山西省运城市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2021）晋08刑终151号 原公诉机关绛县人民检察院。 上诉人（原审被告人）王康飞，男，1984年9月2日出生，汉族，初中文化，群众，农民，户籍所在地山西省运城市绛县，住西安市。因涉嫌诈骗罪，于2019年10月23日被绛县公安局民警抓获，于2019年10月24日被绛县公安局刑事拘留，同年11月27日经绛县人民检察院批准逮捕，次日被绛县公安局执行逮捕。现羁押于新绛县看守所。 原审被告人贺某某，男，1990年1月21日出生，汉族，初中文化，群众，农民，户籍所在地山西省运城市绛县，住西安市。因涉嫌诈骗罪，于2019年10月23日被绛县公安局民警抓获，于2019年10月24日被绛县公安局刑事拘留，同年11月27日经绛县人民检察院批准逮捕，次日被绛县公安局执行逮捕。现羁押于垣曲县看守所。 绛县人民法院审理绛县人民检察院指控原审被告人王康飞、贺某某犯诈骗罪一案，于2020年12月28日作出（2020）晋0826刑初39号刑事判决。原审被告人王康飞不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。 原判认定，2015年至2019年间，被告人王康飞、贺某某、骆麒麟（未到案）等人组成团伙先后在绛县，西安各地，冒充消防、安监、住建等国家机关工作人员，通过拨打电话，向全国各地企事业单位推销学习资料，骗取钱款。其中被告人贺某某负责在互联网上查询涉案企事业单位的信息并拨打电话，冒充国家机关工作人员销售学习资料；被告人王康飞根据被告人贺某某提供的被骗单位信息，制作假发票及汇款通知，并附随学习资料邮寄到被骗单位；再由被告人贺某某联系被骗单位后，被骗单位根据汇款通知、假发票信息，将钱款汇到该团伙开立的北京中天监宣文化交流中心账户或北京追越文化交流中心账户上。后该团伙依据分工将赃款从公户取现或者通过转账进行分赃。该团伙先后骗取万荣城关小学、右玉县供热公司等企事业单位款项，共计人民币786276.8元。被告人王康飞、贺某某到案后自愿如实供述自己的罪行。 上述事实，有检察机关提交，并经当庭质证、认证的下列证据予以证实。 1、受案登记表、立案决定书，主要证实案件的来源。 2、抓获经过及照片，证实2019年10月23日，绛县公安局民警在西安市浐灞半岛A4小区11号楼2单元303室将犯罪嫌疑人王康飞、贺某某抓获。 3、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单及照片，证实 2019年10月23日在见证人的见证下，绛县公安局民警依法对西安市浐灞半岛小区11号楼2单元303室，被告人王康飞、贺某某的住处进行搜查，发现笔记本电脑等物品，当日办案民警将涉案物品予以扣押。扣押物品：1、笔记本电脑3台，黑色；2、打印机4台，黑色1台、白色1台、灰色2台；3、手机10部；4、书11包；5、印章，6个；6、U盾5个；7、U盘3个；8、银行卡16张；9、税控盘1个；10、电子支付密码器1个；11、账本1本；12、快递单；13、发票；14、手机卡，6张；15、网银盾5个。 4、企业备案审核表，证实北京追越文化交流中心公司法定代表人系张某1强，经营范围不包含销售书籍。 5、前科劣迹证明，证实被告人王康飞、贺某某无违法犯罪记录。 6、协助查询财产通知书、北京中天监宣文化交流中心尾号0014，2015年10月26日至2019年1月4日银行交易流水。 7、被告人王康飞尾号8256农行卡，2015年10月8日至2017年6月6日、2013年12月2日至2018年11月5日的银行卡交易明细。 8、协助查询财产通知书、被告人贺某某尾号2075农行卡，2015年10月14日至2019年11月19日的银行卡交易明细。 9、协助查询财产通知书、被告人贺某某尾号0731工行卡，2016年4月11日至2019年11月16日的银行卡交易明细。 10、协助查询财产通知书、被告人贺某某尾号9523建行卡，2015年6月8日至2018年4月24日的银行卡交易明细。 11、协助查询财产通知书、骆麒麟尾号3955建行卡，2014年11月19日至2019年11月19日的银行卡交易明细。 12、协助查询财产通知书、北京追越文化交流中心尾号0902，2018年12月24日至2019年11月13日银行交易流水。 以上主要证实:有大量企事业单位以资料费、图书费等名义向北京中天监宣文化交流中心及北京追越文化交流中心汇入资金；王康飞、贺某某、骆麒麟个人银行卡账户与上述两公司账户有频繁交易往来；以及上述人员借用公司账户诈骗的资金往来情况。 13、被告人王康飞手机上微信聊天记录照片12张，证实王康飞与贺某某、骆麒麟等人微信聊天记录，可反映出骆麒麟让王康飞给张某1强、韩江波等人转账，以及贺某某给王康飞提供的部分企业信息及诈骗金额。 14、辨认笔录，主要内容：（1）2019年12月31日侦查人员在被告人王康飞的指引下，在见证人的见证下，被告人王康飞对贺某某等人在绛县诈骗的作案现场进行了辨认。经辨认，被告人王康飞确认辨认的紫金城小区是贺某某等人在绛县诈骗作案的地点。（2）2019年12月30日侦查人员在被告人贺某某的指引下，在见证人的见证下，被告人贺某某对其伙同他人在绛县诈骗作案现场进行了辨认。经辨认，被告人贺某某确认辨认的紫金城小区是其伙同他人在绛县诈骗作案的地点。 15、朱某1询问笔录，主要内容：（1）具体时间记不清了，应该是2015年，当时是17196891961给我打电话，对方说是消防大队的，叫李永，还知道我的名字。说有一批书需要购买，每个公司最少买一套。当时我没有答复对方。后来我跟领导汇报了，领导同意。我又打电话给对方，买了一套。过了一个星期对方把书和发票通过快递方式寄过来，还有一张信函，内容是书籍的费用、帐号。收到书和发票后，我找领导签字后，给会计顾某，打钱什么的都是她操作的。这一套书价格是3900元。我觉得书的价格太高了，3900多元买四本书有点坑人。（2）顾某询问笔录，办案民警警官证复印件，发票联，网上银行交易单，汇款通知，物证书籍照片。 16、顾某询问笔录，主要内容：（1）我是蒙阴华商置业有限公司的会计。我查了一下2015年的账目，在2015年11月27日我公司向北京中天监宣文化交流中心汇款3990元，是我们公司经理朱某1经办的，领导签字后我就打款了。资料是消防安全培训实用教程。（2）办案民警警官证复印件，发票联，网上银行交易单，汇款通知，物证书籍照片。 17、赵某1询问笔录，主要内容：（1）我是右玉县供热公司的会计。当时买没买我不知道，当时收到山西省公安消防总队的汇款通知和北京中天监宣文化交流中心的发票后，我按照对方的帐号给对方汇款3980元。（2）受案登记表，受案回执，立案决定书，立案告知书，汇款通知，发票联，办案民警警官证复印件。 18、宋某1询问笔录，主要内容：（1）我是东明俱进化工有限公司党支部书记。在2016年1月7日我公司向北京中天监宣文化交流中心购买了两套资料，给他们汇款5920元；在2016年4月7日又向北京中天监宣文化交流中心购买了一套资料，单价是3280元，对方账户是11×××14。（2）记账凭证，发票联，汇款通知，银行回单。 19、辽宁成大方圆物流有限公司情况说明，金额5960元。 20、林某1询问笔录，主要内容：（1）我是江南园林置业有限公司在山东东明县梦蝶庄园项目部负责人。2016年4月份我接到一个自称是菏泽市消防支队的工作人员的电话，称要对菏泽市内的企业进行消防培训，我说公司忙抽不出人员培训，他说购买培训资料也行，随后我按照给我打电话的人提供的帐号、公司全称、开户行付款3680元。后来我经过了解发现被骗了。对方收款的公司名称是北京中天监宣文化交流中心。（2）发票联，汇款通知，银行回单。 21、辽宁晶花高新环保过滤材料有限公司情况说明，金额2980元，汇款通知，发票联，银行回单，物证书籍照片。 22、林某2询问笔录，主要内容：（1）我是山东蒙阴县振兴物流有限公司副经理。在2016年5月3日接到电话，自称是省安监局的，说是让我们参加培训，要求购买培训资料。我就购买了，给对方账户转款3990元。我没有看是从哪里寄来的。（2）银行账单，办案民警警官证复印件。 23、吴某1询问笔录，主要内容：（1）沈阳天峰生物制药有限公司负责销售的。2016年5月下旬我接到一个男子的电话，称是经济技术开发区消防支队参谋，要求我们购买消防培训材料，如果不购买，消防支队就查封我单位，我就购买了。我没有收到培训资料，我将款2980元打入对方的账户，对方名称是北京中天监宣文化交流中心。（2）银行回单，发票联。 24、祁某询问笔录，主要内容：（1）我是府谷县盛海煤业有限公司的会计兼办公司主任。时间太久了，我记不清2016年有人冒充国家机关工作人员给我打电话。我记得给北京中天监宣文化交流中心汇过11880元。（2）汇款通知，发票联，银行凭证，物证书籍照片。 25、李某2询问笔录，主要内容：（1）我是景泰奔鹿运输有限责任公司的会计。2016年6月甘肃省道路运输管理局安排全省进行道路运输行业企业安全生产标准达标。我单位接到陌生电话，称是省安全生产监督管理局的工作人员，他推荐安全生产书籍。我向公司负责人进行了汇报，老板同意购买书籍。我就打电话购买书籍，该男子提供了北京中天监宣文化交流中心的账户，我以单位名义购买一套书籍，价格是4380元。（2）书籍照片，电汇凭证，发票联，汇款通知。 26、颜延河询问笔录，主要内容：（1）我是内蒙古乌审旗乌审召镇百方绿源油气有限公司法人。当时陌生人说是内蒙古消防支队工作人员，说你们刚建厂要购买两套消防安全培训教材。我收到资料后就将3860元寄给了对方。（2）书籍照片，办案民警警官证复印件。 27、梁某询问笔录，主要内容：（1）我是山西中强福山煤业有限公司综合办公司副主任。我没有接到过诈骗电话，有人接到过，我不知道是谁，我在财务科查到购买书籍的汇款通知、发票、付款回执单。对方账户名称是北京中天监宣文化交流中心。给对方汇款3960元。（2）汇款通知，银行回单，发票联。 28、北郊乡财税所情况说明，主要内容：（1）因当时单位负责人已调离且联系后表示想不起来。金额2980元。（2）河南省公安消防总队红头文件，支付凭证，发票联。 29、临沂恒昌热电有限责任公司单位情况说明，金额三笔共计11138元，汇款通知，发票联，银行回单，记账凭证。 30、张某2询问笔录，主要内容：（1）灵寿县玖鼎云母有限公司法定代表人。我接到过冒充国家机关工作人员诈骗电话，2016年9月份，一个自称是石家庄市安监局的工作人员给我打电话说，是否需要安全检查方面的书籍，因我们刚接触安全检查方面问题不太了解，就接受了对方的推荐。我们购买了六本书，只找到4本书，一共支付了3200元。（2）物证书籍照片，金额3970元。 31、刘某1询问笔录，主要内容：（1）我是华能营口仙人岛热电有限责任公司的办公室工作人员。2016年9月29日我接到自称是辽宁省环保厅的工作人员，说需要我们购买环境影响评价经典案例报告图书八本，光盘20张，合计7920元，并附有辽宁省环保厅的相关文件，后我们就把款汇入北京中天监宣文化交流中心的账上。（2）发票联，汇款通知。 32、许某1询问笔录，主要内容：（1）我是沈阳航空航天大学老师。当时我在单位办公室接到一个电话，对方称自己是规划处的王处长，他说现在得购买书籍和资料，完了才能审批材料，当时这个钱是我负责的项目的课题经费里出的，通过我们学校财务转给对方给我的账户上了。对方账户是北京中天监宣文化交流中心，给对方转账7920元，对方给我寄来一些书籍，当时感觉没有什么用。（2）受案登记表，立案决定书，转账单，许某1信息表，办案民警警官证复印件。 33、刚琼询问笔录，主要内容：（1）2016年8月份我接到一个称是自治区住建厅的人说要求我们必须购买培训书籍资料，不然以后将不能进行工程。我是通过对方提供的银行账户北京中天监宣文化交流中心，转款11880元。（2）汇款通知，发票联，银行回单，物证书籍、光碟照片，办案民警警官证复印件。 34、王某1询问笔录，主要内容：（1）当时对方打电话到我们公司，说他是环保部门的，国家要求我们中小企业都得购买他们的书籍。过了几天，书直接邮寄到我们公司，又有人打电话让我们付钱，我就把钱付给对方了。我网银转账支付了2980元。（2）发票联，物证书籍照片。 35、张某3询问笔录，主要内容：（1）2016年11月份，有一个陌生电话给我们王总打电话，对方称是甘肃省建设厅的张处长，要求我们预定建设工程之类的书籍，如果不预订会影响公司以后办理建筑行业证件，对方让我们和北京中天监宣文化交流中心联系。我们按要求在2016年11月2日给对方账户打款7960元，过了几天我们就收到了书籍。2016年12月份我们又接到张处长电话，又要求我们定书籍，我们又给对方打款3968元。过了几天，我们收到了书籍。（2）受案登记表，立案决定书，银行付款回单，发票联，物证书籍照片。 36、王某2询问笔录，主要内容：（1）2016年10月份我接到一个北京的座机电话，对方称是陕西省安全监督局一个主管安全生产的科长，说局里发文让陕西所有企业必须订购一到两套最新安全生产监督管理制度规范与安全评价执行标准实务全书，我就相信了，我公司账户给对方提供的账户汇款3980元，三四天后我公司收到了一套书和发票。对方账户是北京中天监宣文化交流中心。（2）汇款通知，发票联，入账凭证。 37、张某4询问笔录，主要内容：（1）2016年11月份，我接到一个陌生电话，称是山西省消防总队宣传教育部门领导，为了敬老院安全，让我们购买一套消防相关书籍，我当时考虑需要就答应了。对方后来将书籍邮寄回来后，我将1000元转账到北京中天监宣文化交流中心账上了。（2）报案材料，发票联，汇款通知，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 38、张某5情况说明，主要内容：（1）我公司2016年12月接到谎称辽宁省环境保护厅人员发来信息，要求我们购买价值3960元的最新环境影响评价经典案例。我公司在2016年12月7日将款项汇入对方提供的账户。（2）情况说明，汇款通知，付款信息。 39、齐某1询问笔录，主要内容：（1）2016年12月份，我接到一个陌生电话，说他是陕西省安监局的工作人员，要求我公司购买关于安全方面的书籍，否则要检查罚款，迫于对方压力，我同意购买2980元的书籍，之后对方将银行卡账户提供给我，我转账给对方，过了几天，对方将书籍寄回来。（2）物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 40、陕西博兴源再生资源有限公司情况说明，主要内容：（1）我公司2017年3月10日接到咸阳市消防队人员电话，要求购买消费培训书籍。2017年3月14日我公司向对方提供的账户付款3860元，对方名称是北京中天监宣文化交流中心。（2）情况说明，发票联，银行回单，物证书籍照片。 41、张某6询问笔录，主要内容：（1）2017年3月份接到陌生电话称他是河南省郑州市上街区市政园林的领导，有一套书籍资料需要企业购买并学习。当时我按照对方提供的账户北京中天监宣文化交流中心的账户汇款3998元。（2）银行账单，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 42、袁某1询问笔录，主要内容：（1）记得在2017年3月份，我接到陌生电话，对方称是湖北省环保厅污染防治处的王处长，他要求我们需要学习一些环境保护的资料，费用是3960元。过了几天，对方将书籍和发票寄给了我们，我根据对方提供的账户打款给对方。（2）发票联，汇款通知，银行回单，物证书籍照片。 43、陈某1询问笔录，主要内容：（1）我是公司的出纳，通过查账2017年5月18日购买过消防书籍，通过电汇给对方5960元。购买书籍的情况我不清楚。我是2019年3月份来公司上班的。（2）银行明细表。 44、张某7询问笔录，主要内容：（1）2016年前后，我接到一个自称是甘肃省国家安全培训处男子的电话，让我们购买培训书籍，然后我就将教材的钱通过公司给他们转过去了。因为时间长具体转款方式和电话号码我都记不清了。 45、李某3询问笔录，主要内容：（1）2017年的时候，接到一个陌生电话，称是国家环保局单位人员，要求我单位必须购买书籍并把对方的账户发给了我，我查后是公账户，随后按照对方的账户转账了3069.4元。（2）物证书籍、光碟照片，发票联，银行回单。 46、杨玉泉询问笔录，主要内容：（1）我们公司和北京中天监宣公司没有业务往来，2017年6月份他们打电话说是甘肃省消防总队培训科的，要求订购他们的消防培训资料，2017年6月23日我们给他们公司交纳了5960元的培训费，过了几天，他们寄给我们一些资料和书籍。我只有银行流水，其他资料都找不到了。（2）银行流水账单。 47、毛某询问笔录，主要内容：（1）2017年6月我接到声称是辽宁省消防总局赵参谋的电话，他说企业须有一份消防资料，收到资料后再付款。过了一周时间公司收到书籍和光盘，发票，还有一份红头文件，汇款名称是中天监宣文化交流中心。我们转款3960元。（2）案件来源，受案登记表，受案回执，立案决定书，立案告知书，发票联，汇款通知，办案民警警官证复印件。 48、胡某1询问笔录，主要内容：（1）2017年6月我在办公室接到一个电话，说是郑州市环保局的一个处长，又说需要购买一套环保书籍，环评有什么事情给我摆平。我就给他提供的公账户转款4000多元，过了几天就收到一套书籍。（2）金额4117.94元，物证照片。 49、程某1询问笔录，主要内容：（1）我没有接到北京中天监宣文化交流中心的电话，是我董事长李虎龙接的。董事长接了电话后购买了消防培训资料，给对方账户转款1980元和税额59.40元，共付了2039.4元。（2）金额2039.4元，发票联，物证书籍照片。 50、柳林县通疆尾煤浮选厂情况说明。主要内容：（1）该厂于2017年7月购买资料一套共计3860元，7月12日通过企业网银付款于北京中天监宣文化交流中心。（2）情况说明，汇款通知，银行回执，发票联。 51、河北卓利钢管制造有限公司法人刘某2情况说明。主要内容：（1）2017年有人打电话称是沧州市消防支队的科长，要购买培训资料，对方提供有一个银行卡号，我就把2680元给对方转过去了。对方提供的银行卡号我没有记录，给我打电话的号码也找不到了，开的票据也找不到了，只有4本书了。（2）情况说明，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 52、王某3询问笔录，主要内容：（1）2017年7月份，我在上班接到一个电话，电话号码我现在忘记了。他称是甘肃省兰州市安监局的工作人员，要求公司购买书籍，过了几天后，对方给公司寄了发票、书籍、汇款帐号。2017年7月27日我安排公司财务人员把3980元电汇给了北京中天监宣文化交流中心了。（2）立案决定书，电汇凭证，发票联。 53、陈某2询问笔录，主要内容：（1）青海盛旺塑业科技有限公司的兼职会计。我没有接到过电话，但有这样的发票，2017年7月29日购买的资料，金额是5960元。有发票、青海省环境保护厅的文件。（2）发票联，电汇凭证。 54、青海昆仑民爆物品销售有限公司果洛分公司情况说明，主要内容：2017年7月我公司接到称青海省果洛州消防大队的电话要求购买书籍，我购买一套书籍，金额3980元，将此款转入北京中天监宣文化交流中心。（2）情况说明，发票联。 55、吕某1询问笔录，主要内容：我接到陌生电话很多，2017年8月5日我给户名为北京中天监宣文化交流中心转款3860元。（2）受案登记表，立案决定书，发票联。 56、被害人西峡县住建局沈某1情况说明，主要内容：（1）2017年7月1日接到自称是河南省消防总队的教导员电话，要求购买培训资料，我局于2017年8月15日向北京中天监宣文化交流中心转账2380元。（2）情况说明，物证书籍照片，汇款通知，支付凭证，发票联。 57、被害人沈阳三丰电气有限公司情况说明。 58、被害人李某1询问笔录，主要内容：（1）2017年左右，当时一个男子打电话称是国家机关工作人员，推荐购买一套建筑业书籍，一套4000多元，现无法提供银行账户、发票，只有书籍。（2）金额4980元、4860元，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 59、赵某2询问笔录，主要内容：（1）2017年9月我公司接到一个陌生电话，称是山西省建设厅的工作人员，要求公司购买培训资料，金额是3960元，我公司将款项转账对方提供的账户内。（2）受案登记表，立案决定书，受案回执，立案告知书，报案材料，汇款通知，发票联，银行回单。 60、璩玉娟询问笔录，主要内容：（1）2017年4月我同事陈鹏飞接到电话要求购买书籍，随后我也接到电话要求购买，经领导同意后，我将5960元转入对方的账户。（2）银行凭证，发票联。 61、杨某1询问笔录，主要内容：（1）2017年8月接到陌生电话，对方称是消防工作人员，要求购买培训资料，我将四笔3980元转入对方账户。（2）金额3980元、3980元、3980元、3980元，办案民警警官证复印件，物证书籍照片，电汇凭证，汇款通知，发票联。 62、刘某3询问笔录，主要内容：（1）2017年接到诈骗电话，不是我直接接的电话，随后经理让我转账500元给对方。对方提供的发票找不到了。（2）发票联，银行回单，情况说明，办案民警警官证复印件。 63、闫俊林询问笔录，主要内容：（1）2017年10月我接到陌生电话，称是国家机关工作人员，要求购买一套环保资料，对方给公司提供帐号后，公司给对方转入1980元。现不能提供发票及汇款票据。（2）金额1960元，物证照片，办案民警警官证复印件。 64、李某4询问笔录，主要内容：（1）2017年10月份我在单位接到自称是省安监局的工作人员，要求购买一套生产安全方面的书籍，我给领导汇报后，按照对方的账户转款3970元。（2）汇款通知，发票联，记账凭证，物证书籍照片。 65、刘某4询问笔录，主要内容：（1）2017年10月份我接到一个自称是环保局工作人员的电话，要求购买环保资料，我就给公司的会计说将3360元转入对方账户。（2）银行回单，发票联，受案登记表，立案决定书，立案告知书，受案回执，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 66、冯某1询问笔录，主要内容：（1）2017年10月份，一个自称是沧州市安监局的工作人员，要求购买消防安全的书籍，我收到资料后，通过银行转账2160元。现在发票找不到了。（2）汇款通知，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 67、柳林县煤炭工业局情况说明，主要内容：（1）柳林县煤炭工业局于2017年10月21日购买北京中天监宣文化交流中心书籍，金额2380元。（2）情况说明，发票联，支付凭证。 68、池某询问笔录，主要内容：2017年11月份，我公司负责人接到关于购买书籍的电话，对方称要求建筑公司购买施工安全方面的资料，公司共花了3960元，按照对方提供账户转入其账户。（2）立案决定书，受案登记表，接处警登记表，报案材料，物证书籍照片，银行回单，发票联，办案民警警官证复印件。 69、高某1询问笔录，主要内容：（1）2017年11月份，我接到一个陌生电话，称是甘肃省水利厅刘主任，要求我们购买建筑方面资料，对方将书籍和发票寄到单位，我按照对方的账户转款3980元。（2）汇款通知，发票联，物证照片。 70、孙某1询问笔录，主要内容：（1）2017年11月份我接到消防部门电话购买消防书籍，我通过两笔转给对方提供的账户2970元。（2）金额2970元、2970元，孙某1个人信息表，汇款通知，银行明细表，银行回单，发票联，物证书籍、光碟照片。 71、李某5询问笔录，主要内容：（1）2017年11月29日我接到一个自称是消防部门的电话，要求购买消防资料，我收到消防资料后，给对方账户北京中天监宣文化交流中心转账2680元。（2）银行账单。 72、孟某1询问笔录，主要内容：（1）2017年11月我接到自称是沈阳市安监局的科长的电话，要求购买安全方面的书籍，我按照对方提供的账户转入3970元。（2）孟某2个人信息表，汇款通知，付款信息，发票联，银行账单，物证书籍、光碟照片。 73、陈龙飞询问笔录，主要内容：（1）2017年11月份我公司安全副总曹振亚接到陌生电话，自称是湖北省消防总队的，要求购买消防学习资料，公司按照对方指定账户转入3960元。（2）付款通知单，红头文件，物证书籍照片，办案民警警官证复印件。 74、云某询问笔录，主要内容：（1）2017年11月份我接到称是榆林消防宣教科干部电话，要求购买消防方面书籍，金额是3860元。我公司收到书籍后，按照对方指定的账户转账3860元。（2）汇款通知、发票联。 75、胡某2询问笔录，主要内容：（1）我接到过陌生电话，他们当时应该是冒充内蒙古建设厅的人，要求我们购买书籍，当时花了3680元。对方电话记不清了。金额3680元。 76、冯某2询问笔录，主要内容：（1）2017年年底我接到一个陌生电话，称是消防总局的，需要购买一些教材，金额3000多元。我收到书籍后就让我舅舅刘书山直接转账了。金额5960元。 77、张某8询问笔录，主要内容：（1）时间长了，具体情况记不清了，只是记得购买书籍和转账。金额3860元。 78、于某询问笔录，主要内容：（1）2017年11月我接到内蒙古消防总队的电话，要求公司必须购买消防资料，金额是3852.43元。我公司收到书籍后按照对方的账户转入。（2）金额3968元，办案民警警官证复印件，发票联。 79、赵某3询问笔录，主要内容：（1）2017年12月份我接到一个电话，自称是运城市消防支队的李指导员，要求我们学习购买消防方面的书籍，他给我们寄回来两张发票，我分两次将8760元和8560元转入对方的账户。（2）受案登记表，立案决定书，发票联，付款回单。 80、王某4询问笔录，主要内容：（1）我没有接到任何冒充国家机关工作人员的诈骗电话，我收到了由北京总公司带回来的消防安全培训的教程两套。我收到一个红头文件的汇款通知和发票。（2）金额7936元，发票联，银行电子回单，汇款通知，办案民警警官证复印件。 81、赵某4询问笔录，主要内容：（1）我公司2017年12月份购买一次书籍，2018年1月份购买一次，是消防局的工作人员和安监局的工作人员要求购买的。第一次付款3600元，第二次是3280元。（2）汇款通知，发票联，付款信息，银行回单。 82、李某6询问笔录，主要内容：（1）2017年年底，一个自称是鄂尔多斯安全部门的主任，要求我们购买学习资料，金额是3680元，我按照对方账户北京中天监宣文化交流中心转入3680元。（2）发票联，银行回单，汇款通知。 83、吴清洁询问笔录，主要内容：（1）我是天晴医院的财务科长，2018年元月份医院主任拿了一套消防资料到我办公室，随后他们公司的人就不停的给我打电话，我请示院长后就按照对方的账户转入2830元。（2）发票联，汇款通知，转账凭证。 84、王某5询问笔录，主要内容：（1）2017年我收到一个快递，拆开发现一套建筑方面的书籍和光碟、发票。一直到2018年期间有人给我们李某7打电话要求汇款，并打电话给我说，是自治区建设厅的。我们就把3960元转入对方指定的账户。（2）受案登记表，立案决定书，发票联。 85、肖某询问笔录，主要内容：（1）2018年1月份有人给我打电话称是河北消防总队的，要求我们购买消防书籍，我们按照对方账户转入2160元。（2）汇款通知，付款回单，物证书籍照片，发票联，办案民警警官证复印件。 86、李某8询问笔录，主要内容：（1）我是公司办公室主任，我接到电话，对方称是河北消防总队的，要求我们购买消防资料，我按照对方账户转入2160元。（2）银行凭证，发票联，汇款通知，营业执照。 87、陈某3询问笔录，主要内容：（1）当时我们公司在太原成立了一个办事处，我接到一个说是山西住建局的电话，要求我们购买一套建筑资料，我就买了一套并按照对方的账户转入3960元。（2）发票联，入账通知，汇款通知。 88、林某3询问笔录，主要内容：（1）2018年3月份我正在加油站工作，一个电话称是天津市消防局的，要求购买消防方面的书籍，让我多订几套，我就购买了三套，共计8940元。收到书籍后就按照对方的账户转入款项。（2）银行流水明细，发票联，办案民警警官证复印件，物证书籍照片。 89、颜延河询问笔录，主要内容：（1）我在内蒙古乌审旗建一个加气站，我接了一个电话称是内蒙古自治区安监局的，要求我们购买安全方面的书籍，我就购买了，金额是7936元。我收到书后就转款了。（2）金额7936元，银行交易明细，发票联，物证书籍照片。 90、西双版纳泽仁置业有限公司情况说明，主要内容：2018年3月接到北京中天监宣文化交流中心电话，参加云南省举办有关置业人员培训，购买学习资料，2018年3月26日公司转款7960元至其账户，付款后无任何联系。 91、吴某2询问笔录，主要内容：（1）2018年我接到电话，一个自称是武汉市安监局的要求购买安全书籍，我们收到书后就按照对方的账户转账了，共计7920元。（2）转账凭证、发票照片。 92、呼伦贝尔市海拉尔区哈克镇扎罗木得村民委员会。金额3968元，发票联，银行账单，物证书籍照片，汇款通知。 93、马某1询问笔录，主要内容：（1）2018年3月25日我们酒店收到一个包裹，拆开是消防方面的书籍，随后一直有人打电话，说是保山消防支队的，我按照对方的账户转款了。（2）金额7960元，受案登记表，受案回执，立案决定书，办案民警警官证复印件。 94、何某1询问笔录，主要内容：（1）2018年4月份我接到一个电话，称是甘肃省消防队的工作人员，说必须购买资料，我收到资料后，按照对方指定的账户将金额为2980元转入北京中天监宣文化交流中心。（2）金额2980元，发票联，汇款通知，物证书籍、光碟照片。 95、马某2询问笔录，主要内容：（1）2018年上半年的时候，有一个座机给我公司打电话，称是晋城市消防大队的人，要求我们购买消防资料和光盘，最少订两套，我就购买了两套。我公司收到书籍后就按照对方的账户转款了。（2）金额7960元，汇款通知，发票联。 96、林某4询问笔录，主要内容：（1）具体情况我记不清了，2018年3月份我们接到自称是国家机关工作人员打的电话，推销图书和资料。具体什么书籍和其他情况我都不记得了。金额是3980元。（2）报案材料，物证书籍照片，汇款通知，发票联，办案民警警官证复印件，受案登记表，受案回执，立案决定书，立案告知书。 97、陈某4询问笔录，主要内容：（1）具体时间记不清了，我们会计说接到一个自称是偃师市消防大队的电话，要求购买消防资料和产品质量安全资料。我们收到书后，按照对方指定账户转款4760元。（2）受案登记表，立案决定书，物证照片，办案民警警官证复印件。 98、任某1询问笔录，主要内容：（1）2018年4月我们接到称是陕西省消防支队的电话，要求我们购买消防资料和光盘，我们分两次按照对方指定的账户转款3980元。（2）受案登记表，立案决定书，报案材料，物证书籍照片，支付凭证，发票联，汇款通知，办案民警警官证复印件。 99、孙某2询问笔录，主要内容：（1）2019年2月份我接到称是省安监局的工作人员，要求我们购买一些资料，我同意后按照对方账户转入2980元。金额2980元。 100、汤某询问笔录，主要内容：（1）2018年4月份我接到一个电话称是省消防总队的，要求购买消防资料。我收到资料后就按照对方的账户将7960元的款项汇入。（2）金额4680元、7960元，银行回执，汇款通知。 101、马某3询问笔录，主要内容：（1）2018年1月17日我接到山西省煤矿安全监察局文件，要求购买资料，我就购买了，款项汇入了北京兴企悦达文化传媒中心账户了。（2）金额2960元，物证书籍照片，银行回单，汇款通知，发票联，红头文件。 102、赵某5询问笔录，主要内容：（1）2018年4月份我接到一个陌生电话，对方称是国家机关环保部的人，要求我们购买一些资料，我收到书后，就按照对方账户转款5960元。（2）银行回单，发票联，汇款通知，办案民警警官证复印件。 103、张某9询问笔录，主要内容：（1）2018年5月10日我加油站法人张伟涛接到一个自称是赵县消防队的人电话，要求配合购买消防资料，后我们收到书籍后就按照对方的账户转款3860元。（2）报案登记表，立案决定书，张某9身份证复印件。 104、刘某5询问笔录，主要内容：（1）2017年春天，我接到一个陌生电话，称是沧州消防支队的，要求我们购买消防资料，我就给对方转款了4870元，对方微信是李慧。 105、高某2询问笔录，主要内容：（1）由于时间长了，我记不清了，应该是环保培训资料，我接到电话后就按照对方的账户转账了2960元。（2）报案材料，发票联，银行凭证。 106、谢某1询问笔录，主要内容：（1）2018年5月我接到自称是甘肃省建设厅安全处何处长的电话，要求我们购买建筑安全资料，我就按照对方的账户转账了9360元。（2）受案登记表，立案决定书，受案回执，发票联。 107、任某2询问笔录，主要内容：（1）2018年5月份我公司收到一个快递，拆开发现是山西省住建局的汇款通知书，5月24日一个自称是省住建局的所长打电话要求转款，我就安排将3980元转账其账户。（2）受案登记表，受案回执，报案材料，汇款通知，银行回单，营业执照。 108、蒋来郴询问笔录，主要内容：（1）2018年9月份，我在公司接到一个电话，自称甘肃省安监局的人，要求我们购买书籍资料，我们收到后，按照对方指定的账户转入4380元。（2）受案登记表，受案回执，立案决定书，汇款通知，发票联，电汇凭证，办案民警警官证复印件。 109、郭某1询问笔录，主要内容：（1）2018年8月我公司接到一个电话，称是山西省消防总队的，需要我们购买资料，我们收到资料后，按照对方的账户转款3980元。（2）付款通知，发票联，物证书籍照片。 110、宋某2的询问笔录，主要内容：（1）2018年9月份，我接到称是西安市安监局的张科长电话，要求我们购买安全学习资料，我们收到书籍后，按照对方指定的账户转款3970元。 111、李某9询问笔录，主要内容：（1）2018年8月份我接到电话，自称是太原市消防科的，要求我们购买消防书籍，我收到后，就按照对方的账户转款5960元。（2）汇款通知，电子回单，物证书籍照片。 112、尚志伟询问笔录，主要内容：（1）2018年6月份我接到一个电话，称是山西省太原市住建协会的，要求购买资料，我收到书籍后按照对方的账户转款2980元。（2）受案登记表，受案回执，立案决定书，汇款通知。 113、沈阳市汉科半导体材料有限公司情况说明，主要内容：2018年9月19日接到北京中天监宣文化交流中心电话，要求购买辽宁省公安消防总队提供的资料三套，共计11040元，转账至指定账户。（2）情况说明，银行凭证，汇款通知，发票联。 114、徐某1询问笔录，主要内容：（1）2018年8月份，我接到陌生电话，自称是国家机关工作人员，以能够为我们砖厂培训相关业务通过环评检查，让我们购买资料，我按照对方指定账户转款8740元。（2）受案回执立案决定书，银行卡交易明细。 115、牛某询问笔录，主要内容：（1）2018年9月份，我接到电话称是山西省安监局的，要求我们企业购买安全方面的书籍，让我们给他转账5960元。我们按照其指定的账户转款。（2）情况说明，物证书籍照片，电子银行回单。 116、王某6询问笔录，主要内容：（1）2018年9月27日我老板王永红让我给北京中天监宣文化交流中心转款7960元，说是购买消防、安全方面书的款项。（2）汇款通知，银行凭证，发票联，办案民警警官证复印件。 117、李某10君询问笔录，主要内容：（1）2018年10月我接到自称是方山县消防队的电话，需要购买一些资料，我就按照对方提供的账户转账了3980元。（2）办案民警警官证复印件，发票联，银行凭证，物证书籍照片。 118、鲁某询问笔录，金额3990元。受案登记表、立案决定书、鲁某询问笔录、发票联、物证书籍照片。 119、杨某2询问笔录，主要内容：（1）我接过好几个类似电话，对方称是消防、审计部门的人，要求公司购买书籍，3950元。我公司按照对方的账户转款3950元。（2）办案民警警官证复印件，汇款通知，发票联，物证书籍照片。 120、郭某2询问笔录，主要内容：（1）2018年9月我公司尹全德接到青海省建设厅电话，要求购买书籍，对方寄来书籍，我们只购买了一套3960元。（2）汇款通知，发票联，物证转账凭证、发票、书籍照片。 121、明某询问笔录，主要内容：（1）2018年10月我接到电话说是安监局人员，要求企业购买消防、安全书籍，我就按照对方指定的账户转款3970元。（2）网上银行电子回执，发票联，物证书籍，光碟照片，办案民警警官证复印件。 122、翟某1询问笔录，主要内容：（1）2018年11月，一个自称山西环保厅的人打电话，称要求我们购买书籍资料，我就按照对方指定账户转款2980元。（2）金额2980元，报案材料，物证书籍、光碟照片，汇款通知，发票联。 123、曹某1询问笔录，主要内容：（1）我在2018年11月接到一个电话，称是榆林环保局的领导让我们购买书籍资料，我按照对方的账户转款5940元。（2）受案登记表，立案决定书，汇款通知，发票联，记账凭证，办案民警警官证复印件，物证书籍照片。 124、郭某3询问笔录，主要内容：（1）2018年6月和11月我接到电话，对方称是河北省环保厅的人，要求我们购买资料，我给对方账户转款3680元。（2）受案登记表，受案回执，立案决定书，立案告知书，汇款通知，发票联，网上银行电子回执，短信记录，物证书籍照片。 125、周某1询问笔录，主要内容：（1）2018年11月23日我在公司接到一个陌生电话，称是省消防总队的，要求购买资料，我收到资料后，按照对方的账户转款3960元。（2）受案登记表，受案回执，立案告知书，立案决定书，报案材料，银行回单，发票联，物证书籍照片。 126、朱某2询问笔录，主要内容：（1）2018年的时候，我接到一个电话，称是安监局的，要求我们购买资料。我按照对方账户支付2980元。金额3680元。 127、朱某3询问笔录，主要内容：（1）2018年12月我接到电话，对方说是自治区建设厅的李主任，需要购买一些资料。我们收到资料后按照对方的账户转款3960元。（2）情况说明，发票联，汇款通知，银行回单，物证书籍、光碟照片。 128、刘某6询问笔录，主要内容：（1）2019年1月下旬，我在公司接到一个陌生电话，称是沈阳市大东区消防队的。要求购买消防资料，共计7360元。（2）被骗经过，物证书籍、光碟照片，刘某6人口信息表，银行回单，发票联，汇款通知，营业执照。 129、刘某7询问笔录，主要内容：（1）当时一个自称是记者的人给我打电话，称是岚县环保局联系他们的，要求购买资料，我收到书籍后，按照对方提供的北京追越文化交流中心账户转款9360元。（2）物证书籍、光碟照片，发票联，汇款通知。 130、曹某2询问笔录，主要内容：（1）我公司接到自称是安监局的人电话说需要公司购买安全和环保书籍，后续接受检查。我公司收到书籍后按照对方提供的北京追越文化交流中心的账户分两次转款7940元和7960元。(2)发票联。 131、周某2询问笔录，主要内容：（1）我接到过一个称湖北省环保厅的电话，称要购买培训资料，我们收到资料后按照对方的账户转账3960元。（2）付款审批单，发票联，汇款通知，物证书籍照片。 132、吉林省冠城建设工程有限公司情况说明，主要内容：我单位2019年春天曾接到过推销电话并购买相关资料。现转账记录和购买资料均无法找到。金额3960元。 133、赵某6询问笔录，主要内容：（1）2019年2月一个自称是朔州市环保局的人打电话说，要购买环保安全资料，金额3680元。我们收到书籍后按照对方的账户转账北京追越文化交流中心账户。（2）汇款通知，发票联，银行回单，物证书籍、光碟照片。 134、张某10询问笔录，主要内容：（1）2019年2月份一天，我们公司座机接到一个陌生电话，对方说是延安市安监局的人，要求我们公司购买培训资料，我收到书籍后按照对方账户转款3970元。（2）受案登记表，立案决定书，物证书籍、光碟照片，汇款通知，银行回单。 135、刘某8询问笔录，主要内容：（1）2019年2月我接到一个陌生电话，对方说是陕西省安监厅的，要求我们购买书籍和资料。我们收到后按照对方的账户转款7940元。（2）受案登记表，立案决定书，银行回单，发票联，物证书籍、光碟照片。 136、贺某1询问笔录，主要内容：（1）自称是大同市环保局的人打电话说要购买学习书籍和资料，对方将书籍和发票寄给我们后，我们按照对方的账户转款3980元。（2）物证书籍照片，银行回单，发票联。 137、沈某2询问笔录，主要内容：（1）2019年3月上午有两个身穿消防制服的工作人员，自称是湖北省消防总队的到我们公司检查工作，并要求我们购买培训书籍。随后给了我们汇款通知，我们按照该账户将1980元转账至北京追越文化交流中心账户。（2）受案回执，立案告知书，汇款通知，发票联。 138、吕某2询问笔录，主要内容：（1）2018年12月6日自称是山西省生态环境厅检测站王站长打电话要求购买环保资料，我们收到资料后按照对方提供的北京追越文化交流中心账户转账7960元。（2）发票联，汇款通知。 139、王某7询问笔录，主要内容：（1）我接到过诈骗电话，自称是环保局下发一批新法律资料，要求购买，我们收到资料后，按照对方的账户转款3980元。（2）受案回执，受案登记表，物证书籍照片，营业执照，发票联。 140、李某11询问笔录，主要内容：（1）我记得当时对方给我们打电话说是北京或省消防或是安监部门，时间长了记不清了。对方让我们购买资料，我们收到资料后按照对方的账户转款3970元。（2）立案决定书，物证书籍、光碟照片，银行回单，发票联。 141、冯某3询问笔录，主要内容：（1）2019年4月25日我们单位接到电话，自称是省消防总队的，要求我们购买消防资料，我们收到资料后按照对方指定的账户转款2980元。（2）受案登记表，物证书籍、光碟照片。 142、马某4询问笔录，主要内容：（1）2019年4月份，我接到一个电话，称是消防部门的工作人员，要求我们购买资料。我们收到资料后按照对方的账户转款2980元。（2）网上回单，发票联，物证书籍、光碟照片。 143、郑某1询问笔录，主要内容：（1）2019年5月份，我在单位接到一个电话，称是陕西省汉中市消防支队的，要求我们购买一些资料，我们收到资料后按照对方的账户转款3970元。（2）受案登记表，立案决定书，汇款通知，银行回单，发票联，物证书籍、光碟照片。 144、申某询问笔录，主要内容：（1）2019年5月当时接到一个咸阳市消防总队的电话，要求购买书籍资料。我就用我们加油站的公户给对方公户转款了2970元。 145、畅凯询问笔录，主要内容：（1）2019年5月8日我接到一个电话，称是渭南市消防中心的主任，要求我们购买培训资料。我们收到培训资料后按照对方的账户转款3970元。（2）受案登记表，立案决定书，报案材料，发票联，银行回单，物证书籍、光碟照片。 146、吴某3询问笔录，主要内容：（1）当时有个陌生人打电话说是延安市消防大队的，要求我们购买资料，我们收到资料后按照对方的账户转款3970元。（2）转账凭证，发票联。 147、哈尔滨老哈食品有限公司情况说明，金额2980元。汇款通知，银行回单。 148、程某2询问笔录，千丰包装公司法人，金额3680元。发票联，交易单，物证书籍照片。 149、郭某4询问笔录，黑龙江绿松食品有限公司法人。金额2980元，物证书籍照片，银行交易明细。 150、黄某1询问笔录，榆林市榆神工业区恒达燃气有限公司金额7960元，银行凭证，物证书籍照片，发票联。 151、西安蓝天实业有限公司情况说明，金额3970元，汇款通知，发票联，银行凭证。 152、李某12询问笔录，淳宏安燃气运输有限公司，金额3970元，受案登记表，立案决定书，物证书籍照片，银行账单。 153、周某3询问笔录，咸阳顺天商贸有限公司加油站，金额3970元，汇款通知，物证书籍、光碟照片。 154、衡某询问笔录，区巴彦淖尔市隆中成品油有限公司法人，金额2990元，受案登记表，报案材料，汇款通知，物证书籍、光碟照片，转账记录。 155、冯某4询问笔录，和政县马家堡加油站，金额2970元，接处警情况登记表，受案登记表，立案决定书，提取笔录，电汇凭证，发票联，汇款通知，物证书籍、光碟照片。 156、黄某2询问笔录，水寿县建军加油站，金额2970元，物证书籍、光碟照片，汇款通知。 157、潘某询问笔录，内蒙古洪业羊绒制品有限公司，金额5980元，发票联，银行回单，汇款通知，物证书籍照片。 158、晏某询问笔录，西安市阎良区阎富加油站，金额2970元，银行凭证，物证书籍照片。 159、阮某询问笔录，乌鲁木齐秦味尚品食品有限公司，金额2980元，受案登记表，立案决定书，报案材料，发票联，物证书籍、光碟照片。 160、杨某3询问笔录，正宁县正周加油站，金额2970元，接处警情况登记表，受案登记表，受案回执，营业执照，转账凭证，物证书籍、光碟照片。 161、吴某4询问笔录，中敖西丰清真食品有限公司，金额3680元，受案登记表，受案回执，立案决定书，立案告知书，银行回单，发票联，汇款通知，物证书籍、光碟照片。 162、郑某2询问笔录，夏河县中兴新能源石化销售有限公司，金额2970元，受案登记表，立案决定书，情况说明，电汇凭证，物证书籍、光碟照片。 163、丁某1询问笔录，江苏省南京名万置业有限公司，金额3960元，汇款通知，发票联，银行凭证，汇款短信。 164、李某13询问笔录，沈阳金响食品有限公司，金额2980元，李某13个人信息表，受案登记表，营业执照，银行交易明细，汇款通知，发票联，银行回单，物证书籍照片。 165、石某询问笔录，平遥县程源天嵘房地产开发有限公司，金额7936元，汇款通知，发票联，银行回单，物证书籍照片。 166、孙某3询问笔录，祁县晶鹏第一玻璃器皿有限公司，金额3968元，受案登记表，立案决定书，移送案件通知书，银行凭证，汇款通知，发票联。 167、谢某2询问笔录，民勤县民化加油站，金额2970元，受案登记表，立案决定书，银行回单。 168、中国葛州坝集团建设工程有限公司情况说明，金额3780元，汇款通知，发票联。 169、王某8询问笔录，克拉玛依市光华汽车服务有限责任公司，金额2980元，物证书籍、光碟照片。 170、王某9询问笔录，南京天马轴承有限公司，金额7920元、7960元，银行凭证，发票联，物证书籍、光碟照片。 171、李某14询问笔录，新疆聚海金属结构有限公司，金额3680元，受案登记表，立案决定书，报案材料，交易明细，物证书籍照片。 172、王某10询问笔录，喀什金岭球团有限公司，金额3680元，汇款通知，发票联，物证书籍、光碟照片。 173、曹某3询问笔录，宁夏百川新材料有限公司，金额7936元，受案回执，立案决定书，立案告知书，物证书籍、光碟照片，付款申请单，银行回单，发票联，入库单，汇款通知，诈骗电话通话记录。 174、贾某询问笔录，睢县公路石化加油站法人。金额2970元，银行回单，物证书籍，光碟照片。 175、陈某5询问笔录，霍州煤电集团晋北能化有限责任公司，金额3980元，红头文件，汇款通知，发票联。 176、李某15询问笔录，修武县宁城能源利用有限公司，金额2970元，汇款通知，发票联，物证书籍、光碟照片。 177、曹某4询问笔录，内蒙古沃丰农业发展有限公司，金额3968元，汇款通知，银行凭证，说明，发票联。 178、新疆睿石硅业有限公司情况说明，金额3680元，发票联，银行凭证，物证书籍、光碟照片。 179、张某11询问笔录，达茂旗雅馨养老院有限责任公司，金额2990元，银行凭证，发票联。 180、余某询问笔录，新源县镪柢商砼有限公司，金额3680元，受案登记表，立案决定书，立案告知书，银行账户明细，物证书籍照片，银行回单，发票联。 181、翟某2询问笔录，博湖县万达商砼有限公司，金额3680元，发票联，银行回单。 182、刘某9询问笔录，内蒙古鸿祥泰新兴科技建材有限公司，金额3968元，银行回单，汇款通知，发票联。 183、刘某10询问笔录，台前县海源溶解乙炔气有限公司，金额2970元，发票联，银行凭证，物证书籍、光碟照片。 184、杨某4、王某11询问笔录，新疆盛禾饲料有限责任公司，金额2980元，立案决定书，受案登记表，银行回执，营业执照，物证书籍、光碟照片，杨某4、王某11身份证复印件。 185、巴州恒熙棉业有限公司情况说明，金额7360元，汇款通知，发票联，银行凭证，物证书籍、光碟照片。 186、延长顺达工贸有限责任公司证明材料，金额3970元、3980元，物证书籍、光碟照片，银行回单，发票联。 187、高某3询问笔录，内蒙古蒙珠勒商贸有限公司，金额3968元，询问通知书，付款回单，汇款通知，发票联，物证书籍照片。 188、徐某2询问笔录，沈阳华大塑业有限公司，金额3680元。 189、杨某5询问笔录，鸿溢木业，金额3680元、3680元、3780元。 190、内蒙古世杰化工有限公司情况说明，金额3968元，银行回单，发票联。 191、内蒙古齐晖化学有限公司情况说明，金额3968元，发票联，电子回单，汇款通知。 192、贺某2询问笔录，西安鑫和石化工贸有限公司，金额3970元，物证书籍、光碟照片，情况说明。 193、连云港东方建设工程集团有限公司情况说明，金额3960元，受案登记表，立案决定书，发票联，物证书籍照片，汇款通知。 194、任某3询问笔录，繁峙县如阳供暖有限责任公司，金额7936元，受案登记表，立案决定书，报案材料，关于要求返还被骗资金的请求书，银行回单，发票联，物证书籍照片，汇款通知。 195、郎某询问笔录，繁峙县天和供热有限公司，金额3980元，受案登记表，立案决定书，发票联，银行回单，物证书籍照片。 196、柳林县通疆尾煤浮选厂情况说明，金额3860元，汇款通知，银行回单，发票联。 197、柳林县煤炭工业局情况说明，金额2380元，发票联，支付凭证。 198、被告人王康飞供述，主要内容：（2019年10月23日供述）我还有一个名字叫王康。我实施卖书诈骗的地点以前是在西安市高陵县天正花园小区，2017年在西安灞桥区广大门村一处民房待了一年多，今年是在西安市浐灞半岛A4小区11号楼2单元303室。别人打电话给被骗企业冒充消防、环保、住建等部门的工作人员，说要培训资料然后卖给对方书，然后把被骗的企业信息给我，我负责制作发票、汇款通知，然后把发票、汇款通知和书给被骗企业寄过去。被骗企业把钱某到北京中天宣监文化交流中心（法人是我）和北京追越文化交流中心（法人是张某1强）的账户上，这两个账户都在我跟前。我把我的书钱扣了后，代谁发的书，我就把剩余的钱给了谁。我记得给北柳的王某12、杨某6、二胖、王某1王某14，南樊的王某17代发过书。给韩江波、贺某某、杨某7、刘某11、许理想、王某1解某、董某、王某12、刘某12、刘某13、尉紫君、张某1强、张某12、高宇航、袁某2、李某16、刘某14、康某1、王某16、张某13、王某1李某17、何某2、钞悦利、张某14、王桃、王某18、刘某1王某19、高某4、刘某16、袁马兰、王园园、崔某1、李某18、梅某、王帅帅、张某15、闫斌、刘某17、柴逍遥，康某2、赵某7、王某20、张某1利、耿某、许某2、孔某、李某19，晃红江转的钱，都是他们骗的钱，我给他们代发书，钱回到账户上，我扣了书钱之后把剩余的钱给他们。给贺飞转的钱是给他的邮寄费，给李某20、葛某、郭某5、芦小竹、崔某2、王某21、杨某8、郑某3、杨某9、王某22、丁某2、韩江涛、张某16、郑某4、雷某、谢某3、齐某2、张某17转的钱我一点印象都没有，不记得是什么钱了，给骆麒麟卡里转的钱是我还他的钱，给我卡里转的钱就是我的书钱。我只认识张某17，其他人我都不认识。我从张某17跟前借过一次钱，还完之后，张某17在我跟前借过一次钱，借了没多长时间就还完了。2016年我在绛县买房时从骆麒麟跟前借了6万，给他转的是我还他的钱。我发出去的书是从北京一个叫商文峰（谐音）跟前买的，每套八、九十元。我给别人代发，每套书收取130元至160元不等，邮寄费我出，少的时候就是10元左右，多的时候四、五十元。书钱就都包含了制作的发票、汇款通知的费用。发票就是我在网上买的空白假发票，然后自己用打印机打印。汇款通知就是自己做好，然后盖上电子印章，就是他们把企业信息给我，以环保、消防等名义，我用软件盖上他们所用单位的印章。我以前在网上联系的假发票没有了，2019年6月份骆麒麟开始给我提供假发票，我以每张15元的价格购买的。微信号是×××“小河流水”，微信号是×××的风吹草地都是我的；微信号×××“阿骆”微信号是×××的阿伦都是骆麒麟；微信号×××,“贺＂微信号是×××的村西头啦个小伙都是贺某某。卡号为：62×××75户名为贺某某的银行卡我没有用过。贺某某和我在家里商量着一起诈骗，我们觉着在绛县本地离家太近，就去了西安。我们在西安住着就是卖书诈骗，贺某某负责给企业打电话联系，我负责制作发票、汇款通知，邮寄书、发票、汇款通知。 （2019年10月24日供述）刚开始的时候是通过蓝田快递，后来就是通过邮政快递发货。寄快递的时候寄件人有时候写王康，有时候写张强，我原来就叫王康，张强是我自己胡编的名字。邮寄的就是安某、消防、环保等方面的书。我没有和骆麒麟、韩江波、张某1强在一起骗过，被骗企业把钱某到北京中天监宣文化交流中心和北京追越文化交流中心的账户上，中天监宣是我的，追越是张某1强的。这两个账户都在我跟前，我使用着。给这两个账户打入的钱都是企业打的钱，是骗的钱，私人打的钱，有的是骗的钱，有的是给他们代发书，他们给我的书钱。因为他们没有公户，企业要公户对公户转账。区分不了哪个企业是谁骗的。 （2019年11月4日供述）在整个卖书诈骗的过程中，我负责联系好受骗企业的人将受骗企业的地址、电话发给我，然后我统一发货，我把货发出去后，我再将快递单号发给那些联系受骗企业的人。我不是这个诈骗团伙的老板，骆麒麟是老板，我是听他的安排。整个诈骗过程中，有专门联系受骗的人，他们主要是冒充消防、安某等部门的工作人员打电话联系受骗企业，他们联系好受骗企业后会将受骗企业的地址、电话发给我。然后由我统一将书发给受骗企业，受骗企业收到书后，将书款打到我控制的银行账号上，然后我再把钱转给老板骆麒麟和联系受骗企业的人。我控制的银行账号，刚开始用的是以我名字办的一个公户，公户的账户名是北京中天监宣文化交流中心；2019年骆麒麟让张某1强以他自己的名字重新办了一个公户，公户的账户名是北京追越文化交流中心，这两个公户绑定着骆麒麟的手机，每次受骗企业将书款打到公户的时候，骆麒麟都会给我打电话通知我到账了多少钱，然后骆麒麟还会给我说给谁转多少钱。我不知道这两个公户绑定的骆麒麟哪个手机号，是骆麒麟让我控制这两个银行账户的。 我知道张某1强、贺某某是给骆麒麟干的，第一次讯问我时，我说的那些代发书的人我不确定他们是自己干还是跟着别人干。贺某某跟我说过每成功一单，他抽诈骗款的百分之三十，每成功一单，骆麒麟会给我打电话，让我给贺某某转多少钱，我就直接转给贺某某了。我没有固定的工资，也不参与分成，我没钱的时候会给骆麒麟要点零花钱，过年的时候，他会给我发4、5千元。我每周五、六都会和代发书的人算一次账。我把书钱扣除之后，将剩余的诈骗款给他们转过去。我给代发书的人每套书的售价是130元至180元不等。每套书的利润是30元至60元不等。挣的这些钱都是由骆麒麟支配的，是骆麒麟投资买的书。在西安住的房子是骆麒麟给我租的，租房的房钱、水电费、我的生活费都是由骆麒麟提供的。 （2019年11月20日供述）我用过贺某某的农行卡，别人诈骗回来的钱，回到公户上后，我把钱转到贺某某的农行卡上，取现后，有的直接给了骆麒麟，有的转到骆麒麟的银行卡上。因为骆麒麟是老板，别人骗的钱到账后。骆麒麟会通知我给谁转多少钱。我就给谁转多少钱，转完之后，把剩余的钱给了骆麒麟，有的人没有分钱，就由骆麒麟给他们分钱。转到骆麒麟建行卡，我记得尾号是55。我不记得用过贺某某的建行卡，从中天监宣账户给贺某某建行卡上转的钱都是卖书骗下的钱。骆麒麟是老板，我负责制作假发票、汇款通知和代发资料、别人负责打电话联系企业诈骗。和我一起诈骗的有骆麒麟、贺某某、我记得还有张某1强、韩江波。我不知道卖书一共骗了多少钱，没有算过。 （2019年11月28日供述）我和骆麒麟、贺某某、张某1强、韩江波一起在西安和绛县实施诈骗的。贺某某他们给全国各地的企业打电话冒充消防、安监等部门工作人员，要求企业买资料，企业同意购买后，他们把企业的信息给我，我做好假发票和汇款通知一起邮寄到企业、然后他们给企业打电话要求他们按汇款通知上的要求转钱，钱转回来就诈骗成功了。 （2020年1月2日供述）在绛县实施诈骗的地方就是前几天我带你们去的那个小区，具体哪个房子我不记得了，当时是骆麒麟带我去过几次，都是从地下车库直接上去的。 （2020年1月20日供述）中天监宣账户是根据骆麒麟的安排，给别人转完钱后，剩余的钱转到贺某某的银行卡上，再取现存到骆麒麟的银行卡或者给骆麒麟现金；追越账户上的钱也是根据骆麒麟的安排给别人转钱，剩余的钱转到贺某某或者张某1强的银行卡（工行）上，再取现给骆麒麟或者转给骆麒麟，还有一部分是直接转到骆麒麟的银行卡上。在西安市我住处搜查出的1414的工行卡是张某1强的，我就是把钱转到张某1强的这张银行卡上，这张卡是骆麒麟给我的，都是骆麒麟安排的。从中天监宣和追越账户有多笔钱款转给贺飞是给贺飞的邮费，我发书都是通过贺飞发的，他不知道我是干什么的，只是给他邮费，其他没给过他钱。 199、被告人贺某某供述，主要内容：（2019年10月23日供述）我小名叫贺欢欢。我们实施诈骗的地点以前是在西安市高陵县的一个小区，具体哪个小区我不记得了，今年是在西安市浐灞半岛A4小区11号楼2单元303室。我们在绛县商量卖书诈骗的事，说在绛县离家太近，就商量着去了西安。在西安的房子都是王康飞找的，吃住都是王康飞管，诈骗打电话的话费也是王康飞交。我和王康飞一起实施诈骗的，具体时间记不清了，大概是从2015年左右开始就断断续续干，2019年3月份左右，王康飞把我带到西安一直干到现在。我和王康飞是朋友关系，我和王康飞三、四年前一起卖书诈骗卖了两年左右。今年过了年，我没事干就联系王康飞，又和他一起卖书诈骗。我在网上找各地企业的联系方式，然后我给企业打电话，冒充当地市里的安某、消防、环保等部门的工作人员，给他们说要培训，有些培训资料，需要内部学习，问他们要不要，对方要的话，说好价格，每套书的价格就是三、四千元，然后问对方要几套，说好之后，我就把企业的信息给王康飞，王康飞负责制作发票、汇款通知，然后把发票、汇款通知和书一起给企业邮寄过去，然后把快递单号给我发过来，我在网上查物流信息，看企业签收后，我就给企业打电话让他们汇款，他们就汇款了，这样就诈骗成功了。被骗企业汇款基本上都是汇到公户上，以前用的是北京中天监宣文化交流中心账户，今年用的是北京追越文化交流中心账户。北京中天监宣文化交流中心账户是王康飞的，我不知道北京追越文化交流中心账户是谁的。我就是用手机联系，我用过好几个电话号码，以前的号码都不记得了，现在用的是一个郑州号150××××2268和一个西安号152××××6324。我们给被骗企业邮寄的就是安某、消防、环保等方面的书，书是王康飞联系的，每套也就几百块钱吧，具体我不清楚。汇款通知是王康飞自己打印的，发票是王康飞联系别人寄过来的假发票，你们在我们住处搜的那个快递上就有寄件人的信息，那个快递里就是发票，王康飞负责在发票上打印信息。我们通过西安的邮政快递给被骗企业邮寄，是邮政快递里一个叫贺飞的找王康飞接货。我记不清一共骗了多少企业，发了书的我电脑上都有留存的，我也在QQ上给王康飞发过。我不知道一共骗了多少钱，钱都是汇到公户上了，公户是王康飞的。2015年左右开始的时候我卖一套抽300至500元，2019年3月开始我和王康飞商量好，我骗的企业给我分30%，以前王康飞是给我的邮政卡转，后来就是给现金，也给邮政卡里转过。我分赃的具体钱数记不清了，一共大概有十几万。2015年左右开始骗钱就没挣多少钱，日常开支花了，第一年我能分两万左右，第二年能分三、四万，2017年左右开始我就开始还网贷了。王康飞给我的现金我都存到我的工行卡上还网贷了。微信号×××"阿骆＂是骆麒麟；微信号是×××“小河流水”是王康飞；我不清楚骆麒麟和王康飞是什么关系。骆麒麟知道我和王康飞是卖书诈骗。微信号×××“贺”是我的；微信号是×××的阿伦是骆麒麟；微信号是×××的风吹草地是王康飞。阿伦和风吹草地的聊天内容大概就是骆麒麟给王康飞说给谁多少钱。微信号是×××的村西头啦个小伙是我，聊天内容也是我给王康飞说骗了哪几个企业，多少钱。微信上的微信号×××的强哥是张某1强。扣押的快递就是骆麒麟寄的假发票。扣押的印章是王康飞的，王康飞给发票上盖章用。这几年我和王康飞卖书诈骗过程中，骆麒麟的一个朋友也干过，我不知道叫什么，我、王康飞、骆麒麟和他在2017年5月31日前后一起去张家界旅游过，还在一起拍过照。卡号为：62×××75户名为贺某某的银行卡一直是王康飞用着。从中天监宣账户给卡号为62×××75的银行卡里转的钱都是给王康飞转的卖书骗的钱。转账2970元、3970元的基本上都是我骗的，别人没有这个钱数，今年我骗的企业都有给王康飞报的。王康飞还给别人代发货，我知道给江波代发过，其他还给谁代发我不知道。 （2019年10月24日供述）在天正花园时，我和王康飞、韩江波、张某1强在一起住着一起诈骗，骆麒麟偶尔来一下，问我们诈骗的情况；在A4小区是我和王康飞一起住着一起诈骗。我们冒充当地市里的安某、消防、环保等部门的工作人员，给企业打电话让他们买培训资料，他们同意后，我们把企业的信息给王康飞，王康飞把发票、汇款通知和书一起给企业邮寄过去，然后把快递单号给我发过来，我在网上查物流信息看企业签收后，我就给企业打电话让他们汇款，他们就汇款了，这样就诈骗成功了，骗的企业信息是我和韩江波、张某1强自己在网上找的。骆麒麟是老板，我和韩江波、张某1强在网上找企业信息，然后打电话，企业同意买资料后，我们把企业信息给王康飞，王康飞负责制作发票和汇款通知，制作好后王康飞把发票、汇款通知和书一起邮寄过去，然后我和韩江波、张某1强给企业打电话，催他们按汇款通知的账号把钱打过来。骆麒麟什么也不干，就是我和王康飞、韩江波、张某1强干活，我们支钱的时候也是找骆麒麟。书和发票都是王康飞联系的，也是王康飞给发票上打印信息，具体从什么地方联系的我不知道，汇款通知是王康飞自己做的。记不清一共骗了多少企业，多少钱了，账户在王康飞跟前，王康飞就知道。2015年开始是我和韩江波、张某1强各自骗下的钱，按25%的给我们，2017年开始按30%给我们，骆麒麟和王康飞是如何分钱我不知道。我们诈骗成功后，我们就找骆麒麟，骆麒麟让王康飞给我们钱，一般都是王康飞从公户给我们转钱，给我的钱是转到我的邮政卡上，给他们的我不知道转到什么卡上。我的农行卡是骆麒麟让我办下的，我给了骆麒麟，骆麒麟给的王康飞。骆麒麟说是给汇款通知上写，因为汇款通知上写一个公户，写一个私户。我农行卡是骆麒麟和王康飞用着。 （2019年11月20日供述）我尾号2075的农行卡、9523的建行卡都是骆麒麟让我办的，我办下后就给了骆麒麟了，尾号3957的邮政卡是我自己用了，还有一张工行卡也是我自己用。骆麒麟是老板，然后把卡给王康飞，王康飞负责具体的转账、取现等。从北京中天监宣文化交流中心账户转到我卡号为62×××75的农行卡里的钱都是我们卖书骗的钱，有我骗的，有别人骗的，都是钱某到中天监宣账户后，王康飞把钱转到我的农行卡上，然后王康飞到自动取款机上取现。我也取过几次，不过我取了之后就把钱给王康飞了。从北京中天监宣文化交流中心账户转到卡号为62×××23的建行卡里的钱也是卖书骗下的钱，我的建行卡是骆麒麟用着，钱都是骆麒麟处理，我不知道骆麒麟具体怎么处理了。我们都是跟着骆麒麟卖书诈骗，骆麒麟让怎么干我们就怎么干。因为我们没有书籍资料、假发票等东西，跟着骆麒麟我们只负责打电话，其他的不用我们管。刚开始我们在西安打电话骗。后来我们回到绛县打电话骗，石建建被公安机关抓了后，骆麒麟说怕石建建把我们供出来，让我和王康飞去西安躲一躲，在西安干。 （2019年11月28日供述）我是2015年开始实施诈骗的，具体日期记不清了。我是负责打电话的，就是冒充消防、安监等部门的人员给企业打电话，要求他们购买培训资料，谈好价格和数量后，我把企业信息及价格、数量都给王康飞，王康飞制作假发票和汇款通知，然后和资料一起寄给企业，等企业收到资料后，我给他们打电话让他们按照汇款通知上的账号汇款。我和骆麒麟、王康飞、张某1强、韩江波一起实施诈骗的。骆麒麟是老板，王康飞负责制作假发票和汇款通知，邮寄资料，管理账户，我和张某1强、韩江波都是打电话的。我们通过邮政快递给受害单位邮寄资料。我记得王康飞联系的是西安邮政快递一个叫贺飞的。我不知道诈骗了多少企业。受害单位就是按照汇款通知上的要求转钱，转到北京中天监宣文化交流中心或者北京追越文化交流中心账户上。中天监宣是王康飞的，追越是张某1强的，但是这两个账户都在王康飞跟前，是骆麒麟让王康飞管账户。我自己骗下的钱给我分40%,张某1强、韩江波和我一样。我们骗成功后就找骆麒麟，骆麒麟就让王康飞给我们转钱。 （2020月1月2日供述）我们诈骗时住的房子是骆麒麟给我们租的，诈骗用于打电话的电话费和我们吃饭的费用都是骆麒麟提供的，王康飞在的时候，是骆麒麟让王康飞管理我们的费用，吃饭都是王康飞买菜，王康飞不在的时候，是骆麒麟把饭钱给韩江波，因为我以前干过几年厨师，所以都是我做菜。还有就是骗下钱之后是骆麒麟自己给我们算钱，或者是骆麒麟让王康飞给我们钱。在绛县实施诈骗的地方是绛县紫金城小区。 （2020年1月20日供述）在西安市住处搜查出的1414的工行卡我不知道是谁的，我们就是在这张工行卡取钱给骆麒麟的，这张卡在王康飞跟前放着。 200、被告人王康飞、贺某某的户籍证明、身份证明，主要证实，被告人王康飞、贺某某案发时均达到应负刑事责任年龄；被告人王康飞、贺某某均非中共党员，非国家工作人员。 经庭审现查明本案中，1、辽宁成大方圆物流有限公司5960元，2、百方绿源油气有限公司（颜延河询问笔录）3860元，3、灵寿县玖鼎云母有限公司（张某2询问笔录）3970元，4、齐某12980元，5、兰州紫阳机械设备有限公司（张某7询问笔录）3960元，6、胡某14117.94元，7、河北卓利钢管制造有限公司2680元，8、沈阳三丰电气有限公司2000元，9、李某14980、4860元，10、张某18天祥建材有限公司1960元，11、正镶白旗冠华房地产开发有限公司恒泰分公司（胡某2询问笔录）3680元，12、新巴尔虎左旗巴日图加油站（冯某2询问笔录）5960元，13、富县兴民石材石料加工厂（张某8询问笔录）3860元，14、平定县庆园气体制造有限公司（孙某2询问笔录）2980元，15、马某3询问笔录（北京兴企悦达文化传媒中心账户）2960元，16、刘某5（刘某5询问笔录）4870元，17、宋某2（宋某2询问笔录）3970元，18、沈阳双马热处理有限公司（朱某2询问笔录）2980元，19、吉林省冠城建设工程有限公司3960元，20、乾县巨兴成品油经销有限责任公司（申某询问笔录）2970元，21、长春市中誉顺风石材市场有限公司（冯某3询问笔录）2980元，22、克拉玛依市光华汽车服务有限责任公司（王某8询问笔录）2980元，23、沈阳华大塑业有限公司（徐某2询问笔录）3680元，24、鸿溢木业（杨某5询问笔录）3680元，25、西安鑫和石化工贸公司（贺某2询问笔录）金额3970元。以上单位提供证据材料中无银行转账记录或发票，证据不足，故对上述数额本院不予认定。 关于被告人王康飞辩护人提出的辩护意见，对公诉机关指控的罪名无异议，量刑方面1、本案是共同犯罪，被告人系从犯，依法从轻、减轻处罚；2、被告人具有坦白情节。被告人到案后如实供述了其罪行，依法可从轻处罚；3、被告人系初犯、偶犯，可从轻处罚；4、被告人自愿认罪认罚，可依法从宽处理。经查，1、本案系共同犯罪，被告人王康飞负责制作假发票及邮寄书籍，其不宜认定为从犯，故该辩护意见，本院不予支持；2、被告人王康飞到案后能如实供述其罪行，且系初犯并自愿认罪认罚，故其辩护意见，本院予以支持。 关于被告人贺某某辩护人提出的辩护意见是，1、起诉书查明部分事实不清，首先被告人贺某某行骗的次数无法分清，本案冒充国家机关工作人员推销书籍的人员有主犯骆麒麟、王康飞、韩江波、张某1强，被告人贺某某、韩江波、张某1强三人根据业绩进行提成，具体被告人贺某某诈骗多少单位，收入多少钱，没有相应证据佐证。其次起诉书指控的诈骗数额未查清。书籍购买有成本，而起诉书指控的数额是根据所卖书籍的价格认定，辩护人认为对涉案书籍应进行鉴定，扣除成本及合理利润认定诈骗数额。2、本案的涉案数额，被告人贺某某并不是都参与，负责打电话的人员有贺某某、韩江波、张某1强，本案199次并不是被告人贺某某一人所联系的，起诉书将全部金额认定为被告人贺某某的涉案金额明显不当。3、被告人贺某某在共同犯罪中所起作用相对较小，可以认定为从犯。经查，1、本案系共同犯罪，其诈骗的数额有在卷银行账户和银行卡交易明细证实，故该辩护意见，本院不予支持；2、被告人购买书籍的成本，是诈骗罪的犯罪手段，不应予以扣除，故该辩护意见，本院不予支持。3、被告人贺某某在共同犯罪过程中，负责打电话获取被害人信息，起辅助性作用，可以认定为从犯，该辩护意见，本院予以支持。 据以上事实和证据，原审法院认为被告人王康飞、贺某某以非法占有为目的，冒充国家机关工作人员采用虚构事实的方法骗取他人财物且数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。被告人王康飞、贺某某伙同他人多次进行诈骗系共同犯罪。被告人贺某某在共同犯罪过程中起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人王康飞、贺某某到案后能如实供述其犯罪事实，依法从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决：一、被告人王康飞犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币100000元。(罚金自判决生效之日起三十日内缴纳)。二、被告人贺某某犯诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币100000元。(罚金自判决生效之日起三十日内缴纳)。三、责令被告人王康飞、贺某某共同退赔：1、蒙阴华商置业有限公司3990元。2、右玉县新城热力有限公司3980元。3、东明俱进化工有限公司9200元。4、东明江南园林置业有限公司3680元。5、辽宁晶花高新环保过滤材料有限公司2980元。6、山东振兴物流有限公司3990元。7、沈阳天峰生物制药有限公司2980元。8、府谷县盛海煤业有限公司11880元。9、景泰奔鹿运输有限责任公司4380元。10、山西中强福山煤业有限公司3960元。11、北郊乡财税所2980元。12、临沂恒昌热电有限责任公司11138元。13、华能营口仙人岛热电有限责任公司7920元。14、沈阳航空航天大学7920元。15、林周县利民建筑工程有限公司11880元。16、聊城市龙豪砼业有限公司2980元。17、金昌市乾景园林工程有限公司11928元。18、西安华山金属制品有限公司3980元。19、宁武县凤凰敬老院1000元。20、贺某3越石英（中国）有限公司3960元。21、陕西博兴源再生资源有限公司3860元。22、河南泰瑞置业有限公司3998元。23、黄石利达纺织印染有限公司3960元。24、沈阳广发电气制造有限公司5960元。25、新河县铭基建筑安装有限公司弘铭搅拌站3069.4元。26、甘肃辰润石油化工有限公司5960元。27、辽宁郁林木业有限公司3960元。28、柳林县通疆尾煤浮选厂3860元。29、兰州西禹泵业有限公司3980元。30、青海盛旺塑业科技有限公司5960元。31、青海昆仑民爆物品销售有限公司果洛分公司3980元。32、静宁县工业品纸箱制造厂3860元。33、西峡县住建局2380元。34、周口市建设工程有限公司临汾分公司3960元。35、焦作煤业集团赵某8（新乡）能源有限责任公司5960元。36、帝丘卫生院15920元37、河南省中原天然气开发有限公司辉县市分公司500元。38、沈阳飞驰电气设备有限公司3970元。39、伊犁蓝科玻璃科技有限公司3360元。40、吴桥瑞信纸箱包装有限公司2160元。41、柳林县煤炭工业局2380元。42、北京市顺建工程有限公司西安分公司3960元。43、高某13980元。44、沈阳鑫英派铝业有限公司5940元。45、代县新高高新供热有限公司2680元。46、沈阳艾倍思井华汽车零部件有限公司3970元。47、湖北武汉欢汇食品有限公司工会委员会3960元。48、陕西省神木银丰陶瓷有限责任公司3860元。49、内蒙古诚达（集团）房地产开发有限公司3968元。50、万荣县教育科技局17320元。51、内蒙古南戈壁实业有限公司7936元。52、沈阳普祺智能工厂有限公司6880元。53、乌审旗华鑫油气田工程技术服务有限公司3680元。54、栾某天晴医院2830元。55、奎屯李氏园林工程有限公司3960元。56、福晨河北科技发展有限公司2160元。57、河北贵和房地产开发有限公司2160元。58、北旺建设集团有限公司3960元。59、天津市天元加油站有限公司8940元。60、乌审旗百方绿源油气有限公司7936元。61、西双版纳泽仁置业有限公司7960元。62、湖北万盛建筑工程有限公司7920元。63、呼伦贝尔市海拉尔区哈克镇扎罗木得村民委员会3968元。64、腾冲香榭丽大酒店有限公司7960元。65、岷县闾井加油站有限公司2990元。66、山西嘉沁煤层气开发有限公司7960元。67、山西煤炭运销集团全羊头煤业有限责任公司3980元。68、河南泰州管业有限公司4760元。69、黄陵县农村信用社合作联社7960元。70、山某县芋兴粉业有限责任公司5960元。71、张某93860元。72、宁武县焱安热力有限公司2960元。73、酒泉永安建业有限公司9360元。74、车高山3980元。75、兰州瑞建鸿图混凝土有限公司4380元。76、方山县鼎盛陶瓷土矿有限责任公司3980元。77、步源堂生物科技有限公司5960元。78、山西伟晋豫路桥建筑有限公司2980元。79、沈阳市汉科半导体材料有限公司11040元。80、清徐县凯美塑业有限公司5960元。81、山西丰融房地产开发有限公司7960元。82、吕梁泰鑫房地产开发有限公司方山分公司3980元。83、金昌市绿地物业管理有限公司第二分公司3990元。84、山西智圣房地产开发有限公司3950元。85、青海省班玛县建筑工程公司3960元。86、西安东大洋混凝土有限公司3970元。87、翟某12980元。88、子洲汇能天然气有限公司5940元。89、河北联兴金属制品有限公司3680元。90、临汾市江河开泰能源科技有限公司3960元。91、新疆西起生态工程有限公司3960元。92、沈阳新智源医疗用品有限公司7360元。93、山西岚县昌恒煤焦有限公司9360元。94、榆林市辽河钻探工程有限公司15900元。95、湖北金氟环保科技有限公司3960元。96、山西怀某中能芦子沟何家堡煤业3680元。97、陕西合天实业有限公司3970元。98、吴某5龙玺科工贸有限公司7940元。99、大同市新荣区欣明混凝土搅拌有限公司3980元。100、武汉易则宏铝业有限公司1980元。101、山西朔州平鲁区茂华万通源煤业7960元。102、山西立业制药有限公司3980元。103、陕西省宁强县金盛石油化工有限公司3970元。104、长春市明达纸业有限公司2980元。105、勉县新街子十天高速加油站3970元。106、华阴市宏远天然气有限公司3970元。107、黄陵县双宏达加油加气站3970元。108、哈尔滨老哈食品有限公司2980元。109、千丰包装公司程某23680元。110、黑龙江绿松食品有限公司法人郭某42980元。111、榆林市榆神工业区恒达燃气有限公司7960元。112、西安蓝天实业有限公司3970元。113、淳宏安燃气运输有限公司3970元。114、咸阳顺天商贸有限公司加油站3970元。115、区巴彦淖尔市隆中成品油有限公司法人衡某2990元。116、和政县马家堡加油站2970元。117、水寿县建军加油站2970元。118、内蒙古洪业羊绒制品有限公司5980元。119、西安市阎良区阎富加油站2970元。120、乌鲁木齐秦味尚品食品有限公司2980元。121、正宁县正周加油站2970元。122、中敖西丰清真食品有限公司3680元。123、夏河县中兴新能源石化销售有限公司2970元。124、江苏省南京名万置业有限公司3960元。125、沈阳金响食品有限公司2980元。126、平遥县程源天嵘房地产开发有限公司7936元。127、祁县晶鹏第一玻璃器皿有限公司3968元。128、民勤县民化加油站2970元。129、中国葛州坝集团建设工程有限公司3780元。130、南京天马轴承有限公司15880元。131、新疆聚海金属结构有限公司3680元。132、喀什金岭球团有限公司3680元。133、宁夏百川新材料有限公司7936元。134、睢县公路石化加油站法人贾某2970元。135、霍州煤电集团晋北能化有限责任公司3980元。136、修武县宁城能源利用有限公司2970元。137、内蒙古沃丰农业发展有限公司3968元。138、新疆睿石硅业有限公司3680元。139、达茂旗雅馨养老院有限责任公司2990元。140、新源县镪柢商砼有限公司3680元。141、博湖县万达商砼有限公司3680元。142、内蒙古鸿祥泰新兴科技建材有限公司3968元。143、台前县海源溶解乙炔气有限公司2970元。144、新疆盛禾饲料有限责任公司2980元。145、巴州恒熙棉业有限公司7360元。146、延长顺达工贸有限责任公司7950元。147、内蒙古蒙珠勒商贸有限公司3968元。148、内蒙古世杰化工有限公司3968元。149、内蒙古齐晖化学有限公司3968元。150、连云港东方建设工程集团有限公司3960元。151、繁峙县如阳供暖有限责任公司7936元。152、繁峙县天和供热有限公3980元。153、柳林县通疆尾煤浮选厂3860元。154、柳林县煤炭工业局2380元。四、公安机关扣押涉案的1、笔记本电脑3台，黑色；2、打印机4台，黑色1台、白色1台、灰色2台；3、手机10部；4、书11包；5、印章，6个；6、U盾5个；7、U盘3个；8、银行卡16张；9、税控盘1个；10、电子支付密码器1个；11、账本1本；12、快递单；13、发票；14、手机卡，6张；15、网银盾5个。由绛县公安局依法处理。 原审被告人王康飞上诉提出：他系初犯、偶犯，在共同犯罪中是从犯，如实供述自己的犯罪事实，认罪认罚，应对他减轻处罚；公诉机关指控他骗取万荣城关小学、右玉县供热公司等单位199次共计889849.3元。事实不清，应把其他人诈骗的单位和款项从中予以扣除。 经审理查明，原判认定的事实清楚。证据与原判所列一致，均经原审庭审举证、质证，确实充分，足以证明本案事实，本院予以确认。 本院认为，上诉人（原审被告人）王康飞、原审被告人贺某某以非法占有为目的，冒充国家机关工作人员采用虚构事实的方法骗取他人财物且数额特别巨大，其行为均已构成诈骗罪，依法应予惩处。上诉人王康飞、原审被告人贺某某伙同他人多次进行诈骗系共同犯罪。原审被告人贺某某在共同犯罪中系从犯，依法应当减轻处罚。上诉人王康飞、原审被告人贺某某到案后能如实供述其犯罪事实，依法从轻处罚。关于上诉人王康飞上诉提出其系初犯、偶犯，在共同犯罪中是从犯，如实供述自己的犯罪事实，认罪认罚，应对其减轻处罚；公诉机关指控其骗取万荣城关小学、右玉县供热公司等单位199次共计889849.3元，事实不清，应把其他人诈骗的单位和款项从中予以扣除的辩护理由。经查，原审法院根据上诉人王康飞到案后能如实供述自己的犯罪事实，系初犯并自愿认罪等因素，已对上诉人王康飞予以从轻处罚，量刑符合法律规定；上诉人王康飞在共同犯罪中积极参加、负责制作假发票及邮寄书籍，不宜认定为从犯，原审的认定予以支持；原审法院在查明的事实中将公诉机关指控的诈骗数额共计889849.3元变更为786276.8元与原审庭审查明的事实和证据相符，原审已对上诉人王康飞所提该理由予以查清。故上诉人王康飞所提上诉理由，理据不足，不予采纳。原判认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第（一）款第（一）项之规定，裁定如下： 驳回上诉，维持原判。 本裁定为终审裁定。 审判长  宁俊龙 审判员  董自强 审判员  梁向英 二〇二一年三月八日 书记员  王 博