供述等证据证实，足以认定。本院认为：被告人鄞绮珊身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人鄞绮珊犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。本案查明的量刑情节包括：1.被告人鄞绮珊归案后如实供述自己的罪行，自愿认罪认罚，本院依法对其从轻处罚。2.被告人鄞绮珊在被提起公诉前，退还大部分资金，取得被害单位谅解，本院依法对其从轻处罚。对于控辩双方提出被告人鄞绮珊构成自首情节的意见，本院不予采纳。经查，被告人鄞绮珊见自己挪用资金的事情败露在即，主动向公司坦白，承诺还款并请求公司暂不追究其刑事责任，可见其当时并无向司法机关投案的意愿，其在此后长达8个月的时间内，没有依约还款亦无投案表现，被公安机关抓获，不具有投案的主动性，不能以“自动投案”论处。公诉机关就本案量刑提出的其他意见，本院予以采纳。辩护人建议的刑期畸轻，本院不予采纳。综上所述，依照1997年修订的《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第三款、第六十七条第三款、第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：一、被告人鄞绮珊犯挪用资金罪，判处有期徒刑八个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年9月17日起至2021年5月16日止。）二、责令被告人鄞绮珊于本判决发生法律效力第二日起十五日内一次性退赔被害单位广州泓德利建设有限公司人民币167478.45元。三、没收公安机关扣押的作案工具honor手机1部（由广东省广州市公安局黄埔区分局执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审判员 靳 梦二〇二一年三月十五日书记员 严秀娟附：本裁判的主要法律依据一、1997年修订的《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。二、《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。有第一款行为，在提起公诉前将挪用的资金退还的，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以减轻或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。三、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。四、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。