河北省临西县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0535刑初73号 公诉机关河北省临西县人民检察院。 被告人侯松涛，男，1990年9月5日出生，河北省临西县人，汉族，小学文化，无业，户籍地及住址河北省邢台市临西县。因涉嫌买卖国家机关证件罪，2020年4月9日被临西县公安局刑事拘留，2020年5月15日被临西县公安局逮捕。现羁押于临西县看守所。 辩护人李继洲，河北冀南律师事务所律师。 被告人吴晋学，男，1987年9月19日出生，山东省临清市人，汉族，高中文化，务工，户籍地及住址临清市。因涉嫌买卖国家机关证件罪，2020年4月8日被临西县公安局刑事拘留，2020年5月15日被临西县公安局逮捕。现羁押于临西县看守所。 辩护人徐明田，山东众星为民律师事务所律师。 被告人康洪臣，男，1981年12月22日出生，山东省临清市人，汉族，初中文化，无业，户籍地及住址临清市。因涉嫌买卖国家机关证件罪，2020年4月8日被临西县公 2 安局刑事拘留，2020年5月15日被临西县公安局逮捕。2020年10月7日被本院取保候审。 河北省临西县人民检察院以临检公诉刑诉[2020]72号起诉书指控被告人侯松涛、吴晋学、康洪臣犯买卖国家机关证件罪，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，分别于2020年9月27日和2020年10月27日公开开庭审理了本案。临西县人民检察院指派检察员张杰出庭支持公诉。被告人侯松涛及其辩护人李继洲，被告人吴晋学及其辩护人徐明田，被告人康洪臣均到庭参加诉讼。现已审理终结。 河北省临西县人民检察院指控，（一）2019年11月，在临西县，被告人侯松涛以人民币500元的价格从被告人康洪臣处购买了康洪臣在临西县办理的一个营业执照。 （二）2019年11月，在临西县，侯松涛通过康洪臣以人民币500元的价格购买了赵全广在临西县办理的一个营业执照。 （三）2019年11月，康洪臣介绍被告人吴晋学认识了侯松涛。2019年11月至2020年3月，侯松涛从吴晋学处 3 购买了吴晋学在临西县省临清市办理的五个营业执照及营业执照对应的对公账户、银行卡、Ｕ盾。 （四）2019年11月至2020年3月，侯松涛通过吴晋学购买了张德兰、曲建芳、吴秀云、赵全广、吴争学、霍泽庆、赵全伟、韩东俊、张应毫、马庆涛、赵金胜、赵全府、李小丽、于广田在临西县省临清市办理的多个营业执照及营业执照对应的对公账户、银行卡、Ｕ盾。 当庭出示相关书证、证人张某、刘某1、刘某2证言、被告人供述等对指控的犯罪予以证实，认为被告人侯松涛、吴晋学、康洪臣的行为均构成买卖国家机关证件罪。 被告人侯松涛、吴晋学、康洪臣对起诉书指控的事实均无异议，认罪认罚，请求从轻处罚。 被告人侯松涛的辩护人辩称，1、对被告人侯松涛涉嫌买卖国家机关证件罪的定罪不持异议，对起诉书中记载的侯松涛2019年11月至2020年3月通过吴晋学购买了张德兰、曲建芳等人在临西县、临清市办理的多个营业执照及营业执 4 照对应的对公账户、银行卡、U盾的指控有异议，应当按照被查获的26件营业执照予以认定。2、系自首，犯罪情节较轻，社会危害性较轻。3、无前科，属初犯、偶犯，犯罪的主观恶性极小，社会危险性小。4、被告人侯松涛认罪悔罪。建议对侯松涛判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑。 被告人吴晋学的辩护人辩称，1、被告人吴晋学在电话传唤到案后，开始是作为证人身份接受侯松涛案件的询问，公安机关未对其采取任何强制手段，作证期间如实供述了与侯松涛之间买卖营业执照的事实，完全体现了其供述的主动性，应认定为自首。2、系从犯，犯罪情节较轻，社会危害性不大。3、认罪态度较好，具有悔罪表现。4、系初犯，无犯罪前科及违法行为，认罪认罚。建议对被告人吴晋学判处二年以下有期徒刑，并适用缓刑。 经审理查明，2019年11月，被告人康洪臣带领赵全广在临西县分别以个人名义注册“临西县货门市部”和“临西县日薪百货门市部”工商营业执照，后以1000元的价格卖 5 给被告人侯松涛。康洪臣非法获利700元，赵全广非法获利300元。赵全广将其注册的上述营业执照对应的的对公账户、U盾、银行卡等国家机关证件以200元的价格卖给吴晋学。 2019年11月至2020年3月期间，被告人吴晋学在侯松涛的指使下分别在山东省临清市县，以自己的名义注册了五套工商营业执照，并开通对公账户，分别以每套500元的价格卖给侯松涛。被告人吴晋学按照侯松涛的安排，介绍、带领张德兰、曲建芳、吴秀云、赵全广、吴争学、霍泽庆、赵全伟、韩东俊、张应毫、马庆涛、赵金胜、赵全府、李小丽、于广田办理过共计45套工商营业执照及营业执照对应的38套对公账户用于出卖。侯松涛非法获利35000元，吴晋学非法获利13700元。侯松涛通过吴晋学购买营业执照及对公账户的具体情况如下： 张德兰营业执照3套，对公账户2套；曲建芳营业执照4套；吴晋学营业执照5套，对公账户5套；吴秀云营业执照5套，对公账户5套；赵全广营业执照5套，对公账户6套； 6 吴争学营业执照3套，对公账户3套；霍泽庆营业执照3套，对公账户3套；赵全伟营业执照3套，对公账户3套；韩东俊营业执照5套，对公账户2套；张应毫营业执照5套，对公账户5套；马庆涛营业执照5套，对公账户5套；赵金胜营业执照1套，对公账户1套；赵全府营业执照1套，对公账户1套；于广田营业执照1套，对公账户1套；李小丽对公账户1套，对公账户1套。 2020年4月8日，临西县公安局民警电话传唤后，侯松涛自行投案，2020年4月9日被临西县公安局刑事拘留。2020年4月7日,临西县公安局民警分别通知吴晋学、康洪臣作为证人接受询问。2020年4月8日，吴晋学、康洪臣被临西县公安局刑事拘留。 认定上述事实的证据如下： 1.书证 （1）报警案件登记表、受案登记表； （2）临西县公安局出具侯松涛、吴晋学、康洪臣到案经 7 过说明及三人户籍证明； （3）临西县公安局扣押决定书、扣押笔录、扣押物品清单、照片：吴晋学ＯＰＰＯ手机、蓝色华为牌Ｐ30手机（侯松涛）、ＶＩＶＯ手机（刘某2）； （4）接受证据材料清单、物品照片：2020年4月8日，祝秀华向临西县公安局提交中国银行U盾共101个、华为手机和小米手机和苹果手机共计108部、中原银行卡2个、联讯科技一套（手机号、卡号、卡盾）、中国工商银行U盾2个、中国电信手机卡6个、手机卡3个；招商银行卡1个、中国银行卡2个、山东省农村信用社卡1个、交通银行卡1个、中国建设银行卡2个、中国邮政储蓄银行卡1个、中国农业银行卡1个、苏州社会保障卡1个；吴庆华身份证、银行卡复印件；营业执照正副本复印件、对公账号复印件、账户密码、身份证复印件等；吴振超手章、李茹茹银行交易明细、对公账单、账本等；电脑主机3台、USB多口充电器5个；物品照片； 8 （5）临西县公安局出具的康洪臣、吴晋学等人注册营业执照对公账户情况统计表； （6）临西县公安局调取对公账户清单； （7）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：注册营业执照档案信息（吴晋学、曲建芳、张应毫、马庆涛）、注册企业信息（曲建芳、吴晋学、张应毫、马庆涛、张德兰、赵全府）； （8）临西县公安局调取调知书、调取证据清单：向临清市行政审批服务局调取吴晋学、曲建芳、张应毫、马庆涛、赵全府、张德兰注册营业执照档案信息； （9）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：调取临西县庆涛办公用品店对公账户交易信息、临西县昕悦服装店对公账户交易信息、临西县日薪百货门市部对公账户交易信息、临西县利云服装店对公账户交易信息、临西县乐胜办公用品销售店对公账户交易信息。经查询，未查询问到临西县货门市部、临西县鑫辉办公用品店在我行开户和 9 交易信息； （10）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：向中国银行临清青年路支行调取庆涛办公用品店等企业对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录。（临清市烟店镇建芳手机销售店、临清市烟店镇建芳票务服务中心、临清市烟店镇叮叮票务代理中心、临清市潘庄镇尔福水果店、临清市烟店镇秀云干果店、临清市烟店镇程安票务代理中心、临清市烟店镇招弟百货门市部、临清市烟店镇全广百货店、临清市烟店镇环程票务代理中心、临清市烟店镇争学百货门市、临清市德诺轴承有限公司、临清市烟店镇泽庆超市、临清市烟店镇伟伟水果店、临清市烟店镇君乐网络代购服务中心、临清市烟店镇东俊水果店、临清市烟店镇优俊蔬菜店）； （11）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：向中国银行临清温泉路支行调取庆涛办公用品店等企业对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市烟店镇全府网络代购服务中心、临清潘庄镇晋学百货店、临清市蓝 10 生轴承有限公司）； （12）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：向临清新华路支行调取庆涛办公用品店等企业对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市烟店镇育德票务代理中心；临清市烟店镇兰兰洗浴广场；临清市烟店镇建芳旅行社；临清市烟店镇美声练歌厅；临清市烟店镇云秀日用品商店；临清市烟店镇秀云服装店；临清市潘庄镇全广服装商店；临清市烟店未来物流中心；临清市烟店镇光辉票务代理中心；临清市烟店镇争学网络代购服务中心；临清市烟店镇泽庆网络代购服务中心；临清市烟店镇全伟百货店）； （13）临西县公安局调取证据通知书、调取证据清单：向中国工商银行临西支行调取临西县宇轩服装店、临西县莉芳服装店对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录； （14）张某提交的刘某2通过微信给其转账及微信聊天截图5张； （15）营业执照、开户信息：康洪臣个体工商户开业登记申请书、身份证复印件、个体工商户开业登记审核表（临西 11 县永洪百货门市部）；赵金胜个体工商户登记基本信息、身份证复印件、个体工商户营业执照颁发及归档记录表（临西县乐胜办公用品销售店）、赵金胜工商注册信息；赵全府个体户信息、经营者信息、对公账户开户信息（临清市烟店镇全府网络代购服务中心）；张德兰个体户信息、经营者信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市烟店镇慧兰服装店、临清市烟店镇育德票务代理中心、临清市烟店镇兰兰洗浴广场）；曲建芳个体工商户登记基本信息、身份证复印件、个体工商户营业执照颁发及归档记录表、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临西县莉芳服装店、临清市烟店镇建芳旅行社、临清市烟店镇曲建芳超市、临清市烟店镇建芳手机销售店、临清市烟店镇建芳票务服务中心）；吴晋学个体工商户登记基本信息、身份证复印件、个体工商户营业执照颁发及归档记录表、个体工商户开业登记申请书、房屋租赁合同、个体工商户党建情况统计表、个体工商户开业登记审核表、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临西县宇轩服装店、临清市潘庄镇晋学百货店、临清市烟店镇叮叮票务代理中心、临清市烟店镇美声练歌厅、临清市潘庄镇尔福水果店）；吴秀云工商注册信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临西县利云服装店、临清市蓝生轴承有限公司、临清市烟店镇云秀日用品商店、临清市烟店镇程安票务代理中心、临清市烟店镇秀云服装店、临清市烟店镇秀气干果店、临清市宏安轴承公司）；赵全广的工商注册信息（临西县日薪百货门市部、临清市烟店镇招弟百货门市部、临清市潘庄镇全广服装商店、临清市烟店镇环程票务代理中心、临清市烟店镇未来物流中心、临清市烟店镇全广百货店）；吴争学工商注册信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易 12 记录（临清市烟店镇争学百货门市部、临清市烟店镇长辉票务代理中心、临清市烟店镇争学网络代购服务中心）；霍泽庆工商档案和注册信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市德诺轴承有限公司、临清市烟店镇泽庆网络代购服务中心、临清市烟店镇泽庆超市）；赵全伟工商档案和注册信息（临清市烟店镇君乐网络代购服务中心、临清市烟店镇全伟洗浴中心、临清市烟店镇伟伟水果店、临清市烟店镇全伟百货店）；韩东俊在临西县工商档案和注册信息：个体工商户登记基本信息、个体工商户开业登记申请书、韩东俊身份证复印件、个体工商户党建情况统计表、房屋租凭合同、个体工商户营业执照颁发及归档记录表（临西县鑫辉办公用品店）、韩东俊在临清市工商登记档案和注册信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市烟店镇优俊蔬菜店、临清市烟店镇环程票务服务中心、临清市东俊水果店、临清市烟店镇易购网络代购服务中心）；张应毫在临西县个体工商户开业登记材料、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录包括张应毫个体工商户开业登记申请书（名称临西县昕悦服装店）、房屋租赁合同、身份证复印件、个体工商户党建情况统计表、个体工商户营业执照颁发及归档记录表。张应毫在临清市个体户信息、经营者信息、对公账户开户信息及自开户之日起至今的交易记录（临清市潘庄镇应毫百货门市部、临清市烟店镇汇驰旅行社、临清市烟店镇三林物流中心、临清市烟店镇新鲜蔬菜店、临清市烟店镇好来KTV）；马庆涛在临西县的营业执照信息：个体工商户登记基本信息、身份证复印件、个体工商户营业执照颁发及归档记录表（临西县庆涛办公用品），马庆涛在临清市营业执照信息（临清市烟店镇庆涛蔬 13 菜店、临清市烟店镇今生佳旅行社、临清市烟店镇罗飞特物流中心、临清市烟店镇小涛百货店）； （16）吴秀云提交的吴晋学通过微信和支付宝给吴秀云的转账截图3页。吴秀云通过微信给吴晋学发送的公户信息1页； （17）赵金胜提交的赵金胜自山东聊城至临清市的打出租出的发票、赵金胜当时办理的中国银行卡复印件； （18）赵全广提交的吴晋学通过微信给赵全广的转账记录2页； （19）吴争学提交的吴晋学和吴争学的转账截图及聊天记录2页； （20）霍泽庆提交的吴晋学通过支付宝给霍泽庆转账截图1张； （21）赵全伟提交的在手机微信小程序里去山东省梁山县的订票记录截图； （22）赵全府提交的吴晋学通过支付宝给赵全府的转账截图1页； （23）韩东俊提交的吴晋学给韩东俊的微信转账截图2页； 2、被告人供述与辩解 （1）被告人侯松涛供述，2019年前后，其认识康洪臣，他说能帮忙办营业执照，其答应他办一个营业执照给500元。他带赵全广直接去会计公司办营业执照，其让刘某2给会计公司结了营业执照的代办费。康洪臣把营业执照送到了商贸城南门，其转给他1000元。这1000元是买康洪臣和赵全广 14 办理营业执照的钱。 大约2019年12月底，其让吴晋学在临清烟店办理营业执照，办完后他帮着开通对应的对公账户、Ｕ盾。自2020年1月至2020年3月，吴晋学给其办了20多套营业执照和对公账户、Ｕ盾。其让刘某2联系会计公司，让会计公司帮着在银行预约开对公账户，开对公账户需要本人去银行办手续，预约好后，联系吴晋学领着人来银行办手续。他们办好的营业执照和Ｕ盾放在会计公司，让刘某2去会计公司拿回来。 其通过支付宝或微信给吴晋学转账，每套给他1200元，只办一个营业执照给他500元，办完对公账户、Ｕ盾后再给700元，有时候他带的人跑的趟多了，多给他们一二百块钱。这些营业执照有的是通过物流运输，有的是让刘某2去找吴晋学拿。购买吴晋学组织人办理的营业执照和公户一共花了三万多块钱。 其用营业执照注册支付宝后，把支付宝的账号和收款码提供给刷单平台，通过刷单盈利约3、4万元。在吴晋学手里 15 购买的营业执照有10张左右卖给QQ网名叫“分子”的人，约定是1800元一张，最后他只给了5000元左右。剩下的营业执照，其都开网银绑定支付宝账号用来刷单了。还有十个左右的营业执照没有使用。 工作室人员有其和刘某2。其让刘某2把工作室内的Ｕ盾、营业执照、一个笔记本电脑、一个台式电脑、一百部左右的手机、二、三十个营业执照送到祝秀华处存放。印象中营业执照有马庆涛、赵全广、吴秀云、赵全伟、康洪臣、朱志增、刘某2等。这些营业执照办理后没有具体的营业场所和实际的经营行为； （2）被告人吴晋学供述，2019年11月，康洪臣对其说办一个营业执照给300元，他和赵全广在临西县每人办了一个营业执照。其也想办，康洪臣给其发了临西县城内一个会计公司的位置。 2019年11月19日下午，其和妻子曲建芳、张应毫、韩东俊来到会计公司办营业执照，办完后微信号为×××给 16 其转了900元。其给张应毫、韩东俊每人转了300元，曲建芳的没办成。2019年11月28日，其开车带着曲建芳、吴秀云、马庆涛、赵金胜来到临西会计事务所，我们五个人都办了。微信号为×××这个人给其2000元现金，每个营业执照是300元共1500元，每带一个人就多100元，多给的500元算好处费、加油费。过了几天，那人又跟其联系去银行开网银，开完账户后，他把营业执照和Ｕ盾要走，给其200元现金。 其在临清联系办了三次营业执照。第一次2020年3月，其联系曲建芳、张德兰、赵全广、韩东俊、马庆涛、张应毫、吴秀云办了八个营业执照，临西那人微信转了4000元，其给临清会计1600元，其他人每人300元。又在临清开通网银，一个人给700元，给临清会计200元，开网银的个人200元，给其100元，刻章、开具企业信息大约200元。第二次2020年3月，临西那人又让办营业执照，其联系曲建芳、张德兰、赵全广、韩东俊、马庆涛、张应毫、吴秀云办了八个，收款 17 和转账过程同上次一样。第三次2020年3月，其和曲建芳、张德兰、赵全广、韩东俊、马庆涛、张应毫、吴秀云、赵全府、赵全伟办了十个。临西那人转了5000元，给会计2000元，剩下的3000元，十个人每人300元。 其领着赵金胜办了1个营业执照和1个对公账户，给他500元。组织赵全府办了1个营业执照和1个对公账户，通过支付宝给了他500元。组织其母亲张德兰办了3个营业执照和2个公户信息，没有给钱。其让妻子曲建芳办了5个营业执照、3个公户信息，没有给她提过钱的事。其办理了5个营业执照、5个对公账户，侯松涛给其2500元。组织吴秀云办了5个营业执照、5个对公账户，给了2500元。组织赵全广办了5个营业执照、5个对公账户，给了2500元。组织吴争学办了3个营业执照、3个公户，给了1500元。组织霍泽庆办了2个营业执照、2个对公账户，给了1000元。组织赵全伟办了4个营业执照、3个对公账户，给了1500元。组织韩东俊办理了5个营业执照、2个对公账户，给了1000元。 18 组织张应毫办了6个营业执照、5个对公账户，给了2500元。组织马庆涛办了5个营业执照、5个对公账户，给了2500元。 其介绍李小丽、于广田分别在临清市的会计公司办理了“临清市烟店镇小丽百货店”和“临清市烟店镇弘福物流中心”并开通对公账户。其帮侯松涛收这两人的营业执照和对公账户每人给了500元。我们办理的营业执照没有实际经营地址，都是虚假注册的，办下来为的是卖给临西这个人。其在临清办的这些营业执照和Ｕ盾放到物流点发走过几次，临西的这几个人和刘某2取过几次。 其带人从临西县办的这些都是办完营业执照侯松涛按每个执照给300元，每个公户给200元。在临清办的是先办完营业执照给500元，包括收营业执照的费用300元，会计事务所代办费200元。开完1个公户给700元，包括收购对公账户的费用200元，对公账户的代办费是200元，刻章费是100元，给其加油费是200元。侯松涛按照每个对公账户给其200元路费。这些营业执照和对公账户都是侯松涛给钱后其再给 19 别人开钱。其在临西县领人办理的营业执照和对公账户都给了侯松涛。在临清办的营业执照和对公账户，其中营业执照一部分在其手里，一部分在他们本人手里。侯松涛只要U盾和密码。其领人办理的这些营业执照和对公账户侯松涛都给其钱了，在临清其领着人开户，每开一个公户给其500元，领人开户的那200元代办费没有给其。侯松涛使用支付宝或者微信给其转账； （3）被告人康洪臣供述，2019年11月初，其认识了微信昵称叫一山一水一世界的临西人，对方说来临西办一个营业执照给500元。2019年11月18日，其和赵全广来到临西一个会计事务所，办完证临西男的通过微信给其转了1000元，我转给赵全广300元。后来其把临西的这个人的手机号给了吴晋学，让他给对方联系。临西县的这个没有真实有营业场所，也没有办理对公账户；3、同案人供述与辩解 （1）吴秀云供述，2019年11月26日，吴晋学带着他 20 媳妇、其和赵金胜、马庆涛去临西县会计事务注册营业执照。其注册的临西县利云服装店的营业执照，以300元的价格卖给吴晋学。对公账户的Ｕ盾、银行卡也卖给他，吴晋学微信给了270元，包括70元路费。临清市烟店镇云秀日用品商店、临清市烟店镇秀气干果店、临清市烟店镇程安票务代理中心、临清市秀云服装店都是吴晋学让其办理的，开了对公账户。这些营业执照和对公账户都卖给吴晋学，每注册一个营业执照300元，开通一个公户是200元。吴晋学领着其在临西县个营业执照和1个对公账户，剩下的4个营业执照和4个公户是吴晋学在临清市给办的。最后两个开公户和执照的钱吴晋学通过支付宝扫码给其，其他都是微信转账。一共卖了2500元； （2）赵金胜供述，2019年11月底，吴晋学带着其和马庆涛、吴秀云、吴晋学的妻子去临西一个会计所办理营业执照。其注册了临西县乐胜办公用品销售店的营业执照，地址是胡编的。办完后，吴晋学微信转给其300元。对公账户是 21 吴晋学带其来临西县中国银行开通的，办理完后，给其微信转账200元。营业执照和开户U盾被会计所的人拿走。其通过办理营业执照、U盾盈利500元； （3）赵全广供述，2019年11月18日，康洪臣带其来临西县一个代办点办了临西县日薪百货门市部的营业执照，其是法人。康洪臣想帮其卖了，通过微信给其300元。开的对公账户，U盾、银行卡直接卖给吴晋学，对公账户他给了200元。 2019年11月29日，吴晋学让其办理了临清市烟店镇招弟百货门市部的营业执照，开了对公账户。2019年12月9日，吴晋学让其办理了临清市潘庄镇全广服装店的营业执照，对公账户，U盾、银行卡卖给吴晋学。对公账户是2019年12月13日吴晋学通过微信转了200元。2020年1月15日，吴晋学让其办理了临清市烟店镇全广百货店的营业照片，开了对公账户。2020年3月3日，吴晋学让其办理了临清市烟店镇环程票务代理中心的营业执照，开了对公账户。临清市烟 22 店镇未来物流中心的营业执照是吴晋学让其办理的，开了对公账户。其在临清市注册的营业执照、对公账户的U盾、银行卡都直接卖给吴晋学。在临清市一共注册了5个营业执照，都开通了对公账户，每个执照300元，对公账户200元，一共卖了2500元。临西和临清的加起来一共六个营业执照和六个对公账户一共卖了3000元。吴晋学基本上都是通过微信转给其。欠吴晋学的钱用办营业执照的钱抵账了。其微信昵称是和平； （4）赵全府供述，2020年3月，吴晋学说办一个营业执照给500元。临清市烟店镇全府网络代购服务中心是吴晋学要其信息注册的，办了公户。没有实体经营。办一个营业执照和公户一共500元，他通过支付宝给其转账500元； （5）吴争学供述，2020年3月初，吴晋学用其身份证办理临清市烟店镇长辉票务代理中心的营业执照，开户后，通过微信给其转了500元。U盾、银行卡被吴晋学拿走了。 2020年3月中旬，吴晋学给其扫脸代办的临清市烟店镇争学 23 百货门市部，开了对公账户，执照和公户卖给了吴晋学。通过微信给其转账500元。吴晋学给其办的临清市烟店镇争学网络代购服务中心的营业执照，他通过微信转了500元。 我一共注册了3个营业执照，开通3个公户，一共卖了1500元； （6）霍泽庆供述，2019年11月，吴晋学用手机帮其注册了临清市德诺轴承有限公司，开通对公账户。2020年1月和2020年3月，吴晋学又分别帮其注册了临清市烟店镇泽庆超市和临清市烟店镇泽庆网络代购服务中心，并开通对公账户。经营地址是吴晋学瞎编的。其办理的这些营业执照和对公账户都卖给了吴晋学，总共是1500元，他给了1300元，欠了200元。每注册一个营业执照是300元，开通一个公户是200元，前两个是通过微信转账，最后一个通过支付宝支付的。其微信昵称是烟店环保醇油，其支付宝号为157××××9789； （7）赵全伟供述，吴晋学说办一个营业执照给500元。 24 其通过吴晋学分别办理了临清市烟店镇伟伟水果店、临清市烟店镇全伟百货店、临清市烟店镇君乐网络代购服务中心，且开通了对公账户和U盾。3个营业执照和6个U盾在吴晋学手里。吴晋学给其1500元，之前欠他1000元用来抵账，后他又转了500元。其在临清市注册四个营业执照，开通三个对公账户。其不清楚临清市烟店镇全伟洗浴中心营业执照的事，他也没有给钱。每个公户和执照是一套，一套是500元，卖了1500元； （8）韩东俊供述，吴晋学帮其注册了临西县鑫辉办公用品店、临清市烟店镇东俊水果店，临清市烟店镇优俊熟菜店、临清市烟店镇环程票务服务中心和临清市烟店镇易购服务中心，每个执照300元，办了2个公户，每个200元。一共卖给吴晋学1900元； 3、证人证言 （1）祝秀华陈述，侯松涛让其到临西县公安局送东西，他说是网银，东西是他的。侯松涛说他在刷单； 25 （2）曲建芳陈述，其系吴晋学的妻子。2020年春节前，吴晋学开车带其到临西县一个门市部，一个女的让其在她手机上扫一下脸，用了其身份证。过了一个月，吴晋学拉其去临西县中国银行办了一个网银。其办理的营业执照不是实体经营。吴晋学说办营业执照和网银是淘宝店铺收款用，一个营业执照给500元，其就办了。吴晋学给赵全广和其婆婆办理过。其办的营业执照和对公账户吴晋学都拿走了； （3）刘某2陈述，2019年11月中旬，侯松涛让其帮他人办理营业执照和对公账户。其和侯松涛是上下级关系，工作是拿东西、送东西、跑腿，月薪3000元。其在临西县会计事务所带人共办理3次营业执照。第一次给康洪臣、赵全广办理，第二次给吴晋学、曲建芳、张应毫、韩东俊办理，第三次吴晋学自己领人办理的。侯松涛对其说了会计事务所的位置，其过去找会计事务所的张某，联系办理营业执照的事宜，商量好办理一个营业执照是300元。其一共付了三次钱，第一次600元，第二次800元，第三次1200元，开公户 26 的时候还给了几次钱，钱是侯松涛给的。其在临清拿过二三次营业执照，在烟店拿过三四次营业执照。侯松涛让其去临清和烟店从吴晋学手里拿开好公户的营业执照。大约拿了20多个营业执照，大部分都是开好公户的。侯松涛让其找吴晋学拿过两张手机卡。其听侯松涛说用营业执照开网店，卖给南方人。在临西县城办理的营业执照都是虚假的，在临清办应该也没有实际的经营地址； （4）张某陈述，其在临西县朋远会计服务有限公司工作。2019年11月一个20多岁的男子到店里询问代办营业执照的事，几天后这个男子陆续领过几次人来办营业执照和对公账户。后来由一个临清的男子领人来办营业执照和对公账户。那名20多岁的男子亲自领来两三个人，包括那个临清市的男子。临清市的男子陆续领了五六个人让其代办营业执照和对公账户。 其帮他们领取营业执照和对公账户信息。这些营业执照和对公账户是那20多岁的男子从其店里拿走的。营业执照是 27 其瞎起的。代办一个营业执照并开通对公账户收300元代办费，刻章费是250元。代办费用都是20多岁的男子通过微信转账或者现金给其。他们代办了约八九个营业执照，公户有五六个。其收了4000多元。那个20多岁的男子说这些营业执照和对公账户用来在淘宝上刷信誉； 4.辨认、搜查、提取笔录 （1）吴晋学辨认刘某2、侯松涛的笔录； （2）张某辨认刘某2、吴晋学的笔录； （3）搜查证、搜查笔录、扣押清单、物品照片：在侯松涛的住处临西县，客厅办公桌上发现笔记本电脑一台，台式电脑一台，Ｕ盾数据线12个，对以上物品予以扣押； （4）搜查证、搜查笔录、扣押清单、物品照片：对赵全府驾驶的面包车鲁P139**进行搜查。在车辆后排座位上发现两个档案袋，其中一个档案袋内放有经营者为赵全广、吴秀云的营业执照正、副本，另外一个档案袋内放有经营者为吴 28 争学的营业执照正、副本及两枚圆形公章，一枚吴争学的手章；在驾驶座与副驾驶座之间发现一个档案袋，档案袋内有经营者为赵全府的营业执照正、副本，14张银行开户回执单，一枚圆形公章、一枚赵全府的手章；在副驾驶座位下面发现一个档案袋，袋内放有5枚圆形公章和3枚赵全广的手章。 扣押物品：公章9枚、营业执照22张、手章5个、银行签约回执单14张； （5）提取笔录、提取物证登记表、微信交易统计表、微信支付交易明细证明（侯松涛）； （6）提取笔录、吴晋学微信交易统计表、微信支付交易明细证明（吴晋学） （7）提取笔录、提取物证登记表、微信交易统计表、微信支付交易明细证明（赵全广） 以上证据经当庭质证，予以确认。 本院认为，被告人侯松涛、吴晋学、康洪臣买卖个人工商营业执照和对公账户，侵犯国家机关的正常管理活动，其 29 行为均构成买卖国家机关证件罪。公诉机关指控的犯罪事实存在，罪名成立。被告人侯松涛和吴晋学属共同犯罪。 被告人侯松涛、吴晋学、康洪臣归案后如实供述犯罪事实，认罪认罚，系自首，可以从轻处罚。在共同犯罪过程中，侯松涛积极实施买卖国家机关证件的犯罪行为，起组织、指挥作用，属主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人吴晋学介绍、带领他人办理营业执照，在侯松涛指使下协助实施买卖国家机关证件的行为，起帮助作用，系从犯，应当从轻处罚。非法所得应予追缴。 依照《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款、第二十五条、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款的规定，判决如下： 一、被告人侯松涛犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万五千元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年4月9日起至2021 30 年10月8日止。罚金已缴纳。） 二、被告人吴晋学犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币一万一千元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年4月8日起至2021年4月7日止。罚金已缴纳。） 三、被告人康洪臣犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币二千元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年4月8日起至2020年10月7日止。罚金已缴纳。） 四、分别对被告人侯松涛非法所得35000元、吴晋学非法所得13700元，康洪臣非法所得700元予以追缴，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邢台市中级人民法院提出上诉。书 31 面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审判长  张振海 审判员  张书斌 审判员  李相国 二〇二〇年十一月十八日 书记员  肖龙珠