山东省滨州经济技术开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）鲁1691刑初31号 公诉机关滨州经济技术开发区人民检察院。 被告单位滨州海得曲轴有限责任公司，统一社会信用代码91371600728631964Q，住所地滨州经济技术开发区长江三路688号，法定代表人丁某。 诉讼代表人王永刚。 辩护人于通，山东黄河律师事务所律师。 被告人丁某，男，1957年9月21日出生于滨州市滨城区，汉族，大专文化，中共党员，户籍地为滨州市滨城区，现住滨州市滨城区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月7日被滨州市公安局经济技术开发区分局取保候审，同年9月4日被滨州经济技术开发区人民检察院取保候审，2020年9月3日被本院取保候审。 辩护人韩晓峰、金刚，山东德衡（滨州）律师事务所律师。 滨州经济技术开发区人民检察院以滨开检刑检刑诉〔2020〕25号起诉书指控被告单位滨州海得曲轴有限责任公司、被告人丁某犯非法吸收公众存款罪，于2020年9月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。滨州经济技术开发区人民检察院指派检察员王立东、检察官助理王美美出庭支持公诉。被告单位滨州海得曲轴有限责任公司的诉讼代表人王永刚及其辩护人于通、被告人丁某及其辩护人金刚到庭参加诉讼。因案情重大复杂，本案经滨州市中级人民法院批准延长审限三个月。现已审理终结。 公诉机关指控：被告单位滨州海得曲轴有限责任公司（以下简称海得曲轴公司）前身为滨州曲轴厂，2001年通过国有企业改制注册成立海得曲轴公司。公司改制产生股权分红，该公司开始吸收职工股权分红并承诺还本付息，后续有职工工资、职工个人存款存入公司。2007年开始，通过公司人员“口口相传”，该公司吸收资金的信息在社会上传播。2007年至2015年，该公司未经有关部门依法批准，陆续吸收25名社会人员的存款，累计达1097万余元。该公司向外部存款人出具“收据”、“存折”等凭证，利息与内部职工相同，并承诺在一定期限内还本付息，吸收的资金由公司统一管理使用。被告人丁某作为公司的法定代表人兼董事长，明知公司吸收资金的信息向社会公众扩散、明知公司向社会不特定对象吸收资金而予以放任。后由于公司经营不善，资金链断裂，尚有274万余元集资款未能归还。被告人丁某经公安机关电话传唤到案，到案后如实供述自己的罪行。审理过程中，公诉机关将尚未归还集资款数额由274万余元调整认定为2229816.68元。 为支持上述指控，公诉机关当庭出示和宣读了受案登记表、户籍证明等书证、证人于某等人证言、集资参与人张某等人陈述、被告人丁某的供述和辩解等证据。 公诉机关认为，被告单位海得曲轴公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人丁某系该单位直接负责的主管人员，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人丁某自愿认罪认罚，可以从宽处理。建议判处被告单位海得曲轴公司罚金，判处被告人丁某有期徒刑三年缓刑四年，并处罚金八万元。提请本院依法判处。 被告单位海得曲轴公司对公诉机关的指控不持异议。 其辩护人提出被告单位正在进行破产重整且正积极推进赔偿集资参与人损失的辩护意见。 被告人丁某对公诉机关指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中对指控的事实没有异议但辩称吸收总额中存在重复计算部分。 其辩护人提出的如下辩护意见：1.海得曲轴公司未公开对外宣传，社会危害性小；2.存款数额存在重复计算问题；3.吸收存款用于公司正常经营，且目前公司处于破产重整过程中，公司能够合理补偿受害人损失；4.被告人丁某系初犯、偶犯，自愿认罪认罚、悔罪，存在自首情节，存在适用缓刑的情形，建议对其从轻处罚。 经审理查明：2001年5月30日，被告单位滨州海得曲轴有限责任公司通过国有企业改制注册成立，被告人丁某为法定代表人兼董事长，注册资本2206万元人民币，经营范围曲轴、活塞、铸件、车轿加工等。该公司经营产生收益后，开始吸收职工股权分红并承诺还本付息，后续有职工工资、职工个人存款存入公司。2007年开始，通过公司人员“口口相传”，该公司吸收资金的信息在社会上传播。2007年至2015年，该公司未经有关部门依法批准，陆续吸收张某、曲某、马某、吴某、李某、程某、范某、吉某、张某、郝某、郭某、郭某、周某、董某、丁某、郑某、任某、任某、李某、左某、武某、徐某、杨某、胡某、李某等社会人员的存款，共计10978400元。该公司向外部存款人出具“收据”、“存折”等凭证，利息与内部职工相同，并承诺在一定期限内还本付息，吸收的资金由公司统一管理使用。截止目前，尚有2229826.68元集资款未能归还。 案发后，被告人丁某经公安机关电话传唤到案，并如实供述其非法吸收公众存款的经过。 另查明，目前海得曲轴公司处于破产重整过程中。2020年11月24日，本院裁定批准海得曲轴公司的合并重整计划草案（经债权人会议表决通过）。 上述事实，有经法庭质证、认证的下列证据予以证实： 1.证人证言 （1）王某证实，丁某是其对象的亲舅舅。大约在2017年6、7月，其到海得曲轴公司上班干兼职会计。2018年后，当时公司由于经营不善账户被封，丁某安排其通过个人工行尾号为1397账号给别人打款，这些人的名单是当时公司的财务总监宋某提供的，共26人，丁某说这些人都是公司外部的人，他们都在海得曲轴公司存款。在2018年1月11日、2月14日，滨州鲁德曲轴有限责任公司（以下简称鲁德曲轴）向其工行尾号1397账号分别打入14.5万、66689.15元，丁某说这两笔钱是和鲁德曲轴的苏总协商要来的，目的是用于归还海得曲轴公司吸收外部人员的存款。按照丁某计算的数额，从2018年2月13日开始到2018年5月13日，她通过个人工行尾号1397账号给26人汇款，联系并打款成功的人有曲某、马某、吴某、郭某、郭某、胡某、董某、张某、吉某、程某、李某、徐某、浩某、范某、张某、丁某、周某、杨某共18人，并向丁某一并提供转账汇单。海得公司吸收外部存款的事情，只是在社会上听说过这个情况，也有朋友问过她。 （2）于某证实，2007年她到曲轴公司财务科干出纳，一直干到2015年5月正式退休。海得曲轴财务科长宋某是公司副总，2017年8月份病故，主管会计张某是财务副科长，核算会计王某，开发票的是苏某，银行出纳闫某。海得曲轴公司erp系统中关于个人存取款、计息情况的明细表，就如同个人在银行存款一样。这个明细表内容与给存款人的内部银行存折上登录的内容是一样的。会计凭证收据上写着“于”的都是她填写的收据。收据上收款人是“王”的，应该是王某，“苏”是苏某，“张”是张某。 2002年开始，公司改制，职工都有股权分红，分红没给现金，让职工将分红存到公司里，公司按年息一分二、后来是一分给职工给付利息，刚开始吸收存款是内部职工，后来有外部人员到公司存款，公司没有对外吸收存款的宣传，外部人员在公司存款的利息和给内部职工利息一样。有的存款人打款到海得曲轴公司账户，也有打到其个人账户，还有交现金的。存款的流程是，存款人存款之后她当场开收据，没有区分内外部人员，习惯性统一在收据上写职工借款，存款人持收据在会计王某那里换成定期存单，存单是公司自制的，注明了存款数额、存期、利率等内容。到期如果不支取，公司收回存单，给其出具内部银行存折，连本带息作为存款额登录在存折上。存单与存折金额不重复。财务上针对每个存款人都有明细账，存折上的活期利息是软件自动结算，一年定期的存单是人工计算利息。 其个人有建行尾号0200账号，工行尾号为6630账号，农行尾号为0110账户。其建行账户明细中有吴某、曲某、张某、董某、张某、郑某转入的存款。工行账户和农行明细中都有存款金额，因没有对手信息，不能说清楚存款人及金额。账户收到存款之后，钱都用于公司的各项费用开支了，有的是转入公司账户了，大部分是直接开支了，比如直接兑付存款人取款了。 2.集资参与人陈述 （1）张某陈述，他通过嫂子于某（海得曲轴公司门卫）得知海得曲轴公司能存钱。于是给该公司会计于某打电话询问，得知能存钱，并要来了该公司的银行账号存钱，当时于某约定的存款利息是年息8%。到了2014年11月份，公司把这两份收据都要了回去，然后给了一份“工资储蓄存折”，自2013年3、4月至2014年7月，共向该公司存入86万元。2015年开始多次找公司要钱，财务处长宋处长约定每月还欠款的2％。从2015年11月到2016年7月，按照每个月20010元支付了7个月，2017年春节支付5.5万，此后一直到现在该公司就没再给钱。 （2）王某陈述，其丈夫曲某和丁某是同学，在十几年前曲某和丁某在一块喝酒，丁某说他正在经营滨州海得曲轴有限公司，如果有闲钱可以把钱投在公司里，比放在银行合算。基于对丁某的信任，她开始向海得曲轴公司存钱直到2014年。曲某拿着现金交到公司的财务上，财务给开具一张存单，上面写着存钱的金额。后来在2016年公司给了一个存折，上面记着投资的情况，现在存折上显示还欠444254.46元。从投资开始，海得曲轴公司返还过两次，通过银行转账打到曲某的银行卡上，最后是2017年给返还1万元。她多次找过丁某和财务宋科长，丁某总是各种理由推脱。 （3）马某陈述，2009年，他听朋友许某（认识丁某）说能往滨州海得曲轴有限责任公司存钱，利息1分，他打电话联系丁某询问能否存钱，丁某答应并让公司会计与其联系，一个姓于的女会计给他打电话，他们在电话里面谈的存款金额时间，然后先后存了36万元，期限一年，利息一分，到期后连本带息都返还了。大约2014年，存入的60万。到期后未还，他将存单换成了海得曲轴公司内部银行的存折，2015年7月10日返还20万元本金，8月14日还他10万元。后来又多次找丁某，又陆续还了他大约20万元，现在大约还有16万元本息未付。 （4）吴某陈述，他认识滨州海得曲轴有限责任公司的前财务总监宋某（2017年患癌症去世）。听宋某说他们公司允许非公司人员往内部存钱，年利息1分。2011年11月，其将30万元钱存到他们公司，由于用钱全部提取，存了一个月给了2千多元的利息。2011年12月9日，又存了20万，2012年该公司给了2万元的利息，从2014年2月至今该公司又累计往他账户打款149909元，他一共收回了169909元，该公司内部银行存折上面显示尚欠108361.24元。该公司的负责人是丁某，他跟公司要钱的时候都是通过丁某。 （5）李某陈述，他和程某是单位同事，程某认识海得曲轴公司的后勤人员王某，他们听王某说可以往他们公司存钱。2014年初，他和程某通过王某一起去该公司财务存的钱。他通过工商银行账户尾号0201打款给财务于某名下账户，当时该公司要求将钱存到于某名下。他和程某各存了20万，开了一张收据，存款人写的他，过了2、3个月他又存了8.3万元。一共支取172144元，截止2017年2月3日存折上面显示余额是171916.93元。 （6）程某陈述，他听朋友说海得曲轴公司存钱利息高，就联系了在该公司后勤采购部门的朋友王某。大约2014年2月份，他和同事李某，到该公司后找到王某，王某带他们到公司财务上，按照财务的要求去银行把钱转到了该公司财务人员于某的个人账户里，他和李某各存了20万元，先把钱转到李某账户里面，再通过李某的账户转到于某账户里，当时开了一份收据，收据上是李某和他的名字，然后该公司又分别给他们开的存单，后来存单换成了该公司的内部银行存折。之后他陆续取了一部分钱，收回本息合计195380元。截止到2015年12月4日，该公司内部银行存折上面显示还欠本息28541.54元。 （7）刘某陈述，她与范某系夫妻关系。当时听好几个朋友说能往海得曲轴公司存钱，且利息比较高，于是就向在该公司工作的朋友寇某询问得知能往他公司存钱，利息是年息1分，2011年她以范某的名义存了25万元，2012年到期后，因家中用钱取出5万元，20万元续存，到2013年又取出10万元，剩余10万元续存，到2015年5月，又取出1万元本金，到了10月份，该公司称无力支付利息，只能按照比例给本金，并把存款时给的公司内部银行存折要回去了，上面显示余额是91342.69元。此后该公司给钱的时候就不再在这张存折上体现了，通过公司的财务人员于某、王某工商银行尾号2317账户以及建设银行卡尾号6247账户转账，自2015年5月至2018年2月，这两个账户累计收到该公司转账17844元本金。 （8）吉某陈述，他从社会上听说海得曲轴公司可以存钱，年息是1分，通过他对象的同学侯某（海得公司职工车间主任）介绍，在征得该公司同意后通过银行转账的方式把10万元钱存到一个姓于的账户名下，然后拿着转账的小票到该公司财务开了一张收据和一张该公司的存单，上边盖着该公司的公章，存期一年。2014年存单到期后，他拿着存单到公司去要钱，该公司姓宋的财务主管人员称公司需要筹备资金，让等着。找了公司的总经理丁某，就说让找财务人员。后来通过该公司工会一个张总，要回了2万元本金。2014年11月，该公司把存单要了回去换成了存折，里面有8万元本金和1万元利息。他陆续取了7万多元，截止到现在，还有1.9万余元没有收回。 （9）张某陈述，其与海得曲轴财务主管宋某是邻居，宋某称海得曲轴公司吸收存款，利息是年收益率10%，如果有钱的话可以存进来。他于2010年2月21日、2014年5月15日分别存入20万元、10万元。这两笔存款都是通过宋某找到该公司的于会计存的，通过他的账号把钱转到于会计指定的账户上，转完款后公司财务出具一张存单，这笔存款到期后该公司没钱偿还了。2015年10月27日，让他把存单交到公司财务换成了公司内部银行存折。2018年2月，海得曲轴公司给他工商银行尾号7441账号转款1000元，估算该公司还欠他1万3千余元。 （10）郝某陈述，其与宋某的对象是朋友，听说海得曲轴公司能存款，当时年息10%。（公安机关出示存款收据）2008年7月30日,存入20万元；2009年11月9日,存入24400元；2012年7月30日海得曲轴向其支付24400元、20万元；2012年7月30日,存入10万元；2013年4月2日，海得曲轴向其支付10万元；2013年10月28日,存入30万元。她生病时支取过5万，还给了一笔3万多的，另外每月陆续给了7千元，2018年2月13日，其建行卡尾号0403账户收到海得曲轴最后一次还款10973元。 （11）郭某陈述，好几年前，他听海得曲轴公司的财务宋某、闫某说海得曲轴内部职工有存款，发工资以后可以存在财务上有利息，利率是年利息百分之十二，后来调低了利息。他去存款也是与内部职工相同的利率。2009年4月14日，他以其姐姐郭某的名义在该公司存款10万元；2010年4月22日，以女儿郭某的名义存入该公司112000元；2011年4月26日,以郭某的名义存入该公司21900元；2013年5月2日，以郭某的名义存入该公司48600元；都是他经办的，21900元是存款两年的利息接着存入公司，48600元是两个人两年的利息接着存入的。实际存入20万，其他都是利息转存的。截止2017年9月6日郭某存款余额131509.23元；郭某存款余额105048.88元。2018年2月13日，郭某的建行账户尾号“5044”收到给两人的回款分别是5917元、4727元；此后海得曲轴公司再没有给过钱。 （12）周某陈述，她是通过朋友的孩子张某知道海得曲轴公司可以存钱，张某与该公司总经理丁总的孩子是同学，在该公司投资20余万元。她自己到该公司的财务办公室了解情况，财务室一个姓于的女的答复说他们公司对外吸收存款，年息是一分，可以随时取。她在该公司投资了两次，2012年8月、2013年7月均是以现金方式存入该公司于某的工行账户7万元、8万元，共计15万元。到2015年8月31日本息合计184859.77元，当天取了1万元，最后一次是2018年5月12日，公司给我工行尾号4690账户转了6369元。截止目前，该公司一共给了55147元，还有129712元没有给。 （13）胡某陈述，2006年，他在滨州渤海活塞股份有限责任公司工作，听公司的销售人员说往海得曲轴公司存钱利息高，当时有不少职工都知道这件事，他就联系了该公司负责销售的张某副总经理，征得该公司老总丁某同意后找到该公司的财务人员，从其个人账户打款15万元到该公司公户，财务出具定期存单，年利率是12.2%，一年期限。这15万一直未取，到期后自动续存。2015年该公司不能按期支付利息，本金也取不出来了，该公司称利息不再计算，欠的钱按照每月2%还款，到了2016年就停止支付了，之后每年年底多少给点。 （14）徐某陈述，高中毕业后她在海得曲轴厂工作，1993年离职，后来她听说海得曲轴公司对外吸收存款。2010年左右开始向里面存钱，利息比银行高，她前后陆续存了20多万元，具体怎么存的记不清了，现在还欠她5千多元，海得公司破产后召开过债权人会议，她也申报债权了，现在还没有还钱。 （15）任某陈述，他不是海得曲轴公司的职工，他听别人说该公司存款利息高，2011年初他以个人名义在该公司存款20万，后来以他孩子任某的名义在该公司存款30万，当时给出了收据，还有内部银行存折。这两个账号的存款他都陆续支取过，连本带息大约有10万元，另外，他通过熟人在鲁德公司支取了15万元，2018年4月底对方直接把钱打到其名下的账户上，这15万是他在海得公司的一部分存款。2020年11月，海得公司破产债权人大会在绿都大酒店召开，给其确认的债权是任某35万，任某7.32万元。 3.书证 （1）受案登记表、立案决定书，证实本案的案发及立案经过。 （2）到案经过，证实丁某经公安机关电话传唤到案。 （3）户籍证明信一份，证实被告人丁某身份、户籍信息，其已达到完全刑事责任年龄。 （4）企业注册信息，证实企业名称为滨州海得曲轴有限责任公司，统一社会信用代码：91371600728631964Q，法定代表人为丁某，注册成立于2001年5月30日，住所：滨州经济技术开发区长江三路，注册资本2206万元人民币，经营范围曲轴、活塞、铸件、车轿加工等。 （5）开发区会议纪要租赁合同复印件材料，证实由鲁德曲轴对海得曲轴公司现有厂房、设备等实施租赁经营接管。 （6）公安机关办案说明一份，证实丁某提交部分会计资料，民警对照账页和凭证进行梳理，将会计凭证逐页拍照打印在A4纸上。 （7）内部银行工资储蓄存折复印件或定期储蓄存单复印件或银行业务凭证复印件、存取款明细（从财务软件上打印）、长期应付款明细账、会计记账现收凭证和收据（现收凭证和收据内容一致，收据说明栏显示为“职工借款”，公安机关拍照附卷）等书证，证实集资参与人向海得曲轴公司的长期应付款存入额分别为：张某86万元、曲某186.8万元、马某96万元、吴某50万元、李某28.3万元、程某20万元、范某25万元、吉某10万元、张某30万元、郝某62.44万元、郭某17.05万元、郭某11.2万元、周某15万元、董某43万元、丁某131.65万元、郑某40万元、任某30万元、任某20万元、李某11.5万元、左某10万元、武某48.9万元、徐某77万元、杨某33万元、胡某15万元；长期应付款支出额分别为：曲某78万元、马某36万元、吴某30万元、程某2万元、范某15万元、吉某2万元、张某20万元、郝某32.44万元、丁某109.15万元、武某15.91万元、徐某41.9万元、杨某20万元；内部银行存折支出额分别为：张某195616.86元、曲某1406373.18元、马某525482.34元、吴某149909.18元、李某160736.68元、程某196305元、范某47815.64元、吉某71708.78元、张某97372.86元、郝某120445.52元、郭某81212.56元、郭某36424.7元、周某48778.18元、董某112503.3元、丁某70885.08元、郑某408686.44元、任某54067元、任某36417元、李某25307.28元、武某90643.86元、徐某299391.42元、杨某136296.18元、胡某56800.36元、李某22607.3元。 （8）王某的个人工商银行卡尾号1397账户明细、外部人员名单、及其该账户汇款回单一组，证实26人分别为曲某、郑某、张某、武某、马某、吴某、任某、任某、郭某、郭某、胡某、刘辉、董某、丁某、张某、吉某、周某、程某、李某、李某、徐某、杨某、郝某、李某、范某、左某。2018年1月11日、2月14日，鲁德曲轴分别打入该账号14.5万元、66689.15元；2018年2月13日至2018年5月13日，海得曲轴公司通过财务人员王某账户向26名集资参与人付款，其中转账成功18人，付款金额分别为：张某37490元、曲某19173.79元、马某6622元、吴某4876元、李某7408元、程某1000元、范某3445元、吉某1000元、张某1000元、郝某10973元、郭某5917元、郭某4727元、周某6393元、董某19321元、丁某8648元、徐某5000元、杨某1000元、胡某6370元。 （9）被告人丁某提供网上银行电子回单复印件，被告人辩护人提交情况说明一份、记账凭证两张、银行电子回单一张、任某、任某的储蓄回单两张、收条一张、任某本人身份证复印件一张，证实2018年4月29日，海得曲轴公司支付给任某银行账号15万元。 （10）丁某提交收到条复印件一张、转账界面手机截图一张，证实案发后，张某收到集资款还款金额8万元。 （11）被告单位提交的海得曲轴公司重整的计划草案、本院民事裁定书及债权集资参与人债权情况表，证实海得曲轴公司正处于破产重整过程中。 4.审计报告 公诉机关提交的山东黄河有限责任会计师事务所2020年9月15日出具滨州海得曲轴有限责任公司滨州海得富莱曲轴有限公司合并破产重整专项审计报告、滨州海得曲轴有限责任公司内部银行明细（电子版），证实海得曲轴公司正处于破产重整阶段，本案集资参与人自行申报及管理人确认的债权金额情况。 5.被告人供述与辩解 被告人丁某供述，海得曲轴公司于2001年5月注册成立，他一直担任法定代表人兼董事长至今。经营范围为汽车配件的制造和销售等。公司设立时注册资本为260万元。宋某是公司的原财务总监，负责公司的财务工作和内部银行，2017年8月因病去世。财务出纳是于某（女）、主管会计是张某（女）、跑银行业务的是闫某（男）。公司财务有一个专门的系统软件，是找天津的公司根据公司需要设计的，能像银行一样实现对每笔款项的记录核算利率等。他向公安机关提供的26名存款人明细就是从财务软件上下载的。 大约2005年开始，公司出台了一个规定，职工工资暂时不领取的可存放在公司财务上，公司按照效益不同给予6%-8%的年息收益，对存款职工发放内部银行工资储蓄存折，存折活期3‰，年定期8%左右计息。起初都是职工未领取的工资，后来有职工把自己的钱存进来。结果信息扩散到社会上，出现外部人员借用公司职工的名义向财务存款，外部人员到公司存款和内部人员执行相同利率，出具存单、存折。公司没有明确允许外部人员存款，但当时资金紧张，从银行借款的成本比借用职工的工资还要高，为了经营对该状况予以默许。公司在经营过程中，因扩大经营规模，交通银行等银行又抽贷9000多万元，导致资金链断裂，公司停止经营。2016年8月由鲁德曲轴租赁接管经营，鲁德曲轴把原集资款名单区分内部职工和非公司职工，对内部职工还是按每月2%支付，对非公司职工暂停支付。 公司向社会吸收存款没有公开宣传，没有经过有关部门批准，吸收的这些存款都用于公司日常经营了，具体用途不清楚，没有用于个人支配。一共有26名外部人员往公司存款，存款金额还剩余4572810.59元。他不知道这26人是怎样把钱存到公司的，都按照内部职工处理的，这些人员中他只认识曲某和马某。张某是通过其亲戚于小梅（公司仓库保管）存的钱。2017年春节的时候，他协调了一部分钱给了他们。2018年2月13日，协调一部分资金归还了14名外部人员的部分欠款，偿还了2个月，每月按照2%计算，这14个人提供的银行卡号，会计王某转款过去，另外12名联系不上了。其中，给郭某转款2笔，其中一笔是郭某的。给张某的转款是按照2016年初结存余额的4%支付的。 针对被告人及其辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下： 关于被告人丁某辩护人所提的“被告单位未公开对外宣传，社会危害性小”的辩护意见，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》和《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定，“向社会公开宣传”并不仅限于通过“媒体、推介会、传单、手机短信”这几种典型的公开宣传途径，还包括“以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形”。经查，集资参与人张某等人的陈述及被告人丁某在侦查阶段和审查起诉阶段的供述相互印证，能够证实海得曲轴公司在经营期间，存在明知公司吸收资金的信息向社会公众扩散、明知公司向社会不特定对象吸收资金而予以放任的情形。因此，海得曲轴公司未经有关部门批准，通过他人介绍、口口相传的方式向社会公众吸收资金，能够认定为向社会公开宣传。故，对其辩护人的上述辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人丁某所提的“吸收总额中存在重复计算部分”的辩解意见及其辩护人所提的“吸收存款数额存在重复计算问题”的辩护意见。本院认为，依据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条第二款之规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算；集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。因此，公诉机关指控的海得曲轴公司非法吸收公众存款的数额，以所吸收的资金全额计算，对集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，符合法律规定。故，对上述辩解和辩护意见，本院不予采纳。 本院认为，被告单位海得曲轴公司违反国家金融管理法律规定，未经有关部门依法批准，非法向社会公众吸收存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应对其判处罚金；被告人丁某作为单位直接负责的主管人员，其行为亦构成非法吸收公众存款罪，依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。公诉机关指控的罪名和事实成立，本院予以确认。被告单位吸收的公众存款，主要用于公司的生产经营，现该单位正在进行破产重整并积极配合债权清偿事宜，本院在对其处罚时一并予以考量。被告人丁某经电话传唤到案，并能如实供述其非法吸收公众存款的犯罪事实，系自首，且自愿认罪认罚，对其可从轻处罚。综合考虑被告人丁某的犯罪情节和悔罪表现，对其适用缓刑不致再危害社会，对其可适用缓刑。其辩护人与之相关的辩护意见，本院予以采纳。公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第七十二条、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告单位滨州海得曲轴有限责任公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金十五万元。 （罚金限于本判决生效后三十日内缴纳。） 被告人丁某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年缓刑四年，并处罚金八万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效后十日内缴纳。） 二、责令被告单位滨州海得曲轴有限责任公司退赔集资款2229826.68元，发还各集资参与人（退赔清单详见附表）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省滨州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  张云霞 审 判 员  王小巧 人民陪审员  张荣禄 二〇二一年三月一日 书 记 员  张雅慧 附表： 退赔清单                            序号                       集资参与人                       退赔数额（元）                       序号                       集资参与人                       退赔数额（元）                               1                       张某                       546 893.14                       10                       郭某                       70 848.3                               2                       马某                       67 895.66                       11                       周某                       94 828.82                               3                       吴某                       45 214.82                       12                       董某                       298 175.7                               4                       李 某                       114 855.32                       13                       丁某                       145 466.92                               5                       范某                       48 739.36                       14                       任 某                       245 933                               6                       吉某                       7 291.22                       15                       任某                       13 583                               7                       张某                       1 627.14                       16                       李某                       89 692.72                               8                       郝某                       168 581.48                       17                       左某                       100 000                               9                       郭某                       83 370.44                       18                       胡某                       86 829.64