安徽省合肥市庐阳区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）皖0103民初9052号 原告：牛强,男,1989年11月27日出生,汉族,住安徽省合肥市庐阳区。 委托诉讼代理人：张胜，北京盈科（合肥）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：高一博，北京盈科（合肥）律师事务所实习律师。 被告：刘雪榕,女,1996年1月12日出生,汉族,户籍地安徽省合肥市瑶海区，经常居住地安徽省合肥市滨湖区。 委托诉讼代理人：吴海霞，安徽弘启律师事务所律师。 原告牛强与被告刘雪榕民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月3日立案后，依法由审判员薛智勇适用简易程序，于2020年10月12日公开开庭进行了审理。原告牛强的委托诉讼代理人张胜、高一博，被告刘雪榕的委托诉讼代理人吴海霞到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 牛强向本院提出诉讼请求：1.判决刘雪榕偿还牛强借款本金600000元及利息(利息自2020年7月20日起至被告实际偿还完毕，该款项期间以本金600000元为基数，按照月利率2%计算；2.本案的受理费由刘雪榕承担。 事实与理由：2020年3月1日,被告因资金周转向原告借款100万元(大写:壹佰万元整),被告与原告签订了《借款合同》一份,约定借款时间为10日即自2020年3月1日起至2020年3月10日止,利息为月息3分,如被告违约则向原告支付违约金等条款。同时被告出具借据给原告,约定2020年3月10日前还款,并承诺未按时还款期间的法律责任和全部费用(包括但不限于诉讼费,交通费,律师费,差律费等)由被告承担。借款到期后被告违反合同的约定,未向原告支付借款本息,原告多次催要被告于2020年4月份偿还本金40万元及部分利息,剩余款项至今未还。被告不诚信的行为致使原告资金周转陷入巨大困境,实为无奈,原告为维护自身的合法权益,特根据《民事诉讼法》的相关规定,向法院起诉,请求人民法院依法查明事实,支持原告的前列之诉求。 诉讼过程中，牛强变更诉讼请求为：1、判决刘雪榕偿还牛强借款本金507283元及利息(2020年6月26日至2020年8月19日期间利息按年利率24%计算，2020年8月20日之后的利息按年利率15.4%计算到实际付清时止)；2、本案受理费由被告承担。 刘雪榕辩称：原告诉称借款本金和利息计算过高，应当适用目前新实施的关于审理民间借贷适用法律问题的规定中，采用中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的贷款利率计算，目前是年利率3.58%，所以在本案中民间借贷保护的上限为该利率的四倍即年利率15.4%计算。通过计算刘雪榕从2020年3月1日借款100万元，截至2020年6月26日已偿还548400元，该借款中应包含了借款本金505086元，利息43314元。所以刘雪榕剩余应偿还牛强借款本金为494914元，利息应以借款本金494914元为基数，按照年利率15.4%计算至款清时止。 本院经审理认定事实如下：牛强经朋友介绍认识刘雪榕，2020年3月1日，刘雪榕以需要资金周转为由向牛强提出借款，并签订《借款合同》一份，载明：借款金额为壹佰万元整（￥1000000），实际借款金额以借款借据为准。借款期限为10天，自2020年3月1日起至2020年3月10日止。借款实际出借日与借款起始日不一致的，借款起始日以借款实际出借日为准，借款到期日不顺延。借款用途为周转。借款月利率3%。甲方（合同中出借人牛强）对乙方（合同中借款人刘雪榕）到期未履行还款义务的，自逾期之日起，按借款剩余本金的1%按实际逾期天数计收逾期罚息，直至乙方清偿全部本息及逾期罚息之日止。借款本息的归还方式为利随本清。合同中双方还就其他的权利义务事项进行了约定。同日，刘雪榕向牛强出具《借据》一份，载明：兹因资金周转（借款用途），今借到出借人牛强人民币（小写）￥1000000（大写壹佰万元），借款期限自2020年3月1日起至2020年3月10日止。本人承诺，若因我未按时足额还款而产生的法律责任和全部费用（包括但不限于诉讼费、交通费、律师费、差旅费等），均由我全部承担。借据上同时注明收款账户信息以及借款人身份证号码、住址以及手机号码，并由刘雪榕签名捺指印。 合同签订后，牛强当日分三次向刘雪榕转账共计1000000元。自2020年3月9日，刘雪榕陆续通过微信、支付宝以及银行转账向牛强还款共计548400元，剩余款项未能按时足额偿还，牛强经催要无果后，于2020年7月27日诉至法院。案经本院诉前调解不成后于同年9月3日转立案。 以上事实有双方身份信息、借款合同、借据、银行交易明细、还款明细和微信、支付宝还款凭证截图及当事人庭审陈述予以证实。 本院认为，合法的借贷关系受法律保护。本案中，双方对100万元的借款事实以及转款凭证无争议，当事人意思表示真实，且不违反法律、法规的禁止性规定，牛强与刘雪榕之间形成民间借贷关系，本院予以认定。牛强依约履行了借款的给付义务，刘雪榕未能按照合同约定的时间和数额偿还借款本息，构成违约。 关于刘雪榕辩称在空白借款合同上签名，且双方当时口头约定的借款利率为月利率2分，并非合同中书写的“月利率3%”；本院认为，刘雪榕对借款合同上的签名真实性没有异议，刘雪榕就其辩称的口头约定，未能提供相应证据加以佐证；即便如刘雪榕所称系在空白合同上签名，刘雪榕作为完全民事行为能力人，在借款合同上签名时应对合同内容进行审阅，如疏于审查或者放任而未予审查即签字，应自行承担相应的法律后果。 关于利率的约定，按照合同签订时的关于民间借贷纠纷相关司法解释的规定，未超出年利率24%的利息，人民法院依法予以保护和支持。对于年利率24%～36%之间约定的利息当事人自愿履行完毕的，人民法院不予干预。刘雪榕辩称的本案应适用最高人民法院关于修改《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》的决定施行后的司法解释的规定；本院认为，前述最新司法解释规定“自2020年8月20日起施行”；该司法解释第三十二条第一款规定“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定”。本院受理牛强提起涉案诉讼的时间为2020年7月27日，故本案不适用最新司法解释的规定，自2020年8月20日最新司法解释施行后，可参照执行。 关于尚欠借款本金和利息的数额。借款合同中双方约定借款利率为“月利率3%”，折合年利率为36%；按照先息后本的计算方式；结合刘雪榕还款情况，经核算刘雪榕截止2020年5月19日开始欠付利息；故前期支付利息可视为刘雪榕自觉履行付息义务，自该日期之后依法定利息保护幅度即年利率24%计息；自2020年8月20日起，参照最新司法解释的保护标准以一年期贷款市场报价利率四倍（年利率3.85%×4倍=15.4%）顺延计算至款清之日止。截止2020年8月19日刘雪榕尚欠牛强借款本金526444.18元，利息20494.57元（利息计算详见附后清单）。之后利息以尚欠借款本金526444.18元为计算基数，按照年利率15.4%标准顺延计算至借款清偿之日止。 依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第七十五条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第二十九条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条规定，判决如下： 被告刘雪榕于本判决生效之日起十日内偿还原告牛强借款本金526444.18元、利息20494.57元，二项合计546938.75元；（利息暂计算至2020年8月19日，之后利息以526444.18元为计算基数，按照年利率15.4%顺延计算至借款清偿完毕之日止）； 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费减半收取即4900元，由被告刘雪榕负担4635元，原告牛强负担265元。被告刘雪榕负担的案件受理费应在本判决生效之日起十日内向本院缴纳；原告牛强预交的案件受理费应在本判决生效之日起十日内经本人申请，本院予以退回。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省合肥市中级人民法院。 审判员  薛智勇 二〇二〇年十一月二日 书记员  陈冬琴                            附表：                                                                                         本金利息计算表                                                                                                 付款时间                       出借金额（元）                       计息本金（元）                       计息期间的日利率                       计息天数（天）                       应付利息（元）                       还款金额（元）                       累计未付利息（元）                                                       2020-3-1                       1000000                       1000000.00                                                                                                                                                                               2020-3-9                                               988000.00                       0.001                       8                       8000.00                       20000                       (12000.00)                       负数冲本金                               2020-3-16                                               974916.00                       0.001                       7                       6916.00                       20000                       (13084.00)                                                       2020-3-22                                               970765.50                       0.001                       6                       5849.50                       10000                       (4150.50)                                                       2020-3-23                                               961736.26                       0.001                       1                       970.77                       10000                       (9029.23)                                                       2020-3-30                                               958468.42                       0.001                       7                       6732.15                       10000                       (3267.85)                                                       2020-3-31                                               949426.88                       0.001                       1                       958.47                       10000                       (9041.53)                                                       2020-4-8                                               936072.87                       0.001                       7                       6645.99                       20000                       (13354.01)                                                       2020-4-10                                               887945.02                       0.001                       2                       1872.15                       50000                       (48127.85)                                                       2020-4-11                                               868832.96                       0.001                       1                       887.95                       20000                       (19112.05)                                                       2020-4-15                                               852308.29                       0.001                       4                       3475.33                       20000                       (16524.67)                                                       2020-4-20                                               852308.29                       0.001                       5                       4261.54                       1000                       3261.54                                                       2020-4-23                                               834726.76                       0.001                       3                       2556.92                       23400                       (17581.53)                                                       2020-4-24                                               635561.49                       0.001                       1                       834.73                       200000                       (199165.27)                                                       2020-4-25                                               586197.05                       0.001                       1                       635.56                       50000                       (49364.44)                                                       2020-4-27                                               537369.44                       0.001                       2                       1172.39                       50000                       (48827.61)                                                       2020-4-29                                               526444.18                       0.001                       2                       1074.74                       12000                       (10925.26)                                                       2020-5-19                                               526444.18                       0.001                       20                       10528.88                       10000                       528.88                       欠付利息                               2020-6-5                                               526444.18                       0.0007                       17                       5906.70                       5000                       1435.59                                                       2020-6-21                                               526444.18                       0.0007                       16                       5559.25                       5000                       1994.84                                                       2020-6-26                                               526444.18                       0.0007                       5                       1737.27                       2000                       1732.10                                                       2020-8-19                                               526444.18                       0.0007                       54                       18762.47                       0                       20494.57                                                       2020-8-20                                               526444.18                       0.0004                                                                       0                                                                               尚欠本金                                               526444.18                                                                                               548400                       20494.57                       546938.75                附本判决所依据的法律条文 1、《中华人民共和国合同法》 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 2、《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第七十五条人民法院对当事人的陈述，应当结合本案的其他证据，审查确定能否作为认定事实的根据。 当事人拒绝陈述的，不影响人民法院根据证据认定案件事实。 3、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 4、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（新） 第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。 本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。 5、《最高人民法院关于适用的解释》 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。 在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。