江苏省南京市秦淮区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）苏0104刑初622号 公诉机关南京市秦淮区人民检察院。 被告人杨纪鹏，男，1963年5月25日出生，原系江苏游子山国家森林公园管理服务中心主任、江苏游子山生态产业发展有限公司（原高淳县游子山生态产业发展有限公司）董事长兼总经理、南京游子山神农绿化工程有限公司总经理，住所地南京市高淳区。2018年2月25日因涉嫌严重违法被南京市高淳区监察委员会留置，同年5月22日因涉嫌犯贪污罪、挪用公款罪、受贿罪被逮捕。现羁押于南京市秦淮区看守所。 辩护人崔保华、查为国，江苏九州祥和律师事务所律师。 被告人孔祥柏，男，1956年9月18日出生，原系江苏游子山生态产业发展有限公司（原高淳县游子山生态产业发展有限公司）副总经理兼监事、南京游子山神农绿化工程有限公司副总经理兼监事，住所地南京市高淳区。2018年3月10日因涉嫌犯隐匿会计凭证罪被江苏省公安厅直属公安局决定指定居所监视居住，同年3月11日起执行，同年4月27日因涉嫌严重违纪违法犯罪被南京市高淳区监察委员会立案调查，同年5月22日因涉嫌犯贪污罪、挪用公款罪、受贿罪被逮捕。现羁押于南京市秦淮区看守所。 辩护人娄德当、范心怡，江苏苏商律师事务所律师。 被告人芮军辉，男，1978年11月25日出生，系江苏唐风传媒有限公司、南京汉朝云商贸易有限公司法定代表人，住所地南京市高淳区。2018年4月23日因涉嫌严重违纪违法被南京市高淳区监察委员会留置，同年5月22日因涉嫌犯挪用公款罪、行贿罪被逮捕。现羁押于南京市秦淮区看守所。 辩护人刘梦霞，北京大成（南京）律师事务所律师。 南京市秦淮区人民检察院以宁秦检诉刑诉（2018）662号起诉书指控被告人杨纪鹏、孔祥柏犯贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、被告人芮军辉犯挪用公款罪、行贿罪，于2018年7月6日向本院提起公诉。因本院无管辖权，南京市中级人民法院于2018年7月23日指定本院进行审判。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南京市秦淮区人民检察院指派检察员曹丽、孙持明、刘勋出庭支持公诉，被告人杨纪鹏、被告人孔祥柏及其辩护人娄德当、被告人芮军辉及其辩护人刘梦霞到庭参加诉讼。在本案审理过程中，经南京市秦淮区人民检察院建议延期审理二次。本案经本院审判委员会讨论并作出决定。现已审理终结。 南京市秦淮区人民检察院指控： 一、贪污 2012年12月至2016年3月期间，被告人杨纪鹏利用担任江苏游子山生态产业发展有限公司（以下简称生态公司）、南京游子山神农绿化工程有限公司（以下简称神农公司）总经理，负责公司全面工作的职务便利，被告人孔祥柏利用担任生态公司、神农公司副总经理，负责公司财务工作的职务便利，共同商量以帮上述公司“走账”为名，授意与公司有业务往来的邢某甲头、杨某甲、司某、史某等人，以产品采购及服务费支出等虚假名目开具发票、编造人工工资及拆除费用补偿等虚假支出，多次从上述公司采取财务结算的方式，套取公款共计人民币（以下币种同）727.975万元，非法占为己有。具体犯罪事实如下： （一）2012年12月至2013年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款发票及拆除费用补偿表，从生态公司套取公款共计30万元占为己有。 （二）2013年下半年至2014年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款、水产品、会务费发票，从生态公司套取公款共计40万元占为己有。 （三）2014年上半年，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木工程款、会务费发票，以及虚假的民工工资表，从生态公司套取公款共计52.975万元占为己有。 （四）2014年11月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的服务费发票，从生态公司套取公款共计60万元占为己有。 （五）2014年年底，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木采购发票、民工工资表，从生态公司套取公款共计65万元占为己有。 （六）2015年2月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木采购发票、民工工资表，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 （七）2015年3月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的房屋拆除补偿表，从神农公司套取公款60万元占为己有。 （八）2015年6月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的会务费、苗木采购、生态钢网货款发票及民工工资表，从生态公司套取公款共计120万元占为己有。 （九）2015年6月至9月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的采购防火器材发票、人员工资表等，从生态公司、神农公司套取公款共计60万元占为己有。 （十）2015年下半年至2016年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款、采购苗木等发票，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 （十一）2016年3月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的养护人员劳务费、采购农副产品发票及民工工资表，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 二、挪用公款 2013年11月至2015年12月期间，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉经共同商量，利用被告人杨纪鹏、孔祥柏分别担任生态公司总经理、副总经理的职务便利，先后三次将生态公司出票金额共计6000万元的银行承兑汇票五张，交由被告人芮军辉进行营利活动后归还。具体犯罪事实如下： （一）2013年12月17日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额各为1000万元的上海浦东发展银行南京分行银行承兑汇票两张，通过商业汇票质押贷款方式获取钱款共计1954万元进行营利活动。2014年3月24日，被告人芮军辉在上述银行承兑汇票到期前，归还生态公司共计1977.180667万元。 （二）2014年11月20日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额为2000万元的中信银行南京分行银行承兑汇票一张，通过票据贴现方式获取钱款1973.75万元进行营利活动。2015年3月17日，被告人芮军辉归还生态公司共计2000万元。 （三）2015年7月6日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额各为1000万元的中信银行南京分行银行承兑汇票两张，通过票据贴现方式获取钱款共计1968.961112万元进行营利活动。2015年12月15日、18日，被告人芮军辉归还生态公司共计2000万元。 三、受贿 （一）2011年至2017年，被告人杨纪鹏在担任生态公司、神农公司总经理期间，利用负责公司全面工作的职务便利，在游子山工程项目承接、工程款结算、挪用公款等方面为他人谋取利益，先后多次收受司某、马某、陆某甲、盛某、刘某、孔某、史某、芮军辉给予的财物折合共计247.38万元。具体犯罪事实如下： 1、2011年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为司某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受司某给予的财物折合共计17.98万元。 2、2011年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为马某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受马某给予的财物共计3.5万元。 3、2012年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为陆某甲在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受陆某甲给予的财物共计7.7万元。 4、2013年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为盛某在分配神农公司利润等方面谋取利益，先后两次收受盛某给予的财物共计20万元。 5、2013年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为刘某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受刘某给予的财物共计3.9万元。 6、2013年至2017年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为孔某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受孔某给予的财物共计3.7万元。 7、2015年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为史某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受史某给予的财物共计4.8万元。 8、2014年至2017年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为芮军辉在游子山工程项目承接及工程款结算、挪用公款等方面谋取利益，多次收受芮军辉给予的财物折合共计185.8万元: （1）2014年至2015年，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，先后三次收受芮军辉为感谢其在挪用公款方面提供帮助给予的财物共计145万元。 （2）2015年4月至2017年1月，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，通过其儿子杨某丁在江苏唐风传媒有限公司，以“挂名领薪”的方式，收受芮军辉给予的“工资”共计8.8万元。 （3）2015年8月，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，收受芮军辉出资12万元购买的依维柯牌纯电动客车一辆。 （4）2017年年初，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，收受芮军辉为感谢其在工程项目上提供帮助给予的20万元。 （二）2011年至2016年，被告人孔祥柏在担任生态公司、神农公司副总经理兼监事期间，利用负责公司财务工作的职务便利，在工程款结算、挪用公款等方面为他人谋取利益，先后多次收受司某、马某、盛某、史某、芮军辉给予的财物折合共计87.5万元。具体犯罪事实如下： 1、2011年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为司某在工程款结算等方面谋取利益，多次收受司某给予的财物折合共计4.9万元。 2、2011年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为马某在工程款结算等方面谋取利益，多次收受马某给予的财物共计6.8万元。 3、2013年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为盛某在分配神农公司利润等方面谋取利益，先后两次收受盛某给予的财物共计20万元。 4、2015年，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为史某在工程款结算等方面谋取利益，先后收受史某给予的0.3万元及史某支付4.5万元购买的餐桌椅一套。 5、2014年至2016年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为芮军辉在工程款结算、挪用公款等方面谋取利益，多次收受芮军辉给予的财物折合共计51万元： （1）2014年至2016年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，先后三次收受芮军辉为感谢其在挪用公款方面提供帮助给予的财物共计23万元，及芮军辉出资16万元购买的位于南京市高淳区金地华城27幢6号、10号车库两间。 （2）2015年8月，被告人孔祥柏利用职务上的便利，收受芮军辉出资12万元购买的依维柯牌纯电动客车一辆。 四、行贿 2014年至2016年期间，被告人芮军辉为了挪用生态公司银行承兑汇票进行营利活动，分别给予杨纪鹏财物共计145万元、给予孔祥柏财物折合共计39万元。 为证实上述指控，公诉机关提交了被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉的供述和辩解、证人邢某甲头、杨某甲、司某、史某、任某、周某、马某、蒋某、芮某等人的证言、会计账目凭证、银行交易明细、发票、银行承兑汇票、会计账目凭证、物证照片、扣押财物文件清单等证据。 公诉机关认为，被告人杨纪鹏、孔祥柏身为国家工作人员，利用职务上的便利，共同贪污公共财物，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（三）项、第二款的规定，应当以贪污罪追究二被告人的刑事责任。被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉经共谋，利用被告人杨纪鹏、孔祥柏国家工作人员职务上的便利，挪用公款归个人使用数额较大，进行营利活动且超过三个月未还，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款的规定，应当以挪用公款罪追究三被告人的刑事责任。被告人杨纪鹏、孔祥柏身为国家工作人员，利用职务上的便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十三条第一款第（二）项、第二款的规定，应当以受贿罪追究二被告人的刑事责任。被告人芮军辉为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十九条第一款、第三百九十条第一款的规定，应当以行贿罪追究其刑事责任。被告人杨纪鹏、孔祥柏共同贪污公共财物，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉共同挪用公款，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款的规定，系共同犯罪。被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉在判决宣告以前一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，应当数罪并罚。 被告人杨纪鹏辩解称，1、其未实施起诉书指控的贪污、受贿、挪用公款的犯罪行为；2、起诉书指控的收受芮军辉145万元并非受贿行为，其中75万元系其借款给芮军辉，芮军辉给予的“工资”8.8万元，是芮军辉给其的借款利息，依维柯电动客车租赁款尚未结算结清，不是受贿行为；3、其在侦查阶段的供述系被诱供、刑讯逼供取得。 被告人孔祥柏对起诉书指控的事实不持异议。其辩护人认为，1、起诉书指控的芮军辉为感谢孔祥柏在挪用公款给予帮助而行贿的23万元及价值16万元的车库，系挪用公款的利益分配，不应认定为受贿所得；2、被告人孔祥柏在贪污、受贿、挪用公款犯罪中均应认定系自首，可以减轻处罚；3、被告人孔祥柏的家属代为退出全部赃款，可以从轻处罚。4、被告人孔祥柏系初犯，且认罪态度较好，可以从轻处罚。 被告人芮军辉对起诉书指控的事实不持异议。其辩护人认为，1、被告人芮军辉不构成挪用公款罪，承兑汇票不属于公款的范畴；2、芮军辉与杨纪鹏、孔祥柏事先未共谋挪用公款，亦不具备国家工作人员的身份，不应认定为挪用公款的共犯，即使认定为共同犯罪也属从犯；3、芮军辉因第二次、第三次挪用公款而给予杨纪鹏的135万元，双方并未达成行受贿的合意，不应认定为行贿数额，应对芮军辉行贿罪免予刑事处罚；4、被告人芮军辉具有自首、坦白情节，可以减轻处罚。 经审理查明： 一、贪污 2012年12月至2016年3月期间，被告人杨纪鹏利用担任江苏游子山生态产业发展有限公司（以下简称生态公司）、南京游子山神农绿化工程有限公司（以下简称神农公司）总经理，负责公司全面工作的职务便利，被告人孔祥柏利用担任生态公司、神农公司副总经理，负责公司财务工作的职务便利，共同商量以帮上述公司“走账”为名，授意与公司有业务往来的邢某甲头、杨某甲、司某、史某等人，以产品采购及服务费支出等虚假名目开具发票、编造人工工资及拆除费用补偿等虚假支出，多次从上述公司采取财务结算的方式，套取公款共计人民币727.975万元（以下币种同），非法占为己有。具体犯罪事实如下： （一）2012年12月至2013年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款发票及拆除费用补偿表，从生态公司套取公款共计30万元占为己有。 （二）2013年下半年至2014年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款、水产品、会务费发票，从生态公司套取公款共计40万元占为己有。 （三）2014年上半年，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木工程款、会务费发票，以及虚假的民工工资表，从生态公司套取公款共计52.975万元占为己有。 （四）2014年11月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的服务费发票，从生态公司套取公款共计60万元占为己有。 （五）2014年年底，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木采购发票、民工工资表，从生态公司套取公款共计65万元占为己有。 （六）2015年2月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的苗木采购发票、民工工资表，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 （七）2015年3月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的房屋拆除补偿表，从神农公司套取公款60万元占为己有。 （八）2015年6月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的会务费、苗木采购、生态钢网货款发票及民工工资表，从生态公司套取公款共计120万元占为己有。 （九）2015年6月至9月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的采购防火器材发票、人员工资表等，从生态公司、神农公司套取公款共计60万元占为己有。 （十）2015年下半年至2016年年初，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的农副产品货款、采购苗木等发票，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 （十一）2016年3月，被告人杨纪鹏、孔祥柏采取上述手段，使用虚假的养护人员劳务费、采购农副产品发票及民工工资表，从生态公司、神农公司套取公款共计80万元占为己有。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1、被告人杨纪鹏的供述和辩解，证明2009年其被任命为游子山森林公园管委会副主任，主持日常工作。在国家森林公园创建过程中，其认识了省林业局林木种苗管理站王伟处长，经王伟推荐认识了盛某，并商谈由盛某出资共同成立公司融资用于建设。2011年初，盛某以“湖南盛世神农生态农林开发有限公司”（以下简称湖南盛世神农公司）与生态公司共同组建神农公司。 其担任游子山森林公园管委会主任期间，与孔祥柏共同利用职务之便，用虚假发票、工程以及虚构人工工资等方式套取生态公司、神农公司的国有资产。其逢年过节还从公司财务打借条领取现金送给相关人员，事后安排孔祥柏开具虚假的费用发票，经其签字同意报销后冲抵其借款。其和孔祥柏通过司某、史某编造虚假的绿化工程费用套现、通过陆某甲虚开人工工资替换水产品发票帮忙走账、通过邢某乙虚开水产品发票用于套现、通过邢某甲头开虚假水产品发票套现、通过吴某甲虚开生态钢网费用发票以及配套的人工工资套现几十万元、通过芮军辉虚开制作可行性研究报告的费用套现、通过徐州铜山赵疃林场负责人陈伯平虚开苗木发票套现。上述套现均由孔祥柏负责具体操作，其签字报销后公司把报销钱款打给司某、史某、陆某甲等人，对方收款后将现金取出交孔祥柏，孔祥柏再把现金分给其。二人自2010至2015年，每年大约套取单位现金120至130万元，共计700万元左右，具体金额以财务账册和孔祥柏陈述为准。 每次套现后孔祥柏会向其汇报金额，并将套取的现金放在孔祥柏家中的保险柜里，累积到一定金额二人平分。第一次是2013年年初，孔祥柏称神农公司产生了利润提议套现，其表示同意，二人每人分得15万元，孔祥柏在游子山管委会的办公室给其用无纺布袋子装着的成捆现金，后其将钱款放置于家中的小储藏室。第二次是2013年下半年或年底，孔祥柏提议二人继续分钱，并用无纺布袋子装着成捆扎好的30万元现金送至其家中或楼下院子，其将钱放到保险柜。第三次是2014年没到夏天的时候，孔祥柏骑着摩托车用无纺布袋子装着成捆扎好的30万元现金送至其家中，其将钱放到家中保险柜中。第四次是2014年下半年或者年底的一天，孔祥柏骑摩托车将40万元现金分成四捆用无纺布袋子装着送给其，其将现金拎回家并放在书房。第五次是2015年年初，孔祥柏提议再分钱，二人大概分了30或40万元，孔祥柏将钱送至其家附近或明豪大酒店停车场给其，其拿到钱后放在家中保险柜。第六次是2015年年中，是二人分钱最多的一次，孔祥柏用无纺布袋子装着10万元一捆共七捆现金送至其家中或楼下，还有几千元的零头，其将钱放在家中保险柜。第七次是2015年下半年，其大概分得30、40万元，孔祥柏将捆好的钱款送至其家中或附近的明豪大酒店，其将钱放在家中保险柜。除了上述七次分钱外，2013年、2014年、2015年每年其还和孔祥柏各私分得30万元公款，其和孔祥柏共计10次私分单位公款，其共计分得约345万元。孔祥柏给其的钱都是大额的，是二人私分的钱款，未用于送礼，每次用于送礼的小额钱款是从许某处拿的。分得的钱款被其用于家庭开支，其还使用弟弟杨某乙名下的浦发银行、南京银行等三张银行卡存放赃款，以避免被查。 2、被告人孔祥柏的供述和辩解，证明其系生态公司副总经理，分管财务工作，并担任神农公司财务负责人。2013年至2016年期间,其和杨纪鹏通过找司某、史某、陆某甲虚开苗木发票、虚列民工工资，虚增工程款、伪造绿化工程，通过芮军辉、杨某甲等人虚开水产品、农产品、生态钢网等各类发票的方式，多次套取生态公司、神农公司钱款，并先后11次进行私分，套现金额达1000余万元，私分金额为727.975万元，其分得363万元，杨纪鹏分得364.975万元。其余部分被二人用于冲抵逢年过节对外拜访时从财务领取的现金支出，该部分支出是先向财务打借条领用现金，后用套现钱款偿还冲抵，再从财务处抽回借条销毁。 每次虚开发票，其或杨纪鹏就去找帮忙开票的人说明开票情况，对方开好发票后会打电话告诉其，其将发票拿回来报销，再把钱打回对方账户，对方将现金提出来给其。虚增工程项目主要是游子山补绿工程项目里的民工工资和苗木款，杨纪鹏会让司某和史某等人配合走账，并让其和韩某造假合同，所有假材料、手续由其和韩某准备，找苗木验收人、施工现场负责人及周某签字后杨纪鹏签字，其再指示许某汇款，后其与司某、史某等人联系取出现金。2013年7月杨纪鹏让其找芮军辉开了一批发票将2010年、2011年、2013年不合理的发票替换掉，2014年、2015年杨纪鹏让其找陆某甲等人开具民工工资替换先前的水产品发票。每次去哪里开发票和开票金额均由杨纪鹏指示并最终签字报销。 2012年底2013年初，国家森林公园创建成功后，杨纪鹏称吃了很多苦，要通过虚开发票的方式套钱花，其按照指示找邢某甲头、杨某甲虚开了62.25万元的农副产品货款发票及拆除费用补偿表，报销后汇款给邢某甲头、杨某甲，再由对方提现给其。其中32万余元用于收回许某处的借条，私分30万元，其将15扎百元面值的钞票共15万元用无纺布袋装好骑摩托车送给杨纪鹏。 2013年下半年至2014年初，杨纪鹏让其想办法搞点发票报销分钱，再从财务抽回一些借条，并安排其找邢某甲头、杨某甲、邢某乙虚开了92.28万元的农副产品、水产品、食宿费发票，报销后汇款给邢某甲头、杨某甲、邢某乙，再由对方提现给其。套取的钱款其先存放在家中的保险柜中，2014年初，经杨纪鹏决定，二人每人分得20万元，共计40万元，杨纪鹏的20万元是送到对方办公室的，剩余50余万元用于收回许某处的借条。 2014年上半年，杨纪鹏安排其找杨某甲虚开发票套现20万元、并利用之前虚假开具的苗木发票又找司某虚构绿化工程共套取生态公司、神农公司资金52.975万元，杨纪鹏分得26.975万元，其分得26万元，其余20万元用于收回借条。其用无纺布袋将扎好的26.975万元用摩托车送至杨纪鹏家楼下。 2014年下半年，杨纪鹏让其开假发票套钱，其提出利用游子山管委会的可行性研究报告虚构费用套现。因需要有经营权限和资质的公司，二人找到芮军辉帮忙。芮军辉利用名下的公司开出62.8万元的发票并套现给其。其和杨纪鹏各分得30万元，剩下的2.8万元交给许某收回借条。其骑摩托车用无纺布袋将扎好的30万元百元面值现金送至杨纪鹏家楼下。 2014年下半年，杨纪鹏让其找司某帮忙虚开发票、人工工资分钱，正好司某承接工程的发票抬头开错了，杨纪鹏安排其通过开错的苗木发票、人工工资，虚构了假工程，找相关人员签字后入账。发票报销后司某提取现金65万元给其，杨纪鹏拿了33万元、其拿了32万元。其骑摩托车将用无纺布袋装好的33万元送至杨纪鹏家楼下。 2014年下半年，杨纪鹏安排其伪造工程，通过史某、司某、张开顺提供虚假苗木发票、虚列人工工资等方式套取资金私分、收回借条，2015年初从史某处套取107万元、从司某转至张开顺处套取51.6万元，二人共私分80万元，每人40万元，剩余的约79万元交给许某换回借条。其骑摩托车将用无纺布袋装好的40万元送至杨纪鹏家楼下。 2015年2月，杨纪鹏和其找杨某甲帮忙虚开发票套取神农公司资金，在2015年3月进行私分和抽借条，每人分得30万元。此次共计开了646348元发票，经杨纪鹏签字报销后从杨某丙处拿回现金。其将30万元送至明豪大酒店的院子内给杨纪鹏，剩余的4.6万元交给财务收回借条。 2015年上半年，杨纪鹏安排其找吴某甲及史某、杨某甲帮忙，通过虚开发票、虚构工程的方式套取资金。通过吴某甲套取38.4万元、史某套取77万元，杨某甲套取22万余元，共138万余元，每人私分60万元，共120万元，剩余18万余元用于从公司财务处收回借条。其骑摩托车将用无纺布袋装好的60万元送至杨纪鹏家楼下。 2015年下半年，在与司某结算游子山第八标段实际施工工程款后，杨纪鹏和其算了里面还有利润空间，因通过司某套现太多，杨纪鹏联系史某虚开发票加入第8标段结算款进行套现，其负责对接。史某帮忙编造了虚假苗木发票和民工工资共计77.955万元并提现交给其。2015年6、7月份，在南京国安消防器材设备公司虚开的5.17万元防火器材发票，通过芮军辉套现。上述套现的83万余元，每人分得30万元，剩余23万余元用于抵借条。其将30万元用无纺布袋包装带至明豪大酒店的院子里送给杨纪鹏。 2015年7、8月，杨纪鹏安排其再找邢某甲头帮忙虚开水产品发票套现、还借条，其联系邢某甲头虚开了水产品发票22.83万元，又联系芮军辉虚开武家嘴大酒店的会务费发票25.11万元，找陆某甲虚开了47.298万元苗木发票，上述共计95万余元，二人每人分得40万元，剩余的15万元用于换借条。 2016年上半年，杨纪鹏安排其通过陆某甲、史某、邢某甲头提供虚假人工工资、水产品发票等方式套取生态公司、神农公司资金进行私分和冲抵借条。2016年3月，经其提议，由陆某甲帮忙虚开18.01万元民工工资、史某帮忙套现53.5135万元、邢某甲头虚开水产品发票15.8万元，共计套现87万余元。其和杨纪鹏每人分得40万元，剩余的7万余元用于收回借条。 上述其分得的钱款均存至银行卡用于家庭购房、消费支出。2014年上半年，为了应对审计局的审计以及掩盖套取国有资产并私分的事实，杨纪鹏找陆某甲用虚假的人工工资替换神农公司82万余元购买水产品、农产品、烟酒等非生产性费用发票，后其将真实的会计凭证及发票隐匿在家中。2015年底，高淳监察委对单位进行调查，杨纪鹏让其和许某对前面的账目进行梳理，并让陆某甲伪造民工工资替换掉部分水产品、农产品、烟酒发票，杨纪鹏在办公会上称替换发票是为了应付监察委调查，指示韩某和其对工程手续不完备的地方进行完善，其找司某、史某协助其和韩某完善苗木的采购和验收手续。2016年年初，杨纪鹏找来司某、史某、陆某甲和其要求保守秘密。 3、被告人芮军辉的供述和辩解，证明其系江苏唐风传媒有限公司（以下简称唐风传媒公司）法定代表人。2014年9月，孔祥柏称给生态公司出具可行性报告的公司没法签合同、开发票，让其帮忙。其用汉朝云商贸易公司、汉大一鼎公司以服务费名义开具金额为62.8万元的发票，2014年11月，生态公司将钱款转账后，其取现交给孔祥柏。 2015年下半年，杨纪鹏又让其开了武家嘴大酒店十几张发票，2015年7月至11月，分5次开具，共计25.11万元，报销的支票被其使用后，其另外提取现金交给孔祥柏。2016年12月24日，孔祥柏让其虚开农药化肥发票将上述发票替换。2015年7、8月，南京国安消防器材设备有限公司5.17万元的发票是杨纪鹏、孔祥柏事先和其打招呼，在其公司账户上过账后提取现金给二人。杨纪鹏多次叮嘱其不要将开发票的事情说出去。除上述几次外还有多次虚开并套现的行为。 4、证人史某的证言，证明其系南京绿广园林建设工程有限公司负责人，承接了游子山多个绿化工程。其帮孔祥柏做过七、八次假的工资表，每次金额10几万元至50万元不等。每次做假工资表之前，都是孔祥柏打电话给其，其编好后将表送给孔祥柏。孔祥柏还让其提供过三、四次购买苗木的虚假发票，但其未拿到过钱款。2015、2016年期间，孔祥柏六、七次开支票将钱款转至其名下的南京银行卡中，其将钱款提取出来交给孔祥柏，金额30万元至100万元不等。2015年2月16日的286030元、264240元以及2015年2月17日的273060元、252630元四笔钱款均是孔祥柏让其帮忙利用生态公司走账并转款至其账户，共计1075960元，其从家中拿了75960元现金并取现100万元交给孔祥柏，走账发票均是虚开的、相关材料均系伪造。2015年6月17日的50万元和2015年6月30日228730元是其找魏某帮忙虚开的三张苗木发票，人工工资表等材料不是其提供的，其是帮孔祥柏走账，并未发生真实业务。2015年6月30日孔祥柏开了48690元支票让孔爱云带给其，其转账提现后交给孔祥柏，对应的民工工资表不是其提供的。2016年3月24日，孔祥柏将神农公司535135元转账支票给其，其进账后提现交给孔祥柏。2015年6月24日，孔祥柏开具了一张神农公司779550元的发票给其，其当日转账并取现交给孔祥柏。上述几次均是其或让其朋友魏某按照孔祥柏指示虚开的发票。除上述几次外还有多次虚开并套现的行为。高淳监察委展开调查后，2017年上半年杨纪鹏、孔祥柏喊其和司某、陆某甲见面三次隐瞒造假的事实。 5、证人司某的证言，证明其自2011年至2015年在生态公司和神农公司承接苗木种植、绿化维护等，工程量3000万元左右。孔祥柏曾让其帮忙开具假的苗木发票、编造假的民工工资表，生态公司或神农公司将钱开支票转至其银行卡，其再提现交给孔祥柏。2014年6月19日进账6笔中的3笔是虚开的，孔祥柏开了转账支票让其帮忙提取现金，分别是154570元、236350元、138930元，共计529750元。后其于6月20日、21日分别取款30万元、229750元交给孔祥柏，民工工资表是其伪造的，部分票据是其联系朋友魏某虚开的，收款单位为徐州铜山赵疃林场的发票不是其开具的。2014年11月21日的5笔转账支票（96000元、186380元、165000元、95490元、198420元）以及一张111715元的现金支票是帮孔祥柏套现，共计853005元，该笔是在其实际承接神农公司绿化工程的钱款之外虚开，部分是让朋友魏某帮忙虚开的，2014年12月19日，其取现80万元，并将其中65万元用布袋装了送给孔祥柏，其余部分系支付工程款。 6、证人陆某甲的证言，证明其2010年下半年开始承接了游子山登山道、绿化、慢城南路等多项工程，并多次按照孔祥柏的要求编造人员工资单。2016年2月初，孔祥柏给其一张神农公司130余万元的支票，并让其帮忙将其中的40余万元走账提现，其在承接的工程中多造了472980元民工工资表并让苗木供应商虚开了发票，后将472980元提现交给孔祥柏。2016年3月31日，神农公司转账给其的180100元是其帮神农公司走账，其虚构了民工工资表，后从身边备用金中拿钱给孔祥柏。2017年上半年，听说高淳区监察委调查游子山事情，杨纪鹏、孔祥柏两次召集其和司某、史某商议应对。 7、证人邢某甲头、孙某甲的证言，证明孔祥柏曾让邢某甲头帮忙走账处理公司费用。2012年12月24日，邢某甲头帮忙走账提现16万元交给孔祥柏。2013年3月8日，邢某甲头帮忙走账并取现162500元交给孔祥柏。2014年2月11日，邢某甲头帮忙走账357874元，钱款先汇至孙某甲账户，后邢某甲头取现30万元交给孔祥柏。2015年9月帮忙从神农公司走账228300元，并取现19万元、4.1万元交给孔祥柏。2016年3月15日，邢某甲头帮忙走账158521元并取现158000元交给孔祥柏。2016年7月29日，邢某甲头帮神农公司走账157600元取现交给孔祥柏。 8、证人张开顺的证言，证明2015年2月16日下午，神农公司汇款51.6万元至其开顺建材店的账上，后孔祥柏让其帮忙取款，其以工资款、材料费等名义取款并将51.6万元交给了孔祥柏，报销的相关票据并非其提供。 9、证人邢某乙的证言，证明其系青松水产合作社负责人，孔祥柏曾多次让其帮忙开假发票。2013年6月9日帮忙虚开27.28万元的发票，生态公司将钱款汇至其水产合作社账户，2013年8月7日帮忙虚开27.28万元的发票，生态公司将钱款汇至水产合作社账户，上述钱款其均取出交给孔祥柏。 10、证人杨某甲的证言，证明其系南京游子山酒店有限公司负责人，其多次帮杨纪鹏、孔祥柏虚开发票并扣除税金，由杨某丙具体操办。2013年1月29日帮忙套现30万元、2013年6月25日帮忙套现35万元、2014年3月13日帮忙套现20万元、2015年2月1日至2月16日帮忙套现646348元。2015年6月5日，其通过诸霞萍账户帮忙套现225218.5元。2017年年初杨纪鹏、孔祥柏等人找到其拿着关于围墙、房屋拆迁补偿的协议让其签字盖章称是为了应对监察委检查，因为酒店餐饮票据不能放在里面，其就签字盖章了。 11、证人杨某丙的证言，证明其原系游子休闲山庄（后更名为南京游子山酒店有限公司）财务会计兼出纳，并于2014年5月至2017年12月在生态公司兼职负责基建帐，2014年5月至2016年7、8月在神农公司兼职记账，工资由神农公司支付。生态公司和神农公司的会计都是许某。其曾五次帮助杨纪鹏、孔祥柏通过南京游子山酒店有限公司套现。每次套现由杨某甲和杨纪鹏、孔祥柏先沟通，有时其也在场，杨纪鹏、孔祥柏称单位有费用超支想通过酒店走账套现，并留好10%-12%的税金。杨某甲和二人商谈好之后就指派其按照对方提供的数额加上税金开票，有些发票对方当场带走，有些由其送至生态公司。发票开出之后，杨某甲会指示其联系孔祥柏，孔祥柏会安排许某让其拿支票进账，其再根据杨某甲的安排取现，后孔祥柏至酒店拿走现金。2013年1月29日帮杨纪鹏、孔祥柏套现30万元，并于2013年1月31日给孔祥柏，其余部分是真实的消费；2013年6月25日帮忙套现35万元，其余部分是真实的消费；2014年3月13日帮忙套现20万元，并于2014年3月24日给孔祥柏，剩余部分是真实的消费；2015年2月16日帮忙套现64.6348万元交给孔祥柏；2015年5月31日通过诸霞萍的银行卡进账帮忙套现22.52185万元。上述帮忙套现五次共计172.15665万元。 12、证人魏某的证言，证明其系常州市武进区夏溪花木市场苗木经纪人，司某和史某曾找其开票。生态公司和神农公司经司某介绍在其处购买过30万元苗木，除此之外都是虚开的发票。 13、证人吴某甲、邢某丙的证言、银行交易明细，证明2014年上半年，孔祥柏让吴某甲做游子山生态钢网工程，2015年6月结算工程款。2015年6月的一天，孔祥柏让吴某甲以邢国强、邢华的名义签订两份虚假的生态钢网采购合同，造价19.74万元、18.8万元，吴某甲将发票开好后，生态公司将38.54万元汇至马罗建材公司账户上，到账后邢某丙取现交给吴某甲，吴某甲再交给孔祥柏。 14、证人许某的证言，证明其于2011年7月应聘至生态公司从事出纳工作，杨某丙是会计，孔祥柏系财务负责人。神农公司是生态公司和湖南一家公司共同成立的，盛某是法定代表人，财务负责人是孔祥柏，杨某丙是会计，其是出纳。生态公司、神农公司的账目都是杨某丙负责做。在春节、端午、中秋等节日或举办重大活动之前，孔祥柏都会让其去银行从生态公司账户提取10万元、20万元的现金，最多的时候提过5、60万元，现金取回后被杨纪鹏、孔祥柏、周某等人借走并打借条，由杨纪鹏和孔祥柏二人签字。上述集中借款的大额借条，一种情形是孔祥柏拿杨纪鹏和孔祥柏二人签字的司某、陆某甲、史某等人公司开具的收款收据给其，其按收据上金额汇款至司某、陆某甲、史某等人公司账户，对方公司走账后将全部或部分款项存至生态公司账户上，孔祥柏从其处拿走与存至生态公司账户上等额的借条；二是孔祥柏安排司某、陆某甲等人带着现金和其一起至银行存现，其填写缴款单，并将缴款单带回后按照缴款金额将相应的借条还给孔祥柏，也有孔祥柏让其给司某等人打一张等额收条的情况；三是孔祥柏安排司某、陆某甲自己至银行存现后将单据给其，孔祥柏再至其处拿回借条。生态公司的工程款必须附领导的签字单和工程合同，神农公司没有这样的要求，拿收据或发票就可以付款。监察委找杨纪鹏、孔祥柏谈话后，孔祥柏曾让其不要讲借条的事情。 15、证人韩某的证言，证明其在生态公司和神农公司负责绿化工程技术方面的工作。杨纪鹏和孔祥柏都曾让其在一些补苗的绿化工程项目上签字，其辨认了23份其签字的单据，购苗活动其没有参与、合同没有参与洽谈、验收清单、民工工资其均不知情。还有一些工程、发票都是虚假的。2016年下半年，孔祥柏曾让其签一些单子，后给周某补签，周某没有签，其就将单据还给了孔祥柏。 16、证人李某甲的证言，证明其系游子山管委会副主任，负责拆迁相关工作，在拆除游子休闲山庄过程中部分拆迁活动其没有经手、会计凭证上发放民工工资其也没有经手不知情，系杨纪鹏、孔祥柏让其补签。其没有参加过管委会班子成员关于套取现金送礼的事情，也没有参加过班子成员关于借承兑汇票给芮军辉相关事宜，上述事项有没有开会其不清楚。 17、证人陈某、李某乙、柳某、孙某乙的证言，证明上述证人均系游子山管委会、游子山管理服务中心或生态公司工作人员，上述人员辨认了生态公司、神农公司部分水产品、农副产品购买发票、补绿工程、民工工资发票、苗木、生态钢网购买发票、拆迁相关发票后表示发票上的签字系孔祥柏让签的，不清楚真实的购买情况。孙某乙曾帮孔祥柏找消防器材店老板虚开过51700元防火器材发票、找欣绿园饭店老板帮忙虚开过251100元化肥发票。 18、证人周某的证言，证明其系游子山管理中心副主任兼生态公司副总经理。2017年春节前的一天，杨纪鹏、孔祥柏称在创建国家森林公园和4A级旅游景区过程中有些开销费用需要走账，部分是其分管的工作，让其在一些民工工资表、苗木清单、验收单上签字，经其辨认发票对应的工程是虚假的，苗木、水产品购买或人工工资其不清楚是否真实产生。 19、套取现金私分情况表、记账凭证、银行交易明细及相关合同、票据等证据，证明杨纪鹏、孔祥柏先后共11次利用水产品、农产品、住宿餐饮费、虚构工程、苗木款、拆迁费、人工工资、生态钢网、消防器材等名目让邢某甲头、杨某甲、邢某乙、司某、芮军辉、史某、张开顺、陆某甲等人虚开发票从生态公司、神农公司套取现金共1010余万元，上述款项均由生态公司、神农公司支付至邢某甲头等人个人或相应公司的账户，款项到账后大部分均有对应金额的大额取现情况。 20、银行交易凭证，证明孔祥柏2013年至2016年期间银行账户频繁存取数万元至数十万元、数百万元不等的大额现金。 二、挪用公款 2013年11月至2015年12月期间，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉经共同商量，利用被告人杨纪鹏、孔祥柏分别担任生态公司总经理、副总经理的职务便利，先后三次将生态公司出票金额共计6000万元的银行承兑汇票五张，交由被告人芮军辉进行营利活动后归还。具体犯罪事实如下： （一）2013年12月17日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额各为1000万元的上海浦东发展银行南京分行银行承兑汇票两张，通过商业汇票质押贷款方式获取钱款共计1954万元进行营利活动。2014年3月24日，被告人芮军辉在上述银行承兑汇票到期前，归还生态公司共计1977.180667万元，其余22.819333万元为贴现利息。 （二）2014年11月20日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额为2000万元的中信银行南京分行承兑汇票一张，通过票据贴现方式获取钱款1973.75万元进行营利活动。2015年3月17日，被告人芮军辉归还生态公司共计2000万元。 （三）2015年7月6日，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉采取上述手段，将生态公司出票金额各为1000万元的中信银行南京分行银行承兑汇票两张，通过票据贴现方式获取钱款共计1968.961112万元进行营利活动。2015年12月15日、18日，被告人芮军辉归还生态公司共计2000万元。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1、被告人杨纪鹏的供述和辩解，证明2014年芮军辉将其和孔祥柏请至唐风传媒公司的办公室，称想用生态公司的承兑汇票。其不清楚承兑汇票的事，孔祥柏称承兑汇票的钱游子山暂时不用，自己用还得贴利息，如果给芮军辉用到时直接把钱还给公司，公司不用出兑付汇票的手续费。其觉得给芮军辉用一下也没有关系，对游子山还有利就同意了，具体事宜由孔祥柏和芮军辉办理，承兑汇票金额其印象中为1000万元。汇票承兑之后，芮军辉给其15万元。第二次是2015年，芮军辉再次将其和孔祥柏请到唐风传媒公司的办公室，称要用公司承兑汇票，其和孔祥柏均表示同意，具体手续由孔祥柏和芮军辉办理，此次承兑汇票的金额是2000万元。在第二次借钱的过程中，芮军辉称自己和银行关系好，把钱给银行用会获得好处，银行也会拿到奖金，还将类似银行缴款单给其看，其看到单据上有银行盖章才放心，认为钱放在银行里不会有损失。之后不久，芮军辉开车至其家楼下，用唐风传媒公司的布袋子装着75万元送给其，都是百元面值的现金，其将钱款放在保险柜中。第三次是2015年年中，芮军辉向其借用承兑汇票，其和孔祥柏都表示同意，此次承兑汇票的金额是2000万元，由孔祥柏和芮军辉具体办理。之后芮军辉称此次就不给其钱款了，芮军辉在金地华城购买了农贸市场，项目不错可以投资，准备给其60万元的股份。 2、被告人孔祥柏的供述和辩解，证明2014年的一天，唐风传媒公司的老板芮军辉得知生态公司所获贷款中有一部分是以银行承兑汇票方式支付的，就找其和杨纪鹏商量将生态公司的2000万元承兑汇票借来用于兑付。杨纪鹏表示同意，其也不好反对，且芮军辉表示会给二人好处费。杨纪鹏安排其将生态公司的承兑汇票给芮军辉，其到出纳许某处领取了2000万元的承兑汇票并在反面背书处盖章交给芮军辉，后芮军辉归还是经过贴现兑付的。钱款归还后，芮军辉将其和杨纪鹏请至唐风传媒公司的办公室，告诉其和杨纪鹏兑付出来的钱是用于短期拆借，并收取高额利息，赚了几十万元。杨纪鹏是生态公司一把手，其是财务负责人，对公司款项有绝对的支配权，借钱给芮军辉没有经过集体决策，是杨纪鹏私自决定后其经办的。 2014年下半年，芮军辉、杨纪鹏和其商量再从生态公司拿2000万元承兑汇票借给芮军辉贴现后使用。杨纪鹏要求芮军辉控制好风险，其还是从许某处领取了承兑汇票，通知芮军辉至其办公室领取并盖章，芮军辉和其从办公室出来下楼的时候正好遇见杨纪鹏，并告知了杨纪鹏承兑汇票已经领取，芮军辉拿到承兑汇票后将钱款用于资金生意。 第三次是2015年下半年，芮军辉从生态公司借用两张各1000万元承兑汇票，此次借款是芮军辉和杨纪鹏商量好之后决定的，芮军辉打电话给其称已经和杨纪鹏说好了，其找杨纪鹏核实，后因担心资金安全一直没有给芮军辉，在芮军辉多次催促之下其从许某处拿了承兑汇票，并通知芮军辉取走，事后其向杨纪鹏汇报。 芮军辉均是通过江苏奔特奇贸易有限公司（以下简称江苏奔特奇公司）做承兑汇票贴现业务，也是通过该公司把兑付的钱款打回，2014年3月两张共计2000万元的浦发银行承兑汇票，因提前兑付金额为1977.180667万元，2014年3月24日由江苏奔特奇公司分两笔支付给生态公司，分别为1000万元、977.180667万元，生态公司支付了22.819333万元利息。2015年3月一张中信银行2000万元承兑汇票，由江苏奔特奇公司分三笔400万元、1000万元、600万元打回。2015年12月生态公司在中信银行开具的两张各1000万元承兑汇票，由江苏奔特奇公司分两笔各1000万元打回。承兑汇票出票是生态公司开具给神农公司的，所以要加盖神农公司印章。神农公司的盛某自始至终没有参与公司经营和管理，公司财务章及法人印鉴章均由生态公司许某保管，实际由其和杨纪鹏控制使用。承兑汇票都是生态公司从银行贷款来的，是生态公司的公款。三次承兑汇票均是使用3、4个月后转账回款至生态公司账户。 3、被告人芮军辉的供述和辩解，证明2013年、2014年初，其通过杨纪鹏、孔祥柏帮忙做生态公司的票据贴现业务。2013年底或2014年上半年的一天，孔祥柏称生态公司在银行贷款开具的承兑汇票在财务处保管，询问其能否给其贴现后做资金运作，生利息后给他们处理单位的资金空缺，年息7-8%。几天后杨纪鹏打电话询问其票的事能否操作，风险大不大，到期能否回款，其称问题不大。后三人一起商量，杨纪鹏强调资金的安全性，一定要按时回款。2013年12月中旬孔祥柏给了其二张生态公司浦发银行1000万元的承兑汇票，到款1954万元，2014年3月下旬，其通过江苏奔特奇公司归还生态公司1977.18万余元。 2014年11月，其通过杨纪鹏、孔祥柏拿到生态公司2000万元承兑汇票，并通过江苏奔特奇公司入账1973.75万元。2015年3月17日，其通过江苏奔特奇公司分别打款600万元、400万元、1000万元归还至生态公司账户，使用了4个月。 2015年7月，其通过杨纪鹏、孔祥柏拿到生态公司两张共计2000万元中信银行承兑汇票，通过江苏奔特奇公司入账1965.0553万元，2015年12月15日、18日，其通过江苏奔特奇公司各打款1000万元归还至生态公司账户，使用了5个多月。 每次使用承兑汇票均是其与孔祥柏、杨纪鹏一起商量确定，每次汇票资金归还后均是三人一起在其办公室碰头，计算应支付的利息。其找人将承兑汇票贴息承兑后打入江苏奔特奇公司账户，钱款由其使用和控制，用于小额银行票据的贴息服务，收取一定的服务费。 4、证人任某的证言，证明其系唐风传媒公司出纳会计，其几次受芮军辉安排办理生态公司或神农公司大额银行承兑汇票贴现的相关手续。第一次是2013年下半年，其和唐风传媒公司的出纳会计叶丽群一起在中国银行城南支行办理了1000万元的银行承兑汇票的贴现手续。第二次是2014年11月，芮军辉交给其一张游子山2000万元的银行承兑汇票，让其办理贴现手续。当时江苏奔特奇公司和南京荣轩劳务服务有限公司（以下简称荣轩公司）的财务专用章、法人印鉴章、转账专用网银、支票簿等材料都在其处保管，芮军辉也交代凡是做承兑汇票贴现就用这两个公司的手续办理。其将银行承兑汇票背书给江苏奔特奇公司，并在中国银行城南支行办理了贴现手续，扣除贴现利息的钱款进入江苏奔特奇公司的账户。第三次是2015年7月，芮军辉给其两张游子山1000万元的银行承兑汇票，其将银行承兑汇票背书给荣轩公司，后经芮军辉指示交给了江苏蓝鹏金融信息服务有限公司的业务员汪萍贴现，贴现后汪萍通知其钱款已打入荣轩公司账户。 5、证人盛某的证言，证明其不参与神农公司的实际经营业务，公司是由杨纪鹏、孔祥柏控制，银行承兑汇票背书使用其个人印鉴的情况其不清楚，其个人印鉴应系伪造。 6、情况说明，证明江苏奔特奇公司、荣轩公司、南京木子杉贸易有限公司开立的账户均由芮军辉实际负责管理。 7、中信银行、浦发银行贷款合同、银行承兑汇票承兑协议、银行承兑汇票复印件、贴现凭证、银行交易明细、记账凭证等材料，证明生态公司出具给神农公司二张金额均为1000万元的上海浦东发展银行承兑汇票，经神农公司背书给木子杉公司后背书给江苏奔特奇公司，江苏奔特奇公司于2013年12月17日在中国银行质押1954万元后转至唐风智能公司，2014年3月24日，江苏奔特奇公司将1977.180667万元汇至生态公司账户，其余22.819333万元为贴现利息；生态公司出具给神农公司2000万元中信银行承兑汇票一张经背书给江苏奔特奇公司，2014年11月20日在中国银行股份有限公司城南支行贴现1973.75万元后转入荣轩公司等四家公司及任某个人账户，2015年3月17日，江苏奔特奇公司将2000万元汇至生态公司账户；生态公司出具给神农公司中信银行二张1000万元银行承兑汇票经背书给荣轩公司后背书给无锡海立信贸易有限公司，并于2015年7月6日贴现1968.961112万元经南京菲耀源建材有限公司转至荣轩公司后转至江苏奔特奇公司、唐风智能公司，2015年12月15日、18日，江苏奔特奇公司各转款1000万元共计2000万元至生态公司。 三、受贿 （一）2011年至2017年，被告人杨纪鹏在担任生态公司、神农公司总经理期间，利用负责公司全面工作的职务便利，在游子山工程项目承接、工程款结算、挪用公款等方面为他人谋取利益，先后多次收受司某、马某、陆某甲、盛某、刘某、孔某、史某、芮军辉给予的财物折合共计247.38万元。具体犯罪事实如下： 1、2011年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为司某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受司某给予的钱款、购物卡折合共计17.98万元。 2、2011年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为马某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受马某给予的钱款共计3.5万元。 3、2012年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为陆某甲在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受陆某甲给予的钱款共计7.7万元。 4、2013年至2015年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为盛某在分配神农公司利润等方面谋取利益，先后两次收受盛某给予的钱款共计20万元。 5、2013年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为刘某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受刘某给予的钱款共计3.9万元。 6、2013年至2017年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为孔某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受孔某给予的钱款共计3.7万元。 7、2015年至2016年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为史某在游子山工程项目承接及工程款结算等方面谋取利益，多次收受史某给予的钱款共计4.8万元。 8、2014年至2017年期间，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，为芮军辉在游子山工程项目承接及工程款结算、挪用公款等方面谋取利益，多次收受芮军辉给予的财物折合共计185.8万元： （1）2014年至2015年，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，先后三次收受芮军辉为感谢其在挪用公款方面提供帮助给予的财物共计145万元。 （2）2015年4月至2017年1月，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，通过其儿子杨某丁在江苏唐风传媒有限公司，以“挂名领薪”的方式，收受芮军辉给予的“工资”共计8.8万元。 （3）2015年8月，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，收受芮军辉出资12万元购买的依维柯牌纯电动客车一辆。 （4）2017年年初，被告人杨纪鹏利用职务上的便利，收受芮军辉为感谢其在工程项目上提供帮助给予的钱款20万元。 （二）2011年至2016年，被告人孔祥柏在担任生态公司、神农公司副总经理兼监事期间，利用负责公司财务工作的职务便利，在工程款结算、挪用公款等方面为他人谋取利益，先后多次收受司某、马某、盛某、史某、芮军辉给予的财物折合共计87.5万元。具体犯罪事实如下： 1、2011年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为司某在工程款结算等方面谋取利益，多次收受司某给予的钱款、购物卡折合共计4.9万元。 2、2011年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为马某在工程款结算等方面谋取利益，多次收受马某给予的财物共计6.8万元。 3、2013年至2015年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为盛某在分配神农公司利润等方面谋取利益，先后两次收受盛某给予的钱款共计20万元。 4、2015年，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为史某在工程款结算等方面谋取利益，先后收受史某给予的0.3万元及史某支付4.5万元购买的餐桌椅一套。 5、2014年至2016年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，为芮军辉在工程款结算、挪用公款等方面谋取利益，多次收受芮军辉给予的财物折合共计51万元： （1）2014年至2016年期间，被告人孔祥柏利用职务上的便利，先后三次收受芮军辉为感谢其在挪用公款方面提供帮助给予的钱款共计23万元，及芮军辉出资16万元购买的位于南京市高淳区金地华城27幢6号、10号车库两间。 （2）2015年8月，被告人孔祥柏利用职务上的便利，收受芮军辉出资12万元购买的依维柯牌纯电动客车一辆。 四、行贿 2014年至2016年期间，被告人芮军辉为了挪用生态公司银行承兑汇票进行营利活动，先后三次给予杨纪鹏财物共计145万元、给予孔祥柏钱款共计23万元以及出资16万元购买的位于南京市高淳区金地华城27幢6号、10号车库两间，折合共计39万元。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1、被告人杨纪鹏的供述和辩解，证明其经王伟推荐认识了盛某，并商谈由盛某出资共同成立公司融资用于建设。2011年初，盛某以湖南盛世神农公司与生态公司各出资250万元组建神农公司。其与盛某、王伟商量好，成立公司后可以各撤走200万元注册资本，每家剩余50万元在账面上。几方商定湖南盛世神农公司的50万元出资中，盛某占20万元，其和孔祥柏、王伟各占10万元，50万元由盛某先出，等公司盈利分红后按比例分配，并从中抵扣其等人的出资。盛某想用神农公司做绿化工程等业务但没做成就离开了，神农公司实际由孔祥柏负责。神农公司从生态公司承接绿化工程，再由其找司某、史某、陆某甲等人施工，原则上收取工程项目总造价的10%作为神农公司的利润。一两年后，盛某提出分红，神农公司第一次给湖南盛世神农公司的分红款60万元是通过股东会决议形式分配的，这笔钱都给了盛某，没有给生态公司分红。后审计部门提出第一次分配方式有问题，盛某不愿意退还60万元，其和孔祥柏让盛某开具了虚假采购苗木的发票，冲抵60万元的分红。第二次给湖南盛世神农公司分红65万元时，没有以股东会决议形式分配，而是通过虚列民工工资形式支出，是由孔祥柏提议并经其同意后由孔祥柏负责办理。上述两次分红，盛某各送给其10万元现金，第一次具体时间地点记不清楚，第二次是在武家嘴大酒店给的成捆银行未拆封的现金。盛某也应该给孔祥柏钱了，是否给王伟其不清楚。2016年上半年，第三次给湖南盛世神农公司分红是在神农公司清算关闭后，经审计事务所核算，剩余利润64万余元，其将一半32万元及盛某剩余股本20万元一起汇给盛某的债权人史某。其虽未出资但是盛某答应给其10%股份，所以分红后盛某才会给其钱款。盛某送钱给其，本想承接工程但未能成功，神农公司在其和孔祥柏管理下产生了利润，盛某分红获益才会给其和孔祥柏钱款。 司某2010年端午送给其烟酒、中秋送给其4000元苏果卡；2011年春节送给其5000元苏果卡、端午、中秋均送给其4000元苏果卡；2012年春节送其5000元苏果卡、烟酒、端午、中秋送其5000元苏果卡；2013年春节送给其1万元、烟酒，端午、中秋均送给其5000元苏果卡；2014年春节送给其6万元和烟酒，端午、中秋均送给其5000元苏果卡；2015年春节送给其5万元和烟酒，端午、中秋均送给其5000元；2016年春节送给其烟酒。2012年其母亲去世送给其1万元；2013年其小儿子结婚送给其1万元；2014年其孙女出生送给其10600或10800元,2015年其大儿子结婚送给其1万元。司某春节给其送钱和烟酒的时候会送至其家中或楼下，端午、中秋一般是约其吃饭或在外见面，顺便把钱给其，也有很少次数在其办公室给其。 陆某甲于2010年至游子山做工程,2010年中秋送给其5000元；2011年至2016年春节均送给其6000元、2011年至2015年端午和中秋均送给其5000元；2016年端午送给其5000元，中秋送的钱其没有收。2012年其母亲去世记不清送多少钱、2013年其小儿子结婚送给其6000元；2014年其孙女出生送其6000元；2015年其大儿子结婚送其6000元，2016年其小孙子出生没有送钱。陆某甲给其送钱基本都是在其家楼下，或者其晚上遛狗的路上，没有去过其家中。 史抱柱自2011年开始在游子山做项目，每年春节、端午、中秋均给其送钱，其家中有事也给其送钱。2015年史抱柱去世后，儿子史某继续给其送钱，2015年和2016年端午、中秋均给其5000元，2016年春节给其1万元、2015年其大儿子结婚、2016年小孙子出生均给其1万元。史抱柱、史某从2011年开始在生态公司、神农公司先后承接了步游道工程和多个绿化工程。 刘某在游子山做停车场建设工程、两个游客接待点土建工程， 2012年中秋送给其5000元，2013至2016年春节、中秋、端午均送给其5000元。 马某在游子山做木栈道及一些零星工程，2011年端午、中秋均给其3000元，自2012年至2015年春节均送给其5000元，2012年至2014年端午、中秋均给其3000元。其两个儿子结婚均送其5000元。马某还会给其送烟酒，具体数量其记不清。 2013年底，孔某在游子山附近的欣绿园农家乐请其和孔祥柏吃饭，并给其一个装着3000元的信封；2014年春节，孔某给了其5000元，地点其记不清；2014年中秋节在姊妹饭店请其吃饭给其3000元或4000元；2015年春节在其游子山的办公室里给其5000元；2015年中秋节给其3000元或4000元；2016年春节在其办公室给其5000元，2016年中秋节给其3000或4000元；2017年春节给其5000元，中秋给其3000或4000元。其大儿子结婚送给其1万元。 公司很多工程是由其在办公会上提出来给司某、陆某甲、史某等人做，没有经过招投标，别人也没有反对意见。上述人员给其送钱物，主要是为了感谢其，与其搞好关系，在游子山做更多的工程，获得更多的利益，并希望在工程款支付、项目推进上获得支持，上述钱款被其用于家庭开支。 其与芮军辉认识后，将生态公司广告及游子山办节、办会的项目交给唐风传媒公司。公司在双牌石到游子山的路上老庄山处做一个广告电子屏，合同价是50万元，芮军辉称其中25万元算其出的，利润跟芮军辉一人一半。工程做完之后，芮军辉并未给其钱款。其和芮军辉约定以其儿子杨某丁名下的南京振通公司和芮军辉签订投资电子屏的协议，杨某丁还曾追问其收益，其称算了。2014年底，其让芮军辉帮杨某丁代缴社保，芮军辉表示同意并每个月给杨某丁发4000元工资。杨某丁至芮军辉公司工作个把月后至高淳区国资公司工作，其和杨某丁对于芮军辉每个月给的4000元工资，心理上理解为电子屏广告所产生的收益，也就是芮军辉所称的一家一半的利润。其认为芮军辉给的钱少了，因为电子屏的地理位置好，广告产生的效益不错，远不止每月4000元。虽然广告屏其没有投资，但是芮军辉的广告屏建在属于游子山所有的房屋墙面上，建电子屏可以给游子山打广告，芮军辉也会给其广告收益，杨某丁实际上并未在芮军辉的公司工作，但是芮军辉的工资发至2017年初，监察委开始调查，其让芮军辉不要发工资了。 2014年第一次挪用承兑汇票之后，芮军辉给了其15万元。第二次挪用承兑汇票是2015年，事后芮军辉开车至其家楼下，用唐风传媒公司的布袋子装着75万元送给其，都是百元面值的现金，其将钱款放在保险柜中。第三次挪用承兑汇票是在2015年年中，事后芮军辉称此次就不给其钱款，准备给其60万元的股份，芮军辉在金地华城购买了农贸市场，项目不错可以投资。其称既然是好项目，其要投资10%的股份，芮军辉称项目是1000余万元，10%的股份是135万元，其于2015年4月13日让杨某丁向芮军辉汇款45万元、2015年7月5日向芮军辉汇款30万元，加上芮军辉给的60万元股本金，其可以获得10%的股份，芮军辉表示同意，并将打印好的合同给其，合同上载明股本金135万元（合同上实际为130万元），占股10%，其将合同交给杨某丁签字，实质上是芮军辉送给其的股份。自2015年合同签订后，芮军辉从未给其农贸市场的分红，其也没有找芮军辉要过分红。 芮军辉于2015年承接了游子山山顶灯光亮化工程，游子山音响工程(上山路公共广播系统采购安装及服务项目工程合同、游子山真如禅寺草坪音响及前期音响设备采购合同)，2016年承接了游子山仿古街改造工程。芮军辉为了感谢其于2017年春节在其居住的凯悦花园小区附近送给其一袋分两捆扎好的现金，共20万元。 芮军辉在游子山投放了3辆依维柯新能源电动车，该车享受国家补贴政策后每辆十几万元即可购买。其和芮军辉、孔祥柏商量后由芮军辉出资购买三辆新能源电动车租给游子山管委会收取租金，所得收益三人均分。电动车的营运证比较难办理，其通过朋友将车放在南京华通旅游公司名下，并以南京华通旅游公司名义与生态公司签订租赁合同，每辆车租金6万余元，租期三年，一次性支付租金50余万元，后由南京华通旅游公司付给芮军辉，芮军辉收到租车费用后，其三人进行平均分配，同时在车身上发布广告，游子山管委会支付费用，芮军辉支付给其2.5万元广告费分红，购置车辆的钱款12万元其没有支付给芮军辉。 监察委介入后，芮军辉打电话给其称监察委已经查到了75万元的汇款，其和芮军辉约定称75万元是芮军辉向其的借款，且以现金方式偿还，其还让芮军辉补写了借条。2017年下半年，其与芮军辉达成一致意见，多发给杨某丁的工资算作芮军辉向其借款利息，双方有借款行为，但是利息是多少没有明说，本金已经偿还。 2、被告人孔祥柏的供述和辩解，证明2011年1月，游子山公园在争创国家森林公园项目过程中贷款困难，省林业局王伟处长调研时提出由其朋友盛某与生态公司合作成立新公司，并以新公司名义贷款融资，后生态公司与盛某共同组建神农公司，并各自出资250万元，验资后没几天就以预付苗木款名义转给盛某的湖南盛世神农公司200万元，以往来款名义转给生态公司200万元，后神农公司进行了增资，生态公司为湖南盛世神农公司代为支付了部分增资款。2013年3月，盛某要求对神农公司进行分红，盛某名下50%的股份分配给杨纪鹏、其和王伟各10%，盛某留20%，但公司章程上股份份额不变，其三人均表示同意。2013年3、4月份，神农公司进行分红，给股东湖南盛世神农公司分了60万元。分红到账后，盛某给其和杨纪鹏一人10万元，是银行用包装带捆好的十沓钱，每沓1万元，用黑色塑料袋包装。其将钱款放置于保险柜中后用于买房。2014年12月神农公司再次给湖南盛世神农公司分红65万元，分红次日盛某在武家嘴大酒店门口给其10万元，共计10沓，每沓1万元。一方面盛某实际出资只有20万元，分红也没有经过董事会、股东会等任何形式的商量，神农公司所有的业务都是生态公司给的，另一方面盛某也想做游子山的绿化工程，出于两方面考虑给其和杨纪鹏送钱。其一方面考虑盛某是王伟的朋友，另一方面盛某给了其和杨纪鹏好处，才会利用职权给盛某分红超过120万元。 司某在游子山做了环山路、小游山东坡、黄泥岗绿化等很多工程。2011年春节、端午、中秋分别送其2000元苏果卡、3000元苏果卡、3000元苏果卡；2012年春节、端午、中秋各送其3000元苏果卡；2013年春节、端午各送其3000元、2013年中秋送给其5000元苏果卡、2013年11月回家路上给其3000元、2014年春节送其5000元苏果卡、端午送其3000元苏果卡、中秋送其4000元、2015年春节送其5000元，2015年6、7月给其3000元苏果卡，2013年在新绿园饭店吃饭时送其3000元。司某给其送钱是为了承接工程和结算工程款上让其关心。上述钱、卡其用于消费。 马某2011年春节、中秋各送给其3000元、2012年春节、中秋各送给其3000元、2013年春节、中秋各送给其3000元、2014年春节、中秋各送给其3000元、2015年春节、中秋送给其烟酒、2014年底送其5万元，杨纪鹏被留置后其将5万元退给马某。此外马某还送给其烟酒、摇椅等物品，马某在游子山做工程送其钱和烟酒等物品是希望其在工程款结算等方面关照。送的钱款被用于购房和个人消费，烟酒被使用。 史某2014年至2106年春节前均送其烟酒，其买汽车上牌照时给其3000元，2015年底史某刷卡帮其支付4.5万元购买餐桌，2017年高淳监察委调查期间，其在司某办公室当着司某的面将4.2万元还给史某。史某送礼给其是希望在承接工程、结算工程款时其能够给予关照。 芮军辉2012年、2013年春节各送给其5000元红包，2014年春节送给其4箱酒。2014年第一次挪用承兑汇票以后，芮军辉为了感谢其和杨纪鹏，给了二人每人8万元，几天后芮军辉又给了其5万元。上述13万元均用无纺布袋子装着，百元面额。第二次挪用承兑汇票后芮军辉为了感谢其，送给其位于高淳区金地华城小区6号、10号车库，其收下。车库是芮军辉以每个8万元的价格购买，登记在芮军辉公司员工蒋某名下。芮军辉送车库的时候，其比较害怕，只收钥匙没敢签协议，大概2017年左右，蒋某签订了转让协议，其没有签字，让其外甥芮某在受让方签字，并将落款时间倒签至2015年左右，之后将签的协议和车库钥匙放在外甥处。第三次挪用承兑汇票，芮军辉在取走承兑汇票后不久电话联系感谢其，在其家楼下送给其10万元现金，并称上次送的车库涨价了，其理解的意思是因为车库涨价，涨价部分算是给的感谢费。送的10万元是用无纺布袋子包装的，一万元一扎，一共10扎。芮军辉送给其的现金主要用于购房和个人消费，送的车库准备出租但一直没敢出租，其中一间被其用于堆放酒和杂物。 2014年底2015年初，南京华通旅游公司陆总提出景区交通工具可以使用依维柯公司的电动客车，享受国家补贴只要12万元一辆。其和芮军辉、杨纪鹏三人商量由芮军辉出钱以老街旅行社的名义购买三辆，每人一辆并租赁给生态公司用于景区交通，车辆挂靠在南京华通旅游公司名下，2015年8月车辆提回后租赁给生态公司并签订租赁协议，每年租金6.3万元，租期三年共计56.7万元已支付给南京华通旅游公司。南京华通旅游公司扣除了相关费用后连同车身广告费共约55万元汇至老街旅行社账户，并分给其18万元。芮军辉承接了生态公司很多广告业务和音响工程，又借用了承兑汇票，出钱买车是为了和其搞好关系希望多做业务多赚钱。 3、被告人芮军辉的供述和辩解、项目合同，证明其系唐风传媒公司法定代表人。其第一次借用2000万元承兑汇票，给杨纪鹏15万元、孔祥柏8万元均是在其办公室支付的现金，后又补给孔祥柏5万元；第二次借用2000万元承兑汇票，其在杨纪鹏家楼下给了杨纪鹏75万元，孔祥柏向其要了金地华城小区的两个车库，并一直催促其办手续，其就安排员工蒋某签订转让协议。2014年底，其购买了金地华城农贸市场，花费1000余万元，杨纪鹏得知后要入股农贸市场，并于2015年4月、7月分两次向其账户打款共计75万元。第三次挪用承兑汇票还款之后，杨纪鹏到其办公室算账，此次利润有100万元，其中72万元分给杨纪鹏，因为2015年年初已经垫付了12万元的旅游车车款，就送给杨纪鹏60万元。杨纪鹏提出60万元就不提走，加上之前汇给其的75万元，合起来135万元作为金地华城入股的钱，其称就算杨纪鹏10%的股份。后二人签订了合同，其占90%，杨某丁占10%，股本金135万元（合同实际为130万元），金地华城农贸市场暂时还未分红。第三次挪用承兑汇票，其取款10万元现金在其办公室送给孔祥柏，并称加上2015年年初垫付的12万元旅游车车款，共计是22万元。之所以给杨纪鹏和孔祥柏好处是使用票据后产生了利润，相当于给利息，即使不产生利润也要按照正常借贷利息给。 2017年春节前的一天，由于其和张开顺合作承接了游子山仿古街改造工程，为表示感谢其在杨纪鹏家小区南门口送给杨纪鹏22.5万元现金，用广告袋装着，其中2.5万元是杨纪鹏介绍高淳红十字会工程的好处费，其余20万元是仿古街改造的好处费。2014年年底，其投资30余万元在高淳老庄山建造电子屏，杨纪鹏以儿子名下的政通运输服务公司与唐风传媒公司签订协议，两份协议均交给杨纪鹏，其给了杨纪鹏老庄山电子屏一半的股份，电子屏因成本暂时没有收回所以没有分配过利润。其之所以给杨纪鹏、孔祥柏钱物是感谢二人给其做票据贴现业务和小工程，并希望继续关照其做业务。 2018年春节前一天晚上，杨纪鹏至其家中询问给杨某丁工资和社保的钱款，其称共计约10万元，杨纪鹏拿出75万元的打款凭证称10万元是75万元的利息，其称75万元是入股金地华城的股金，杨纪鹏称如果说了股金就会泄露多余的60万元。杨纪鹏被带走调查后，孔祥柏找到其给了其几个可行性研究报告，让其称做过这个报告。 4、证人史某的证言、银行交易明细、收条，证明其系南京绿广园林建设工程有限公司负责人，承接游子山多个绿化工程。2015年端午、中秋其均送了5000元给杨纪鹏，2016年春节前，其送了8000元给杨纪鹏，2016年端午、中秋，其各送了5000元给杨纪鹏，2017年春节，其送了8000元给杨纪鹏。杨纪鹏大儿子结婚其给了1万元红包，2016年杨纪鹏小孙子出生时其送了1万元。 2014年至2016年端午、中秋、春节其均送给孔祥柏烟酒。2015年11月7日，其在南京文化艺术中心刷平安银行信用卡帮孔祥柏购买了4.5万元红木餐椅。2017年下半年的一天，孔祥柏打电话让其到司某办公室，并还给其4.2万元购买红木家具的钱，其出具收条并按孔祥柏要求将日期写到2015年4月28日。2016年初，孔祥柏买了新车至南京车管所，其陪同并送给孔祥柏3000元。其送钱给杨纪鹏和孔祥柏是为了多承接工程并能及时获得工程款。 5、证人司某的证言，证明其自2011年至2015年在生态公司和神农公司承接苗木种植、绿化维护等，工程量3000万元左右。 2011年端午、中秋、春节其均送给杨纪鹏3000元；2012年端午送3000元、中秋、春节送5000元和烟酒；2013年春节送1万元和烟酒、端午、中秋各送5000元苏果卡；2014年春节送6万元和烟酒，端午和中秋各送5000元苏果卡；2015年春节送5万元和烟酒，2015年中秋送6000元购物卡。杨纪鹏母亲去世送了烟酒和被子，2013年杨纪鹏儿子结婚其送了1万元、2014年杨纪鹏小孙女出生送了10800元。 2010年春节，其送给孔祥柏2000元苏果卡；2011年端午、中秋送3000元苏果卡；2012年春节送3000元苏果卡和香烟，端午、中秋各送3000元苏果卡；2013年春节送3000元苏果卡和黄金叶香烟、梦之蓝酒，端午送3000元苏果卡、中秋送5000元苏果卡；2014年春节送5000元苏果卡、端午前送3000元苏果卡、中秋送4000元；2015年春节前送5000元；2013年夏天在欣绿园送给孔祥柏5000元；2015年6、7月送给孔祥柏3000元苏果卡；孔祥柏生孙女送2000元。2012年至2014年，其与孔祥柏多次逛古董市场，并购买约2万余元的花瓶、古董、玉器等给孔祥柏。 之所以给杨纪鹏、孔祥柏钱款、购物卡，是希望多做工程和工程款能及时结算，杨纪鹏和孔祥柏也确实给其关照了。2017年上半年，孔祥柏在其办公室当着其面退给史某一个档案袋，史某出具了收条。 6、证人孔某的证言，证明其于2013年底以南京漆桥建筑安装公司的名义中标游子山秀山电视工程塔3200万元的工程。2013年底，其工程中标后在欣绿园饭店送给杨纪鹏3000元；2014年至2017年，每年的中秋和春节其均送给杨纪鹏3000元，共计2.4万元左右，送钱一般都是在杨纪鹏办公室或欣绿园饭店。2014年杨纪鹏大儿子结婚时，其送给杨纪鹏1万元。杨纪鹏是游子山的领导，其为了能多做业务、及时结算工程款才送钱给杨纪鹏。 7、证人马某的证言，证明自2010年至2016年承接了游子山公园真如禅寺、木栈道工程、游客中心等共计3000万元左右的工程。 2011年端午、中秋其均送给杨纪鹏3000元和软中华香烟、天之蓝白酒；2012年春节送了5000元和烟酒、中秋送了3000元和烟酒；2013年春节送了5000元和烟酒，中秋送了3000元和烟酒；2014年春节送了5000元和烟酒，中秋送了3000元和烟酒；2015年春节送了5000元和烟酒。送给杨纪鹏钱款和烟酒主要是为了多承接工程、协调处理施工中遇到的问题、及时支付工程款。 2011年至2013年中秋和春节其均送给孔祥柏3000元，2014年春节和中秋送3000元苏果卡，2015年中秋和春节送的黄金叶香烟和梦之蓝白酒。2014年年底的一天晚上，其为了早点结算工程款在孔祥柏家中送给孔祥柏5万元。2018年3月初，杨纪鹏被调查后，孔祥柏将5万元退还给其。其一般送钱至孔祥柏家中或家附近，送钱是为了及时结算工程款。 8、证人刘某的证言，证明其于2012年7月开始承接游子山公园停车场、北门游客服务中心等多项工程总价共计约6、700万元。2013年至2015年期间，其多次给杨纪鹏送礼。2013年端午、中秋其均送给杨纪鹏4000元；2014年和2015年春节均送给杨纪鹏5000元和烟酒，2014年和2015年的端午、中秋其均送给杨纪鹏4000元；2016年春节期间，其因为结算工程款的事情送给杨纪鹏5000元和一些烟酒。其送给杨纪鹏钱款都是在杨纪鹏家中，送钱是为了协调和关照工程，并尽快结算工程款。 9、证人陆某甲的证言，证明其自2010年下半年开始承接了游子山登山道、绿化、慢城南路等多项工程，2012年春节前，杨纪鹏打电话让其开车出去办事，其在车上送给杨纪鹏3000元；2012年端午节前，其在杨纪鹏办公室送给杨纪鹏5000元，2012年中秋节前，其送给杨纪鹏5000元，2013年春节，杨纪鹏用其车，其在车上送给杨纪鹏5000元，2013年端午前，其在车上送给杨纪鹏5000元，2013年中秋，其送给杨纪鹏5000元，2014年、2015年春节、端午、中秋以及2016年春节、端午，其均在杨纪鹏办公室送给杨纪鹏5000元。2012年杨纪鹏母亲去世，其送了价值2000元的物品。2013年杨纪鹏小儿子结婚其送给杨纪鹏6000元、2014年杨纪鹏小儿子生孩子，其送了3000元。 10、证人盛某的证言、住宿登记记录、航空公司出行记录、委某，证明2010年下半年，其经江苏省林业厅种苗站王伟介绍认识杨纪鹏、孔祥柏，并商量成立一家公司作为政府融资、贷款的平台，其表示同意并于2011年1月回湖南成立了湖南盛世神农公司。其与孔祥柏、杨纪鹏商定湖南盛世神农公司与生态公司各出资250万元成立神农公司，由其担任法定代表人，杨纪鹏担任总经理。其还和王伟、杨纪鹏、孔祥柏商定，其出资的50%股份中，其占20%、杨纪鹏、孔祥柏、王伟各占10%，因为其想做生态公司的绿化工程、提供苗木，就给了对方30%的股份，杨纪鹏等人均未实际出资。后其按要求出资并提供了湖南盛世神农公司的工商资料，所有注册手续由生态公司办理。公司成立后不久，其提出撤回200万元，神农公司以预付苗木款的名义将200万元打至其长沙县神农花卉苗木园艺场账户，公司成立后其没有承接到绿化工程和苗木生意就回湖南了，其向杨纪鹏、孔祥柏表示神农公司由对方负责，其不参与，二人表示同意。后神农公司为了增加贷款额度需要增资，其没有钱，生态公司代其出钱，其只提供了相关手续。 2013年初，其询问孔祥柏出资后有无分红，后其至南京与杨纪鹏、孔祥柏见面商谈，决定给湖南神农公司分红60万元，其在决定分红的股东会决议上签字。其妻子李某丙取款30万元，在吃饭的时候分别送给杨纪鹏、孔祥柏、王伟每人10万元。几天后60万元分红款汇至其账户，其同时向神农公司借款30万元。2014年底，神农公司向其分红65万余元至其长沙县神农花卉苗木园艺场账户，2015年下半年，王伟帮其担保向史某借款200万元，其至南京约了杨纪鹏、孔祥柏在武家嘴大酒店见面，并分别送给杨纪鹏、孔祥柏10万元现金。后杨纪鹏、孔祥柏提出60万元分红不合理，让其退回，其没有同意。2016年上半年，杨纪鹏、孔祥柏让其帮忙补开采购苗木的发票冲抵分红款，其表示同意。2016年3月，其虚开了苗木发票和对应的苗木购销合同给神农公司，杨纪鹏、孔祥柏伪造了撤回分红的股东会决议并以采购苗木的材料冲抵了已经支付的60万元分红款。 2016年下半年，神农公司需要清算关闭，其可以分得32万元利润，注册资本20万元也要归还给其，其出具了委某，将钱款转给其债主史某。其出资50万元，又向神农公司借款30万元，实际只有20万元在公司。其不参与神农公司经营，具体情况其不清楚，公司的利润也是杨纪鹏、孔祥柏告知其，其没有查账。 11、证人李某丙的证言、银行交易明细，证明其系盛某妻子，2011年1月，其和盛某成立了湖南盛世神农公司，并向神农公司投资250万元，后神农公司又打回200万元。2013年4月3日，神农公司打给湖南盛世神农公司90万元，其中60万元是分配款，做账做的是投资收益，另外30万元是向神农公司的借款。60万元到账之前，其先取款30万元分别送给杨纪鹏、孔祥柏和王伟一人10万元。2014年12月31日，神农公司分5笔汇款共计653200元至其长沙县神农花卉苗木园艺场账户。 12、证人杨某丁的证言、银行交易明细，证明经父亲杨纪鹏安排其于2015年3月至芮军辉的唐风传媒公司工作，每月发工资4000元直至2017年2、3月份，杨纪鹏还称其社保也是芮军辉帮忙缴纳的。其在唐风传媒公司工作一个月后就离开了，社保一直交至2015年9月之前。2015年4月13日其帮杨纪鹏向芮军辉汇款45万元、2015年7月5日向芮军辉汇款30万元。后其父亲带着一份以其名义入股金地华城农贸市场的合同给其，合同标明其出资130万元，占股10%，其看了之后就将合同返还给其父亲。 13、证人蒋某的证言、情况说明、销售凭证、完税发票，证明其系唐风传媒公司职员，公司以其名义购买了金地华城小区27栋6号、10号两个车库，总价16万元，总经理芮军辉将车库放在其名下，后转让给孔祥柏。2016年底、2017年初的一天，芮军辉拿出转让协议让其签字转让。杨纪鹏的儿子杨某丁于2015年1月至公司上班一个月不到就离开了。 14、证人芮某的证言、车库转让协议，证明孔祥柏系其舅舅，2018年春节期间，孔祥柏让其帮忙修理金地华城车库的门锁并交水电费，并让其在5份打印的车库转让协议上签字，协议上甲方是蒋某的签名，孔祥柏还给了其两张面额均为8万元的发票。车库实际上不是其所有。 15、证人陆某乙的证言、银行转账凭证、车身广告发布协议、营运车辆租赁协议等证据，证明其系南京华通旅游公司经理。2014年底，杨纪鹏和孔祥柏找到其并提出个人全资购买依维柯电动车三辆，挂靠在南京华通旅游公司从事游子山景区旅游客运工作，其表示同意。2015年1月20日，杨纪鹏、孔祥柏通过南京市高淳老街旅行社将36万元购车款汇至南京华通旅游公司，2015年8月办理了上牌和保险等相关手续，后南京华通旅游公司与生态公司签订了车身广告发布协议，每年每辆车的车身广告费为15000元，车主可以获得8000元。后杨纪鹏、孔祥柏提出将车辆租赁给生态公司，每年租金6.3万元，三年共计56.7万元，其提出南京华通旅游公司每年收取6000元管理费，双方均表示同意，并签订协议。2016年1月，生态公司将56.7万元车辆租金以及保险费、管理费等费用汇至南京华通旅游公司账户，南京华通旅游公司扣除相关税费后加上2.4万元广告返还费，合计55.383万元汇至高淳老街旅行社有限公司。其还签署了南京华通旅游公司与高淳老街旅行社有限公司的协议，对方签名处是空白的，其签署之后交给孔祥柏。该车辆使用寿命只有五年，继续挂靠两年必须报废。 16、证人杨某乙的证言，证明2017年下半年的一天，杨纪鹏曾交给其一个褐色的旅行包，芮军辉被留置前曾联系其要求销毁和杨纪鹏签订的合同，其打开褐色的包后发现了杨纪鹏和芮军辉签订的合同和收据、现金等物品，并将合同、收据藏匿在其汽车中。 17、协议书、收据、银行转账凭证等证据，证明芮军辉与杨某丁于2015年下半年签订了共同投资金地华城菜场的协议书，约定杨某丁投资130万元，占出资总额的10%。芮军辉于2015年4月13日、7月13日分别出具收据收到杨某丁的投资款90万元、40万元，共计130万元。2015年4月13日，杨某丁转账45万元至芮军辉账户，2015年7月5日，杨某丁转账30万元至芮军辉账户。 18、银行交易明细、记账凭证，证明芮军辉向南京高淳老街旅行社支付36万元购车款，南京高淳老街旅行社又将购车款支付给南京华通旅游公司，南京华通旅游公司向南京高淳老街旅行社支付租金等相关情况。 19、商品房销售合同，证明涉案的金地华城农贸市场产权系芮军辉所有。 20、就业登记人员备案表、参保登记名册，证明唐风传媒公司自2015年1月至2015年12月帮助杨某丁缴纳社保共计8586.24元，2015年3月至2017年1月向杨某丁支付4000元每月的工资共计23次。 21、施工合同，证明芮军辉、司某、陆某甲、史某、刘某、马某等人承接游子山相关工程的项目名称、合同时间、合同金额等相关情况。 22、刑事摄影照片，证明被告人孔祥柏对收受的金地华城车库、电动依维柯车辆进行辨认的情况。 2018年2月25日，被告人杨纪鹏被抓获归案；2018年3月11日，被告人孔祥柏因涉嫌犯隐匿会计凭证罪被执行监视居住，后如实交代了监察机关已经掌握的收受盛某人民币20万元以及其他监察机关尚未掌握的受贿犯罪事实，并主动供述了监察机关尚未掌握的贪污、挪用公款的犯罪事实；2018年4月23日，被告人芮军辉主动至监察机关投案，并如实供述了自己的犯罪事实。 案发前，被告人孔祥柏将收受马某的5万元、史某的4.2万元退还给马某、史某。案发后，监察机关扣押及被告人杨纪鹏的家属代为退出杨纪鹏涉案违法所得共计人民币396.6953万元，被告人孔祥柏的家属代为退出违法所得人民币441.3万元。 本案还有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列综合性证据证实： 1、被告人杨纪鹏的供述和辩解，证明2017年初，区监察委找其谈话后，其先后三次和孔祥柏、司某、史某、陆建国等人商量如何应付组织调查，还找单位的周某、韩某要求工资单签字的事保守秘密，并在监察机关调查后找邢某乙让其保守秘密。其让两个儿媳将现金存至各自父母名下并用于购房以掩人耳目，并与杨某乙和两个儿媳沟通好躲避监察委调查。其还将装有金地华城菜场协议和收款收据、现金等物品的褐色旅行包交给其弟弟杨某乙保管。其将150万元赃款的现金给其弟弟杨某乙；还有一张银行卡上的100万元也是其分三次让杨某乙至其家中拿的，其中有30万元是其工资卡上的钱。上述钱款加上杨某乙浦发银行卡上用于理财的50余万元，以杨某丁的名义购买大湖美景的别墅。 2、证人杨某乙的证言、银行交易明细，证明其系杨纪鹏弟弟，2017年上半年，其曾用李留记的名字办理了电话卡给杨纪鹏使用。2013年底至2014年2月，杨纪鹏曾三次将100万元现金放在其处，其存至其名下南京银行卡并购买了理财产品。2016年春节前，杨纪鹏称想购买大湖美锦的别墅，并分两次给了其70万元、80万元共计150万元现金，其均存至浦发银行卡上。杨某丁购买大湖美景的房产时，其将杨纪鹏给其的250万元，加上杨纪鹏妻子马小兰转给其的55万元交给杨某丁用于购房。其还借款约99万元给吴某乙买房，后对方现金还款。 3、证人吴某乙的证言、银行交易明细，证明其系杨纪鹏的小儿媳。2016年5月26日，杨纪鹏给其60万元现金，其存至其母亲刘桂英名下的银行卡，后转至其丈夫杨雁明名下的银行卡，并用于购买门面房，购买门面房还向杨某乙借款约99万元，后现金还款。 4、证人钱某的证言、银行交易明细、房屋销售合同，证明其系杨纪鹏的大儿媳。2016年8、9月，杨纪鹏分两次给了其74万元、60万元现金，其将上述钱款存至其母亲陈三头名下的银行卡，并用于购房。2018年春节前，杨纪鹏称如果组织调查，让其称该钱款是自己父母给的。 5、房屋销售合同、发票、银行交易明细，证明被告人孔祥柏及其亲属购买房产、车位相关情况。 6、合作协议、收据、工商登记资料，证明芮军辉以唐风传媒公司和杨纪鹏以南京政通运输服务有限公司合作经营高淳老庄山电子屏相关事宜。 7、中共高淳县委《关于成立游子山森林公园管理委员会》等文件、高淳县国有资产经营（控股）有限公司文件、公务员登记表、情况说明，证明杨纪鹏于2009年被任命为高淳县游子山森林公园管理委员会副主任、高淳县游子山森林公园开发总公司总经理；2012年被任命为江苏游子山森林公园管理委员会办公室主任、高淳县游子山生态产业发展有限公司董事长兼总经理、江苏游子山生态文化旅游发展有限公司董事长、总经理（2014年3月被免去）；2015年12月被任命为江苏游子山国家森林公园管理服务中心主任。 被告人孔祥柏原系南京市高淳区财政局工作人员，并于2010年9月借用至高淳县游子山森林公园管委会与江苏游子山生态产业发展有限公司工作，2012年被任命为高淳县游子山生态产业发展有限公司监事兼副总经理，2016年10月在高淳区财政局办理退休手续后，继续留用在江苏游子山国家森林公园管理服务中心、江苏游子山生态产业发展有限公司工作。 8、工商登记资料、情况说明、江苏游子山国家森林公园管理服务中心文件，证明江苏游子山生态产业发展有限公司与管委会办公室实行“两块牌子一套班子”的运行模式，公司领导由管委会办公室领导兼任。2013年2月，高淳县游子山生态产业发展有限公司更名为江苏游子山生态产业发展有限公司，江苏游子山生态产业发展有限公司系全资国有企业。根据公司章程，生态公司委派杨纪鹏、孔祥柏至神农公司担任总经理、副总经理兼监事（财务负责人）。 9、神农公司工商登记资料，证明神农公司股东系湖南盛世神农公司及生态公司，股东会决议选举杨纪鹏为总经理、孔祥柏为监事，盛某为执行董事。 10、事业单位法人证书、相关文件，证明江苏游子山国家森林公园管理服务中心（江苏游子山国家森林公园管理委员会办公室）系事业单位法人，系南京市高淳区政府直属正处级事业单位。 11、工商登记资料，证明芮军辉系唐风传媒公司、南京汉朝云商贸易有限公司法定代表人。 12、南京市高淳区人民政府国有资产监督管理办公室等机构文件、股东会决议、清算报告、审计报告等相关证据，证明神农公司于2016年8月清算解散关闭。 13、审计报告，证明审计部门于2014年对生态公司及游子山国家森林公园管理委员会进行审计，发现神农公司抽逃出资以及仅对部分股东进行分红等相关情况。 14、神农公司董事会决议、股东会决议、记账凭证、说明，证明2013年3月，神农公司决定向股东分配利润，2014年8月1日撤销上述分配方案，2014年12月30日决定向股东分红70万元，2016年6月10日神农公司以向长沙县神农花卉苗木市场支付苗木款60万元代替利润分配款支付给湖南盛世神农公司。记账凭证证明神农公司股东投资撤资、利润分配等相关情况。 15、扣押财物清单、缴款书，证明、情况说明，证明监察机关依法扣押了杨纪鹏搜查所得款物人民币32775元、欧元1900元（折合人民币14403.71元）；杨纪鹏的家属杨某丁代为退缴违纪违法所得450万元及主动上交单位滥发津补贴违纪款15.47万元；被告人孔祥柏的家属孔华英代为退缴违纪违法所得463.11万元及主动上交单位滥发津补贴违纪款8.97万元。上述被告人杨纪鹏、孔祥柏退出的部分款项系违纪款，由南京市高淳区监察委员会予以收缴，杨纪鹏违法所得396.6953万元、孔祥柏违法所得441.3万元随案移送检察机关。 16、抓获经过、情况说明，证明南京市高淳区监察委员会在核查江苏游子山国家森林公园管理服务中心公务支出不规范等问题线索时，发现杨纪鹏涉嫌严重违纪违法，并于2018年2月25日对被告人杨纪鹏立案调查，当日将其抓获归案；被告人孔祥柏因涉嫌隐匿会计凭证于2018年3月11日被江苏省公安厅直属公安局执行指定居所监视居住，南京市高淳区监察委员会发现孔祥柏涉嫌收受盛某20万元贿赂，后在向孔祥柏核实过程中，孔祥柏如实供述收受盛某20万元贿赂的事实并主动交代了监察机关未掌握的收受其他人员贿赂的问题和共同贪污、挪用公款等问题；芮军辉于2018年4月21日主动联系监察机关称要交代挪用承兑汇票相关问题并正准备相关材料，并于2018年4月23日自动投案，后如实供述了共同挪用公款和行贿的事实。 17、户籍资料，证明被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉作案时已达完全刑事责任年龄。 关于控辩双方的争议焦点，本院综合评判如下： 1、关于被告人杨纪鹏提出的其未实施起诉书指控的贪污、受贿、挪用公款的犯罪行为、起诉书指控的收受芮军辉145万元，其中的75万元系芮军辉向其借款、收受芮军辉给予的“工资”8.8万系借款给芮军辉的利息、收受的依维柯电动客车租赁款尚未结算结清、不是受贿行为的相关辩解意见。 经查，被告人杨纪鹏收受芮军辉145万元包括第一次挪用公款给予的15万元、第二次和第三次挪用公款给予的好处130万元，杨纪鹏第二次挪用公款收受芮军辉75万元，后以杨某丁名义两次转款给芮军辉75万元系投资金地华城农贸市场的钱款而非借款，该事实有被告人杨纪鹏、芮军辉的供述以及相关证人证言、书证予以证实，应予认定；被告人杨纪鹏收受芮军辉支付给其儿子杨某丁工资8.8万元的事实有被告人杨纪鹏、芮军辉的供述、证人杨某丁等人的证言及银行交易明细等书证予以证实，杨某丁系受杨纪鹏安排至芮军辉公司工作，时间不足一个月，离职后继续领取了22个月4000元/月的工资，后期领取的工资8.8万元应认定为杨纪鹏的受贿款项，被告人杨纪鹏辩称上述两项受贿金额系借款及借款利息，没有事实依据，不予采纳。被告人杨纪鹏收受芮军辉12万元购买的电动客车的事实，有二被告人的供述等证据予以证实，且收受的依维柯电动客车租赁款、广告费等已由生态公司支付后经南京华通旅游公司支付至芮军辉的老街旅行社账户，后由芮军辉分给杨纪鹏、孔祥柏，应认定杨纪鹏的行为系受贿，对被告人杨纪鹏提出的相关辩解意见，不予采纳。起诉书指控的被告人杨纪鹏其他贪污、受贿、挪用公款的犯罪行为皆有被告人供述、证人证言及书证予以证实，且能形成完整证据锁链，应予认定，对被告人杨纪鹏提出的相关辩解意见，不予采纳。 2、关于被告人杨纪鹏提出的其在被调查阶段的供述系被诱供、刑讯逼供取得的相关辩解意见，经查，被告人杨纪鹏并未提出相应的证据或证据线索、材料，本案在审理阶段也未发现监察机关在调查阶段存在非法取证的行为，对其提出的相关辩解意见，不予采纳。 3、关于被告人芮军辉的辩护人提出的被告人芮军辉与杨纪鹏、孔祥柏事先没有共谋挪用公款，也不具备国家工作人员的身份，不应认定为挪用公款的共犯，即使认定共同犯罪也应系从犯、芮军辉因第二次、第三次挪用公款向杨纪鹏行贿的135万元，双方并未达成行受贿的合意，不应认定为行贿数额、应对芮军辉行贿罪免予刑事处罚的相关辩护意见及被告人孔祥柏的辩护人提出的起诉书指控的芮军辉为感谢孔祥柏在挪用公款给予帮助行贿的23万元及车库两间系挪用公款利益分配而非受贿所得的相关辩护意见。 经查，被告人芮军辉与杨纪鹏、孔祥柏事先共同预谋挪用公款，后经杨纪鹏授意、孔祥柏将承兑汇票交由芮军辉使用，芮军辉将上述公款用于营利活动，且芮军辉每次挪用公款后均给予杨纪鹏、孔祥柏好处，上述事实有被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉的供述、证人任某、盛某的证言及相关书证予以证实。被告人芮军辉、杨纪鹏、孔祥柏共同参与了挪用公款的整个犯罪行为，被告人杨纪鹏、孔祥柏因挪用公款又实施了受贿行为、被告人芮军辉实施了行贿行为，被告人杨纪鹏、孔祥柏与被告人芮军辉具有行、受贿的合意，被告人芮军辉给予杨纪鹏、孔祥柏的钱款应认定为贿赂而非利益分配，被告人杨纪鹏、孔祥柏应以挪用公款罪和受贿罪数罪并罚，被告人芮军辉应以挪用公款罪和行贿罪数罪并罚。 被告人芮军辉因第二次、第三次挪用公款向被告人杨纪鹏行贿的130万元有行、受贿双方的供述、签订的书面合同等证据予以证实，其中75万元系第二次挪用公款后收受，后杨纪鹏又转账75万元给芮军辉作为金地华城农贸市场的投资款，130万元中剩余部分投资的钱款双方亦约定为第三次挪用公款的好处，双方虽然口头约定金额系60万元，但最终签订投资合同的金额、出具的收条总额均为130万元，故公诉机关指控两笔收受贿赂的金额为130万元而非135万元，上述130万元应认定为行、受贿款项。被告人芮军辉在挪用公款的共同犯罪中行为积极，不应认定为从犯，也不宜对其免予刑事处罚。综上，对被告人孔祥柏、芮军辉辩护人提出的相关辩护意见，不予采纳。 4、关于被告人芮军辉的辩护人提出的被告人芮军辉不应构成挪用公款罪，承兑汇票不属于“公款”的范畴的辩护意见，经查，承兑汇票系有价金融凭证，国有企业的银行承兑汇票是公款的一种载体，挪用承兑汇票进行质押、贴现均使国有资产处于风险之中，符合挪用公款罪的本质特征，对辩护人提出的相关辩护意见，不予采纳。 5、关于被告人孔祥柏的辩护人提出的孔祥柏在受贿犯罪中应认定系自首的相关辩护意见，经查，被告人孔祥柏系在行贿人盛某供述行贿行为之后才如实供述自己的受贿行为，不应认定为自首，对辩护人提出的相关辩护意见，不予采纳。 本院认为，被告人杨纪鹏、孔祥柏身为国家工作人员，利用职务上的便利，共同贪污公共财物，数额特别巨大，二被告人的行为已构成贪污罪；被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉经预谋利用被告人杨纪鹏、孔祥柏职务上的便利，挪用公款数额较大，进行营利活动且超过三个月未还，情节严重，三被告人的行为已构成挪用公款罪；被告人杨纪鹏、孔祥柏身为国家工作人员，利用职务上的便利，非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额巨大，二被告人的行为已构成受贿罪；被告人芮军辉为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物，情节严重，其行为已构成行贿罪，依法均应予惩处。南京市秦淮区人民检察院指控被告人杨纪鹏、孔祥柏犯贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、被告人芮军辉犯挪用公款罪、行贿罪，事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，应予采纳。被告人杨纪鹏、孔祥柏共同贪污公共财物，被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉共同挪用公款，系共同犯罪。被告人杨纪鹏、孔祥柏、芮军辉一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人孔祥柏归案后主动供述了监察机关并不掌握的贪污、挪用公款的犯罪事实，系自首，对贪污罪、挪用公款罪均可以减轻处罚。被告人孔祥柏归案后如实供述自己受贿的犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚。被告人孔祥柏如实供述监察机关尚未掌握的受贿同种罪行较重的，应当从轻处罚。被告人芮军辉自动投案，并如实供述自己挪用公款、行贿的犯罪事实，系自首，对挪用公款罪、行贿罪均可以减轻处罚。对被告人孔祥柏、芮军辉的辩护人提出的相关辩护意见，予以采纳。被告人杨纪鹏归案后家属代为退缴部分违法所得，被告人孔祥柏归案后家属代为退缴全部违法所得，对二被告人均可以酌情从轻处罚。对被告人孔祥柏的辩护人提出的从轻处罚的相关辩护意见，予以采纳。 依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第三百八十三条第一款第（二）项、第（三）项、第二款、第三百八十四条第一款、第三百八十九条第一款、第三百九十条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第六十三条、第六十九条、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人杨纪鹏犯贪污罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币五十五万元，犯挪用公款罪，判处有期徒刑六年，犯受贿罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币三十万元，决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币八十五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置或羁押的，留置或羁押一日折抵刑期一日，即自2018年2月25日起至2034年2月24日止；罚金于判决生效后一个月内缴纳。） 被告人孔祥柏犯贪污罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币四十万元，犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年，犯受贿罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二十万元，决定执行有期徒刑十年，并处罚金人民币六十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置或羁押的，留置或羁押一日折抵刑期一日，指定居所监视居住二日折抵有期徒刑刑期一日，扣除先行指定居所监视居住折抵的刑期36天，即自2018年5月22日起至2028年4月15日止；罚金于判决生效后一个月内缴纳。） 被告人芮军辉犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年，犯行贿罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元，决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币二十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置或羁押的，留置或羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月23日起至2023年4月22日止；罚金于判决生效后一个月内缴纳。） 二、被告人杨纪鹏、孔祥柏贪污罪的违法所得人民币727.975万元予以追缴并发还被害单位；被告人杨纪鹏受贿罪的违法所得人民币31.7203万元、被告人孔祥柏受贿罪的违法所得人民币78.3万元及退还给马兴德的人民币5万元、退还给史凌云的人民币4.2万元，予以追缴并上缴国库。责令被告人杨纪鹏退出受贿罪剩余违法所得人民币215.6597万元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南京市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王金海 审 判 员  戴 娟 审 判 员  刘 娟 二〇一九年四月二十六日 见习书记员  徐 蝶