认罪认罚山东省青岛市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）鲁02刑初81号公诉机关山东省青岛市人民检察院。被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司，住所地天津市河东区。诉讼代表人高某，系天津广通顺达国际货运代理有限公司法定代表人、总经理。被告人郭健，男，汉族，1987年8月27日出生于天津市红桥区，大专文化，天津广通顺达国际货运代理有限公司业务经理，住天津市红桥区。因涉嫌犯走私国家禁止进出口的货物罪于2019年8月2日被黄岛海关缉私分局取保候审，2020年9月17日被我院取保候审。辩护人王明昭，上海锦天城（青岛）律师事务所律师。山东省青岛市人民检察院以青检四部刑诉〔2020〕15号起诉书指控被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司、被告人郭健犯走私国家禁止进出口的货物罪于2020年8月20日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。山东省青岛市人民检察院指派检察员胡静出庭支持公诉，被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司的诉讼代表人高某、被告人郭健及其辩护人王明昭到庭参加诉讼。现已审理终结。山东省青岛市人民检察院指控：2019年7月6日，被告人郭健为给被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司谋取利益，在明知天津广通顺达国际货运代理有限公司无法办理硅铁出口许可证，仍安排下属何某（另案处理）制作虚假报关单据，将天津广通顺达国际货运代理有限公司帮助韩国XX公司购买的50吨硅铁粉伪报品名为混合铁粉并向黄岛海关申报出口，后被查获。经黄岛海关核定，该票货物价值人民币34.5万元，涉税57500元。为证实上述指控，公诉机关当庭讯问了被告人，宣读、出示了受案登记表，立案决定书，取保候审决定书及相关文书，案件移送审查起诉告知书，天津广通顺达国际货运代理有限公司营业执照复印件，郭健、何某户籍证明，发立案经过，到案经过，报关材料，扣押决定书、扣押清单、扣押笔录，证据说明，天津广通顺达国际货运代理有限公司采购合同及国际贸易合同，XX商船株式会社青岛代表处出具提单及情况说明，海关办理涉嫌违规案件货物、物品归类认定书，微信聊天记录照片，社会调查评估意见，证人何某证言，被告人郭健的供述与辩解，鉴定意见、海关核定证明材料，视听资料、电子数据等证据。青岛市人民检察院认为，被告人郭健为给被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司谋取利益，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十一条，应当以走私国家禁止进出口的货物罪追究其刑事责任。被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司、被告人郭健认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。被告人郭健到案后如实供述犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，构成坦白；被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司已补缴涉案税款。建议判处被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司罚金人民币4万元；判处被告人郭健有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币2万元。被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司及被告人郭健对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。被告人郭健的辩护人的辩护意见是：1、被告人郭健自愿认罪认罚；2、被告人郭健属于初犯、偶犯；3、被告人郭健供述稳定，且司法局出具调查评估意见书，同意对其实施社区矫正，请求对其从轻处罚并适用缓刑。经审理查明的事实、证据与公诉机关的指控一致。另查明，案发后，侦查人员到天津广通顺达国际货运代理有限公司将被告人郭健抓获到案，郭健到案后如实供述了相关犯罪事实。案发后，被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司已补缴涉案全部税款。本院认为，被告人郭健为给被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司谋取利益，明知出口硅铁粉须依法办理出口许可，为规避出口许可伪报品名向海关申报出口，走私国家限制出口的货物，被告单位及被告人的行为均构成走私国家禁止进出口的货物罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立。被告人郭健的辩护人所提辩护意见经查属实，予以采纳。被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司及被告人郭健自愿认罪认罚，依法予以从宽处罚。被告人郭健到案后如实供述自己的罪行，依法予以从轻处罚。被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司已补缴涉案税款，酌情予以从轻处罚。鉴于公诉机关针对被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司和被告人郭健所提量刑建议合法有据，本院依法予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十一条第三款、第四款，第四十五条，第五十二条，第六十四条，第六十七条第三款，第七十二条，第七十三条，第七十六条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款第（六）项、第二十一条第一款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告单位天津广通顺达国际货运代理有限公司犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处罚金人民币四万元。（罚金已缴纳。）被告人郭健犯走私国家禁止进出口的货物罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币二万元。（缓刑考验期从判决确定之日起计算，在考验期内依法实行社区矫正；罚金已缴纳。）二、未随案移送的涉案财物由扣押机关依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长 李 政审判员 付春雷审判员 安 诚二〇二〇年十一月十八日法官助理郑路川书记员袁升开附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百五十一条第三款、第四款走私珍稀植物及其制品等国家禁止进出口的其他货物、物品的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本条各款的规定处罚。第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第七十六条对宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正，如果没有本法规定的情形，缓刑考验期满，原判的刑罚就不再执行，并公开予以宣告。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款第六项走私国家禁止进出口的货物、物品，具有下列情形之一的，依照刑法第一百五十一条第三款的规定处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金：（六）走私旧机动车、切割车、旧机电产品或者其他禁止进出口的货物、物品二十吨以上不满一百吨，或者数额在二十万元以上不满一百万元的。第二十一条第一款未经许可进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，应当依照刑法第一百五十一条、第一百五十二条的规定，以走私国家禁止进出口的货物、物品罪等罪名定罪处罚；偷逃应缴税额，同时又构成走私普通货物、物品罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。