江西省南昌市中级人民法院刑 事 裁 定 书(2016)赣01刑终198号原公诉机关江西省南昌县人民检察院。上诉人（原审被告人）胡某某，男，1968年11月13日出生，汉族，江西省进贤县人，高中文化，无业。因本案于2014年11月3日被刑事拘留，同年11月14日被取保候审，2015年11月6日被逮捕。现羁押于南昌县看守所。辩护人易会来，江西国商律师事务所律师。江西省南昌县人民法院审理南昌县人民检察院指控原审被告人胡某某犯贷款诈骗罪一案，于2016年3月18日作出（2015）南刑初字第605号刑事判决。宣判后，原审被告人胡某某不服，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。合议庭经审阅本案卷宗材料，审查上诉人胡某某的上诉状，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。经依法讯问了胡某某，听取其辩护人的辩护意见，核实了全案证据，对一审认定的事实和适用法律进行了全面审查。期间，经江西省高级人民法院批准，延长审理期限二个月。现已审理终结。江西省南昌县人民法院判决认定：南昌美佳纸业有限公司（以下简称美佳公司）股东系被告人胡某某夫妻二人，法定代表人人为被告人胡某某。2012年5月10日，被告人胡某某与涂某签订并实际履行《标准厂房租赁合同》，将美佳公司位于金沙三路959号的厂房、办公楼自2012年6月20日至2017年6月19日出租给涂某所在的南昌市佳达彩印有限公司（以下简称佳达公司），并收取19万元/年的租金。为取得银行贷款，以归还个人欠款和个人使用等，被告人胡某某隐瞒美佳公司实际并无生产、经营行为的事实，提供虚假订货合同，以及美佳公司资产负债表、损益表等材料，以需要合同货款为由，并称其在南昌华富制衣有限公司（以下简称华富制衣）拥有股份权益，取得银行信任，以美佳公司的名义向银行申请贷款，获取贷款后归个人使用。贷款到期之前，2013年9月被告人胡某某将个人所有的华富制衣的股份变卖，股权转让款用于清偿被告人胡某某的其他个人债务等，并未将转让情况告知银行及保证人，而离开本地或中断联系，去向不明。贷款至今未归还银行。具体事实如下：1、2013年4月，被告人胡某某编造了美佳公司与南昌伊立洁实业有限公司（以下简称伊立洁公司）之间的订货合同、美佳公司2012年、2013年的资产负债表、损益表等材料，以上述合同付款需要流动资金为由，向某银行申请贷款100万元。某银行根据上述申请材料，以及徐某甲所在的南昌辉达塑料彩印厂（以下简称辉达彩印）、胡某某、徐某甲等人的担保，同意放贷100万元给美佳公司，贷款时限为一年（自2013年4月24日至2014年4月23日）。2013年4月24日某银行根据胡某某所编造的贷款目的，将上述贷款付至伊立洁公司。伊立洁公司又根据胡某某的要求，将上述100万元的资金转入辉达彩印和史某某的账户。后被告人胡某某将上述贷款用于归还个人债务及个人使用。2、2013年3月，被告人胡某某编造美佳公司与辉达彩印、美佳公司与南昌晨洁实业有限公司的两份购货合同及美佳公司2012年、2013年资产负债表、损益表等材料，以上述合同付款需要流动资金为由，向赣昌农商银行小蓝支行申请贷款40万元。该行依据上述申请材料，以及方某某的个人担保，同意贷款40万元给美佳公司，贷款时限为一年（自2013年3月26日起至2014年3月20日止）。2013年3月26日、2013年4月1日，赣昌农商银行小蓝支行根据胡某某所编造的贷款目的，将上述贷款付至辉达彩印。辉达彩印又根据胡某某的要求，将上述40万元的资金转入史某某及徐某乙的关联账户。后被告人胡某某将上述贷款用于归还个人债务及个人使用。2014年11月3日，被告人胡某某在他人陪同下主动向南昌县公安局投案。一审判决书列举了经庭审举证、质证并认证的下列证据证实上述事实：1、证人徐某甲的证言，证实他与胡某某是连襟关系。2013年4月份，因相信胡某某说要做大美佳纸业，他一家三口及他经营的辉达彩印为胡某某用于购买纸张的原材料的100万元贷款在某银行作了担保。但在2013年9月，胡某某将美佳出卖给付某某，且出卖款没有归还贷款，全部贷款用于归还个人债务。至2013年12月份胡某某才电话告诉他已出卖股权、厂房的事情。2014年1月份，他已经联系不上胡某某。3月份，他打印了公司基本账户的流水单，才知道收到了伊立洁公司的80万元，好像马上就转走了。胡某某没有和他说过这80万元转去了哪里。到5月份，他找到胡某某的老婆，她也不知道胡某某的电话。2014年因胡某某没有还款，银行将胡某某和他起诉到法院，经查阅银行提供的贷款资料，才发现胡某某提供美佳公司的材料是假的。因为美佳公司在贷款申请前后，已经没有经营，但是他的报表中反映他有生产也有收入。2013年整年，辉达彩印厂没有和美佳纸业做过业务，美佳公司2013年没有生产，关了厂，他不知道辉达彩印与美佳公司签过合同。胡某某在贷款前，到南昌市辉达彩印找了徐某乙，说他要用下公章，徐某乙就给了他，他也是在盖章一个月以后才听徐某乙说的。他不知道辉达收到了赣昌农商行小蓝支行转来的40万元，也不知道是否转出。徐某乙可能知道，她从去年一直在厂里管理。美佳与辉达彩印之间在2013年没有实际的合同业务，他不知道涉案合同的存在，也不知道涉案的赣昌银行的40万元贷款到了自己公司的账户上。2013年4月25日，辉达彩印收到伊立洁公司80万元后，他儿媳徐某乙从中帮胡某某把52万元还给了付某某，28万元转到徐某乙账上，然后再转到了胡某某私人账户上。2013年3月26日收到的30万元，其中20万元转到了史某某，10万元通过徐某乙账户转给了胡某某。2013月4月1日的10万元也是由徐某乙账户转到了胡某某账户。他和方某某一起在广州四会市找到了胡某某，劝其回南昌承担贷款责任。因为怕胡某某跑掉，2014年11月3日，他和方某某一起陪同胡某某到了公安局，胡某某是自愿到公安局的。2、证人徐某乙的证言，证实她是辉达彩印的出纳，2012年下半年因公婆去外地做事，她和老公徐某开始管理该厂。2013年她们厂收到胡某某的一笔80万转款，她按照胡某某的要求转出去了。对于辉达彩印与美佳于2013年2月1日签订的产品销售合同，公章可能是胡某某自己盖的。因她和胡某某是亲戚关系，2013年胡某某借过辉达彩印的章子。辉达彩印和美佳公司没有发生过购销业务。胡某某曾电话告诉过她有一笔40万的贷款会到她厂里的账上，到账后让她帮忙转出去。3、证人胡某甲的证言，证实他是伊立洁公司的法定代表人。2013年3月30日南昌伊立洁没有与美佳公司签订过订货合同，2013年两家公司也没有做过业务。当时他哥哥胡某某说要借伊立洁公司的章子用一下，他就同意了。然后某银行工作人员打电话给他，说胡某某要转100万元钱，给史某某20万元、辉达彩印80万元，从他公司账上转出。这时胡某某才告诉他，这是他在某银行贷款的100万元，从他公司过账。4、证人方某某的证言，证实胡某某隐瞒2012年6、7月份已将美佳厂房出租给他人及美佳没有生产经营的真实情况，编造将美佳公司做大的理由，让他做担保。胡某某还对他说厂房、设备和土地在，他不会跑掉，所以他轻信了胡某某，给胡某某做了担保。在2014年4月，银行要求他还款，他才知道胡某某有上述隐瞒的情况，并且发现胡某某向银行提供了虚假的合同、财务报表和审计报表，晨洁纸业已经被工商局注销了，胡某某2013年转移了公司资产，并将贷款转给了他人。贷款到期后，因胡某某没有还款，使得他作为担保人，被银行催款。此后，他与徐某甲一起在广州四会市找到了胡某某，劝他回南昌承担贷款责任。因为怕胡某某跑掉，2014年11月3日，他和徐某甲一起陪同胡某某到了公安局，胡某某是自愿到公安局的。5、证人史某某的证言，证实胡某某曾因临时周转向他借过钱，后在2013年份二次各还了20万元给他，共计40万元。6、证人涂某的证言，证实他是南昌市佳达彩印有限公司的总经理，也是公司股东之一。佳达公司住所在小蓝经济开发区959号。2012年5月份，其租用了胡某某的美佳公司的办公楼和厂房，共付了2年38万元租金给胡某某，并开具了收据。租用后，胡某某的美佳公司已经没有生产，且将生产设备都带走了。从2014年8月之后，他的租金就支付给付某某，因胡某某在南昌华富制衣有限公司的股份已经转到付某某了，原先租用胡某某的办公楼和厂房已经是属于付某某的。7、证人付某某的证言，证实他是南昌市华富制衣有限公司的股东，胡某某曾经也是。美佳纸业一直在华富制衣公司生产和办公，因胡某某所占华富制衣的33.8%股份就包括一栋办公房和厂房，也就是美佳纸业使用的，但在2012年年底胡某某就把美佳的办公室和厂房租给了涂某。2013年12月8日胡某某把华富制衣公司的33.8%的股份全部转给了他，他在合同签订后至2014年2月，共付了470万元的转让金给胡某某，其中，2013年12月9日胡某某打了400万元的收据包括他替胡某某还了165万元的农商银行的贷款，还了160万元给范某某，还他自己的70万元，他付了5万元给胡某某；2013年12月11日他帮胡某某还了胡大头9.5万元；2013年12月14日他给了10.5万元给胡某某；2014年1月30日他汇了10万元现金给胡某甲，给了5万元给胡某某，胡某某打了收条给他；2014年2月17日他付了35万元给胡某某，也打了收条给他。8、证人范某某的证言，证实他曾在2013年9月与胡某某签订了受让胡某某的华富制衣33.3%股份，当时他通过委托的律师付了定金100万给胡某某。因为没有履行，当时华富制衣付某某不同意过户，并提出自己收购，后由律师退还了他100万元保证金，并由律师给了他8万元的利息。9、证人陶某某的证言，证实2013年胡某某的美佳公司在赣昌银行小蓝支行贷款流动资金40万元，当时提供了该公司的财务报表、该公司与美佳纸业同辉达彩印厂和晨洁纸业的订货合同二份，以及方某某提供的保证合同。因2012年胡某某第一次贷款时，带他到美佳纸业看过，当时该厂正在生产，所以第一次批了，且第一次胡某某按时还款了，所以第二次胡某某贷款时他就没有再审查。因为这笔贷款是流动资金，按照人民银行规定，贷款支付给贷款方客户交易对象，因此，银行转账支付给了辉达彩印厂。但是2014年贷款到期时，美佳公司没有还款。10、证人涂沈江的证言，证实他是某银行的信贷员。2012年4月至次年4月，发放了80万元贷款给美佳公司，法人是胡某某。这笔贷款已经收回，但胡某某续贷了，续贷经办人是李某。11、证人万某某的证言，证实他在2011年1月份至2014年1月份在某银行工作，是该行行长，美佳公司在其任该行行长之前就有在该行贷款，2013年4月美佳公司再次续贷100万元。银行除收取利息外，没有收取美佳公司该贷款客户任何费用，只是按照《某银行他人授信客户分类管理办法》的规定，贷款客户要在我行有20%-30%的归行率，有些贷款客户达不到这个要求，就会拿出一定的资金给客户经理，再由经理交给存款客户，这个存款客户的存款可以作为贷款客户的归行率，他是在美佳的担保人告状时才知道李某收取了美佳胡某某的2万元支付给存款客户。高某向他汇报证实确实有2万元的事情，所以他在2014年9月15日李某写的情况说明上写了“该笔费用确实用于引进存款”，具体交给了谁，要问高某和李某。行里没有要求收取贷款客户的理财费。12、证人李某的证言、说明,证实他是某银行的客户部团队长，主要负责银行贷款的发放和审核。该行在2013年3月贷了100万元给南昌美佳公司，至2014年4月份到期，但美佳公司没有还款。向胡某某发放的是流动资金贷款，由辉达彩印厂、徐某甲一家三口、胡某某夫妻共同担保的。他们没有去审核过胡某某提供的企业财务报表、订货合同。因胡某某是老客户，所以就没有去审查企业的真实经营。2014年1月至2月，徐某甲曾到他处，告知他胡某某已经转移华富制衣的股份，让他逼胡某某尽快还款，免得保证人受牵连。2014年9月15日，他出具说明称其收取胡某某2万元，是因胡某某贷款100万元时，美佳公司的归行率达不到支行的授信要求，所以要求美佳公司引进存款，该2万元是美佳公司引进存款所花费的费用，因美佳无法引进存款，故胡某某拿出2万元贴水给了引进人魏某某，系2013年4月26日引进了施丝的定期20万元存款。上述证明有万水平的备注，称该笔2万元确实用于引进存款。13、证人高某的证言、复印件，证实他没有收取过李某交给他的2万元理财费。2万元是作为贷款客户引进存款的费用，因为贷款客户要在他行开户，就要在他行有相应存款和吸存率，具体要问李某。14、证人魏某某的证言，证实2013年上半年，因他介绍了朋友到某银行存款，所以获得了某银行给予的贴水费用2万元，是李某或者高某给他的。这笔钱一般是银行贷款客户转到他存款的朋友账上的，因为是他叫朋友存钱到某银行，应该是银行贷款客户支付的钱，因贷款客户需要一些吸存率才能在银行贷到款。15、辉达彩印账户明细，证实辉达彩印公司账户在2013年4月25日收到伊立洁公司80万元，随后该笔款项于当日从账户内转出，其中52万元转给了付某某，剩余28万元转入了361900593527000014209账户。2013年3月26日和2013年4月1日收到美佳公司共计40万元款项，其中20万元转了史某某，剩余20万元转入361900593527000014209账户。16、徐某乙的账户信息，证实其关联账户361900593527000014209在2013年4月25日转入人民币28万元，随后立即全部转出。2013年3月26日该账户收到人民币10万元，后转出；2015年4月1日该账户内转入人民币17万余元，其后转出25万元。17、《标准厂房租赁合同》，证实2012年5月胡某某代表美佳公司与涂某所在的佳达彩印签订了厂房租赁合同，美佳公司将位于金沙三路的厂房及办公楼自2012年6月20日至2017年6月19日出租给佳达彩印。18、收条、收据，证实胡某某收取了佳达彩印2012年、2013年的租金，每年19万元；华富制衣2014年收取了佳达彩印交付的19万元厂房租金；2013年12月至2014年2月，付某某付款共计470万元股权转让款给了胡某某。19、协议书,证实2013年12月8日付某某与胡某某签订协议，约定胡某某将其所持有的华富制衣的股份33.8%转让给付某某，收取其470万元的转让款，其中付某某代付160万元给范某某的律师;2013年12月9日，范某某的代理人、胡某某及付某某签订三方协议，约定终止胡某某与范某某在2013年9月所签订的协议，胡某某将其33.%的股份转让给付某某，由付某某代替胡某某退回范某某所交的100万元定金，及违约金60万元给范某某的律师所指定的账号。20、公司变更通知书，证实2013年12月11日，经工商局登记，胡某某转让华富制衣33.8%的股份给付某某。21、申请某银行贷款材料，证实被告人胡某某2013年4月向某银行贷款，提供了2013年3月30日美佳公司与伊立洁公司的订货合同、2013年2月的美佳公司的资产负债表、损益表等，以及胡某某在华富制衣的股份情况、辉达彩印厂的资金负债表及房屋产权、土地权证等相关材料。某银行与美佳公司签订了《授信协议》、《流动资金借款合同》、《贷款委托支付协议》，《最高额保证合同》。其中《流动资金借款合同》中载明，胡某某所在的美佳公司贷款目的是购买厚纸，贷款金额为100万元,要求在2014年4月23日前偿还全部本金。银行每月从还款账户划款结息。合同中明确该笔贷款应当按照约定用途使用借款，且不得用于合同约定以外的用途。不得提供虚假的资料以获取借款，不得抽逃资金、转移资金或者关联交易，不得利用与关联方的虚假合同虚构资金需要；如果是受托支付的，应向银行提交三方合同、甲方交易对象名称、账户等必要信息和资料。22、申请赣昌农商银行贷款材料，证实2013年胡某某向赣昌农商银行小蓝信用社申请贷款，以扩大美佳公司的生产经营为理由，申请贷款流动资金，提供了2013年2月1日美佳与辉达彩印的产品销售合同（向辉达彩印购进产品，合同金额共计335万元整）；2013年3月1日美佳公司与晨洁纸业的合同（向晨洁购进原材料共计120万元整）、2011年至2013年2月的美佳公司的资产负债表、损益表等，以及胡某某在华富制衣的股份情况、房屋产权、土地权证等相关证据，并提供方某某作为保证人，提供了方某某个人的房屋所有权信息，以及方某某任法人的方大纸业有限公司的房屋权证信息。方某某承诺对全部40万元贷款承担连带保证责任。2013年3月，该行审批发放流动资金贷款共计40万给胡某某所在的美佳纸业，担保方式是企事业单位保证贷款，用于从事纸业加工购原材料。银行每季从还款账户划款结息。23、贷款审批流程，证实贷款流程，其中保证贷款中无须提供抵押物等担保物。24、江西天剑司法鉴定中心鉴定意见书，证实由徐某甲提供的，其和李某就胡某某办理2013年贷款事宜的谈话录音，其中谈及李某收了胡某某现金2万元，作为理财费。25、被告人胡某某的供述,供认他是南昌美佳公司的法人和董事长，妻子罗某某是另一名公司股东。2012年6月份他把美佳的厂房转租给了涂某的佳达彩印公司，当时还签订了租赁合同，因他做卫生纸赚不了钱，就转掉了，并收了8万元的半年租金。2012年他向某银行贷款100万元，并在2013年4月续办贷款100万元，以其姐夫徐某甲、罗某某、徐某及南昌市辉达塑料彩印厂提供担保。2012年3月他向赣昌农商银行小蓝分行贷款40万元，2013年3月续贷40万元，由万贤贵提供担保。但上述两笔贷款，提供了虚假的财务报表及业务合同给银行，实际上财务报表期间和业务合同时间内，美佳公司没有生产、经营收入，也没有和胡某甲的伊立洁公司以及辉达彩印、晨洁公司之间有业务往来。他是在南昌市昌南大道立交桥下找了一个做报表的电话号码，花了4000元做了二份假的财务报表，分别提供给了某银行和南昌县小蓝农商银行。后某银行将贷款100万元汇至弟弟胡某甲的伊立洁公司，然后再转给了南昌辉达彩印厂交通银行账户上，再由辉达还给了付某某，因付某某之前借了80万元给他还上期贷款；剩下的20万元转到了他私人账户。其中5万元被他还了其他人的借款利息，其余拿去搞展销会。南昌县小蓝农商银行贷款40万元被他还给了史某某，是通过南昌市辉达彩印厂转到了史某某，因之前他借了40万元用于还清上期银行贷款。在贷款期间，2013年12月份他把华富制衣公司的股份转让给了付某某，办理了股权变更的工商登记。协议转让价470万元，抵销了付某某替他支付的415万元其他债务，剩下55万元2014年7月份之前都付给了他。2014年4月、3月两笔贷款到期后，因没有收入，无法还款。2014年3月份之后，他去了上海、云南、广州、惠州等地。他还借了其他人的钱，这些钱加起来共计363万元，都没有还钱。2013年4月24日在某银行签订贷款合同后，某银行的工作人员李某说要交2万元的费用，也不知道是什么钱，没有办手续。这个事情他告诉过徐某甲。26、归案经过，证实2014年11月3日被告人胡某某在徐某甲、方某某的陪同下，主动投案。另查明，截至2014年4月23日，被告人胡某某以还款账户自动划款付息的方式共计还款人民币72414.06元，剩余贷款共计人民币927585.94元未还某银行；截至2014年3月20日，被告人胡某某以还款账户自动划款付息的方式共计还款人民币30952.84元，剩余贷款共计人民币369047.16元到期未还赣昌农商银行。一审判决书列举了经庭审举证、质证并认证的下列证据证实上述事实：1、某银行利息清单，证实某银行每月21日从美佳公司的还款账户划付收取利息，共计人民币72414.06元。2、赣昌农商银行交易明细，证实赣昌农商行以季度为单位，共计收息人民币30952.84元。江西省南昌县人民法院认为，被告人胡某某以非法占有为目的，隐瞒资产转移的真实情况，虚构事实、使用虚假的经济合同，两次诈骗银行贷款共计人民币1296633.1元，数额特别巨大，其行为已构成贷款诈骗罪。公诉机关指控被告人胡某某贷款诈骗金额人民币140万元，应扣除被告人已归还的利息人民币103366.9元，故本院认定被告人胡某某的犯罪金额为人民币1296633.1元。因此，公诉机关指控的罪名成立，适用的法律规定恰当。为维护金融管理秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十三条第（二）项、第（三）项之规定，判决被告人胡某某犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币十万元。上诉人胡某某上诉提出：1、本案属单位犯罪。其是美佳公司的法定代表人，其以美佳公司的名义提供虚假贷款材料、签订贷款合同、偿还贷款利息，属单位行为，应认定为单位犯罪。2、其虽然提供虚假材料骗取贷款，但不具有非法占有的目的，本案应定性为骗取贷款罪，非贷款诈骗罪。其自贷款起至约定的还款期间，一直在归还贷款本息共计103366.9元；其并非以本人所占的华富制衣的股份作为贷款担保，因此其在骗取贷款后将该股份转让与本案无关；其于2014年上半年离开南昌，是因为其因其他债务人身安全受到威胁而被迫离开，与本案无关，2014年2月26日其出具还款计划书这一行为也可证实其离开并非卷款逃跑；其骗取的140万元银行贷款所偿还的是其之前经营美佳公司所欠债务，以及举办产品展销费用，并非用于偿还其个人债务。3、其属主动归案，且如实供述犯罪事实，构成自首，依法可从轻或减轻处罚，一审判决以其推翻将所骗取的贷款用于偿还个人债务的供述为由，不认定其构成自首，属认定事实、适用法律错误。据此请求二审法院撤销一审判决，予以改判。上诉人胡某某的辩护人除提出与胡某某的上诉理由内容相同的辩护意见外，还提出以下辩护意见：1、上诉人胡某某在2012年上半年出租其公司厂房给佳达公司时，美佳公司在附近另一车间继续生产经营，贷款银行工作人员明知此事，且拍摄了生产现场视频；2、胡某某之前确实是华富制衣公司股东；3、美佳公司用于贷款的财务、审计报表由徐某甲所有的辉达公司会计制作，且内容真实；3、美佳公司与伊立洁公司、辉达公司分别订立了合同，合同内容真实；5、胡某某所归还的史某某、付某某、付某某的借款都是美佳公司经营所产生的债务，并非胡某某的个人债务；6、胡某某主观上没有诈骗银行贷款的故意；7、徐某甲、方某某要求胡某某在侦查机关提供虚假供述，目的是为了推卸自己的法律责任。据此认为本案应定性为骗取贷款罪，一审定性错误，导致量刑过重，请求二审改判。本院二审审理查明的事实与一审判决相同。一审判决认定事实的证据，已经一审庭审质证，本院予以确认。1、关于上诉人胡某某及其辩护人所提本案是单位犯罪的上诉理由和辩护意见经查，根据刑法和最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的，是单位犯罪。本案中，上诉人胡某某是美佳公司的法定代表人，其也确以美佳公司的名义向银行申请贷款，因此，是否构成单位犯罪的关键是所骗取的贷款是否用于美佳公司生产经营且所得收益归属美佳公司。在案的上诉人胡某某的庭前供述、证人涂某及付某某的证言、标准厂房租赁合同收据证实上诉人胡某某于2012年6月，即向银行骗取贷款前，已将美佳公司的全部厂房出租给佳达公司使用；另胡某某还供述其在2012年4月已经开始出售美佳公司的生产设备，其后该公司未再进行生产。胡某某的供述、证人付某某、徐某乙、胡某甲、史某某的证言、银行交易明细清单证实胡某某骗取的银行贷款绝大部分用于偿还个人债务。至于胡某某所称其变换到其他场地进行生产，因其未提供具体的场地等相关线索，也未提供任何证据予以佐证，故对该辩解不予采纳。至于辩护人所提银行工作人员还拍摄了生产场面的问题，证人李某的证言证实其于银行发放贷款前十几天，即2013年3月左右，到美佳公司拍摄了生产时的照片，如前文所述，美佳公司此时早已将厂房出租给佳达公司进行生产，因此，其拍摄的画面应是佳达公司生产场面，并非美佳公司的生产情形。综上，上诉人胡某某虽然以美佳公司的名义向银行骗得贷款140万元，但该款项并未用于美佳公司的生产经营，因此，本案不属于单位犯罪，属自然人犯罪。故对上诉人胡某某及其辩护人该项上诉理由和辩护意见，本院不予采纳。2、关于上诉人胡某某及其辩护人所提胡某某不具有非法占有为目的，其行为不构成贷款诈骗罪，构成骗取贷款罪的上诉理由和辩护意见经查，贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为；骗取贷款罪是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。上述两罪名共同之处是均使用了欺骗的手段取得贷款，主要区别在于行为人是否具有非法占有所骗取的贷款的目的。本案中，胡某某曾供述向贷款银行提供的美佳公司与伊立洁公司、美佳公司分别与晨洁公司、辉达彩印订立的订货合同、购货合同内容虚假，其之后虽又辩解称合同内容真实，但其有关合同内容虚假的供述与证人徐某乙、胡某甲、付某某、史某某、方某某、徐某甲的证言、补发出（入）帐证明相互吻合，故胡某某故意编造虚假购货合同申请银行贷款的事实可以认定。据此，本案定性的关键在于上诉人胡某某是否在非法占有目的支配下骗取银行贷款。2012年6月，上诉人胡某某将美佳公司厂房出租给他人，生产设备在此之前也已开始变卖；2013年3、4月份，其编造虚假合同申请并取得银行贷款共计140万元（贷款期限均为一年，归还利息10.33669万元）；取得贷款后，其并未用于购买合同项下的原材料，而是用于偿还其他债务；2013年12月将华富制衣股份（实为美佳公司资产）转让给付某某，并将所得款项均用于偿还其他债务；之后，胡某某离开南昌，致使贷款银行无法与其取得联系，直到2014年11月，贷款早已逾期时，其才在他人陪同下到案。综合上述事实，上诉人胡某某在未实际经营美佳公司的情形下，仍然以该公司的名义骗取贷款，并将所骗取的贷款绝大部分用于偿还债务，期间并没有为偿还贷款付诸积极努力，使得贷款资金失去保值、增值的可能；此后，其虽通过转让美佳公司取得大量资金，但仍然用于偿还其他债务，未考虑用该笔资金偿还银行贷款，最终丧失偿贷能力。因此，上诉人胡某某主观上具有非法占有所骗取的贷款的目的，丧失偿贷能力，致使贷款未能偿还，其行为应定性为贷款诈骗罪，非骗取贷款罪。故对上诉人胡某某及其辩护人的上诉理由和辩护意见，本院不予采纳。3、关于上诉人胡某某及其辩护人所提胡某某构成自首，可从轻或减轻处罚的上诉理由和辩护意见经查，犯罪分子犯罪后，自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。本案的在案证据能够证实上诉人胡某某在他人陪同下主动归案，但其在一审判决前推翻其之前有关编造虚假申请贷款材料以及贷款资金用途的供述，因前述事实影响到对其行为性质的认定，属主要犯罪事实，因此其一审庭审期间对上述事实的否认是翻供。根据最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条“犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首”的规定，其不构成自首。故上诉人胡某某及其辩护人的该项上诉理由和辩护意见，本院不予采纳。本院认为，上诉人胡某某以非法占有为目的，隐瞒资产转移的真实情况，虚构事实、使用虚假经济合同，两次诈骗银行贷款共计人民币129.6331万元，数额特别巨大，其行为构成贷款诈骗罪。一审判决认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长  殷国富审 判 员  李水金代理审判员  熊祖贲二〇一六年八月十一日书 记 员  刘 珏