广东省广州市越秀区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0104民初41242号原告：曾庆广，男，1956年9月10日出生，汉族，住广州市花都区。委托诉讼代理人：杨道源,广东合邦律师事务所律师。被告：欧凤群，女，1968年9月6日出生，香港特别行政区居民，被告：曾庆麟，男，1986年9月13日出生，香港特别行政区居民，原告曾庆广与被告欧凤群、曾庆麟民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人杨道源到庭参加诉讼，被告欧凤群经传票传唤，被告曾庆麟经公告送达，期限届满后均没有到庭，依法作缺席审理。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告欧凤群立即归还原告借款人民币（如无特别说明，本判决书中币种均为人民币）50万元，并按月利息2%标准支付该款自2018年8月17日起至还清款项之日止的利息；2.判令被告曾庆麟对被告欧凤群上述债务承担连带责任；3.判令被告承担本案诉讼费。事实和理由：原告和被告欧凤群认识多年，欧凤群在花都经营“广州市金麟织造有限公司”期间因资金周转需要提出向原告借款50万元，原告与欧凤群、广州市金麟织造有限公司于2016年5月6日签订《借款协议书》，约定原告借款50万元给被告欧凤群，借款期限1年，月利率3%，广州市金麟织造有限公司作为连带责任保证人。签约当日，原告通过妻子曾见平账户向欧凤群转账50万元，欧凤群收款后出具收条，并按约定支付利息。借款到期后，欧凤群逾期未能偿还借款，经协商同意延期至2018年12月31日，由于广州市金麟织造有限公司已经注销工商登记，原告同意由欧凤群的儿子即被告曾庆麟提供连带责任保证，双方于2017年12月18日就此签订《确认书》。上述约定借款期限届满后，被告欧凤群未能还本付息，被告曾庆麟也未承担保证责任，遂诉至法院。两被告均未答辩。本院依法查明以下事实：原告与被告欧凤群、广州市金麟织造有限公司签订《借款协议书》，约定原告出借欧凤群50万元用于生意资金周转及家庭生活支出，借款期限自2016年5月6日至2017年5月5日，欧凤群指定其名下95×××13银行账户收款，按每月3%的标准支付借款利息至款项全部还清，利息按月支付，还款顺序为先利息后本金；广州市金麟织造有限公司为欧凤群上述债务做担保，承担连带清偿责任等。上述协议签订后，案外人曾见平于2016年5月6日向欧凤群上述收款账户转账48.5万元。曾见平于2019年7月31日出具《证明》，称“本人和曾庆广是夫妻，2016年5月6日根据我丈夫曾庆广要求，转账50万元给欧凤群，本人和欧凤群没有任何经济往来，此次50万元用途为借款”，原告提交了《结婚证书》，显示其与曾见平于1981年1月15日经登记结婚。被告欧凤群出具《收条》，载明于2016年5月6日收到曾庆广或曾见平的借款50万元。原告表示实际转账交付的48.5万元是约定借款50万元扣除了首月利息1.5万元。2017年12月18日，原被告共同出具《确认书》，载明欧凤群向原告借款50万元，借期2016年5月6日至2017年5月5日，利息3%，现借款期满，欧凤群逾期未还，经协商，原告同意欧凤群于2018年12月31日前还清，月息仍按3%计息，欧凤群的借款责任由曾庆麟提供还款保证，保证期为1年等。欧凤群及曾庆麟分别在借款人及担保人处签名。被告欧凤群于2020年7月10日到庭，称其因身体原因未能参与庭审，对原告主张的借款事实没有异议，收到了原告交付的借款48.5万元，系扣除了首月利息1.5万元，并提交了其向原告偿还借款利息的银行流水。根据被告欧凤群提交的银行流水显示，其向原告转账记录有：2016年6月6日、2016年7月5日、2016年8月5日、2016年9月6日、2016年10月6日、2016年11月6日、2016年12月6日、2017年1月7日、2017年2月6日、2017年3月6日、2017年4月8日、2017年5月7日、2017年6月6日、2017年7月6日、2017年8月7日、2017年9月10日、2017年10月7日、2017年11月8日、2017年12月8日、2018年1月7日每笔1.5万元，2018年3月7日3万元，2018年4月7日、2018年5月7日、2018年6月7日每笔1.5万元，2018年7月8日1万元，2018年7月10日0.5万元，2018年8月7日1.5万元，2018年12月18日0.3万元，2019年1月15日0.35万元，2019年2月16日、2019年3月15日、2019年4月16日、2019年5月17日、2019年6月18日、2019年7月16日每笔0.3万元，2019年8月29日0.5万元，2019年10月16日、2019年11月19日每笔0.3万元。原告对被告欧凤群的上述还款亦予以确认。本院认为，两被告为香港特别行政区居民，本案为涉港民间借贷纠纷，应按照涉外民商事案件程序处理。根据《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条“当事人可以协议选择合同适用的法律，当事人没有选择的，适用履行义务最能体现该合同特征的一方当事人经常居所地法律或者其他与该合同有最密切联系的法律”的规定，鉴于涉案借款的发生及履行均在我国内地，故根据最密切联系原则，应适用我国内地法律作为准据法。另，本案于2019年10月8日受理，故应适用于2015年9月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》。原被告签订的《借款协议书》、曾见平的转账记录及其出具的证明、被告欧凤群出具的收条、被告欧凤群的还款行为等可相互印证，证实原告与被告欧凤群达成了借贷合意，原告已向被告欧凤群交付了借款，被告欧凤群应按约定履行还本付息义务，现双方约定的借款期限已经届满，被告欧凤群应偿还借款本息及逾期利息。根据原告提交的转账记录及原被告陈述，虽然约定的借款本金为50万元，但原告预扣了首月利息，实际交付借款48.5万元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”的规定，本案的实际借款金额为48.5万元。再根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条以及第二十九条第二款第二项“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持；借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效”“约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持”的规定，现原告与被告欧凤群约定借款利率为每月3%，而被告欧凤群在实际履行中每月支付了1.5万元利息至2018年8月，超出年利率36%即月利率3%部分应当抵扣本金，未支付或未足额支付借期内利息以及借款期满后的逾期利息部分应当按照年利率24%计算。结合被告欧凤群的还款情况，截至2018年8月7日，被告欧凤群支付了在此之前的借款利息，尚欠借款本金466708.93元（计算详见附表），自2018年8月8日起的还款不足以偿还当期利息，故应以前述借款本金466708.93元为基数，按照年利率24%的标准计付利息及逾期利息（以下统称利息）至清偿之日止，扣减此阶段已偿还的35500元。根据《确认书》的约定，被告曾庆麟为被告欧凤群的涉案借款提供保证担保，但未约定保证方式，根据《中华人民共和国担保法》第十九条“当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任”的规定，应视为连带责任保证。约定的保证期为一年，早于借款履行期限，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第一款“保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月”的规定，被告曾庆麟的涉案保证期间应至2018年12月31日起六个月，即2019年6月30日。至于原告称《确认书》所载保证期一年应为借款期满后一年并无证据证实，本院不予采信。现原告亦未举证证实其在保证期间内有向被告曾庆麟主张过保证责任，故原告起诉要求被告曾庆麟承担保证责任已超出保证期间，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百九十六条、第二百条，《中华人民共和国担保法》第六条、第二十六条第二款以及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年9月1日起施行）第二十六条、第二十七条、第二十九条第二款第二项、《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第三十二条第一款的规定，判决如下：一、被告欧凤群应于本判决发生法律效力之日起十日内，偿还借款本金466708.93元及利息（利息以未还本金为基数，按照年利率24%的标准，自2018年8月8日起计至实际清偿之日止，扣除已付35500元）给原告曾庆广；二、驳回原告曾庆广的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费10100元，由原告曾庆广负担1242元，被告欧凤群负担8858元。如不服本判决，原告曾庆广可在判决书送达之日起十五日内，被告欧凤群、曾庆麟可在判决书送达之日起三十日内，向本院递交上诉状，按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在接到人民法院缴费通知的次日起七日内，按照不服本判决部分的上诉请求数额为标准计，向广东省广州市中级人民法院预交上诉案件受理费，逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  赵 咏人民陪审员  蔡淑冰人民陪审员  朱少梅二〇二〇年十一月二十七日法官 助理  蔡泳书书 记 员  李 锐附表：本金（元）还款时间还款金额（元）应付利息（元）剩余本金（元）485000.002016.615000.0014550.00484550.00484550.002016.715000.0014536.50484086.50484086.502016.815000.0014522.60483609.10483609.102016.915000.0014508.27483117.37483117.372016.1015000.0014493.52482610.89482610.892016.1115000.0014478.33482089.22482089.222016.1215000.0014462.68481551.89481551.892017.115000.0014446.56480998.45480998.452017.215000.0014429.95480428.40480428.402017.315000.0014412.85479841.25479841.252017.415000.0014395.24479236.49479236.492017.515000.0014377.09478613.59478613.592017.615000.0014358.41477971.99477971.992017.715000.0014339.16477311.15477311.152017.815000.0014319.33476630.49476630.492017.915000.0014298.91475929.40475929.402017.115000.0014277.88475207.29475207.292017.1115000.0014256.22474463.50474463.502017.1215000.0014233.91473697.41473697.412018.115000.0014210.92472908.33472908.332018.330000.0028374.50471282.83471282.832018.415000.0014138.48470421.32470421.322018.515000.0014112.64469533.96469533.962018.615000.0014086.02468619.97468619.972018.715000.0014058.60467678.57467678.572018.815000.0014030.36466708.93注：2018年3月支付30000元应为2018年2月、3月两个月的利息