湖南省新邵县人民法院刑 事 判 决 书(2016)湘0522刑初60号公诉机关湖南省新邵县人民检察院。被告人谢某，新邵县国税局退休干部。因涉嫌诈骗犯罪于2014年10月24日被浙江省舟山市普陀区公安分局取保候审，2015年10月23日被湖南省新邵县人民检察院取保候审，2016年3月17日经本院决定取保候审。现在家。辩护人谢新时，新邵县公安局退休干部。湖南省新邵县人民检察院以新检公诉刑诉［2016］63号起诉书指控被告人谢某犯诈骗罪，于2016年3月11日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年3月30日、8月10日先后两次公开开庭进行了审理。湖南省新邵县人民检察院指派检察员孙永泉出庭支持公诉，被告人谢某及其辩护人谢新时均到庭参加诉讼。期间，湖南省新邵县人民检察院于2015年5月30日以补充侦查为由建议本院延期审理，同年6月30日建议本院恢复审理。经本院审判委员会讨论决定，现己审理终结。湖南省新邵县人民检察院指控:2011年以来，被告人谢某伪造有关票据及证明，代其母亲邓某某向浙江省舟山市普陀区社保中心虚报住院费6次，申报总费用152785.75元，实际骗取社保资金108002.31元。2014年10月24日，谢某自动向舟山市普陀区公安分局投案，主动退缴了社保资金11万元。审理期间，谢某检举、揭发他人犯罪行为，经查证属实。对上述指控的事实，公诉机关提供了破案经过、情况说明、调取证据清单、银行账户清单、立功材料、户籍证明等书证，证人李某甲、杨某、梁某、刘某、李某乙的证言，被害人单位代表周某的陈述，被告人谢某的供述与辩解等证据予以证实。认为谢某虚开发票报销医疗费，骗取社保资金，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，谢某具有自首、立功及退缴全部违法所得等法定、酌定情节。提请本院依法判处。被告人谢某辩解及其辩护人谢新时辩护时提出：谢某应母亲邓某某要求虚开医疗费发票骗取社保资金，该资金全部由邓某某用于弥补医疗费的不足，谢某没有任何获利，在共同犯罪中起次要作用，系从犯；案发后，谢某自动投案，如实供述自己的罪行，退回全部赃款，且具有重大立功表现，可以减轻或免除处罚；谢某爱人下岗，女儿上大学，家庭经济困难，尚需照顾年老体弱的母亲及患精神分裂症的姐姐，请求人民法院对谢某免除刑事处罚。经审理查明：被告人谢某的母亲邓某某系浙江省舟山市普陀区退休直管异地安置人员，常住湖南省新邵县酿溪镇，医疗费用在舟山市普陀区社保中心核报。2011年以来，邓某某患多种疾病多次在新邵县人民医院、邵阳市第二人民医院等医院住院治疗，由谢某联系舟山市普陀区社保中心代为办理住院费用核报手续。谢某认为自己母亲的住院费用报销比例较低，部分治疗没有办理住院手续，在邓某某的多次要求下，遂产生利用虚假住院票据报销医疗费的想法。2011年11月28日至2014年5月5日，谢某采取私刻医院公章、套打空白住院发票、伪造病历和出院记录资料等方式，向舟山市普陀区社保中心虚报住院费6次，申报住院医疗费152785.75元，实际骗取社保资金108002.13元。2014年10月24日，谢某自动向舟山市普陀区公安分局投案，如实供述了自己的罪行，并向舟山市社保中心退缴社保资金11万元。2016年3月29日，谢某向新邵县公安局经侦大队举报曾某某等人诈骗国家资金53万元的犯罪行为，经立案侦查，查证属实。以上事实有下列经庭审质证并查证属实的证据证明：1、舟山市普陀区社保中心出具的《关于邓某某涉嫌诈骗社保基金的情况说明》及证明材料证明，该中心发现参保人员邓某某涉嫌诈骗社保基金6次，涉及金额108002.13元，遂于2014年10月13日向舟山市公安局普陀区分局报案，要求查处。同年10月27日，该中心收到谢某退缴违法所得11万元。2、舟山市公安局普陀区分局刑警大队出具的《破案经过》证明，被告人谢某于2014年10月24日自动向该大队投案，如实供述了自己的罪行。3、诊断证明书、出院记录、费用详单、医疗费收据、处方、保险费用结保单、现金支票、银行清单等证明，邓某某于2009年至2014年在舟山市社保中心报销医疗费的情况。4、新邵县人民医院、邵阳市第二人民医院、新邵县红十字医院、新邵县妇幼保健院、邵阳市北塔区陈家桥乡卫生院分别出具的《证明》、《情况说明》及舟山市普陀区社保中心出具的《费用清单》证明，2011年11月至2014年5月，邓某某在舟山市普陀区社保中心核报的6次住院医疗费152785.75元是虚假的，实际报销了108002.31元。5、被害人单位代表周某的陈述证明，他是舟山市普陀区社保中心的工作人员，于2014年9月25日在审查邓某某的报销依据时发现疑点。经核查，确认邓某某从2011年至2014年在舟山市普陀区社保中心虚报社保基金108002.31元。6、证人李某甲的证言证明，他是原新邵县土桥卫生院的医生。被告人谢某陪她母亲邓某某找他看病已有多年，他有时应谢某要求也会拿几张处方及医疗费发票给谢某去报销。7、证人杨某的证言证明，他在新邵县酿溪镇某某社区卫生室上班。从2003年开始，被告人谢某就陪她母亲邓某某来看病，由于卫生室没有医疗费发票，他有时会去土桥卫生院或别的地方为谢某拿医疗费发票用于报销。8、证人梁某的证言证明，他曾在新邵县军干所门口开了10多年的诊所，被告人谢某的父母经常在诊所吊水，他给过被告人谢某2张空白医疗费发票。9、证人刘某的证言证明，他是新邵县人民医院医务科科长。因为医务科每天加盖公章的工作量相当大，因此只要病人出示该院的费用清单及出院记录，他们科里就会加盖公章，并不会去核实。10、证人李某乙的证言证明，她是新邵县人民医院内四科的护士，被告人谢某的父母谢相联、邓某某曾多次在内四科住院治疗。她应谢某要求，给了谢某五六份其他病人的出院记录及费用详单。11、新邵县公安局经侦大队出具的《立案决定书》、《情况说明》等证明，被告人谢某举报的曾某某诈骗国家资金53万元一案已立案侦查并查证属实。12、被告人谢某的供述与辩解证明，2011年开始，她母亲经常生病，报销的比例又小，于是她母亲要她想办法。她就伪造了诊断证明书、出院记录、费用详单、医疗费收据，在舟山市普陀区社保中心报销了几次，记忆中有七八万元，所有报销费用全部交给了母亲邓某某。事后，他自动向舟山市普陀区公安机关投案，并退缴了违法所得11万元。13、被告人谢某的户籍资料证明，案发时谢某已达刑事责任年龄。本院认为，被告人谢某使用伪造的医疗单据及证明诈骗舟山市普陀区社保中心资金，数额巨大，其行为构成诈骗罪。公诉机关指控谢某犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。谢某自动向公安机关投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以减轻处罚。谢某检举、揭发他人犯罪行为，经查证属实，具有立功表现，可以减轻处罚。谢某退缴全部赃款，可以酌情从轻处罚。根据谢某的犯罪情节、悔罪表现、危害后果及社会影响，可对谢某免除刑事处罚。对于谢某及其辩护人谢新时辩解及辩护时提出的请求对谢某免除刑事处罚的意见，本院予以支持。谢某及其辩护人谢新时辩解及辩护时还提出，犯意系邓某某提出，谢某在共同犯罪中起次要作用，系从犯。经查，谢某在其母亲邓某某长期犯病，报销比例过低，自负医疗费过多，邓某某提出要其想办法后，主动联系医疗单位的医生及护士，索要发票、处方及相关证明，再进行伪造寄往舟山市普陀区社保中心进行报销，将报销的款项给付邓某某。根据谢某在案件中所起的作用，不具备从犯的特征。故对该辩解及辩护意见，本院不予采纳。谢某及其辩护人谢新时辩解及辩护时提出，谢某具有重大立功表现。经查，谢某举报他人诈骗国家资金53万元，依照法律规定，对被举报人可能判处十年以上有期徒刑，不符合重大立功表现的条件。因此，对该辩解及辩护意见，本院不予采纳。据此，为打击犯罪，保护公私财物的所有权，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第六十七第一款，第六十八条的规定，判决如下：被告人谢某犯诈骗罪，免除刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省邵阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  李咏梅审 判 员  钟倩文人民陪审员  屈宋来二〇一六年八月二十六日代理书记员  曾丹丹附本案法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条【诈骗罪】诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第六十七条第一款【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚第六十八条【立功】犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚;有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。