湖南省临澧县人民法院 刑 事 判 决 书 （2021）湘0724刑初10号 公诉机关临澧县人民检察院。 被告人李娟，女，1990年12月14日出生，汉族，湖南省临澧县人，专科文化，无业，住临澧县刻木山乡岩桥村岩十八组。因涉嫌挪用资金罪，于2020年4月28日被临澧县公安局刑事拘留，同年5月11日被变更为取保候审；2020年11月30日，临澧县人民检察院对其重新办理了取保候审手续；2021年1月5日，本院对其重新办理了取保候审手续。现在居住地。 临澧县人民检察院以临检刑检刑诉[2020]164号起诉书指控被告人李娟犯挪用资金罪，于2021年1月5日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。临澧县人民检察院指派检察官李润霞出庭支持公诉，被告人李娟到庭参加诉讼。现已审理终结。 临澧县人民检察院指控，2019年11月至2020年1月间，被告人李娟利用自己担任临澧县民泰黑火药有限责任公司（以下简称民泰公司）出纳员的职务便利，陆续将其收取的公司货款共计91万余元投入某投资网站。2020年1月6日，民泰公司法人徐联军发现后，即要求李娟归还。李娟欲收回投资时发现该网站再也无法打开，意识到自己可能被骗，便向公安机关报警。民泰公司见李娟无法归还，便要求李娟于2020年1月21日出具了欠条。2020年2月19日，李娟归还了8万元给民泰公司。2020年4月23日，办案民警电话通知被告人李娟接受调查，李娟即自动投案并如实供述了自己的犯罪事实。 公诉人员在开庭审理过程中宣读、出示了指控被告人李娟犯罪的被害单位法定代表人的陈述，证人证言，银行交易及微信转账记录，鉴定报告，营业执照、会议记录，欠条及收条，办案民警出具的线索来源及归案经过说明材料，户籍资料及被告人李娟的供述材料等证据。公诉机关以被告人李娟的行为已构成挪用资金罪，但有自首且认罪认罚、部分退赔并取得谅解情节为由，提请本院依法判处。 被告人李娟对公诉机关指控的基本事实供认属实，对指控的罪名无异议，没有提出实质性辩解意见。 经审理查明，2013年左右，被告人李娟在外务工时听闻了某投资网站，后自己投资该网站获取了利润。2017年下半年，李娟被临澧县民泰黑火药有限责任公司聘为公司出纳员。2019年11月至2020年1月间，李娟陆续将其收取的公司货款共计91万余元投入该投资网站。2020年1月6日，民泰公司法定代表人徐联军发现单位资金被挪用后，即要求被告人李娟归还。李娟欲收回投资时发现该网站再也无法打开，意识到自己可能被骗，便向公安机关报警。民泰公司见李娟无法归还，便要求李娟于2020年1月21日出具了欠条。 2020年4月23日，被告人李娟接到办案民警电话通知后，即自动投案并如实供述了案件的基本事实。在检察机关审查起诉阶段，被告人李娟自愿签署了认罪认罚具结书。案发后至本院审判阶段，被告人李娟先后自己或通过他人给民泰公司共计退赔了28万元，余款63万元已给民泰公司出具了分期还款的承诺书，取得了民泰公司的谅解。 上述事实，有下列已经庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认： 1、被害单位临澧县民泰黑火药有限责任公司法定代表人徐联军陈述，李娟作为公司出纳的职责是，民泰公司销售货物之后，李娟负责收钱开票，当天应将收到的钱存到公司账户上；民泰公司因业务往来支付钱款时，需要经过徐联军允许。2020年1月，民泰公司进行年终销售款对账时，发现公司的对公账户余额与实际货款销售额不符，销售款少了91万元，是五家分公司即泰安分公司、安盛分公司、永昌分公司、金利分公司、永利分公司的销售款。徐联军追问出纳李娟这个钱到哪里去了，李娟后来才承认91万元货款被她挪用到网上搞投资被人骗了。事后公司召开了由下属五家分公司负责人参加的会议，经过公司各股东讨论，决定让李娟尽快将挪用的资金还上并要求李娟给公司打了一张91万元的欠条。案发后，李娟分两次给公司退赔了8万元； 2、证人唐某证言证明，唐某担任民泰公司会计职务，李娟是公司出纳。2020年1月6日，公司徐总发现公司账上少了钱，经唐某清账，发现公司的账上少了几十万元。后公司开大会，李娟说公司账上差了91万元，承认这笔钱被她挪用到网上搞投资了，并给公司打了欠条。李娟挪用的公款是民泰公司下属的五家公司的销售款。经公司催讨，李娟先后退还了8万元； 3、证人罗某（民泰公司办公室主任）证言证明，2020年1月，民泰公司发现公司出纳李娟挪用公司资金91万元。2020年1月21日，民泰公司召开了一次由下属五家分公司负责人参加的会议，李娟在会上当众表明了自己会承担这次挪用公司资金事件的全部责任，并当场在会上给公司打了一张91万元的欠条； 4、证人周某证言证明，2019年10月、11月左右，周某追问妻子李娟家里的钱哪里去了，李娟才说自己不仅把家里的钱拿到网上搞投资去了，还挪用了公司资金投进去了。周某吵过李娟，要李娟等钱拿出来了就还回去。李娟从网站上回收利息，是绑定的周某的建行卡，周某每次收到钱后就转给了李娟； 5、临澧县民泰黑火药有限责任公司的营业执照复印件、法定代表人徐联军的身份证复印件、公司会议记录、公司出具的《证明》证明，临澧县民泰黑火药有限责任公司类型是有限责任公司（自然人投资或控股），法定代表人徐联军。李娟于2017年12月至2020年2月在民泰公司担任财务出纳职务，因其在任职期间挪用公司销售货款，经公司会议研究，于2020年2月11日将李娟停止工作，予以辞退； 6、李娟建行卡尾号为7044的交易记录、周某建设银行卡尾号为3219的银行交易记录证明，2019年11月至2020年1月10日，李娟多次给投资网站的阳辉、欧阳金珍等人转款。周某的建设银行卡自2019年11月2日至2020年1月8日，50多次收到投资网站的肖淑媛等人的转款； 7、欠条证明，2020年1月21日，李娟给民泰公司出具了欠到现金91万元的欠条； 8、湖南德源联合会计师事务所湘德源会鉴字（2020）3001号《关于临澧县民泰黑火药有限责任公司出纳李娟挪用公司货款的鉴定报告》证明，被告人李娟利用职务便利，违反公司规定，私设个人账户，非法侵占挪用公司货款910150.20元，事后归还80000元，实际侵占挪用公司货款830150.20元； 9、临澧县公安局安福派出所接报案登记表、临澧县公安局立案决定书、办案民警出具的线索来源及到案经过说明材料证明了本案案发经过及被告人李娟的归案情节； 10、收条、还款承诺书、刑事谅解书证明，案发后，被告人李娟先后自己或通过他人给民泰公司共计退赔了28万元，余款63万元已给民泰公司出具了分期还款的承诺书，取得了民泰公司的谅解； 11、户籍证明证明了被告人李娟的基本身份情况； 12、被告人李娟供述，李娟从2017年10月担任民泰公司出纳人职务。公司下属有五个分公司，李娟挪用的是民泰公司下属各个分公司2019年向总公司购买原材料硝的货款。大约从2019年10月开始挪用，整个过程约有两个月时间。在年底总公司给下属的分公司返款的时候，发现公司账户的钱数目不对，公司经查账，发现李挪用了公司公款91万元。公司的法人代表徐联军多次向李娟催讨还钱，李分次偿还了部分欠款。李娟挪用的货款全部拿去搞网上投资了，后面那个网站封了，投进去的钱取不出来了。之前李娟曾拿自己的钱在网上投资，赚了一些钱，就想先将公司的一部分钱挪用出去搞投资，等赚了钱之后，再将公司的账补上。李分次挪用公司资金，每次数万元、几千元不等，到最后被公司发现时总共挪用公款91万元。丈夫周某得知李娟挪用公司钱的情况后，曾要李赶紧把钱收回来。 本院认为，被告人李娟作为自然人投资或控股的有限责任公司的财务工作人员，利用职务上的便利，挪用单位资金归个人使用，进行营利活动，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人李娟有以下量刑情节：1、犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，且认罪认罚，可以从轻处罚；2、部分退赔并出具了分期还款的承诺书，取得了被害单位的谅解，可以酌定从轻处罚。根据被告人李娟的犯罪情节和悔罪表现，结合临澧县社区矫正工作局对其做出的适用社区矫正调查评估意见，符合判处非监禁刑条件，可以适用非监禁刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，第六十七条第一款，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下： 被告人李娟犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年五个月，缓刑二年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省常德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  贺家政 审 判 员  邓莲香 人民陪审员  何青耀 二〇二一年三月三十日 法官助理吴佳 书记员辛姗 附本案适用法律条文： 1、《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 2、《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： （一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的； （二）被告人违背意愿认罪认罚的； （三）被告人否认指控的犯罪事实的； （四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； （五）其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。 3、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： (一)挪用公款数额在二百万元以上的； (二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； (三)挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； (四)其他严重的情节。 第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。