湖北省随州市曾都区人民法院民 事 判 决 书（2021）鄂1303民初304号原告王攀，男，1986年8月10日出生，汉族，住湖北省随州市曾都区。委托诉讼代理人陈志东，湖北五合律师事务所律师。代理权限：特别授权。被告张武，男，1971年4月8日出生，汉族，住湖北省武汉市江岸区。原告王攀与被告张武民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告王攀及其委托诉讼代理人陈志东到庭参加诉讼。被告张武经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。原告王攀向本院提出诉讼请求：一、依法判令被告张武偿还所欠我的借款本金817850元及利息；二、本案的诉讼费用由被告承担。事实和理由：2019年3月15日，被告张武以其经营资金周转困难为由，向我借款，我们双方于当日签订了借款合同，约定被告向我借款100万元，计息月利率为3%，借款期限为7天，并约定由我向被告指定的账户转款完成出借，逾期除按约定利率支付利息外，还需支付违约金。合同签订后，我于次日将借款100万元转入被告指定的账户。该借款发生后，被告只支付了三个月的利息。逾期后，我经多次找被告催索，被告又于2020年6月支付了20万元。下欠本息又经多次索要，被告拒不偿还。特诉至法院。庭审中，原告以计算错误为由，变更其第一项诉讼请求为：依法判令被告张武偿还所欠借款本金926211元及利息。被告张武未作答辩。经审理查明，原告王攀与被告张武系朋友关系。2019年3月15日，被告以其经营资金周转困难为由，向原告请求借款100万元，双方及案外人冯秋林、冯朝辉、湖北佳联仓储有限公司一并于当日签订了一份《借款合同》，主要约定，由被告张武向原告王攀借款100万元用作资金周转，借款期限为7日，计息月利率为3%；该借款由冯秋林、冯朝辉、湖北佳联仓储有限公司提供连带责任的保证担保；借款由原告直接转账至冯秋林的个人银行账户。该合同签订后，原告于次日将借款100万元分四次通过其自己的个人建行账户转账至冯秋林的个人建行账户完成了出借。当日，被告张武向原告王攀支付借款利息4万元。此后，被告在借款期内于2019年3月20日向原告还款2万元。逾期后，经原告催索，被告分别于2019年4月6日、2019年5月8日、2019年5月9日、2019年5月17日、2020年6月4日、2020年8月19日分六次向原告各还款2万元、3万元、3万元、3万元、10万元、10万元，共计还款37万元。其中，除借款当日所付4万元的利息外，对其余还款双方均未约定是还本还是付息。被告除上述还款外，经原告多次催收，至今未再还本付息，原告遂诉至本院。此后被告的还款情况如下：2019年3月20日还本息2万元，其中，本金17475元，利息2525元，下欠本金942525元；于2019年4月6日还本息2万元，其中，本金10084元，利息9916元，下欠本金932441元；于2019年5月8日还本息3万元，其中，本金10994元，利息19006元，下欠本金921447元；于2019年5月9日还本金3万元，下欠本金891447元；于2019年5月17日还本金3万元，其中，本金25897元，利息4103元；于2020年6月4日还利息10万元，下欠2019年5月18日至2020年6月4日期间的利息117976元，下欠本金865550元；于2020年8月19日还利息10万元。以上借款的利息均按年利率24%计算，分段确定计息基础金额。截至2019年8月19日，原告共计还本付息37万元，其中，已还本金134450元，已还利息235550元，尚欠本金865550元，尚欠利息178638元。自2019年8月20日起，被告再未还本付息，原告经多次催索无果，遂诉至本院。本院认为，合法的借贷关系应受法律保护。本案中，被告张武向原告王攀借款100万元，有原、被告双方签订的借款合同及原告的银行转账凭据等证实，足以认定，故其双方的借贷合同关系明确且合法有效。被告张武在原告王攀依约向其出借相应款项后，应依约还本付息，其逾期且至今未完全履行还本付息义务的行为，属违约，依法应承担违约责任，继续清偿所欠原告的借款本金，并应依约按合法的计息利率支付相应的借款期内及逾期利息。本案的焦点在于：一、如何确认涉案借款的初始本金额；二、涉案借款的计息利率如何确认；三、如何根据被告的还款情况依法计取相应的利息以确认被告现实欠原告的借款本金额及相应利息。就此，本院分别评判如下：一、由于借款发生的当日，被告已经先行向原告支付4万元的利息，应当认定属原告先行扣减利息4万元，则依《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条的规定，应当确认实际初始借款本金额为96万元；二、因双方约定的计息月利率为3%即年利率36%，超出了借款当时和新修改的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条限制为年利率24%和一年期贷款市场报价利率的四倍（2020年8月20日以后）的规定，故其超出部分，本院不予支持，则本案借款的期内及逾期计息利率，依前述司法解释第二十九条第二款第（二）项的规定，均应确认为年利率24%或一年期贷款市场报价利率的四倍（2020年8月20日以后）。三、由于涉案借款期内及逾期后被告向原告所还的33万元，双方并未确认为属还本还是付息，故依《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，应按先扣息后减本的原则计取相应时间点的还本付息金额，以确认被告现实欠原告借款本息的情况，则2019年3月20日所还2万元，其中付息为2525元（按年利率24%折合日利率0.0658%计，下同），还本17475元；2019年4月6日所还2万元，付息为9916元，还本为10084元；2019年5月8日所还3万元，付息为19006元，还本10994元；2019年5月9日所还3万元，应全部计为还本；2019年5月17日所还3万元，付息为4103元，还本为25897元；2020年6月4日所还10万元，因至该时计息额为217976元，故该还款应全部计为付息，且尚欠至该时的利息117976元；2020年8月19日所还10万元，应计为付当期利息42685元及付此前所欠利息117976元中的57315元。因此，至2020年8月19日被告诉前最后一次向原告还款之时，其尚欠原告借款本金865550元和利息60661元。综上，原告王攀主张被告张武至今尚欠其借款本金926211元，与依法计算的金额不符，本院不予支持。由于被告张武经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，应视作其放弃了相应的举证、质证、认证的诉讼权利，对因此所产生的于其不利的诉讼后果，应自行承担。依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条第一款、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释（二）》第二十一条、原和修改后的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十九条第二款第（二）项、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下：被告张武于本判决生效之日起十日内清偿所欠原告王攀的借款本金865550元及2020年8月19日前的逾期利息60661元，并按一年期贷款市场报价利率的四倍支付所欠借款865550元自2020年8月20日起至清偿之日止的逾期利息；二、驳回原告王攀的其他诉讼请求。案件受理费13062元，原告王攀负担1300元，被告张武负担11762元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖北省随州市中级人民法院。审判员  张华明二〇二一年三月三日书记员  徐明燃