甘肃省张掖市甘州区人民法院 执 行 裁 定 书 （2019）甘0702执异3号 案外人：兰州银行股份有限公司张掖分行 负责人：张斌，系该行行长。 住所地：甘肃省张掖市甘州区西大街**。 委托代理人：李春凝，系该行职工。 申请执行人：张掖市八零装饰工程有限公司。 法定代表人：王壬，该公司总经理。 统一社会信用代码：916XXXXXXXXXXXX。 地址：甘州区仁宗路737号市博金御湖湾商业2号楼三层。 委托代理人：胡仁，甘肃德言盛律师事务所律师。 被执行人：张掖市圆通电子商务有限责任公司。 法定代表人：闵杰，该公司经理。 统一社会信用代码：916XXXXXXXXXXXX。 地址：甘肃省张掖市甘州区张火公路1.5公里处下安七社门店。 委托代理人：朱世文，系甘肃森瑞律师事务所律师。 本院在执行申请执行人张掖市八零装饰工程有限公司与被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司装饰装修合同纠纷一案中，案外人兰州银行股份有限公司张掖分行对甘州区人民法院依法扣划张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行股份有限公司张掖分行账户（账号：10200200********）内的资金258875元不服，于2019年1月11日向本院提出书面异议，请求法院中止对该笔资金执行，并予以返还。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，本案现已审查终结。 案外人兰州银行股份有限公司张掖分行称，为维持小微企业，我行与张掖市财政局签订了风险贷款补偿金协议，约定被扶持的小微企业在兰州银行的贷款逾期不能偿付时，由张掖市财政局承担50%的风险代偿责任。被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司即是被扶持的小微企业。2017年12月29日，兰州银行与张掖市圆通电子商务有限责任公司签订贷款合同一份，约定由张掖市圆通电子商务有限责任公司向其贷款900000元，由张掖市农信融资担保有限公司提供1000000元的保证金予以担保，贷款期限为2017年12月29日至2018年9月11日，贷款逾期后，被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司尚欠贷款690623.98元未偿付。兰州银行便上报张掖市财政局，要求以其50%的代偿金偿还贷款，张掖市财政局审查后，便通过张掖市金苑投资有限责任公司向兰州银行张掖分行支付500多万元，代偿金包括被执行人逾期贷款50%，即345311.99元在内的10家小微企业的逾期贷款。2018年11月13日，兰州银行将其中的345311.99元转入被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行张掖分行的账户（账号：102002000X********）内，拟扣收贷款。2019年1月7日，法院以（2018）甘0702执3168号执行裁定书，扣划张掖市圆通电子商务有限责任公司该笔存款。而该笔存款系张掖市财政局给我行的逾期贷款的风险补偿金，专门用于偿付被执行人在我行的逾期贷款，故法院的扣划行为损害兰州银行实现债权的权利。现申请法院中止对被执行人在兰州银行股份有限公司张掖分行开立的银行结算账户的执行行为，并返还已划拨的258875元资金。 申请执行人张掖市八零装饰工程有限公司称：案外人兰州银行向市财政局上报的代偿函中，明确表示由兰州银行一如既往的督促债务人偿还债务，被执行人向案外人借款时签订了借款合同、担保合同、质押合同，张掖市农信融资担保有限公司既提供人保又提供质保，被执行人债务到期后，案外人兰州银行完全可以从中扣划张掖市圆通电子商务有限责任公司的贷款。且张掖市远通速递有限责任公司已经张掖市圆通电子商务有限责任公司偿还了张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行贷款，张掖市圆通电子商务有限责任公司已从由财政局贷偿10家公司脱离，就不具有财政补助性质。而张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行开立的账户并不是特定账户，只要进入普通账户的资金就不是特定资金，性质不是特定资金就不是案外人陈述的财政专项资金，即使是国家财政资金，进入张掖市圆通电子商务有限责任公司公司账户后，也不属于法律规定的人民法院不得冻结、扣划的情形。张掖市农信融资担保有限公司担保的100万元的保证资金，在张掖市圆通电子商务有限责任公司逾期偿还的情况下，怠于履行兰州银行的贷款，致使兰州银行贷款有催收不能的风险，应由兰州银行承担风险。 被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司称，法院从其单位设立在兰州银行账户中扣划的资金，并非其公司自有资金。因其公司在兰州银行60万元的贷款未偿还，该笔资金系该公司在兰州银行贷款逾期后，兰州银行根据与张掖市政府签订的助创贷协议申请的风险补偿金，该笔资金是张掖市政府通过张掖市金苑投资有限责任公司转入张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行账户内的。在上述代偿关系中，代偿人是财政局，而受偿人是兰州银行。张掖市圆通电子商务有限责任公司作为代偿关系中的第三人，并不享有所有权。故异议人的请求合法有效。 本院查明，申请执行人张掖市八零装饰工程有限公司与被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司装饰装修合同纠纷一案，本院于2017年4月5日作出（2017）甘0702民初2131号民事判决书，申请执行人张掖市八零装饰工程有限公司不服提起上诉，张掖市中级人民法院作出（2017）甘07民终525号民事裁定，以“一审判决认定事实不清”为由撤销本院（2017）甘0702民初2131号民事判决并发回重审，本院于2017年9月5日受理后，于2018年1月11日作出（2017）甘0702民初9117号民事判决书，该判决书确认张掖市圆通电子商务有限责任公司于本判决生效后五日内一次性偿付原告张掖市八零装饰工程有限公司装修工程款25万元。案件受理费5050元，由张掖市圆通电子商务有限责任公司负担。该判决生效后，被执行人未在生效法律文书确定期间内履行其义务，申请执行人向本院申请强制执行，本院以（2018）甘0702执3168号案件受理该案，在执行过程中，本院于2019年1月7日作出（2018）甘0702执3168号执行裁定书，裁定将被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行股份有限公司张掖分行账户（账号：102002X********）内的资金258875元予以扣划，并于当日向兰州银行张掖分行发出（2018）甘0702执3168号协助划拨存款通知书。将上述存款予以划拨。 另查明，为促进“一路带一路”驱动战略发展，探索建立政府扶持小微企业发展的新机制。张掖市人民政府与兰州银行于2016年2月29日签订“助创贷”业务合作协议书，该协议约定兰州银行在未来三年内向张掖市政府管理区域内小微企业提供资金不低于300000000元。张掖市政府将按照兰州银行要求提供风险保证金，双方并制定相关制度，明确贷款资金的风险分担机制，按照张掖市人民政府承担50%，兰州银行承担50%的原则进行分担。被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司和案外人兰州银行张掖分行于2017年12月29日签订借款合同。借款本金90万元，借款期限自2017年12月29日起至2018年9月11日止，并有张掖市农信融资担保有限责任公司提供100万元的现金作为保证金提供担保。截止2018年10月21日，张掖市圆通电子商务有限责任公司仍欠该行贷款本金690623.98元，利息6198.45元，合计696822.43元。由于被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司系“助创贷”扶持的对象，故兰州银行根据其与张掖市人民政府签订“助创贷”业务合作协议书，于2018年10月23日向张掖市财政局发出兰银张掖（90）号关于政府风险补偿金代偿逾期“助创贷”的涵并附有代偿企业明细表。张掖市人民政府于2018年11月6日向张掖市双创办下发张财办（2018）74号文件，同意使用“助创贷”“助保贷”政府风险补偿金代偿逾期贷款的复函，同年11月12日市双创办向张掖市金苑投资有限责任公司下发张双创办函（2018）25号张掖市小微企业创业创新基地城市师范工作领导小组办公司关于拨付政府风险补偿资金代偿“助创贷”“助保贷”逾期贷款意见的函。张掖市金苑投资有限责任公司于2018年11月13日将由张掖市财政局代偿的兰州银行申请张掖市圆通电子商务有限责任公司在内的共计10户企业“助创贷”逾期贷款本金599.2万元拨付于兰州银行。兰州银行收到该笔款项后于当日将345311.99元转入张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行股份有限公司张掖分行账户（账号：1020020XX********）内。 另查明，被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行张掖分行贷款到期后，在兰州银行张掖分行向张掖市财政局上报“助创贷”风险补偿金，张掖市财政局拨付风险补偿金前，兰州银行向被执行人关联公司张掖市远通速递有限责任公司公司发放一笔贷款，偿还了张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行的上述贷款。 本院认为，货币系特殊动产，其所有权的确定主要依据占有来确认。银行存款是存款人在保留所有权的情况下，把使用权暂时过渡给银行的货币资金，其所有权的判断应当按照金融机构登记结算的账户名称来判断，现本院依职权冻结、划拨被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司在兰州银行张掖分行设立的账户内的存款258875元，其账户所有人系被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司，故该存款所有人应为被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司。虽被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司在案外人兰州银行张掖分行处贷款本息696822.43逾期后，根据张掖市人民政府与兰州银行于2016年2月29日签订“助创贷”业务合作协议书约定，张掖市人民政府向兰州银行张掖分行替被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司代偿345311.99元，但该笔资金是张掖市财政局通过张掖市金苑投资有限责任公司拨付兰州银行张掖分行账户，但兰州银行张掖分行转入执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司的345311.99元资金，是否是“助创贷”代偿资金，并未相关证据证明。其次，被执行人张掖市圆通电子商务有限责任公司向异议人兰州银行张掖分行贷款时，由张掖市农信融资担保有限公司提供100万元的现金作为保证金提供担保，在被执行人贷款逾期后，异议人应先将担保的保证金用于偿还贷款。且被执行人贷款逾期后，张掖市远通速递有限责任公司以新贷偿还旧贷的形式，已将被执行人在异议人处的贷款偿还完毕。现异议人认可被执行人的贷款逾期后，已以张掖市远通速递有限责任公司名义再次向其贷款用于偿还被执行人逾期贷款，被执行人与其之间的债务已偿还完毕。另外，异议人在被执行人贷款还清后，仍将“风险补偿金”划入被执行人账户，且达两月之久不作处理，明显不符合交易习惯，亦与其上述陈述相矛盾。故本院扣划被执行人账户内存款258875元的行为并无不妥。故异议人的异议请求本院不予支持。据此，依据《最高人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第二条一款、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十四条、第二十五条之规定裁定如下： 驳回案外人兰州银行股份有限公司张掖分行的异议请求。 当事人对本裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内，向本院提起执行异议之诉。 审判长  田吉标 审判员  陆 军 审判员  尚丽蓉 二〇一九年四月十五日 书记员  张 娇