山西省长治市中级人民法院刑事裁定书（2019）晋04刑终141号原公诉机关山西省长子县人民检察院。上诉人（原审被告人）王某，男，出生于山西省晋城市，汉族，大学本科文化，户籍所在地山西省晋城市，住户籍地。2018年6月7日，因涉嫌犯挪用资金罪被长子县公安局取保候审。2018年10月15日，被长子县人民法院决定取保候审。辩护人张天虹，山西融正律师事务所律师。长治市长子县人民法院审理长治市长子县人民检察院指控原审被告人王某犯挪用资金罪一案，于2018年10月31日作出（2018）晋0428刑初143号刑事判决，判后，被告人王某不服，向长治市中级人民法院提起上诉。2018年12月26日，长治市中级人民法院作出（2018）晋04刑终507号刑事裁定，撤销原判，发回重审。长子县人民法院于2019年2月25日作出（2019）晋0428刑初16号刑事判决。判后原审被告人王某不服，提出上诉。本院受理后依法组成合议庭，经过阅卷，讯问上诉人，审理了本案。现已审理终结。原判认定：被告人王某与景某系翁婿关系，景为王的前岳父；康某与李某系母子关系，康为李的母亲。2014年2月18日，康某、景某作为登记股东注册成立长子县大博金煤业有限公司，同年4月21日工商行政管理部门为该公司颁发了营业执照，康某为公司的法定代表人，但该公司的实际出资股东为李某和王某。2014年5月24日，长子县大博金煤业有限公司（以下简称“大博金公司”）作为甲方与山西晨光物流有限公司长治分公司（以下简称“晨光物流公司”）作为乙方签订公路运输合同一份，合同约定，乙方为甲方运输10000吨煤泥，每吨运费30元，共计30万元。郭某代表大博金公司在合同上签字。同年5月27日，大博金公司通过汇款方式将20万元运费给付给了晨光物流公司，当日大博金公司会计栗某又通过银行取现金10万元交予被告人王某，由王负责将剩余的10万元运费支付给晨光物流公司，王收取该款后，直至2017年5月9日未将该10万元运费款支付给晨光物流公司，用于了其看病等费用支出。另查明，2017年5月9日，被告人王某以大博金公司名义与晨光物流公司签订还款协议，约定其分期按月归还因运输业务所欠晨光物流公司款项。直至案发被告人王某仅还款3000元，余款并未履行。上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认。1、书证受案登记表、立案决定书，证明案件来源。2、户籍证明，证明被告人王某的身份情况。3、书证王某涉嫌挪用资金罪控告书、授权委托书及李某身份证复印件、农村信用合作社现金支票存根、还款协议书，证明2018年3月28日大博金煤业公司委托李某1对王某涉嫌挪用资金提出刑事控告。4、税务登记证、组织机构代码证、营业执照、企业信息查询单，证明大博金公司的基本情况；该公司法定代表人为康某，登记股东为康某、景某；营业期限为2014年2月18日至2018年2月18日。5、证人康某的询问笔录，证明李某1系其儿子，大博金公司系李某1和王某所开，并由该二人实际经营，其本人注册为公司的法定代表人，从来没有参与过公司的任何工作。王某的岳父登记为公司合伙注资人。6、证人景某的询问笔录，证明王某是其女婿，王某曾借用其身份证注册一个运输煤炭的公司，其对公司什么都不知道，从没有去过该公司。7、被害人李某1陈述，证明大博金公司系其与王某投资设立，登记股东为康某、景某。2014年5月，王某将该公司本应支付给晨光物流公司的10万元运输费挪用。王某没有和公司说过支付晨光物流公司的10万元运费用于他用的事，也没有上公司账，不是因办公事出车祸，公司不可能给他报销修车和医疗费用，王某所称因公支出的款项没有上账，公司不欠卫某油钱，未让卫某购买烟酒，后公司就不购买食材自己做饭了。卫某的工资一直是公司给发的，公司没有拖欠过卫某的工资。8、书证公路运输合同，证明2014年5月24日，甲方大博金公司(托运方)与乙方晨光物流公司（承运方）签订运输10000吨煤泥的运输合同，每吨价格30元，总运费300000元，运输路线从赵庄矿运至长治市××县。郭某代表大博金公司在合同上签字。9、书证山西省农村信用合作社现金支票及存根、记账凭证，证明2014年5月27日，大博金公司给晨光物流公司电汇20万元运费。10、书证农村信用合作社现金支票及存根、记账凭证，证明2014年5月27日，大博金公司支付王某其他用付款100000元，王某在现金支票存根上签字。11、书证工资表三份、职工误餐补助明细表二份，证明大博金公司2014年3、4、5月份给职工发放工资及2014年5、6月份给职工发放餐补情况。12、证人栗某的询问笔录，证明2014年4月至9月其是大博金公司的兼职会计。2014年5月27日，其开具了10万元现金支票，当日将取出的10万元现金交给了王某，其不接触现金，支票存根上谁签字谁拿钱。公司按卫某出勤天数给其发工资，发到2014年5月份，公司公车报油以油票为凭证报销，公司因公购买烟酒都入账，2014年5月份前公司购买食材做饭，账上有记录，后发饭补员工自己吃饭。2014年5月27日至王某、卫某从公司离职前，王某所称加油、买烟酒、食材、给卫某发工资、因车祸修车、医疗费公司账上都没有显示。13、证人卫某的询问笔录及当庭证言，证明2014年2月至王某出车祸，其在大博金公司干过几个月，李某1和王某是该公司的实际股东，期间其的工资每月3000元，由李某1和王某签字后财务给其发工资，有时其为公司买接待用的烟酒和食堂所用食材，都是要在公司报账。2014年5月，该公司委托晨光物流公司运输过煤炭，运费是30万元，付了20万元，不清楚为什么没有给剩下的10万元。现金支票一般是会计把取钱手续走完后，谁拿钱谁在收款人处签字。2014年5月27日，公司会计从银行拿的钱，然后给了王某，当时其在场，王某给了其2000元，让其给公车加油、购买公司公务接待的烟酒和采购公司做饭的食材，其也把这2000元全花在这些用途上了。过了一个多月，王某出车祸了，其在医院伺候王某，当时其没钱，王某总共给了其8000元工资。14、证人胡某的询问笔录，证明2014年其在大博金公司工作，知道李某1和王某是该公司的实际股东，2014年5月，该公司委托晨光物流公司运输过煤炭，其不了解运输费的情况。去银行取钱一般是会计和拿钱的人一块到银行，谁拿钱谁在存根上签字。15、证人郭某的询问笔录，证明其是李某1和王某的朋友，2014年5、6月份，其作为中介人，让晨光物流公司给大博金公司运输过1万吨煤，运费共30万元，刚开始李某1付了20万元的运费，但拉完煤，也没有付剩下的10万元运费，其找李某1要，李某1一直没给。其不知道王某取过公司10万元运费的事，王某没有给过其该笔运费。16、证人李某2的询问笔录，证明其在山西晨光物流有限公司工作，2017年5月9日，王某与晨光物流公司签订过一份还款协议，约定每月分期还所欠运输费款，但还了3000元后就没有再还过。17、被告人王某公安侦查、起诉阶段讯问笔录，其供述2014年2月，其与李某1合伙创立了大博金煤业有限公司，因其两人有工作，营业执照是以李某1的母亲康某和其岳父景某的名义注册的。2014年5月份，其联系了一个买卖煤泥的业务，公司委托朋友郭某联系物流公司，郭某联系山西晨光物流有限公司运输煤泥，每吨30元，共计30万元运费，根据郭某的安排，先转账付了20万元运费，剩余10万元随后付款。2014年5月27日，其从公司账上拿了10万元现金。其个人欠了晋城那边很多人的钱，私自拿上还账了；因其他经济纠纷，其与李某1、郭某三人一起算过总账，欠晨光物流的10万元由其还，因李某1的车被抵账，故该10万元应给李某1，减去李某1欠其的5万元，其给李某1打了5万元的欠条。后因晨光公司不接受用车抵账，其便与晨光公司签订了还款协议，其只履行了3000元，后没有履行协议。郭某曾说过将10万元运费借给其使用。原一审庭审时其供述2014年7月10日，其出了交通事故，这10万元用于了自己的看病支出。原审认为，被告人王某作为大博金公司的实际股东，利用在工作中经手本单位资金的便利，挪用本单位资金10万元归其个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王某辩称，其收到大博金公司支付晨光物流公司的10万元运费后，经与公司委托负责签订运输合同的代理人郭某商量，口头约定可在2014年底前支付给晨光公司。其将10万元中的部分款项用于公司公务支出，其中2000元预支给其公司办公室主任卫某，让卫用于办公车辆加油、员工日常生活费及其他日常费用等支出。其因公司业务驾车发生车祸后，卫某在医院陪护，其支付了卫某两个多月工资8000元，后又支付车辆修理费3万元，剩余金额全部用于了其住院费用的支出。其收取的10万元款项用途不是法律规定的“归个人使用”，且涉案金额未达到法律规定的“数额较大”，其行为不构成挪用资金罪。经查，证人郭某证实，其不知道王某取过公司10万元运费的事，王某也没有给过其该笔运费，其找李某1要，李某1一直没给。大博金公司会计栗某证实，2014年5月27日，其开具现金支票从银行提取现金10万元后，随即将10万元现金交于被告人王某，用于支付晨光物流公司运费，该事实也有书证现金支票及存根、记账凭证在案相印证。栗某还证实，公司按卫某出勤天数给其发工资，发到2014年5月份，公司公车报油以油票为凭证报销，公司因公购买烟酒都入账，2014年5月份前公司购买食材做饭，账上有记录，后发饭补员工自己吃饭。2014年5月27日至王某、卫某从公司离职前，王某所称加油、买烟酒、食材、给卫某发工资、因车祸修车、医疗费公司账上都没有显示。大博金公司负责人李某1证实，王某没有和公司说过支付晨光物流公司的10万元运费用于他用的事，也没有上公司账，不是因办公事出的车祸，公司不可能给报销修车和医疗费用，公司不欠卫某油钱，未让卫某购买烟酒，后公司就不购买食材自己做饭了。卫某的工资一直是公司给发的，公司没有拖欠过卫某的工资。该事实也有大博金公司职工工资表、误餐补助明细表相印证。被告人王某在侦查、起诉阶段供述，或称其已将该10万元运输费付给了郭某，或称这10万元其给过郭某，是郭某借给了其使用，其个人欠了晋城那边很多人的钱，私自拿上还账了；原一审庭审时其供述这10万元用于了自己的看病支出；发还重审时，其又供述这10万元部分用于了公司公务支出，其中预付卫某公司日常支出费用2000元和8000元，余款支付了车辆修理费和其住院费用。从以上证据证明的内容看，被告人王某虽提出其收取的10万元运费部分用于了公司公务支出，且卫某出庭也证明王某给了其2000元让其给公司公车加油、购买烟酒和采购食材，王某住院时其伺候，王某总共给了其8000元工资。对此大博金公司负责人李某1予以否认，该款并未用于公司的公务支出，公司也不需要该部分公务支出；公司会计栗某证实公司公车加油、购买烟酒和采购食材，均是凭票报销，职工工资是到财务领取，王某所说的该部分支出公司账上没有显示。而被告人王某对该10万元运费的支出情况供述不一,且其也以大博金公司名义与晨光物流公司签订还款协议。基上，被告人王某提出将支付晨光物流公司的10万元运费全部或部分用于了公司公务支出的辩解理由，与庭审查明事实不符，不予采信。晨光物流公司按约为大博金公司完成了运输任务，大博金公司理应将运费及时全额支付给晨光物流公司，但被告人王某作为大博金公司的股东，利用工作便利，在收取公司支付给晨光物流公司的10万元款项后，不是专款专用，及时地将该款给付于晨光物流公司，而是挪作他用，归其个人使用，且数额较大，超过三个月未归还，其行为符合挪用资金罪的犯罪构成要件，应以挪用资金罪对其定罪处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条的规定，判决：一、被告人王某犯挪用资金罪，判处拘役六个月；二、责令被告人王某在本判决生效后三十日内返还长子县大博金煤业有限公司97000元。判后，王某不服，提出上诉称：一审法院采纳证据不当，认定事实不清，适用法律错误，请求撤销长子县人民法院作出的（2019）晋0428刑初16号刑事判决，改判上诉人无罪。经二审审理查明的事实和证据与一审一致，二审期间上诉人王某未提出新的证据，且证据已经一审当庭举证、质证，予以确认。本院认为，上诉人（原审被告人）王某作为大博金公司的实际股东，利用在工作中经手本单位资金的便利，挪用本单位资金10万元归其个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。原判认定事实清楚，证据确实、充分，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第一项规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长 张伟卫审 判 员 付丽萍审 判 员 范 宁 二〇一九年四月十八日法官助理 刘二娟书 记 员 陈燕娟