四川省眉山市东坡区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）川1402刑初26号 公诉机关眉山市东坡区人民检察院。 被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司，组织机构代码:66275122-5，住所地为四川省眉山市洪雅县洪川镇迎宾大道**,法定代表人张仁枝。 诉讼代表人张田伦，男，1966年4月13日出生，四川美莱雅陶瓷有限公司职工。 被告人张仁枝，女，1970年11月18日出生，四川省洪雅县人，汉族，高中文化，住四川省洪雅县，系被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司法定代表人。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年7月16日被眉山市公安局刑事拘留，同年8月21日被逮捕。经本院决定，于2017年7月19日被取保候审，2018年1月15日被取保候审。经本院决定，于2019年4月18日被执行逮捕。现羁押于眉山市看守所。 辩护人杨志刚，北京炜衡（成都）律师事务所律师。 被告人王洪，男，1970年8月1日出生，四川省洪雅县人，汉族，高中文化，住四川省洪雅县，系被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司实际控制人。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年5月29日被眉山市公安局刑事拘留，同年6月2日被取保候审。经本院决定，于2016年7月21日被取保候审，2017年7月3日被取保候审，2018年1月15日被取保候审。 辩护人易然，北京炜衡（成都）律师事务所律师。 眉山市东坡区人民检察院以眉东检公诉刑诉[2016]232号起诉书指控被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司（美莱雅公司）及被告人王洪、张仁枝犯骗取贷款罪，于2016年5月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2017年7月12日对本案作出了判决，后公诉机关对本案提起了抗诉，二审以本案事实不清为由发回本院重新审判，本院于2018年1月5日立案对本案重新进行审理。公诉机关指派检察员杨希出庭支持公诉，被告单位美莱雅公司诉讼代表人张田伦、被告人王洪及其辩护人易燃、被告人张仁枝及其辩护人杨志刚均到庭参加诉讼。本案在审理期间，公诉机关两次向本院建议延期审理，本院两次决定延期审理并重新计算审理期限，后恢复审理；本案报经眉山市中级人民法院延长审理期限三个月。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。 公诉机关指控，2009年9月，被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司实际控制人即被告人王洪、法人代表即被告人张仁枝向洪雅县农村信用合作联社申请贷款7000万元，用于建设年产500万元平方米聚晶微粉抛光砖生产线项目。为了取得该7000万元贷款，被告人王洪和张仁枝故意隐瞒美莱雅公司拟建生产线所需大型机器设备已经从直接购买方式转变为融资租赁方式的重要事实，使用已经失效的机器设备购销合同向洪雅农村信用合作联社申请7000万元贷款，并安排指使公司财务孙某伪造虚假的财务报表，将美莱雅公司实际亏损的经营情况伪造成盈利，以符合贷款要求。2010年3月3日，洪雅、仁寿、彭山、青神四家农村信用合作联社于美莱雅公司共同签订了借款合同，2010年3月9日至2010年8月19日，洪雅、仁寿、彭山、青神四家农村信用合作联社共计发放贷款7000万元给美莱雅公司。后为了取得洪雅农村信用合作联社放款，被告人王洪、张仁枝安排公司财务孙某、出纳江某，以美莱雅员工王某1、李某1等人的名义，伪造美莱雅公司于员工王某1、李某1等人之间虚假的原材料购销合同，取得洪雅农村信用合作联社放款3000万元。后洪雅农村信用合作联社陆续将7000万元贷款全部发放给美莱雅公司，现美莱雅公司已无偿还能力，造成贷款7000万元无法收回。 公诉机关认为被告单位及被告人王洪、张仁枝的行为构成骗取贷款罪，并认为被告人王洪有自首情节，被告人张仁枝有坦白情节，诉请本院依法判处。 被告单位美莱雅公司认为其行为不构成犯罪，并提出如下辩解意见：1.信用社向美莱雅公司发放7000万贷款主要基于四川安信担保公司及北京中商财富担保公司的担保。美莱雅公司提供的有关7000万元贷款的财务资料不能使信用联社陷于错误认识，且美莱雅公司伪造虚假的原材料购销合同，是洪雅信用联社怕承担利息而示意美莱雅公司做的，信用社是知情的。2.眉山中院对美莱雅公司资产的评估价值系严重低估了的，就以眉山中院对美莱雅公司资产的评估价值来说，美莱雅公司仅有3381万元的资产为此前的3800万元借款提供了抵押担保，并经抵押登记，另外尚有3256.83万元的资产为后期的7000万元贷款提供了浮动抵押，美莱雅公司有偿还能力，故公诉机关指控美莱雅公司无力偿还，造成贷款7000万元无法收回的事实无依据。 被告人王洪、张仁枝对公诉机关指控的事实及罪名无异议，提出如下辩解意见：1.美莱雅公司融资租赁机器设备以及虚假购销合同的事情信用联社的人是知情的；2.美莱雅公司的财产可偿还部分贷款，请求从轻处罚。 被告人王洪之辩护人提出如下辩护意见：1.本案是单位犯罪，被告人王洪作为企业负责人，贷款的目的是为了企业的发展，为了单位的利益。2.美莱雅公司具有部分归还信用联社7000万贷款本息的能力，其公司拍卖的资产尚能弥补国家的贷款损失。3.被告人王洪有自首情节。4.请求对被告人王洪宣告缓刑。 被告人张仁枝之辩护人提出如下辩护意见：1.本案是单位犯罪，被告人张仁枝虽然是公司法定代表人，但对公司贷款的细节不知情，主观上无骗取贷款的故意。2.美莱雅公司对7000万元的贷款本息具有一定的偿还能力，不存在对国家造成巨额的经济损失的现实危险性。3.被告人张仁枝案发后自动投案，到案后如实供述了自己的犯罪事实，是自首。4.被告人张仁枝在共同犯罪中起次要作用，系从犯。5.请求对被告人张仁枝宣告缓刑。 经审理查明，被告单位美莱雅公司的实际控制人即被告人王洪、法定代表人即被告人张仁枝，被告人王洪、张仁枝系夫妻关系。2009年9月，被告单位向洪雅县农村信用合作联社申请贷款7000万元，用于建设年产500万元平方米聚晶微粉抛光砖生产线项目。为了取得该7000万元贷款，被告单位和二被告人故意隐瞒美莱雅公司拟建生产线所需大型机器设备已经从直接购买方式转变为融资租赁方式的重要事实，使用已经失效的机器设备购销合同向洪雅农村信用合作联社申请7000万元贷款，并安排指使公司财务伪造虚假的财务报表，将美莱雅公司实际亏损的经营情况伪造成盈利，以符合贷款要求。2010年3月3日，洪雅、仁寿、彭山、青神四家信用社与美莱雅公司共同签订了7000万元的借款合同。美莱雅公司以其年产500万平方米聚晶微粉抛光砖生产线项目的在建工程提供抵押，以其当时现有的以及将有的全部动产设定浮动抵押，并与上述四联社签订了抵押合同、浮动抵押合同，且由中商财富融资担保有限公司、四川安信融资担保管理有限公司分别为该笔贷款提供5000万、2000万连带保证责任。后为了取得洪雅信用联社放款，被告人王洪、张仁枝安排公司财务孙某、出纳江某，以美莱雅公司员工王某1、李某1等人的名义，伪造美莱雅公司与员工王某1、李某1等人之间虚假的原材料购销合同，取得洪雅信用联社放款3000万元。后洪雅信用联社陆续将7000万元贷款全部发放给美莱雅公司，现美莱雅公司已缺乏清偿能力，贷款7000万元未偿还。 另查明，被告单位美莱雅公司获取贷款后，用于了公司经营。洪雅、彭山、青神、仁寿四家信用联社在眉山市中级人民法院起诉美莱雅公司及两家担保公司偿还贷款7000万元及利息，眉山市中级人民法院现已审理终结，并进入执行程序，后因美莱雅公司的土地、房产、机器设备已被其他案件查封，暂不具备处置条件，执行过程中，通过网络查控系统对五被执行人的财产进行了查询，未发现其他可供执行的财产，眉山市中级人民法院于2016年11月29日裁定终结该次执行。 被告人王洪案发后经公安机关电话通知自动投案，到案后如实供述了自己的罪行。被告人张仁枝于2015年5月29日经公安机关电话通知到案后，未如实供述了自己的罪行，后在提起公诉前如实供述了自己的犯罪事实。 上述事实，被告单位美莱雅公司及被告人王洪、张仁枝在开庭审理过程中亦无异议，并有受案登记表，被告人王洪、张仁枝的户籍信息，夹江县科达机电配件经营部账户交易明细，记账凭证，广东科达机电股份有限公司与美莱雅公司的未生效购销合同，情况说明，广东科达机电股份有限公司、安徽信成融资租赁有限公司与美莱雅公司的三方购销合同，美莱雅公司2007年至2012年会计记账本、2008年-2011年在建工程项目表、2008年-2013年固定资产表、安徽省马鞍山市中级人民法院（2014）马民一初字第0014号民事判决书、安徽省马鞍山市中级人民法院（2014）马执字第00208-1号执行裁定书、眉山市中级人民法院（2014）眉民保字第116-2号民事裁定书，美莱雅公司2010年-2013年账务明细表、美莱雅公司与洪雅等四联社借款合同，美莱雅公司环境影响报告书，安徽信成融资租赁有限公司与美莱雅公司的购销合同复印件，洪雅信用社为美莱雅公司2010年4月、5月、6月贷后检查报告复印件，中商财富融资担保有限公司营业执照及该公司资产负债表、损益表等相关资料复印件，美莱雅公司年产500万平方米聚晶微粉抛光砖生产建设项目可行性研究报告复印件，四川安兴投资担保有限公司营业执照以及该公司相关资料复印件，洪雅县农村信用社与美莱雅公司信贷业务档案资料复印件，洪雅县农村信用联社与中商财富信用担保有限公司的信贷业务方案资料复印件，美莱雅公司7000万贷款项目使用台账等资料复印件，眉山市中级人民法院关于王洪、张仁枝骗取贷款罪指定管辖的复函，美莱雅公司内部账Ｕ盘一张，证人陈某1、杜某、吴应忠、孙某、江某、李某1、王某1、王某2、苏某、马某、杨某1、陈某2、漆某、付某1、陈某3、杨某2、祝某、李某2、沈某、李某3、雍某、许某、付某2、王某3、白某、邹某、陈某4、彭某、罗某等的证言，到案经过，四川省眉山市中级人民法院（2014）眉民初字第219号民事判决书。四川省眉山市中级人民法院执行裁定书（2016）川14终执147号，四川眉山市中级人民法院涉案价值评估报告书，眉山市中级人民法院民事裁定书，被告单位的营业执照、组织机构代码证、工商登记信息及被告人王洪、张仁枝的户籍信息及二被告人的供述等证据证实，足以认定。 针对控辩双方的争议焦点，本院评判如下： （一）关于被告单位提出“信用社向美莱雅公司发放7000万贷款主要基于四川安信担保公司及北京中商财富担保公司的担保。美莱雅公司提供的有关7000万元贷款的财务资料不能使信用联社陷于错误认识”及关于被告单位、被告人王洪、张仁枝提出“美莱雅公司伪造提供虚假的原材料购销合同，洪雅信用联是知情的。”的辩解意见。 本院认为，美莱雅公司提供的财务资料、购销合同与抵押物以及两家担保公司的担保均是金融机构评估美莱雅公司贷款用途以及是否具有偿还能力的重要因素，从而决定是否发放贷款。美莱雅公司为获取金融机构的贷款，伪造虚假的财物报表，故意隐瞒美莱雅公司拟建的生产线所需大型机器设备已经从直接购买方式转变为融资租赁的方式的主要事实，虚构了购销合同，实施了骗取了金融机构贷款的行为，且给金融机构造成了特别重大的损失，该公司的行为构成骗取贷款罪。关于该公司提出“美莱雅公司伪造虚假的原材料购销合同，是洪雅信用联社怕承担利息而示意美莱雅公司做的”的辩解意见无证据证实，本院不予支持。 （二）关于被告单位、二被告人以及辩护人均提出“美莱雅公司尚有偿还部分贷款的能力，酌情从轻处罚”的辩解辩护意见。 经查，洪雅、彭山、青神、仁寿四家信用联社在眉山市中级人民法院起诉美莱雅公司及两家担保公司偿还贷款7000万元及利息，眉山市中级人民法院现已审理终结，并进入执行程序，后因美莱雅公司的土地、房产、机器设备已被其他案件查封，暂不具备处置条件，执行过程中，通过网络查控系统对五被执行人的财产进行了查询，未发现其他可供执行的财产，眉山市中级人民法院于2016年11月29日裁定终结该次执行。但因被告单位美莱雅公司的被其他案查封的资产也尚未处置，除用于它案抵押的部分资产外，其余资产可依法予以处置，故本案涉案的7000万元贷款尚能够挽回部分，故对该辩解、辩护意见，本院予以支持。 （三）关于被告人张仁枝之辩护人提出的“被告人张仁枝对公司贷款细节不知情，主观上无骗取贷款的故意，在共同犯罪中起次要作用应认定为从犯、具有自首情节”的辩护意见。 经查，本案中被告人张仁枝系被告单位美莱雅公司的法定代表人，且与实际控制人即被告人王洪系夫妻关系，其对于骗取贷款的全过程均明知且积极参与，不宜划分主从犯；被告人张仁枝虽经电话通知到案，但其到案后并未能如实供述了自己的罪行，不宜认定为自首，但其在提起公诉前如实供述上述犯罪事实，可认定为坦白。故该辩护意见与查明事实不符，不予支持。 综上，本院认为，被告单位美莱雅公司为获取金融机构的贷款，伪造虚假的财物报表，故意隐瞒美莱雅公司拟建的生产线所需大型机器设备已经从直接购买方式转变为融资租赁的方式的主要事实，虚构了购销合同，实施了骗取了金融机构贷款7000万元的行为，截止目前7000万元本金尚未归还，给金融机构造成了特别重大的损失，其行为已触犯刑律，构成骗取贷款罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王洪、张仁枝作为被告单位直接负责的主管人员，依法应当以骗取贷款罪追究刑事责任。被告人王洪自动投案，如实供述其罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人张仁枝到案后如实供述其罪行，是坦白，可以从轻处罚。本案涉及的贷款部分可追回，对被告单位和二被告人可酌情从轻处罚。根据被告单位及二被告人的犯罪事实、性质、情节及悔罪表现，本院决定对被告人王洪减轻处罚、对被告单位美莱雅公司及被告人张仁枝从轻处罚，并对被告人王洪宣告缓刑。关于被告人王洪之辩护人提出“王洪有自首情节”的辩护意见，经查属实，本院予以支持。 综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，第六十七条第一款、第三款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下： 一、被告单位四川美莱雅陶瓷有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币六十万元； 二、被告人张仁枝犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币二十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押，羁押735日，折抵刑期735日，即自2019年4月18日起至2020年4月12日止；罚金限于本判决生效后五日内缴纳；罚金限于本判决生效后五日内缴纳。） 三、被告人王洪犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年八个月，缓刑三年，并处罚金人民币十八万元。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金限于本判决生效后五日内缴纳。） 如不服本判决，可在接到本判决书之次日起十日内，通过本院或者直接向四川省眉山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，提交上诉状正本一份，副本四份。 审判长  文俊芳 审判员  张小芹 审判员  梁织圆 二〇一九年四月十八日 书记员  林 瑶 四川省眉山市东坡区人民法院 刑事裁判文书附录 （2018）川1402刑初26号 附相关法律条文 第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。” 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 第三缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。