福建省惠安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2021）闽0521刑初163号 公诉机关惠安县人民检察院。 被告人邱尚乐，男，1994年10月30日出生于福建省石狮市，汉族，大专文化，无业，家住福建省石狮市。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年8月3日被刑事拘留，同年9月9日被取保候审。经本院决定，于2021年2月3日被取保候审。 被告人王国强，男，1966年9月28日出生于福建省石狮市，汉族，小学文化，无业，家住福建省石狮市。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年9月12日被刑事拘留，同年10月16日被取保候审。经本院决定，于2021年2月3日被取保候审。 被告人胡昌革，男，1975年10月1日出生于福建省石狮市，汉族，小学文化，无业，家住福建省石狮市。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年12月6日被取保候审。经本院决定，于2021年2月3日被取保候审。 辩护人王志勇、邱宗筑，福建华达（石狮）律师事务所律师。 被告人杨洪彪（曾用名杨宏彪），男，1987年7月10日出生于江西省修水县，汉族，初中文化，司机，家住江西省九江市修水县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年10月9日被刑事拘留，同年11月15日被取保候审。经本院决定，于2021年2月3日被取保候审。 被告人邱国楚，男，1974年7月23日出生于福建省石狮市，汉族，初中文化，司机，家住福建省石狮市。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年8月3日被刑事拘留，同年9月9日被取保候审。经本院决定，于2021年2月3日被取保候审。 惠安县人民检察院以惠检二部刑诉〔2021〕Z40号起诉书指控被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2021年1月29日向本院提起公诉。本院于2021年2月3日立案，依法组成合议庭，适用简易程序，公开开庭进行了审理。惠安县人民检察院指派检察员郭杰锋出庭支持公诉，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚及辩护人王志勇到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2019年7月31日23时许至8月3日0时，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚为获取非法利益，明知他人走私成品柴油，仍接受走私犯罪分子雇佣，伙同其他接驳成品柴油人员在惠安县××镇××村后海沙场非法接驳成品油上岸、看路盯梢、运输无合法手续成品柴油。具体犯罪事实如下： 1.2019年7月31日23时许至2019年8月1日2时许，被告人邱尚乐、王国强、杨洪彪、胡昌革伙同其他接驳成品柴油人员在惠安县××镇××道××路××运载接驳上岸的走私柴油。其中，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革和其他接驳成品柴油人员负责看路盯梢，被告人杨洪彪负责驾驶闽Ｃ7××××改装油罐车在崇武镇潮乐村后海沙场接驳无合法手续柴油约11.44吨（经鉴定价值人民币84674元）。 2.2019年8月1日23时许至2019年8月2日2时许，被告人邱尚乐、王国强、杨洪彪、胡昌革伙同其他接驳成品柴油人员在惠安县××镇××道××路××运载接驳上岸的无合法手续柴油。其中，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革和其他接驳成品柴油人员负责看路盯梢。被告人杨洪彪负责驾驶闽Ｃ7××××改装油罐车在崇武镇潮乐村后海沙场接驳无合法手续柴油11.72吨（经鉴定价值人民币87666元）。 3.2019年8月2日23时许至2019年8月3日0时许，被告人邱尚乐、邱国楚、王国强、胡昌革、杨洪彪伙同其他接驳成品柴油人员到惠安县××镇××道××路××运载接驳上岸的无合法手续柴油。其中，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革和其他接驳成品柴油人员负责看路盯梢，被告人邱国楚负责拉油管上油，被告人杨洪彪负责驾驶闽Ｃ7××××改装油罐车。2019年8月3日0时许，惠安县公安局崇武边防派出所民警在××镇××村××路上抓获被告人邱尚乐，并从被告人邱尚乐处查获并扣押放哨车辆大众牌小轿车（悬挂车牌为闽Ｃ**××××，登记车牌为闽Ｃ7××××）1辆，ＩＰｈｏｎｅ6、ＩＰｈｏｎｅ7、ＮＯＫＩＡ手机各1部、对讲机1部；在崇武镇潮乐村后海海边抓获被告人邱国楚，并从被告人邱国楚处查获并扣押对讲机1部、ＮＯＫＩＡ手机1部，在现场查获并扣押悬挂车牌分别闽Ｃ2××××（车上载有无合法手续柴油5.83吨，柴油经鉴定价值人民币43608元）、闽Ｃ4××××、闽Ｆ9××××、闽Ｃ7××××的改装油罐车4辆，铁铲2把、斧头1把、铁锤2把、绳缆1捆,无合法齐全手续成品油1升。 经核算，上述柴油约28.99吨价值人民币215948元，核定偷逃税款共计人民币101372.81元。被告人王国强于2019年9月11日在石狮市鸿山镇伍堡引兴路东46号被惠安县公安局崇武边防派出所民警抓获归案；被告人杨洪彪、胡昌革分别于2019年10月8日、2019年12月5日主动到惠安县公安局崇武边防派出所投案。 公诉机关提供了受立案材料，证人陈某1、陈某2、陈某3、谢某、黄某、邱某1、邱某2证言，检查笔录及照片，提取笔录及照片，辨认笔录及照片，扣押决定书及清单，过磅单，机动车信息单，车辆挂靠协议、车辆经营服务合同、机动车转让协议书、私人借车协议，涉案车辆高速卡口记录，另案处理人员审批表，工作说明，刑事判决书，鉴定意见、报告，到案经过，户籍证明，同案人胡国庆、邱尚传及被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚的供述等证据加以证实。 公诉机关认为，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚明知是犯罪所得而伙同他人予以转移，其中被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪转移犯罪所得人民币215948元，情节严重；被告人邱国楚转移犯罪所得人民币43608元，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，均系共同犯罪。被告人胡昌革、杨洪彪有自首情节，可以从轻或减轻处罚；被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚在共同犯罪中是从犯，应当从轻或减轻处罚；被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚签署具结书表示认罪认罚，依法可以从宽处理。建议对被告人邱尚乐在有期徒刑一年六个月至二年，并处罚金人民币二万元至五万元的幅度内量刑；对被告人王国强在有期徒刑一年六个月至二年，并处罚金人民币二万元至五万元的幅度内量刑；对被告人胡昌革在有期徒刑一年二个月至一年六个月，并处罚金二万元至五万元的幅度内量刑；对被告人杨洪彪在有期徒刑一年二个月至一年六个月，并处罚金二万元至五万元的幅度内量刑；对被告人邱国楚在有期徒刑六个月至八个月，并处罚金一万元至二万元的幅度内量刑。 经审理查明的事实、证据与公诉机关的指控一致。被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚对指控的犯罪事实、罪名、量刑建议及签署具结书不持异议。另查明，被告人杨洪彪通过上述行为获利人民币800元。惠安县公安局崇武边防派出所从被告人王国强处查获并扣押对讲机1部、红米手机1部，从被告人杨洪彪处查获并扣押VIVOX9手机1部，从被告人胡昌革处查获并扣押IphoneX手机1部。因扣押在案的无合法手续柴油5.83吨属于危险物品，惠安县公安局已对上述柴油先行拍卖，拍卖所得款项人民币23134.9元暂存于惠安县公安局账户。审理期间，被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚分别向本院预缴罚金人民币30000元、30000元、20000元、20000元、10000元，被告人杨洪彪向本院退出违法所得人民币800元。 本院认为，公诉机关指控被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，系共同犯罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，其中被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪系情节严重。被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪多次转移犯罪所得，主观恶性和社会危害性均较大，可以酌情从重处罚。被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚在共同犯罪中起次要、辅助作用，是从犯，应当减轻处罚。被告人胡昌革、杨洪彪案发后能主动投案，并如实供述自己的罪行，是自首，且表示认罪认罚，可以从轻处罚。被告人邱尚乐、王国强、邱国楚归案后能如实供述自己的罪行，表示自愿认罪认罚，可依法从宽处罚。被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚在审理期间预缴罚金，可以酌情从轻处罚。被告人杨洪彪在审理期间积极退出违法所得，可以酌情从轻处罚。公诉机关的量刑建议适当，予以采纳。被告人邱尚乐、王国强、胡昌革、杨洪彪、邱国楚有悔罪表现，符合适用缓刑条件，可对其宣告缓刑。辩护人提出的与上述一致的辩护意见，理由成立，予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第一款、第三款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第六十四条，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款第一项，第三条第一款第一项、第二项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下： 一、被告人邱尚乐犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年十个月，缓刑二年二个月，并处罚金人民币三万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 二、被告人王国强犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年十个月，缓刑二年二个月，并处罚金人民币三万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 三、被告人胡昌革犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年十个月，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 四、被告人杨洪彪犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑一年十个月，并处罚金人民币二万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 五、被告人邱国楚犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万元。 （缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。） 六、被告人杨洪彪退出的违法所得人民币800元，予以没收，上缴国库。 七、从被告人邱尚乐处扣押的作案工具IPhone6、IPhone7、NOKIA手机各1部、对讲机1部；从被告人邱国楚处扣押的作案工具对讲机1部、NOKIA手机1部；从被告人王国强处扣押的作案工具对讲机1部、红米手机1部；从被告人杨洪彪处扣押的作案工具VIVOX9手机1部；从被告人胡昌革处扣押的作案工具IphoneX手机1部；从现场扣押的作案工具铁铲2把、斧头1把、铁锤2把、绳缆1捆,无合法齐全手续成品油1升；先行拍卖无合法手续柴油5.83吨所得款项人民币23134.9元（均未随案移送），予以没收，由惠安县公安局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  黄琳琳 人民陪审员  杨 明 人民陪审员  黄玉琳 二〇二一年三月五日 书 记 员  陈丘莹 附本案引用的主要法律条文： 一、《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 二、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第一条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒，具有下列情形之一的，应当依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的； （二）一年内曾因掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为受过行政处罚，又实施掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物损失无法挽回的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，妨害司法机关对上游犯罪进行追究的。 各省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本地区经济社会发展状况，并考虑社会治安状况，在本条第一款第（一）项规定的数额幅度内，确定本地执行的具体数额标准，报最高人民法院备案。 司法解释对掩饰、隐瞒涉及计算机信息系统数据、计算机信息系统控制权的犯罪所得及其产生的收益行为构成犯罪已有规定的，审理此类案件依照该规定。 依照全国人民代表大会常务委员会《关于〈中华人民共和国刑法〉第三百四十一条、第三百一十二条的解释》，明知是非法狩猎的野生动物而收购，数量达到五十只以上的，以掩饰、隐瞒犯罪所得罪定罪处罚。 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； （二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，价值总额达到五万元以上的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回或其他严重后果的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，严重妨害司法机关对上游犯罪予以追究的。 司法解释对掩饰、隐瞒涉及机动车、计算机信息系统数据、计算机信息系统控制权的犯罪所得及其产生的收益行为认定“情节严重”已有规定的，审理此类案件依照该规定。 三、《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。