广西壮族自治区南宁市西乡塘区人民法院 刑 事 判 决 书 （2013）西刑初字第779号 公诉机关广西壮族自治区南宁市西乡塘区人民检察院。 被告人谭思婕，女，1988年7月16日出生于广西壮族自治区桂平市，汉族，大学文化，原广西恒宁投资有限公司出纳，户籍所在地：广西桂平市西山镇城中街**。因涉嫌犯挪用资金罪于2013年3月1日被刑事拘留，2013年4月8日被逮捕。现羁押于南宁市。 被告人杨建斌，男，1988年2月4日出生于广西壮族自治区桂平市，汉族，大专文化，原广东中建普联科技有限公司员工，户户籍所在地：广西桂平市西山镇大成中路**。涉嫌犯挪用资金罪于2013年3月3日被刑事拘留，2013年4月8日被逮捕。现羁押于南宁市。 南宁市西乡塘区人民检察院以南市西检刑诉[2013]747号起诉书指控被告人谭思婕、杨建斌犯挪用资金罪，于2013年10月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南宁市西乡塘区人民检察院指派检察员闫宏伟出庭支持公诉，被告人谭思婕、杨建斌到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2012年12月31日至2013年2月22日期间，经被告人杨建斌教唆，被告人谭思婕利用自己担任广西恒宁投资有限公司出纳的职务便利，先后多次挪用本公司资金共计人民币746.9万元供杨建斌放高利贷、购买体育彩票使用。案发后谭思婕、杨建斌退还1816683.68元给广西恒宁公司。 公诉机关当庭宣读或出示了受案登记表、抓获经过、户籍证户籍证明、据材料清单、调取证据清单、扣押清单、发还清单、企业法人营业执照、组织机构代码证、员工档案表、劳动合同、工资单、涉案账户银行交易流水、交易凭条、协议书、证明、证人杨某、汤某某、莫某某、吕某某、冯某某的证言、被告人谭思婕、杨建斌的供述和辩解、辨认笔录、提取笔录、现场指认笔录及照片等证据以证明指控事实。公诉机关认为，被告人谭思婕、杨建斌结伙，利用谭思婕担任公司出纳的职务便利，挪用本单位资金归个人使用，进行营利活动，达人民币7469000元，数额巨大，并且5652316.32元不退还，均应当以挪用资金罪追究二被告人的刑事责任，提请本院依法判处。 被告人谭思婕、杨建斌对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议。 经审理查明，2012年12月31日至2013年2月22日期间，经被告人杨建斌教唆，被告人谭思婕利用自己担任广西恒宁投资有限公司出纳的职务便利，先后多次挪用本公司资金共计人民币7469000元供杨建斌用于归还个人欠款、购买体育彩票等。案发后谭思婕、杨建斌退还1816683.68元给广西恒宁投资有限公司。 另查明，被告人谭思婕于2012年3月1日到公安机关投案自首，被告人杨建斌于2012年3月2日到公安机关投案自首。 以上事实，有经庭审举证、质证的下列证据证明，足以认定： 1、受案登记表，证实案件的来源是广西恒宁投资有限公司总经理冯玉庭于2013年3月1日向公安机关报案。 2、抓获经过，证实被告人谭思婕于2012年3月1日到公安机关投案自首，被告人杨建斌于2012年3月2日到公安机关投案自首。 3、户籍信户籍信息，告人谭思婕、杨建斌的身份情况，被告人谭思婕、杨建斌犯罪时已达完全刑事责任年龄。 4、接受证据材料清单，证实公安机关从杨纯处接受杨建斌坦白材料、谭思婕手写坦白材料、杨建斌弥补损失证明等证据材料的情况。 5、调取证据清单，证实公安机关从中国建设银行、中国银行、兴业银行等单位调取证据的情况。 6、扣押清单，证实公安机关从杨建斌处扣押兴业银行储蓄卡1张、中国建设银行信用卡1张、中国农业银行储蓄卡1张、中国建设银行网上银行数字证书1张、华为手机1台、黑色皮箱1个、中国体育彩票竞彩篮球证分胜负74张、中国体育彩票竞彩足球胜平负563张；从吕运富处扣押银联支付交易凭条5页、委托书复印件、吕运富的身份证复印件、彩票销售许可证复印件；从杨纯处扣押银行卡7张。 7、发还清单，证实公安机关将7张银行卡发还杨纯。 8、企业法人营业执照、组织机构代码证，证实广西恒宁投资有限公司成立日期是2008年4月25日，法定代表人是李国忠。 9、员工档案表，证实谭思婕自2010年5月起在广西恒宁投资有限公司担任出纳一职。 10、劳动合同，证实谭思婕、杨纯、汤莎莎、莫娟山均系广西恒宁投资有限公司员工。 11、工资条，证实2012年1月至2013年1月，谭思婕在广西恒宁投资有限公司领取工资的情况。 12、涉案银行账户交易流水，证实2012年12月到2013年2月期间，广西恒宁投资有限公司、杨建斌、谭思婕、陆雁林、黄美娟等银行账户的交易情况。 13、交易凭条，证实杨建斌在中国体育彩票投注站刷卡投注的情况。 14、协议书、证明，证实杨建斌、谭思婕归案后退还1816683.68元给广西恒宁投资有限公司。 15、证人杨某（广西恒宁投资有限公司出纳）的证言，证实谭思婕是公司的总出纳，主要负责转账、现金支付。转账主要通过网络银行，使用U盾来实现。谭思婕保管了20多个个人U盾。2013年2月25日，杨纯、谭思婕、汤莎莎、莫娟山以及一些领导一起参加盘点，发现谭思婕挪用了两个建设银行账号总共730多万元，杨纯看见网络银行的交易记录里有谭思婕本人以及杨建斌的名字。 16、证人汤某某（广西恒宁投资有限公司出纳）的证言，证实谭思婕是公司的总出纳，主要负责收款付款，基本是通过网络银行转账，只有小额的才有现金收支。2013年2月25日，汤莎莎参加了公司盘点，知道谭思婕挪用公司两个建设银行账户内的资金。盘点当天，谭思婕将两个建设银行的U盾交给莫娟山，莫娟山交给杨纯保管。 17、证人莫某某（广西恒宁投资有限公司财务主管）的证言，证实谭思婕是公司的总出纳，负责公司运营资金的收付和资金保管工作。公司的收付主要是通过网络银行转账，现金支付比较少。公司有20张银行卡和U盾，都是由谭思婕一个人保管。2013年2月25日，谭思婕和她的男朋友来到公司，向公司说出挪用公司资金买彩票亏空的事实。公司用谭思婕交出的U盾登录网络银行查询了公司的账号，发现公司的钱被转出七百多万。钱被转到谭思婕个人使用的账户及杨建斌的账户。杨建斌身上有8万元人民币，还有一些中奖的彩票，公司兑换彩票得到奖金139.6万多元，用于弥补公司的损失。 18、证人冯某某（广西恒宁投资有限公司总经理）的证言，证实2013年2月21日，谭思婕打电话跟公司请假，公司因为工作上的原因没有批准她的请假，之后谭思婕就擅自将其保管的广西恒宁投资有限公司的银行卡及这些银行卡的数字证书U盾等资料带走离开公司。2月25日，谭思婕和他的男朋友杨建斌来到公司，谭思婕交待其和杨建斌一起挪用了公司账户上的流动资金购买彩票并亏空的事实。谭思婕当日将保管的公司银行卡及U盾移交给杨纯，公司的财务人员登录相应银行的网络银行，才发现公司账户上的钱已经被转走700多万。谭思婕和杨建斌各自用A4纸写出了挪用资金的情况。 19、证人吕某某的证言，证实2013年1月中旬开始，有一名年轻男子在吕运富的中国体育彩票投注站购买了几百万的彩票。该年轻男子开始的两三次是用现金买，单式复式都买，都是买中国体育彩票竞猜足球、篮球彩票，开始的两三次都是买一万元左右，之后都是刷卡购买，金额在三四万左右。2013年正月初八开始，该男子又到吕运富的彩票店买彩票，都是刷银行卡购买，并且金额都比较大。其中2月17日买了差不多29万元，2月19日晚上买了100万，2月20日早上买了200万，晚上又买了100万，2月22日转账到吕运富的朋友陆雁林的银行卡250万元，吕运富用陆雁林的银行卡刷卡帮其购买250万的彩票。刷卡的交易凭条彩票站都保管好的，该男子也在交易凭条上签字了。该男子春节后买彩票也中过奖，有一次中奖10万，2月20日早上买200万中了250万，2月22日那次中了20多万。该男子每次中奖后都是用奖金直接兑换成新的彩票，没有直接领过奖金。该男子在吕运富的投注站刷银行卡购买了700万左右的彩票，加上中奖400万左右兑换的彩票，总共应该买了1100万左右的彩票。 20、被告人谭思婕的供述和辩解，证实2013年3月1日，谭思婕到派出所自首交待其私自挪用广西恒宁投资股份有限公司公款的事情。谭思婕在上述公司的财务部做财务出纳。2013年1月份的一天，谭思婕的男朋友杨建斌说向谭借10万元去做生意，过几天就还给谭。谭当时身上没有这么多钱，杨就叫谭从公司的财务里面拿钱出来。谭表示同意，并用网络银行从公司户名为李达的建设银行账户转了10万元到杨建斌的银行账户。过了几天，杨建斌又向谭借7万元钱，说要和朋友做烟花爆竹生意，谭又用公司户名为杨素红的兴业银行账户转了7万元到杨建斌的银行账号。又过了几天，谭对杨说领导可能要盘点，就叫杨把钱还回来。杨说可以，但是有一部分钱是向他弟弟借的，盘完数后要马上把钱转给他弟弟。1月底，杨将之前借的17万元汇到公司的账号。2013年2月1日，公司盘点完毕，谭从公司户名为谭思婕的农业银行账户转给杨建斌10万元，从公司户名为陈艳、邝泉的信用社银行账户分别转给杨建斌的弟弟杨建林6万元和9千元。过了几天，杨建斌又向谭借10万元，说要把宝来小轿车赎回来开车回家过年，谭又用公司户名为谭思婕的建设银行账户转给杨建斌10万元。春节前两三天，杨建斌又向谭借30万元，并说如果不借钱给杨的话，之前借的27万就没有办法还了，谭思婕又用公司户名为谭思婕的建设银行账户转给杨建斌30万元。正月初八，杨建斌又向谭借30万元，谭又用公司户名为谭思婕的建设银行账户转30万元到谭思婕的个人建设银行账户，再把30万元从谭的个人账户转到杨的建设银行账户。正月初十，谭思婕回公司上班后叫杨建斌把之前欠的87万元全部归还，杨建斌说明天就还。正月十一日，杨建斌告诉谭说之前借的87万都还不了，因为杨拿去买体育彩票全部输完了。杨问谭公司还有没有钱，想再拿公司的钱去买彩票搏一下。谭思婕也没有别的办法，就用公司户名为谭思婕的建设银行账户转了100万元到谭思婕的个人建设银行账户，再把100万元从谭的个人账户转到杨的建设银行账户。正月十二日，杨建斌告诉谭说昨天借的100万买彩票没有中奖，只有继续搏，谭就用公司户名为谭思婕的建设银行账户转给杨建斌300万元。第二天杨建斌又告诉谭说昨天借的300万买彩票同样没有中奖，只能继续搏，不然没有办法还之前的欠款，谭就用公司户名为陈艳的建设银行账户转给杨建斌260万元。但是杨建斌说260万元买彩票也没有中奖，没有办法还公司的钱了。谭思婕和杨建斌就一起去公司反映问题，但是因为没有钱赔给公司，于是到派出所投案自首。 21、被告人杨建斌的供述和辩解，证实杨建斌于2013年3月2日到派出所投案自首。谭思婕是广西恒宁投资有限公司的出纳。2012年12月30日，杨建斌对谭思婕说要10万元做生意，并让谭先从公司转给杨。次日下午，杨的建设银行卡就收到谭转过来的10万元。2013年1月中旬，杨以春节想做点烟花爆竹生意为由向谭借7万元钱，并让谭再从公司账户转7万元钱给杨。当天中午，杨的兴业银行账户就收到谭转入的7万元。2013年1月下旬，谭说公司要盘点，让杨把钱还回去。杨通过建设银行账户将17万元转到谭提供的账户上。2013年2月1日，杨建斌让谭把17万元转回给杨，其中10万元转到杨建斌的农业银行卡，另外7万元转到杨建林的农村信用社卡，当天晚上谭即将17万元钱款转出。2013年2月3日，杨以需要赎车为由向谭借款10万元，谭在当天下午向杨的账户转入10万元。2月6日，杨以之前借的27万元因为做生意亏本为由，继续让谭从公司账户转30万元给杨放贷收取利息，这样才能把27万赚回来。谭表示同意并于2月8日转入30万元至杨的建设银行账户。杨用其中14万元归还朋友的欠款，其他款项用于购买彩票，但是没有中奖。2月17日，杨再次要求谭从公司账户转30万元至杨的银行账户，谭当天晚上将30万元转至杨的建设银行账户。杨马上用30万元购买彩票，但是也没有中奖。2月18日，杨建斌向谭思婕坦白说之前的87万元已经全部亏空，只有用谭公司账户上的钱继续买彩票才有可能翻盘。2月19日晚，杨拿着谭思婕的建设银行卡到新竹路的彩票店一次性刷卡91万2千元购买彩票，大概中奖20多万。2月20日中午，杨对谭说要还朋友8万8千元，让谭从其建设银行卡上将剩下的8万8千元转到杨的银行卡上。当晚，杨对谭说100万又没有中奖，现在已经欠了187万，只有再拿公司的300万去买彩票看能不能翻盘，谭说也没有办法了，于是用数字证书将公司的300万转出。2月21日，杨与谭一起去购买彩票，只中奖150多万。因为杨与谭总共欠了谭的公司487万，手上的150多万还是赔不了。杨与谭就商量再从公司账户转出260万，再买一次。2月24日，杨与谭用410万元购买彩票，但是只中奖139万。2月25日，杨与谭一起到谭的公司，向公司领导坦白了一切，将把中奖的139万的彩票交给公司，用来弥补公司的损失。杨建斌是想还钱给谭思婕的，但是一步一步陷进去了，想还也没有钱。 22、辨认笔录，证实吕运富辨认出被告人杨建斌。 23、提取笔录，证实公安机关从杨建斌处提取涉案银行账户交易记录、中国体育彩票的情况。 24、现场指认笔录及照片，证实杨建斌、谭思婕指认作案现场、作案工具的情况。 以上证据均经庭审举证、质证，来源合法，内容客观真实，本院依法予以确认。 本院认为，被告人谭思婕、杨建斌共同利用谭思婕担任广西恒宁投资股份有限公司出纳的职务便利，挪用本单位资金人民币7469000元归个人使用，数额巨大，并且有5652316.32元不退还，二被告人的行为均已构成挪用资金罪，系共同犯罪，公诉机关指控的罪名成立。谭思婕、杨建斌在共同犯罪中均起主要作用，均是主犯，均应按照其所参与的全部犯罪处罚。谭思婕、杨建斌犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。谭思婕、杨建斌退还被害单位部分经济损失，可以酌情从轻处罚。根据被告人的犯罪事实、犯罪性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第六十四条、第六十七条第一款的规定，判决如下： 一、被告人谭思婕犯挪用资金罪，判处有期徒刑七年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2013年3月1日起至2020年2月29日止。） 二、被告人杨建斌犯挪用资金罪，判处有期徒刑七年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2013年3月3日起至2020年3月2日止。） 三、责令被告人谭思婕、杨建斌共同退赔广西恒宁投资股份有限公司经济损失人民币5652316.32元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长 高 怀 人民陪审员 黄 润 人民陪审员 何曼玲 二〇一四年八月八日 书 记 员 谭 晓 附相关法条： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。