重庆市第五中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）渝05刑初86号公诉机关重庆市人民检察院第五分院。被告人陈雷，男，1973年10月4日出生于重庆市永川区，住重庆市永川区，户籍所在地重庆市永川区。2018年10月30日因本案被抓获，次日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，同年12月7日被逮捕。现羁押于重庆市荣昌区看守所。辩护人袁国章、苟亿强，重庆进明律师事务所律师。重庆市人民检察院第五分院以渝检五分院刑诉[2019]83号起诉书指控被告人陈雷犯合同诈骗罪、诈骗罪一案，于2019年10月31日，向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年5月14日公开开庭审理了本案。重庆市人民检察院第五分院指派检察员李光林、师亮亮出庭支持公诉。被告人陈雷及其辩护人袁国章、苟亿强到庭参加诉讼。本案经依法延期、延长审理，现已审理终结。重庆市人民检察院第五分院指控：一、合同诈骗的事实2003年3月，被告人陈雷成立重庆华恩农业有限公司（以下简称“华恩公司”）并任法定代表人，实际负责公司经营。2003年以来，华恩公司在重庆市永川区经营果树、蔬菜、花卉种植和销售。期间，陈雷还成立并实际控制重庆方和农业开发有限公司（以下简称“方和公司”）、重庆市永川区三沐湾蔬菜种植专业合作社、重庆市永川区黄瓜山梨种植专业合作社，用于与华恩公司资金过账。2003年至2014年期间，华恩公司一直处于亏损状态，为维持公司运转，陈雷以华恩公司和方和公司名义多次向银行贷款并以个人名义多次向他人高息借款。截至2015年3月17日，陈雷本人及其实际控制的华恩公司和方和公司债务总计人民币4650万元，每月需支付利息约50余万元；华恩公司所有的梨树、土地使用权、房屋和蔬菜大棚等主要资产均用于贷款抵押。2015年2月，为归还高息借款和支付银行借款本金及利息，陈雷采取隐瞒华恩公司长期处于亏损和贷款资金真实用途的方式，骗取重庆黄瓜山旅游开发有限责任公司（以下简称“黄瓜山旅游公司”）信任，以华恩公司名义与黄瓜山旅游公司签订共同融资协议，约定以华恩公司为主体向银行贷款7000万元，黄瓜山旅游公司以其土地使用权提供担保，7000万元贷款双方各自使用3500万元。为顺利获得银行贷款，华恩公司与重庆兴农融资担保集团有限公司（以下简称“兴农担保公司”）签订融资担保委托合同，约定由兴农担保公司为华恩公司向银行借款7000万元提供担保；黄瓜山旅游公司与兴农担保公司签订法人保证反担保合同和抵押反担保合同，约定黄瓜山旅游公司以其土地使用权作为抵押物为华恩公司与兴农公司签订的融资委托合同提供反担保。在融资过程中，为获得银行贷款，陈雷以提供华恩公司虚假财务资料等方式，向相关银行和兴农担保公司隐瞒华恩公司长期处于亏损、无还款能力、贷款真实用途等事实，骗取银行向华恩公司提供贷款、骗取兴农担保公司为贷款提供担保。2015年3月至4月，华恩公司与重庆农村商业银行、重庆银行、重庆三峡银行签订流动资金贷款合同，分别借款2900万元、2800万元和1300万元；兴农担保公司为该7000万元贷款提供保证担保。7000万元贷款发放后，陈雷使用其中3500万元，主要用于归还他人借款、融资支出、买卖股票亏损和个人支出。2016年下半年，3500万元贷款被陈雷使用殆尽，华恩公司的主要资产继续被用于贷款抵押，华恩公司仍处于亏损状态。2016年7月至10月，为归还重庆银行到期贷款本金，陈雷向他人高息借款600万元；为归还重庆农村商业银行到期贷款本金，陈雷以华恩公司名义向黄瓜山旅游公司借款700万元。截至2016年12月8日，陈雷本人及其控制的华恩公司和方和公司共负债6300余万元，每月需支付利息约60万元。2016年11月，为归还到期贷款本金，陈雷继续向黄瓜山旅游公司隐瞒华恩公司长期处于亏损、3500万元贷款资金真实用途以及华恩公司无还款能力等事实，与黄瓜山旅游公司达成以原有模式向兴业银行重庆分行贷款3000万元的协议。2017年2月6日，华恩公司与黄瓜山旅游公司签订共同融资协议，约定贷款7000万元，华恩公司使用4000万元、黄瓜山旅游公司使用3000万元。为顺利获得银行贷款，陈雷再次以提供华恩公司虚假财务资料的方式，向相关银行和兴农担保公司隐瞒华恩公司长期处于亏损且无还款能力的事实，再次骗取银行向华恩公司提供贷款、骗取兴农担保公司为贷款提供担保。2016年12月至2017年4月，华恩公司与兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行、重庆三峡银行签订流动资金贷款合同，分别借款3000万元、2900万元和3000万元；兴农担保公司根据合同约定为该8900万元贷款提供保证担保。2016年12月至2017年4月，兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行、重庆三峡银行陆续发放贷款3000万元、2900万元、3000万元后，陈雷向黄瓜山旅游公司隐瞒了兴业银行重庆分行贷款3000万元和重庆三峡银行贷款3000万元已经发放的事实，并将上述贷款资金用于归还借款、银行到期贷款本金和买卖股票等。截至2017年5月，陈雷已实际使用贷款资金7700万元。2017年10月23日，陈雷向他人借款1400万元用于偿还兴业银行重庆分行3000万元贷款后，又于2017年10月27日利用兴业银行重庆分行授信期限未满二年的条件，从兴业银行重庆分行贷款2800万元。截至2018年10月，陈雷共计实际使用联合融资贷款资金7500万元，主要被用于归还借款、归还银行到期贷款本金、支付利息和担保费、买卖股票亏损和个人支出，其中归还重庆三峡银行和重庆农村商业银行到期贷款本金187.93万元，尚未归还的联合融资贷款本金为7312.07万元。2018年10月，陈雷将7500万元贷款使用殆尽，无法按时归还到期银行贷款；为逃避还款，陈雷变卖、转移其车辆、房产后，停用其长期使用的电话号码，于2018年10月19日驾车离开永川至云南大理进行藏匿。2018年10月30日，民警在云南省大理市沧海一墅小区将被告人陈雷抓获。2018年12月至2019年6月，兴农担保公司为华恩公司代偿到期银行贷款本金8450万元，本息合计87665415.82元。二、诈骗的事实2013年8月2日，重庆市农业综合开发办公室下发通知，要求申报2013年度特色产业基础设施建设补贴。同年8月下旬，陈雷以100亩无土栽培蔬菜基地建设项目向重庆市永川区农业综合开发办公室申报2013年市级农业综合开发专项财政补贴。2013年10月，陈雷编制了项目实施方案，申报项目总投资100万元，申报项目建设内容为新建100亩无土栽培蔬菜的增氧设施、新建100平方米检测车间和500平方米分选、包装车间以及2000平方米车间外场地平整及硬化，建设期限为2013年10月至2013年12月。2013年11月，重庆市农业综合开发办公室、永川区农业综合开发办公室相继作出批复，同意华恩公司上报的项目实施方案所提出的新建内容和项目投资总额，要求华恩公司在2014年2月底前完成项目建设，项目实行财政资金县级报账制。2014年1月，陈雷以项目申报前已经建成的分选、包装车间冒充项目实施期间新建的车间、以项目申报前他人建成的检测车间冒充项目实施期间华恩公司新建的车间、以40余亩的增氧设施冒充100亩的增氧设施以及虚增场地平整、硬化面积等方式虚构新建项目内容、虚增项目投资总额，后又以伪造的施工合同、工程验收资料、购货单据、会计凭证等材料获取审计报告和向永川区农业综合开发办公室提出报账申请。2014年10月27日，永川区农业综合开发办公室审批通过华恩公司报账申请并于同日向华恩公司转账人民币40万元。经审计，陈雷申报的华恩公司无土栽培蔬菜基地建设项目审定投资总额30余万元,未达到永川区农业综合开发办公室批复要求的100万元投资额度。经永川区农业委员会认定，重庆华恩农业有限公司申请的永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目存在虚报冒领、与事实不符的支出，不能获得财政资金补助。为证明上述指控的事实，公诉机关举示了联合融资协议、融资担保委托合同、保证合同、抵押反担保合同、流动资金贷款合同、资产评估报告、审计报告、关于申报2013年度市级农综财政资金补贴项目的通知、永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目实施方案、关于下达永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目实施方案的批复、关于申请验收永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目的报告等书证；证人袁某1、吴某、傅某、杨某1、孔某、许某等人的证言；被告人陈雷的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人陈雷以非法占有为目的，在华恩公司和黄瓜山旅游公司联合融资贷款过程中，骗取黄瓜山旅游公司、兴农担保公司和重庆农村商业银行永川支行等银行信任，从银行获取大量贷款资金，后因贷款到期不能偿还而逃匿，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项、第（五）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任；被告人陈雷以非法占有为目的，利用华恩公司名义骗取永川区农业综合开发办公室发放的财政补贴40万元，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人陈雷犯数罪，对其处罚时还应适用《中华人民共和国刑法》第六十九条之规定，数罪并罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条之规定，提起公诉，请依法判处。被告人陈雷对起诉指控的事实和罪名均提出异议，辩称：1.在联合融资贷款过程中，未骗取黄瓜山旅游公司、兴农担保公司和相关银行信任，不具有非法占有贷款资金的主观故意，其离开永川至云南大理不是为了逃避归还银行贷款债务而逃逸藏匿，其行为不构成合同诈骗罪;2.华恩公司投资无土栽培蔬菜基地建设项目资金80余万元，而非专项审计报告审定投资总额30余万元，其行为不构成诈骗罪。其辩护人提出：1.在联合融资贷款过程中，华恩公司和陈雷没有诈骗黄瓜山旅游公司的主观故意，也没有实施诈骗的客观行为，陈雷没有如实告知黄瓜山旅游公司相关债务或提供虚假财务报告属于民事欺诈行为，不构成合同诈骗罪;2.华恩公司已投资80余万元用于无土栽培蔬菜基地建设项目，陈雷无非法占有骗取专项财政补贴40万元的主观故意，其行为不构成诈骗罪;3.公安机关冻结、扣押、查封苏某1、袁某2、陈某4的银行账户、证券账户、车辆及房产，不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴。经审理查明：一、合同诈骗事实2003年，被告人陈雷任重庆华恩农业有限公司（以下简称：华恩公司）法定代表人，实际负责公司经营。2003年以来，华恩公司在重庆市永川区经营果树、蔬菜、花卉种植和销售。期间，陈雷成立并实际控制重庆方和农业开发有限公司（以下简称：方和公司）、重庆市永川区三沐湾蔬菜种植专业合作社（以下简称：三沐湾蔬菜种植合作社）、重庆市永川区黄瓜山梨种植专业合作社（以下简称：黄瓜山梨种植合作社），用于与华恩公司资金过账。2003年至2014年期间，华恩公司为维持公司运转，陈雷以华恩公司和方和公司名义多次向银行贷款并以个人名义多次向他人高息借款。截至2015年3月18日，陈雷本人及其实际控制的华恩公司和方和公司债务总计4650万元。华恩公司将所属的房产、何埂镇蔬菜基地土地经营权及地上全部建筑物、附着物、黄瓜山村林权等主要资产用于银行贷款抵押。为归还高息借款和支付银行借款本金及利息，陈雷采取隐瞒华恩公司高额债务和贷款资金真实用途等方式，骗取重庆黄瓜山旅游开发有限责任公司（以下简称：黄瓜山旅游公司）信任，于2015年2月1日以华恩公司名义与黄瓜山旅游公司签订联合融资协议，约定以华恩公司为主体向银行贷款7000万元，由黄瓜山旅游公司提供永川区南大街一环南侧自有土地使用权（评估总价9912.3万元）作为反担保抵押物，7000万元贷款双方各自使用3500万元。在融资过程中，为获得相关银行贷款，陈雷采取向重庆兴农融资担保集团有限公司（以下简称：兴农担保公司）提供虚假财务资料和隐瞒华恩公司高额债务、贷款真实用途等方式，骗取兴农担保公司信任，与兴农担保公司签订融资担保委托合同，约定由兴农担保公司为华恩公司向银行贷款7000万元提供担保。黄瓜山旅游公司与兴农担保公司签订法人保证反担保合同和抵押反担保合同，约定黄瓜山旅游公司以其土地使用权作为抵押物为华恩公司与兴农担保公司签订的融资担保委托合同提供反担保。2015年2月27日至4月15日，华恩公司与重庆农村商业银行、重庆银行、重庆三峡银行签订流动资金借款合同，分别贷款2900万元、2800万元、1300万元。7000万元贷款发放后，陈雷使用其中3500万元，主要用于归还银行到期贷款本息、融资成本支出、归还他人借款本息、投资买卖股票和个人支出等。2016年7月至10月，为归还重庆银行两江分行到期贷款本金，陈雷向他人高息借款600万元；为归还重庆农村商业银行到期贷款本金，陈雷以华恩公司名义向黄瓜山旅游公司借款700万元。截至2016年12月8日，陈雷本人及其控制的华恩公司和方和公司共计负债6300余万元;经评估审计，华恩公司及陈雷个人资产不超过4600万元。2016年底，联合融资贷款7000万元还款期限陆续到期，为归还到期贷款本金，陈雷向黄瓜山旅游公司隐瞒华恩公司资不抵债、无还款履约能力以及前期3500万元贷款资金真实用途等事实，骗取黄瓜山旅游公司信任。陈雷通过与黄瓜山管委会主住吴平金（已判刑）联系协商达成华恩公司和黄瓜山旅游公司以原有贷款模式向相关银行续贷款方案。2017年2月6日，华恩公司与黄瓜山旅游公司签订联合融资（续贷）协议，约定贷款7000万元，华恩公司使用4000万元、黄瓜山旅游公司使用3000万元。为顺利获得银行贷款，陈雷再次提供虚假财务资料，向兴农担保公司隐瞒华恩公司资不抵债、无还款履约能力、贷款真实用途等事实，骗取兴农担保公司为华恩公司与黄瓜山旅游公司联合向银行贷款提供担保。2016年12月至2017年4月，华恩公司与兴业银行、重庆农村商业银行、重庆三峡银行签订流动资金借款合同，分别贷款3000万元、2900万元、3000万元，兴农担保公司根据与华恩公司签订的融资担保委托合同为该8900万元贷款提供保证担保。2016年12月9日至2017年4月24日，兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行、重庆三峡银行分别发放贷款3000万元、2900万元、3000万元打入华恩公司账户后，陈雷以华恩公司资金紧张、黄瓜山管委会和黄瓜山旅游公司将要撤销合并等为由，向吴某提出由华恩公司先使用兴业银行重庆分行3000万元贷款和重庆三峡银行渝北支行3000万元贷款，并对吴平金（已判刑）行贿20万元，要求其向黄瓜山旅游公司隐瞒该6000万元贷款已经发放的事实。陈雷仅将重庆农村商业银行永川支行贷款2900万元中的1200万元，按照联合融资（续贷）协议约定的用款比例支付给黄瓜山旅游公司使用。截至2017年5月，陈雷实际占有贷款资金7700万元。2017年10月23日，陈雷向他人借款1400万元用于还清兴业银行重庆分行3000万元贷款后，于2017年10月27日利用兴业银行重庆分行授信期限未满二年的条件，从兴业银行重庆分行贷款2800万元。截至2018年10月，陈雷共计实际使用联合融资贷款资金7500万元，主要用于归还前期银行贷款本息、支付融资成本、归还他人借款本息、投资买卖股票和个人支出，绝大部分贷款资金并未用于华恩公司实际的生产经营活动。华恩公司除已归还重庆三峡银行和重庆农村商业银行到期贷款本金共计187.93万元，尚未归还联合融资贷款本金7312.07万元。2018年10月，陈雷因无法按时归还到期银行贷款，为逃避还款，陈雷变卖、转移其房产、车辆后，停用其长期使用的手机号码，于2018年10月19日驾车离开重庆市永川区至云南省昆明市、大理市进行藏匿。2018年10月30日，民警在云南省大理市沧海一墅小区将被告人陈雷抓获归案。2018年12月至2019年6月，兴农担保公司为华恩公司代偿到期银行贷款本金8450万元，本息合计87665415.82元。另查明，案发后，公安机关扣押现金共计107600元、扣押银行卡4张、扣押手机2部、扣押汽车3辆、查封房产7套、车位2个、冻结银行账户5个资金共计807036.68元、冻结证券公司账户6个。上述扣押、查封、冻结的财物均未随案移送。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认：⑴本案的综合证据1.受案登记表、立案决定书证实，2018年10月29日，黄瓜山旅游公司员工尧某向重庆市永川区公安局经侦支队报案称：2016年12月至2017年4月期间，陈雷等人通过虚构贷款资金用途等方式，骗取黄瓜山旅游公司和兴农担保公司信任，为华恩公司提供贷款担保，并以华恩公司的名义，分别向兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行、重庆三峡银行贷款共计8700万元，银行贷款还款期限陆续到期，陈雷本人无法联系上，并关闭了其经营的华恩公司，停用了手机号码，有携款潜逃和转移资产的嫌疑。当日，重庆市永川区公安局决定对陈雷等人涉嫌诈骗案立案侦查。2.抓获经过证实，2018年10月30日，民警在云南省大理市沧海一墅小区将陈雷抓获。3.华恩公司、黄瓜山旅游公司、兴农担保公司、三沐湾蔬菜种植合作社、黄瓜山梨种植合作社、方和公司工商登记资料证实，2003年3月20日，袁某1和陈雷通过受让股权方式成为重庆华恩科技信息有限公司股东，后将重庆华恩科技信息有限公司的企业名称变更为华恩公司，陈雷任华恩公司法定代表人。2013年8月30日华恩公司将自然人股东陈雷、周某变更为陈雷、黄某，其中陈雷出资400万元、黄某出资100万元，法定代表人系陈雷。黄瓜山旅游公司成立于2010年10月14日，2013年6月14日公司法定代表人变更为袁某1，2014年2月28日公司类型由法人独资变更为国有独资、股东由重庆市永川区兴农建设投资集团公司变更为重庆市永川区国有资产管理局。兴农担保公司成立于2011年8月31日，法定代表人刘某1，公司类型系国有独资，经营范围为贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务。重庆市永川区狮子柑橘专业合作社成立于2006年3月27日，执行事务合伙人系陈雷，2013年6月21日变更为三沐湾蔬菜种植合作社，法定代表人为陈雷，2015年3月6日法定代表人变更为袁某1。黄瓜山梨种植专业合作社成立于2010年6月18日，法定代表人为陈雷。方和公司成立于2008年10月28日，注册资本500万元，法定代表人袁某2，2011年12月29日法定代表人变更为陈雷，2012年11月7日法定代表人变更为蒲某，2013年6月28日法定代表人变更为陈某1，2018年9月29日公司股东变更为黄某和尧某。4.扣押决定书、扣押物品清单证实，2018年10月31日4时30分至4时35分，重庆市永川区公安局民警在大理市公安局北区派出所讯问室从陈雷处扣押现金人民币107600元、银行卡4张、白色丰田轿车一辆及车钥匙1把、华为牌手机2部。2018年11月5日，重庆市永川区公安局民警对苏某1所有的大众CC轿车1辆、奔驰E260轿车1辆予以扣押。5.协助查封通知书证实，2018年11月2日，重庆市永川区公安局对袁某2所有的位于重庆市永川区文曲路及重庆市永川区红河中路的房屋予以查封；2018年11月2日，重庆市永川区公安局对苏某1所有的位于重庆市永川区兴龙大道的房屋及车库负一层车位两个、重庆市永川区海棠大道的房屋予以查封。2018年11月7日，重庆市永川区公安局对华恩公司所有的位于重庆市永川区南大街办事处火烧庙村民小组的房屋予以查封。6.协助冻结通知书、协助查询财产通知书证实，2018年11月5日，重庆市永川区公安局对苏某1农业银行的账户予以冻结，账户余额为744063.55元。2018年11月5日，重庆市永川区公安局对陈雷在中国银河证券公司开立的普通账户及信用账户进行冻结。2018年11月2日，重庆市永川区公安局对袁某2在光大证券永川营业部开立的总资产379万元、负债121万元的账户予以冻结。2019年5月13日，重庆市永川区公安局冻结陈某2在光大证券永川营业部开立的账户。2019年3月25日，重庆市永川区公安局冻结陈雷农业银行的账户，余额分别为22455.32元、1613.39元。2019年9月24日，查询上述冻结账户余额分别为22489.77元、1615.87元。2019年9月25日，重庆市永川区公安局冻结陈某2中国银行的账户，余额为35173.81元。同日，冻结陈雷中国邮政储蓄银行的账户，余额为3693.68元。⑵证实华恩公司与黄瓜山旅游公司联合贷款及兴农担保公司代偿到期银行贷款的证据1.重庆黄瓜山旅游开发有限公司关于委托重庆华恩农业有限公司办理担保贷款有关问题的请示、重庆市永川区人民政府关于重庆黄瓜山旅游开发有限公司委托重庆华恩农业有限公司办理担保贷款相关问题的批复证实，2014年9月12日，黄瓜山旅游公司向永川区政府请示，建议区政府授权黄瓜山旅游公司委托华恩公司向银行申请7000万元担保贷款用于永川区民防指挥训练基地建设，贷款期限2年，由重庆市三峡担保集团有限公司提供连带责任保证担保，融资综合成本不高于10%，以权属黄瓜山旅游公司的位于永川区南大街一环路南侧的城镇混合住宅用地（面积66975平方米、评估价为一亿元）抵押给重庆市三峡担保集团有限公司，建议区政府在2016年度落实专项财政8400万元用于贷款本息的偿还。2014年12月9日，永川区政府同意黄瓜山旅游公司联合融资请示。2.联合融资协议证实，2015年2月1日华恩公司与黄瓜山旅游公司签订联合融资协议。协议约定：以华恩公司为融资平台，通过兴农担保公司担保，向重庆农村商业银行永川支行等三家银行贷款7000万元，由黄瓜山旅游公司提供自有土地作为反担保抵押物；所贷款项黄瓜山旅游公司使用额度不超过50%；华恩公司承担银行协议回报、开具汇票贴现费用，黄瓜山旅游公司承担担保公司收取的保证金和银行收取的贷款保证金；华恩公司和黄瓜山旅游公司按各自使用的贷款额度分别按比例承担担保费和本金利息。3.项目评审会决议、借款借据、融资担保委托合同、质押反担保合同、个人保证反担保合同、法人保证反担保合同、抵押反担保合同、保证合同、流动资金贷款（借款）合同、同意放款通知书、承诺函证实，2015年2月12日兴农担保公司项目评审会决议，为重庆华恩公司提供7000万元流动资金贷款担保，期限2年，担保费率为2.7%/年，按年收取担保费；由黄瓜山旅游公司提供第三方法人连带责任保证反担保;黄瓜山旅游公司提供土地抵押反担保（土地座落于重庆市永川区南大街办事处一环南侧，总面积66975平方米，评估总价9912.3万元）;抵押物互为抵押;永川区黄瓜山统筹城乡发展示范区管理委员会和永川区黄瓜山乡村旅游区管理委员会出具正式文件，明确若华恩公司未按时支付融资资金本息时承诺安排资金及时支付;黄某和陈雷提供个人无限连带责任保证反担保。2015年2月27日,重庆农村商业银行与华恩公司签订流动资金贷款合同，贷款金额2900万元，贷款用途为购货等流动资金，贷款期限2年，自2015年3月5日至2017年3月4日止，贷款利率在基准利率水平上上浮33%，还款安排为2015年8月31日前还款50万元、2016年2月29日前还款50万元、2016年8月31日前还款1400万元、2017年3月1日前还款1400万元。2015年2月,兴农担保公司与华恩公司签订融资担保委托合同，为华恩公司向重庆农村商业银行申请融资授信2900万元提供连带责任担保,担保费156.6万元,华恩公司向兴农担保公司提供145万元保证金;华恩公司向兴农担保公司提供华恩公司位于兰家村火烧庙社7.071亩流转土地作抵押反担保。2015年2月28日，兴农担保公司与重庆农村商业银行签订保证合同，为华恩公司与重庆农村商业银行永川支行签订的流动资金贷款合同提供连带保证责任。同日，黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地作抵押反担保，土地评估价格为9912.3万元;陈雷、黄某向兴农担保公司承担连带责任保证。2015年3月18日,重庆农村商业银行永川支行向华恩公司发放贷款2900万元，2017年2月22日华恩公司结清贷款本息。2015年3月25日重庆银行两江分行与华恩公司签订流动资金贷款合同，贷款金额2800万元，贷款用途购买果蔬、苗木、化肥、大棚修葺费用等经营周转，贷款期限2015年3月25日至2017年3月24日，贷款利率为基准利率5.75%基础上浮20%，执行利率6.9%，还款安排为贷款发放后第12个月还本金300万元、第15个月还本金300万元、第18个月还本金300万元、第21个月还本金300万元、到期还1600万元。同日，兴农担保公司与重庆银行两江分行签订保证合同，为华恩公司与重庆银行两江分行签订的流动资金贷款合同提供连带保证责任。2015年3月27日,兴农担保公司与华恩公司签订融资担保委托合同，为华恩公司向重庆银行两江分行申请融资授信2800万元提供连带责任保证担保，担保费143.1万元。同日，华恩公司向兴农担保公司提供140万元保证金;陈雷、黄某向兴农担保公司承担连带责任保证;黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地作抵押反担保。2015年4月3日重庆银行两江分行向华恩公司发放贷款2800万元，2017年4月2日华恩公司结清贷款本息。2015年4月15日重庆三峡银行与华恩公司签订流动资金借款合同，借款金额1300万元，借款用途采购蔬菜、肥料、蔬菜苗、水果等，贷款期限24个月，贷款利率为7.475%，还款安排为到期一次还款。2015年4月17日，兴农担保公司与华恩公司签订融资担保委托合同，兴农担保公司为华恩公司向重庆三峡银行渝北支行申请融资授信1300万元提供连带责任保证担保，担保费70.2万元。同日,华恩公司向兴农担保公司提供65万元保证金;陈雷、黄某向兴农担保公司承担连带责任保证;黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地作抵押反担保。同日，兴农担保公司与重庆三峡银行签订保证合同，为华恩公司与重庆三峡银行签订的流动资金借款合同提供连带保证责任。2015年4月28日重庆三峡银行向华恩公司发放贷款1300万元，2017年4月18日华恩公司结清贷款本息。4.项目评审会决议、联合融资（续贷）协议证实，2016年5月16日兴农担保公司项目评审会决议，为重庆华恩公司提供3000万元流动资金贷款担保，担保费率为2.3%/年，期限2年，按年收取担保费，履约保证金150万元；由黄瓜山旅游公司提供土地抵押反担保(土地座落于重庆市永川区南大街办事处一环路，总面积66975平方米，评估总价10046.25万元);黄瓜山旅游公司提供第三方法人连带责任保证反担保;永川区黄瓜山统筹城乡发展示范区管理委员会和永川区黄瓜山乡村旅游区管理委员会出具正式文件，明确若华恩公司未按时支付融资资金本息时承诺安排资金及时支付;黄某和陈雷提供个人无限责任保证反担保;华恩公司提供三权资产抵押反担保。2017年2月6日华恩公司与黄瓜山旅游公司签订《联合融资（续贷）协议》。协议约定：以华恩公司为融资平台，通过重庆兴农融资担保集团有限公司担保，向重庆农村商业银行永川支行等三家银行贷款7000万，由黄瓜山旅游公司提供自有土地作为反担保抵押物；贷款华恩公司使用4000万元，黄瓜山旅游公司使用3000万元；华恩公司承担银行协议回报，黄瓜山旅游公司承担保证金和银行敞口及反担保抵押物评估费；黄瓜山旅游公司按年息5%承担利息;华恩公司应在银行放款实际到账15天内将应用款转给黄瓜山旅游公司。2017年2月20日兴农担保公司项目评审会决议，为重庆华恩公司提供7000万元流动资金贷款担保，担保费率为2.3%/年，按年收取担保费；履约保证金350万元；由黄瓜山旅游公司提供第三方法人连带责任保证反担保、黄瓜山旅游公司提供土地抵押反担保（土地座落于重庆市永川区南大街办事处一环路南侧，总面积66975平方米，评估总价10180万元）;永川区黄瓜山统筹城乡发展示范区管理委员会出具正式文件，明确若华恩公司未按时支付融资资金本息时承诺安排资金及时支付;黄某和陈雷提供个人无限责任保证反担保;华恩公司提供三权资产抵押反担保（抵押物：永川市何埂镇双河村一社241.69亩流转土地）。5.流动资金贷款合同、基本额度授信合同、保证金协议、最高额保证合同、最高额融资担保委托合同、融资担保委托合同、最高额质押反担保合同、最高额保证反担保合同、最高额抵押反担保合同、承诺函、质押反担保合同、个人保证反担保合同、法人保证反担保合同、抵押反担保合同、流动资金借款合同、保证合同、借款借据、结清证明、兴业银行进账单证实，2016年11月22日，黄瓜山统筹城乡发展示范区管理委员会和黄瓜山乡村旅游区管理委员会向兴农担保公司出具3000万元额度承诺函，为华恩公司向兴业银行重庆分行贷款提供保证。2016年11月23日，华恩公司与兴业银行重庆分行签订基本额度授信合同，授信额度3000万元，额度授信有效期为2016年11月9日至2017年11月8日;同日兴农担保公司与兴业银行重庆分行签订最高额保证合同，兴农担保公司为华恩公司与兴业银行重庆分行签订的基本额度授信合同提供连带保证责任。2016年12月8日，兴业银行重庆分行与兴农担保公司签订保证金协议，兴农担保公司向兴业银行重庆分行缴存保证金150万元。2016年11月，华恩公司与兴农担保公司签订最高额融资担保委托合同、融资担保委托合同，兴农担保公司为华恩公司向兴业银行重庆分行申请融资授信3000万元提供连带责任保证担保，担保费138万元;华恩公司向兴农担保公司提供保证金150万元;黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地作抵押反担保;华恩公司向兴农担保公司提供永川市何埂镇双河村一社241.69亩流转土地作抵押反担保;陈雷、黄某、黄瓜山旅游公司向兴农担保公司承担连带责任保证担保。2016年12月9日华恩公司与兴业银行重庆分行签订流动资金借款合同，借款金额3000万元，借款用途采购原材料，借款期限2016年12月9日至2017年12月8日，借款利率在定价基准利率基础上浮10%，借款到期日一次性全部偿还借款本金。同日，兴业银行重庆分行向华恩公司发放贷款3000万元。2017年10月23日，华恩公司还清兴业银行重庆分行3000万元贷款。2017年10月25日，兴农担保公司与兴业银行重庆分行签订保证金协议，兴农担保公司缴存保证金140万元。2017年10月27日，华恩公司与兴业银行重庆分行签订流动资金借款合同，借款金额2800万元，借款用途采购原材料，借款期限2017年10月27日至2018年10月26日，借款利率在定价基准利率基础上浮10%，借款到期日一次性全部偿还借款本金。同日，兴业银行重庆分行向华恩公司发放贷款2800万元。2017年2月24日黄瓜山统筹城乡发展示范区管理委员会向兴农担保公司出具7000万元额度承诺函。2017年2月,华恩公司与兴农担保公司签订融资担保委托合同，兴农担保公司为华恩公司向重庆农村商业银行永川支行申请融资授信2900万元提供连带责任保证担保，担保费131.1万元;华恩公司向兴农担保公司提供保证金145万元;黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地（评估价值为10180万元）作抵押反担保；华恩公司向兴农担保提供双河村一社241.69亩流转土地作抵押反担保;陈雷、黄某、黄瓜山旅游公司向兴农担保公司承担连带责任保证担保。2017年2月21日，华恩公司与重庆农村商业银行签订流动资金贷款合同，贷款金额2900万元，贷款用途购货等流动资金，贷款期限24个月，贷款利率在基准利率基础上浮40%，还款安排2017年8月31日前还款50万元、2018年2月28日前还款50万元、2018年8月31日前还款50万元、2019年1月31日前还款1350万元、2019年2月28日前还款1400万元。同日，兴农担保公司与重庆农村商业银行签订保证合同，为华恩公司与重庆农村商业银行签订的流动资金贷款合同提供连带责任保证。2017年2月28日，重庆农村商业银行向华恩公司发放贷款2900万元。2017年4月，华恩公司与兴农担保公司签订融资担保委托合同，兴农担保公司为华恩公司向重庆三峡银行渝北支行申请融资授信3000万元提供连带责任保证担保，担保费135.7万元;华恩公司向兴农担保公司提供保证金150万元;黄瓜山旅游公司向兴农担保公司提供永川区的土地作抵押反担保;华恩公司向兴农担保提供双河村一社241.69亩流转土地作抵押反担保;陈雷、黄某、黄瓜山旅游公司向兴农担保公司承担连带责任保证担保;兴农担保公司与重庆三峡银行渝北支行签订保证合同，为华恩公司与重庆三峡银行渝北支行签订的流动资金贷款合同提供连带保证责任。2017年4月12日，华恩公司与重庆三峡银行渝北支行签订流动资金借款合同，借款金额3000万元，借款用途采购蔬菜、肥料、蔬菜苗、水果等，贷款期限24个月，借款利率为同期同档次基准利率上浮30%，执行利率不低于6.175%，2018年4月20日偿还本金100万元、2018年10月20日偿还本金100万元、2019年4月偿还本金2800万元。2017年4月24日，重庆三峡银行渝北支行向华恩公司发放贷款3000万元。6.兴农担保公司银行票据审批单、兴业银行重庆分行逾期代偿通知书、兴业银行汇款回单、重庆三峡银行渝北支行代偿通知书、重庆农村商业银行永川支行履行担保代偿责任通知书证实，2018年12月5日，因华恩公司未按时偿还2800万元借款本息，兴业银行重庆分行向兴农担保公司发出逾期代偿通知书，要求兴农担保公司代偿华恩公司借款本息；2018年12月6日，因华恩公司未按时还款付息，重庆三峡银行渝北支行向兴农担保公司发出逾期代偿通知书，要求兴农担保公司代偿华恩公司借款本息；2018年12月10日，因华恩公司未按时偿还2750万元贷款本息，重庆农村商业银行永川支行向兴农担保公司发出逾期代偿通知书，要求兴农担保公司代偿华恩公司借款本息。7.兴农担保公司银行票据审批单、兴业银行汇款回单、重庆农村商业银行网上银行电子回单证实，2018年12月6日至2019年6月3日，兴农担保公司为华恩公司分别代偿兴业银行重庆分行到期贷款本息28351701.6元、重庆三峡银行渝北支行到期贷款本息30243196.45元、重庆农村商业银行永川支行到期贷款本息29070517.77元，合计代偿贷款本金8450万元，本息合计87665415.82元。⑶证实陈雷资金状况及贷款资金主要流向的证据1.大信渝专审字（2019）第00115号、第00118号专项审计报告、中国银行支付系统收付款通知书、陈雷中国银行卡交易明细、银行证券账户交易明细、陈雷借用袁某1农业银行账户投资光大证券公司资金往来表、陈雷中国银行账户转入银河证券公司资金明细表证实,2015年5月11日，陈雷将贷款资金400万元投入陈某1光大证券公司股票账户进行股票买卖；2015年5月13日至2018年9月20日，陈雷借用袁某1农业银行账户将贷款资金500万元投入光大证券公司股票账户进行股票买卖。2016年12月13日至12月19日，陈雷将贷款资金1800万元投入银河证券公司股票账户进行股票买卖；2017年3月2日至3月24日，陈雷将贷款资金1600万元投入银河证券公司股票账户进行股票买卖；2017年4月25日至4月27日，陈雷将贷款资金2800万元投入银行证券股票账户进行股票买卖。2.华恩公司重庆农村商业银行账户交易明细、华恩公司重庆银行账户交易明细、华恩公司重庆三峡银行账户交易明细、方和公司重庆农村商业银行账户交易明细、杨某1农业银行账户交易明细、陈雷中国银行账户交易明细、杨某1重庆银行卡交易明细、陈某3重庆银行卡交易明细、联合融资统计表、还款明细、大信渝专审字[2019]第00800号专项审计报告证实，2015年3月18日，华恩公司重庆农村商业银行账户收到重庆农村商业银行永川支行贷款2900万元。其中1600万元进入方和公司重庆农村商业银行账户，通过杨某1农业银行账户转入钟某银行账户800万元，400万元转入黄瓜山旅游公司指定的重庆梨花雨物业管理有限公司和重庆川九建设有限公司，其余400万元进入陈雷控制的方和公司和华恩公司账户。另1300万元转入三沐湾蔬菜种植专业合作社银行账户，其中100万元通过孔某银行账户进入钟某银行账户、进入彭某银行账户300万元、进入杨某1银行账户100万元、进入程某银行账户20万元，其余资金进入陈雷控制的中国银行账户、华恩公司银行账户以及陈雷的其他个人账户。2015年4月3日和4月16日，重庆银行两江分行通过华恩公司重庆银行账户发放贷款2800万元。其中100万元通过方和公司重庆农村商业银行账户转入杨某1银行个人账户,240万元存入华恩公司重庆三峡银行账户，剩余资金混同陈雷控制账户的其他资金共计2800万元分别存入陈某3和杨某1二人在重庆银行的个人账户。2015年4月28日，重庆三峡银行通过华恩公司账户发放贷款1300万元。上述贷款1300万元汇同杨某1在重庆三峡银行的两个账户，共计在重庆三峡银行定期存款1600万元，定期存款6个月，用于签发承兑汇票。2015年4月至2015年9月，华恩公司向黄瓜山旅游公司陆续支付3500万元联合融资款，2015年8月至2017年3月，黄瓜山旅游公司陆续归还联合融资款3500万元。3.华恩公司兴业银行账户交易明细、华恩公司农村商业银行账户交易明细、华恩公司重庆三峡银行账户交易明细、孔某中国农业银行账户交易明细、陈雷中国银行账户交易明细、华恩公司重庆银行账户交易明细、方和公司重庆农村商业银行账户交易明细、大信渝专审字[2019]第00800号专项审计报告证实，2016年12月9日，兴业银行重庆分行通过华恩公司兴业银行账户发放贷款3000万元，后进入方和公司重庆农村商业银行账户。其中1100万元进入孔某中国农业银行账户，经陈雷银行账户进入李某1平安银行账户520万元用于还私人借款；700万元通过华恩公司账户进入黄瓜山旅游公司账户用于还款；150万元进入华恩公司重庆银行账户用于归还贷款本金；800万元进入华恩公司重庆农村商业银行账户用于归还贷款本金，其余贷款资金用于陈雷个人支出及买卖股票。2017年10月23日，华恩公司归还兴业银行重庆分行贷款本金3000万元，其中500万元来源于袁某2农业银行账户，900万元来源于李某1工商银行账户,2017年10月27日兴业银行重庆分行2800万元贷款发放后，华恩公司归还袁某2和李某1上述借款。2017年2月28日，重庆农村商业银行发放贷款2900万元。其中1200万元支付给黄瓜山旅游公司使用;华恩公司获得贷款1700万元，其中300万元用于归还重庆农村商业银行永川支行贷款本金，800万元用于归还重庆银行两江分行贷款本金，250万元用于归还重庆三峡银行渝北支行贷款本金。其余贷款资金用于陈雷个人支出及买卖股票。2017年4月24日，重庆三峡银行渝北支行发放贷款3000万元，经多次转账进入陈雷中国银行账户全部用于证券股票交易。经审计统计，2016年12月9日至2018年10月31日，陈雷主要收入组成：向兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行永川支行、重庆三峡银行渝北支行贷款共计8700万元，支付黄瓜山旅游公司1200万元，剩余7500万元，补贴129.09万元、收回保证金112万元、其他20.8万元，共计7761.89万元。其中，归还私人借款1595万元、融资支出（到期银行贷款本金、银行及私人借款利息、担保费、保证金）4368.227157万元、股票亏损720.488545元、个人支出（外汇支出、按揭房扣款、ATM取款、POS机取款、个人消费、借款给他人）373.822817万元，以上非生产经营支出共计占比90.93%，4.证人杨某1的证言证实，银行贷款资金经过方和公司账户后通过袁某2等人的私人账户以及重庆市永川区三沐湾蔬菜种植专业合作社、重庆市永川区黄瓜山梨种植专业合作社等账户多次过账转账，最终转到陈雷的一个中国银行账户上。5.证人袁某1的证言证实，2015年袁某2安排他在光大证券公司和建设银行开立账户，以他为法定代表人的三沐湾蔬菜种植合作社账户用于华恩公司资金过账。6.证人袁某2的证言证实，2016年5月、6月陈雷以华恩公司名义向她借款250万并出具借条；2018年9月17日陈雷以华恩公司名义向她借款45万元并出具借条。其农业银行的账户陈雷用于过账。她以陈某1名义在光大证券公司开设的账户，2015年陈雷在使用，2016年下半年交由她使用。2015年4月15日，陈雷通过银行转账向她还款500万元是用于归还之前借款。2017年10月23日她借给陈雷500万元，后陈雷归还了该笔借款。她使用陈某4的身份信息并绑定陈某4的农业银行卡（卡号记不起，一直由其保管）在光大证券永川营业部开设账户进行炒股。其转入陈某4农业银行账户的资金是用于炒股。她在光大证券公司有两个证券账户，一个是普通账户，一个是融资账户，证券账户上的资金属于她自己。1995年她购买了永川区文曲路两个门面。2016年12月她购买了永州区棠城一号艾美酒店写字楼。7.证人苏某1的证言证实，陈雷通过其银行账户向陈某4转账澳元65000元。2015年4月8日、9月17日、2016年4月11日、12月12日陈雷中国银行向其农业银行两个账户转账共计118万元，都是陈雷还她的借款。2017年3月10日陈雷向其农业银行账户转账30万元是用于她开火锅店,2018年9月陈雷通过同学张某银行账户向其农业银行账户转款10万元，是陈雷给她使用的钱。2018年8月她给陈雷45万元还完按揭贷款后，同年9月陈雷将重庆市永川区兴龙大道789号房屋，还包括房屋所在小区的两个地下车库过户到其名下。陈雷还将大众CC轿车、奔驰E260轿车无偿过户给她。永川昌龙阳光尚城小区房屋是她2012年或2013年购买的，当时买成30多万元，现按揭款已还完，首付和按揭款都是她自己付的。她名下还有一个门面、70万元左右存款。门面在永川区吉之汇，有七八十平米，一共有两层楼，是2015年她在吉之汇公司用自己银行卡刷卡支付50万元购买的。2007年至2017年，她先后在永川商贸城售房部、阳光尚城售房部、吉之汇售房部上班，从置业顾问做到销售经理、销售总监，总共收入有100多万元。8.证人陈某1的证言证实，2016年9月12日和2017年5月23日，陈某1帮助陈雷将64万元和50万元换购成澳元后，转账给在澳大利亚留学的侄儿陈某4。9.证人黄某的证言证实，其持有华恩公司20％的股份实际持有人是陈雷，他是给陈雷代持的。他不参与华恩公司实际运营，也不享受华恩公司任何利润。他用自己的银行账户将陈雷的资金帮忙换购成澳元后，转账给陈雷在澳大利亚留学的儿子陈某4。10.证人李某1的证言证实，其本人及亲戚多次高息借款给陈雷并已经结清。11.证人张某的证言证实，2018年9月29日，他将借陈雷的10万元转入苏某1农业银行账户。12.证人刘某1的证言证实，2015年4月，他帮助陈雷使用光大证券公司的一个账户买卖股票，该账户里有500万元，2015年6月9日陈雷转账12万元给他作为感谢费。13.证人杨某2的证言证实,2015年4月陈雷向其还款200万元。14.证人彭某的证言证实，2015年3月19日至24日，陈雷通过银行转账向其归还300万元本金及利息。15.证人刘某2的证言证实，2017年4月，陈雷转账8万元至其银行账户帮陈某5还钱。16.证人程某的证言证实，2017年下半年，陈雷向她支付装修款31万元。17.证人肖某的证言证实，2018年9月，陈雷通过中国银行账户向其转账借款10万元。18.证人尧某的证言证实，2015年华恩公司与黄瓜山旅游公司联合融资贷款7000万元，已归还银行到期贷款本息。2016年12月后的联合融资贷款，黄瓜山旅游公司已还款62.07万元。19.被告人陈雷的供述证实，华恩公司农业银行账户是华恩公司的基本账户，一个公司只能有一个基本账户，华恩公司的其他账户都是一般账户,其中很多都是贷款账户，向这些账户转移资金的目的主要是偿还之前的贷款本金以及所产生的利息。账户与杨某1、袁某1、陈某1、孔某等人私人账户有资金往来，都是为了过账。三沐湾蔬菜种植合作社是以华恩公司为主体的一个蔬菜种植专业合作社，公司法人是袁某1，实际上这个公司就是一个空壳公司，华恩公司主要是应付银行委托支付方面的要求，用这个空壳公司的账户来过账。华恩公司、方和公司其实都是他全资持有的企业，因华恩公司是股份有限公司，按照要求必须有两个股东，所以才叫其妹夫代持了20%的股份。方和公司是为了方便以后能和华恩公司过账。刘某1是其同学，当时他拿了一个光大证券股票账户给刘某1帮忙炒股，当时赚了60万元，他就给刘某1分了12万元的红利。2015年5月11日，他通过杨某1农业银行账户向陈某1农业银行账户转账400万元，当日这400万元通过银证转账的方式转入到其证券公司账户上。2016年12月9日，华恩公司从兴业银行贷款3000万元后，他通过其农业银行账户转款给李某1520万元是还李某1借款500万元本息。2017年2月28日，华恩公司从重庆农村商业银行贷款2900万元后，他通过孔某农业银行账户转款302.7万元是还李某1借款300万元本息。2017年10月27日，华恩公司从兴业银行贷款2800万元后，他通过方和公司重庆农村商业银行账户向李某1银行账户转款900万元，是还李某1的借款900万元。2016年至2018年期间，他及妹妹陈某1、妹夫黄某、女友苏某1以及杨某1向陈某4汇款几十万元。2015年华恩公司与正百公司、同申元公司共同实施1900吨食用菌工厂化栽培和流通基地新建项目，一共得到270万元财政补贴。其通过中国银行账户向苏某1农业银行两个账户转账，一是还苏某1的借款，二是他给苏某1的一部分生活费。户名为陈某4中国银行卡上有余额35000余元，是因陈某4需用钱，2018年10月18日他从其中国银行账户转存进去的，但他没来得及将该银行卡拿给陈某4。他使用过陈某4农业银行账户用于过账，不知道该银行账户绑定的陈某4光大证券账户谁在使用进行证券交易。⑷证实华恩公司经营状况的证据1.证人杨某1的证言证实，华恩公司在永川黄瓜山租了大约100亩地种植梨子，2004年在永川区何埂镇双河村租了700多亩地种植柑橘，2014年又在何埂镇租了200多亩地种植柑橘，2015年左右，改种大棚蔬菜。华恩公司这些年主要经营的是黄瓜山基地种梨子和何埂镇双河村基地农业种植。华恩公司每年在黄瓜山基地投入20万元，销售收入最好十二三万元，每年都是亏损;何埂蔬菜基地每年投入不超过100万元，销售收入10多万元，每年也是亏损。华恩公司经营不好，年年亏损，主要靠政府补贴和贷款来延续经营。2.证人袁某3的证言证实，方和公司、黄瓜山梨合作社、三沐湾合作社、昊川煤业、翰生生物这五家公司没有实际经营，华恩公司每年都在亏损，没有盈利。3.证人谢某的证言证实，2015年下半年，谢某与华恩公司合作经营何埂蔬菜基地以来，何埂蔬菜基地一直亏损，其个人亏损将近40万元。4.证人袁某1的证言证实，其从2016年9月起就一直在何埂蔬菜基地工作，具体负责对工人的考勤、工时统计、造工资表等工作。何埂蔬菜基地占地300多亩，主要轮换种植蔬菜、辣椒、菊花等。何埂基地的经营是亏损的。5.证人游某的证言证实，2007年7月至2018年10月，他在华恩公司黄瓜山梨子种植基地管理梨子。黄瓜山梨子种植基地2018年之前肯定亏损。6.证人杜某的证言证实，华恩公司2008年在何埂镇科名村承包土地400亩种植柑橘，2010年退租。目前华恩公司在科名村没有租地。华恩公司提供给银行的土地承包合同面积被夸大。7.证人刘某3的证言证实，华恩公司在何埂镇狮子村租过土地，承包面积为800余亩，目前剩余300亩，华恩提供给银行的承包合同土地面积被夸大。8.证人刘某4的证言证实，2004年华恩公司在何埂承包土地800余亩并种植柑橘。2014年12月华恩公司将种植的柑橘树全部铲除，退还土地500余亩。华恩公司在剩余300余亩土地上修建大棚种植蔬菜。9.被告人陈雷的供述证实，华恩公司租了两个地方的土地来搞种植，一个地方是在永川黄瓜山上，大概租了100余亩土地,另一个地方是在永川何埂镇，大概租了1000余亩土地，期间陆陆续续转租了一些土地出去，目前只剩了300余亩土地。华恩公司种植蔬菜没有盈利，华恩公司总体上每年都处于亏损状态，种植柑橘亏损几百万元。⑸证实在联合贷款过程中华恩公司向兴农担保公司及相关银行提供虚假贷款资料获取贷款的证据1.调取证据通知书、土地承包合同、四川万邦会计师事务所有限公司审计报告（2011年-2013年）、陈雷等人及华恩公司银行账户交易明细、销售合同证实，华恩公司提供给重庆农村商业银行永川支行、重庆银行两江分行、重庆三峡银行渝北支行、兴农担保公司的审计报告显示，华恩公司2011年至2013年固定资产值为10000万元左右，主营业务收入为13194.3万元至22697.8万元，净利润623.29万元至1570.33万元，销售现金13195.5万元至21870.7万元，购买商品服务支出现金12672.9万元至22146.7万元，应收账款中同申元公司为136.9万元至198.7万元，正百公司为206.3万元至302.9万元，柑橘园存货27.63万元至57.45万元，柑橘园收入2767.7万元至3988.4万元。承包土地：何埂镇田1727亩、土10.56亩,黄瓜山田293.82亩、土17.09亩。购销合同：向同申元公司等销售蔬菜、柑橘、黄梨5500万元至15000万元,购买关联企业蔬菜、柑橘、黄梨7800万元至16000万元。2.调取证据通知书、公司简介、四川万邦会计师事务所有限公司审计报告（2013年-2015年）、2016年财务报表、购销合同、土地承包合同证实，华恩公司提供给兴业银行重庆分行、重庆农村商业银行永川支行、重庆三峡银行渝北支行、兴农担保公司的审计报告、财务报表显示，华恩公司2014年至2016年固定资产值为10731万元至14123万元左右，主营业务收入为19564万元至22068万元，净利润627万元至1197万元，销售现金20178万元至22287万元，购买商品服务支出现金20000万元左右，应收账款中同申元公司为300万元左右，正百公司为300万元左右，柑橘园存货100万元左右，柑橘园收入3000万元左右。承包土地：何埂镇租地2230亩、黄瓜山租地485.4亩。购销合同：向同申元公司等销售蔬菜、柑橘、黄梨4000万元至15000万元,购买关联企业蔬菜、柑橘、黄梨5300万元至7300万元。3.证人杨某1的证言证实，华恩公司经营不好，年年亏损，完全靠贷款支持。华恩公司主要经营黄瓜山基地种植梨子和何埂基地种植蔬菜。她受陈雷安排制作假购销合同用于银行贷款。黄瓜山梨合作社和三沐湾蔬菜合作社均系陈雷成立的空壳公司，主要用于贷款制作虚假合同。华恩公司提供给贷款银行的财务资金所记载的资产总额、利润等都是虚假的。华恩公司提供给贷款银行的土地承包合同中的承包面积是虚假、夸大的。购销合同是陈雷编造的假合同。4.证人袁某3的证言证实，华恩公司提供银行的财务资料系她按陈雷要求制作。华恩公司每年都在亏损，多的时候一年亏损300万元，为了应付税务将亏损报表做成盈利报表。审计报告是根据她发给审计公司的报表制作,华恩公司财务报表数据是虚假夸大的。5.证人陈某6的证言证实，四川万邦会计师事务所有限公司出具的审计报告系根据华恩公司提供的财务报表制作，未核实华恩公司的固定资产。审计过程中未对票据真实性进行核实。6.证人蒋某的证言证实,华恩公司提供给银行的土地承包合同上的土地面积被夸大。7.证人刘某3的证言证实，华恩公司提交给重庆银行和三峡银行有关双河村的土地承包合同面积均被夸大。8.证人廖某的证言证实，同申元公司没有欠过华恩公司钱。同申元公司和华恩公司合作时，华恩公司从未给同申元公司垫付项目款。同申元公司未向华恩公司购买过蔬菜，也未和华恩公司签订过蔬菜购买合同。2014年之前同申元公司和华恩公司没合作。9.证人李某1的证言，2014年之前华恩公司和正百公司没有业务往来，2014年之后华恩公司与正百公司从事食用菌合作,正百公司没有欠华恩公司资金。10.被告人陈雷的供述证实，华恩公司申请贷款时，向重庆银行两江分行、重庆三峡银行渝北支行等银行及担保公司提交的贷款资料，包括土地承包合同、资产负债表、购销合同都是虚假的，土地面积被夸大，目的是为了方便贷款。⑹证实陈雷欺骗黄瓜山旅游公司骗取担保的证据1.黄瓜山管委会关于黄瓜山旅游公司与华恩公司联合融资贷款的请示显示，2017年2月6日，吴某签发黄瓜山管委会关于黄瓜山旅游公司与华恩公司联合融资贷款向永川区政府的请示，提出因3500万元贷款到期尚差2100万元，经黄瓜山管委会研究认为，黄瓜山旅游公司应继续与华恩公司向兴业银行共同续贷3000万元（各用1500万元）用于偿还到期银行贷款，双方早已与重庆兴业银行和兴农担保公司对接，银行同意放款，担保公司同意担保，手续全部齐备，很快就会放款。该证据证实，吴某向黄瓜山管委会以及永川区政府隐瞒了兴业银行重庆分行3000万元贷款已于2016年12月9日发放的事实。2.证人袁某1的证言证实，2013年，他在黄瓜山管委会工作期间，永川区政府安排黄瓜山管委会负责承建永川区民防指挥训练基地，建设民防指挥训练基地当时估算需要一个亿以上资金，黄瓜山管委会本身没有这一笔资金，就由黄瓜山旅游公司融资，黄瓜山旅游公司是区属国有企业，不具备直接向银行贷款资格，需要找一个有资质的公司作为贷款主体，黄瓜山管委会作担保贷款。2014年下半年，黄瓜山管委会了解到华恩公司也有贷款的需求，就和华恩公司达成共识一起贷款7000万元，贷款期限2年，并找重庆三峡担保集团有限公司提供贷款担保。达成协议后，黄瓜山管委会就向区政府提出黄瓜山旅游公司关于委托华恩公司办理担保贷款相关问题的请示，由黄瓜山旅游公司将位于永川区南大街一环路南侧100亩土地给三峡担保公司作反担保抵押，当时土地估价约一亿元。得到区政府同意后，黄瓜山管委会和华恩公司一起贷款，期间三峡担保公司不愿提供担保，又找到兴农担保公司提供担保，并确定向重庆银行两江分行、重庆农村商业银行永川支行、重庆三峡银行渝北支行一共贷款7000万元。贷款下来后，黄瓜山旅游公司和华恩公司各使用3500万元。2015年7月，他因工作变动调离黄瓜山管委会，之后的情况由新接管的主任吴某负责。3.证人杨某3的证言证实，黄瓜山管委会选择华恩公司联合贷款的原因，一是华恩公司在黄瓜山有农业基地，属于黄瓜山管委会辖区内的企业，二是华恩公司找银行贷款额度大，三是华恩公司是市级龙头企业，银行审核严格，华恩公司能达到银行的要求，所以才找的华恩公司。4.证人傅某的证言证实，2016年下半年，陈雷到黄瓜山管委会找吴某和他商量还款或者继续续贷，经过协商，发现续贷比还掉贷款成本更低，就着手续贷工作。第一次贷款的重庆银行两江分行不愿意续贷后，找到兴业银行重庆分行顶替重庆银行两江分行贷款。2017年2、3月份，陈雷对黄瓜山管委会说重庆农村商业银行永川支行的2900万贷款已经放款。之后过了一两个月，陈雷都没有通知说其他两家银行放款，他问陈雷，陈雷说其他两家银行贷款没有放款。2018年10月份，兴农担保公司通知黄瓜山管委会，称兴业银行重庆分行有100万元的贷款到期了，陈雷没有还，联系陈雷发现人不见了，没有人能联系上陈雷，也找不到陈雷。经与兴农担保公司沟通发现陈雷一共从三家银行贷款8700万元，黄瓜山旅游公司从重庆农村商业银行贷款2900万元中只用了1200万元，其余的7500万元被陈雷用了。由于在重庆银行、三峡银行未能成功续贷，所以黄瓜山管委会决定收回之前向重庆银行两江分行、重庆三峡银行渝北支行交纳的贷款保证金共计205万元及质押金71.3万元，由于贷款主体是华恩公司，保证金和质押金只能退还给华恩公司，再由华恩公司退还给黄瓜山管委会，事后，陈雷只将重庆银行两江分行质押金71.3万元退还给黄瓜山管委会，但保证金没有退还。2016年7月陈雷提出向黄瓜山旅游公司借款700万元用于偿还到期贷款，陈雷当时提出他的钱拆借出去很多，暂时收不回来。经吴某和他同意，黄瓜山旅游公司借款700万元给华恩公司，后华恩公司偿还了700万元本息。因华恩公司是永川农业的龙头企业，而且经营很多年，黄瓜山管委会没有去调查过华恩公司的资产、还款能力等情况。5.证人吴某的证言证实，2016年下半年，第一次联合融资7000万元贷款还款期限快到期的时候，陈雷主动找到他和傅某说7000万元贷款要到期了，需要筹措资金还款，提出续贷方案，提前还完贷款再续贷，利息要比上一次贷款低。经黄瓜山管委会班子成员开会研究认为管委会资金短缺，确需继续使用资金，就同意陈雷提出的续贷方案，并决定以上一次的办法和模式同华恩公司联合融资。2016年12月8日，兴业银行3000万元贷款就放下来了。2017年年初，陈雷到他办公室就跟他说华恩公司资金紧张，问能不能华恩公司先使用这3000万元冲之前的贷款，待后面的贷款发放下来后，华恩公司再将黄瓜山旅游公司应该使用的钱一起打过来。他想到黄瓜山旅游公司当时资金需求不是很急，这3000万拿给陈雷先用先付利息，黄瓜山旅游公司不用就不付利息，当时他就同意了陈雷先全部使用兴业银行贷款3000万元。陈雷听后对他说感谢了，并拿了一个纸袋子里面是用报纸包起的一个东西给他。陈雷还跟他说，如果有人问到兴业银行这笔贷款的事情，就让他说这笔贷款还没有下来，如果没人问他就算了。他想到如果这笔钱全部被陈雷暂时使用的事情被其他班子成员晓得了，大家可能会有其他想法，所以他就同意了陈雷的提议。陈雷离开办公室后，他用手隔着报纸摸了下里面的东西，感觉里面装的是钱。他下班将纸袋子拿回家后，打开看了下，里面确实是10万元人民币现金，都是百元面值的，一万元一扎，共10扎。2017年2月，重庆农村商业银行2900万元贷款发放后，陈雷按照协议约定的使用比例将其中1200万元转至黄瓜山旅游公司。陈雷向他提出华恩公司资金周转比较紧张，兴业银行贷款3000万元由华恩公司继续使用，待重庆三峡银行的续贷款项下来后，陈雷再把黄瓜山旅游公司应该使用的资金转账给黄瓜山旅游公司，他同意了陈雷请求。2017年4月重庆三峡银行3000万元贷款发放后，陈雷来到其办公室向他提出黄瓜山管委会马上要撤销，黄瓜山旅游公司要被合并，如果将剩余的资金转给黄瓜山旅游公司，以后在归还本金、利息以及处理联合融资贷款后续事宜上就会很麻烦，干脆就把兴业银行和重庆三峡银行的贷款全部拿给华恩公司用，到时由华恩公司归还本金和利息。陈雷还对他说有人问到兴业银行和重庆三峡银行这两笔贷款就说没有贷款下来，他同意了陈雷的提议。陈雷离开办公室时再次送他10万元现金。6.证人李某2的证言证实，2014年下半年黄瓜山管委会修建永川区民兵训练基地缺乏资金，而黄瓜山管委会又不能直接向银行借贷，所以就只能找其他公司进行融资。因以前与黄瓜山管委会进行融资贷款的那些公司都不具备7000万元贷款能力，所以黄瓜山管委会就与华恩公司联合融资，以华恩公司的名义向银行贷款。2017年，银行贷款期限到了，黄瓜山管委会与华恩公司又签订了一份联合融资协议续贷7000万元。2017年华恩公司向黄瓜山管委会称只在重庆农村商业银行永川支行续贷了2900万元，其他两个银行没有续贷到钱，当时华恩公司从续贷的2900万中拿了1200万元给黄瓜山管委会支配。因只贷款到2900万元，黄瓜山管委会决定催收之前贷款所交的保证金、质押金。7.证人何某的证言证实，2017年4、5月份，吴某告诉她续贷款只有2900万元这一笔贷款。8.被告人陈雷的供述证实，2013年年底，黄瓜山旅游公司的负责人袁某1找到他提出由华恩公司和黄瓜山旅游公司联合向银行贷款，因为黄瓜山旅游公司贷不到款，后达成协议由黄瓜山旅游公司提供土地作为抵押，以华恩公司的名义向银行贷款7000万元，贷款下来后由双方各用3500万元。因银行提出以华恩公司的名义直接贷款，用黄瓜山旅游公司的土地作抵押，必须要有担保公司。三峡担保公司开始愿意担保，准备出具正式担保函的时候，三峡担保公司不同意担保了。后华恩公司、黄瓜山旅游公司和兴农担保公司达成协议，以华恩公司的名义向银行申请贷款7000万元，由兴农担保公司为华恩公司向银行提供担保，黄瓜山旅游公司提供100亩的国有土地使用权向兴农担保公司提供反担保。华恩公司与黄瓜山旅游公司签订联合融资协议，华恩公司与重庆农村商业银行永川支行、重庆银行两江分行、重庆三峡银行渝北支行分别签订借款合同，分别借款2900万元、2800万元和1300万元，共计7000万元，华恩公司和兴农担保公司签订融资担保委托合同，黄瓜山旅游公司和兴农担保公司签订抵押反担保合同和保证反担保合同。黄瓜山旅游公司给他说的是贷款用于民兵基地建设，他给黄瓜山旅游公司说的是贷款用于华恩公司的生产经营。实际上这3500万其中一部分被用来归还华恩公司私人借款，还有一部分用于归还银行利息，给在澳大利亚读书的儿子陈某4转了一些生活费，剩余的就用在华恩公司生产经营。他没有告诉黄瓜山旅游公司华恩公司长期亏损的情况。他提供给银行和兴农担保公司的财务报表上数据是虚假的。2016年8月份，按照还款计划，华恩公司要归还重庆农村商业银行永川支行700万元贷款本金，华恩公司因资金周转困难，他向黄瓜山旅游公司借款700万元用于归还到期贷款，事后他送给傅某5万元以示感谢。兴业银行重庆分行3000万元贷款发放下来后，他用其中的700万元归还了黄瓜山旅游公司借款700万元。2016年底，第一次联合融资贷款陆续到期，他当时没有钱还3500万元贷款。当时他找到吴某提出续贷，后华恩公司和黄瓜山旅游公司达成了续贷协议,贷款模式和第一次联合融资贷款一样，也是以华恩公司的名义贷款，兴农担保公司提供担保，黄瓜山旅游公司以土地提供反担保。2016年12月兴业银行重庆分行3000万元贷款发放下来后，他以资金周转困难为由，提出全部使用兴业银行3000万元贷款并向吴某行贿10万元，要求吴某帮助隐瞒兴业银行贷款已经发放的事实，吴某表示同意。2017年4月重庆三峡银行渝北支行的3000万贷款发放下来后，他以黄瓜山管委会、黄瓜山旅游公司将要撤销合并为由，提出全部使用重庆三峡银行渝北支行3000万元贷款，并再次向吴某行贿10万元，要求吴某隐瞒兴业银行重庆分行和重庆三峡银行渝北支行共计6000万元贷款已经发放的事实，吴某表示同意。2017年10月，他利用兴业银行重庆分行授信期限未满二年的条件，将兴业银行重庆分行3000万元贷款本金提前归还后，又从兴业银行重庆分行贷款2800万元。因农业基地短期内不能盈利，他将贷款资金用于买卖股票，这样来钱快些，投资买卖股票大概亏了1000多万元。⑺证实陈雷及其控制的华恩公司、方和公司债务的证据1.流动资金借款合同、抵押合同、保证合同、贷款账户对账单明细、大信渝专审字[2019]第00115号审计报告证实,2013年8月重庆华恩公司向哈尔滨银行股份有限公司重庆分行借款1700万元，借款期限三年，自2013年8月13日至2016年8月12日，借款利率9.225%，本金归还为第6个月还本金10万元、第12个月还10万元，第18个月还50万元、第24个月还50万元、第30个月还50万元、第36个月一次还本；陈雷提供连带责任担保，袁某2提供永川市文曲路的房产以及华恩公司提供永川市南大街办事处火烧庙村民小组房产作为抵押担保。截至2015年3月18日,借款余额为1630万元。2.流动资金借款合同、借款凭证、贷款发放通知单、委托支付通知单，华恩公司申请贷款担保明细证实，2014年3月27日华恩公司向农业银行永川支行借款300万元，借款期限一年，利率为人民银行公布的同期同档次基准利率基础上浮40％，资金发放时间为2014年3月31日。2014年6月25日华恩公司向农业银行永川支行借款300万元，借款期限一年，利率为人民银行公布的同期同档次基准利率基础上浮20％，资金发放时间为2014年6月26日。该600万元贷款均由重庆市永川区中小企业融资担保有限公司提供担保，华恩公司将永川区何埂镇面积共计4234.14亩土地经营权及地上全部建筑物、附着物作反担保；将位于永川黄瓜山301亩林权作反担保；华恩公司将扣除与哈尔滨银行重庆分行签订的流动资金借款合同项下所有债权的不动产剩余价值作反担保；华恩公司全部股权作反担保；陈雷提供连带责任反担保。截至2015年3月18日，华恩公司向农业银行永川支行借款余额为600万元。3.流动资金借款合同、抵押合同、保证合同证实，方和公司与哈尔滨银行重庆南岸支行于2014年8月26日签订借款合同，借款金额540万元，期限2014年8月26日至2017年8月25日。借款利率按法定基准利率上浮50％执行，借款当期执行利率为9.225％。按月付息，按计划在第6个月、12个月、18个月、24个月、30个月分别偿还本金20万元。袁某2以永川区兴龙大道三处房屋为贷款提供抵押，截至2015年3月18日,方和公司欠哈尔滨银行重庆南岸支行借款余额为520万元。4.农业银行卡取款凭条、证人李某1、钟某的证言证实，2011年至2015年3月，陈雷陆续从李某1及其亲戚处借款7300余万元用于银行冲贷，借款利率为36％至72％，李某1及其亲戚获得利息270余万元，借款本息已收回。2015年3月19日，陈雷利用杨某1、孔某的农业银行卡向李某1亲戚还款本金共计900万元，资金来源于2015年3月18日重庆农村商业银行永川支行向华恩公司发放的2900万元贷款。截至2015年3月18日,陈雷欠钟某本金共计900万元。5.借款合同、个人汇款凭证、借条、证人彭某的证言证实,2014年8月19日陈雷向彭某借款500万元，借款期限一个月，借款利率为月利率3%，2014年8月19日至3月24日，陈雷中国银行卡转账彭某本金200万元。2015年3月19日孔某农业银行卡转款给彭某农业银行卡300万元，资金来源于重庆农村商业银行永川支行发放的2900万元贷款。截至2015年3月18日，陈雷欠彭某300万元。6.对公客户账户明细、农业银行卡取款凭条、证人杨某2的证言证实，2015年3月和4月，陈雷转款给杨某2人民币500万元，其中200万元系陈雷还杨某2的借款，资金来源华恩公司与黄瓜山旅游公司联合融资获取的3500万元银行贷款，另300万元是杨某2向陈雷借款，后300万元借款已还清。截至2015年3月18日,陈雷欠杨某2人民币200万元。7.接受证据清单、农业银行卡取款凭条、证人杨某4的证言、被告人陈雷的供述证实，2015年4月15日陈雷通过杨某4、陈某1农业银行账户将500万元转至袁某2农业银行账户，该500万系陈雷还袁某2借款，资金来源于华恩公司与黄瓜山旅游公司联合融资获取的3500万元银行贷款。截至2015年3月18日,陈雷欠袁某2人民币500万元。证据1-7证实：截至2015年3月18日，陈雷及其控制的华恩公司、方和公司共计债务为4650万元。8.调取证据通知书、流动资金借款合同、抵押合同证实，2016年8月12日华恩公司与哈尔滨银行重庆南岸支行签订借款协议，借款金额1500万元，借款期限一年，自2016年8月12日至2017年8月11日，借款利率6.525%，按月付息，到期还本；陈雷、袁某2、陈某5提供连带责任担保，袁某2提供永川市文曲路的房产以及华恩公司提供永川市南大街办事处火烧庙村民小组房产作为抵押担保。截至2016年12月8日，华恩公司欠哈尔滨银行重庆南岸支行借款本金为1500万元。9.流动资金借款合同、贷款发放通知单、委托支付通知单、华恩公司申请贷款担保明细证实，2016年3月23日华恩公司与农业银行永川支行签订流动资金借款合同，借款270万元，借款期限一年，资金发放时间为2016年3月28日。2016年6月21日华恩公司与农业银行永川支行签订流动资金借款合同，借款300万元，借款期限一年，资金发放时间为2016年6月30日。2016年3月和2016年6月华恩公司向农业银行永川支行的两笔共计570万元贷款均由重庆市永川区中小企业融资担保有限公司提供担保，华恩公司将永川区何埂镇面积共计4234.14亩土地经营使用权及地上全部建筑物、附着物作反担保；将位于永川黄瓜山301亩林权作反担保；华恩公司将扣除与哈尔滨银行重庆分行签订的流动资金借款合同项下所有债权的不动产剩余价值作反担保；华恩公司全部股权作反担保；陈雷、黄某提供连带责任保证；将永川区的房产作反担保。截至2016年12月8日，华恩公司欠农业银行永川支行借款本金为570万元。10.流动资金借款合同、抵押合同、保证合同证实，2014年8月方和公司向哈尔滨银行重庆南岸支行借款540万元，截至2016年12月8日方和公司欠哈尔滨银行重庆南岸支行借款余额为460万元。11.流动资金借款合同证实，截至2016年12月8日，华恩公司欠重庆银行两江分行贷款本金余额950万元，欠重庆农村商业银行永川支行贷款本金余额700万元、欠重庆三峡银行渝北支行贷款本金余额650万元。12.个人最高额循环贷款合同证实，2016年3月、5月，陈雷个人向重庆农村商业银行永川支行分别借款98万元，共计196万元，贷款额度有效期限分别为2016年3月11日至2019年3月10日、2016年5月9日至2019年5月8日。截至2016年12月8日，陈雷尚欠重庆农村商业银行永川支行借款本金196万元。13.接受证据清单、借款合同、农业银行卡取款凭条、证人李某1的证言证实，2016年7月19日、10月20日、12月6日，陈雷分别向李某1借款300万元、300万元、120万元，借款利率为36%、36%、72%，2016年8月15日和2016年9月20日分别还款100万元、100万元，剩余520万元于2016年12月12日结清。2016年7月19日300万元借款用于归还重庆银行两江分行贷款到期本金；2016年10月20日300万元借款用于归还重庆银行两江分行贷款到期本金；2016年12月6日的120万元借款被用于支付兴业银行重庆分行贷款担保费和保证金。截至2016年12月8日，陈雷尚欠李某1借款本金520万元。14.接受证据清单、私人账户转账明细、公司现金转账明细证实,2016年12月6日陈雷向杨某5借款25万元，并于2016年12月13日还款;2016年9月9日华恩公司向杨某5公司借款100万元，华恩公司于2016年9月26日、11月30日分别还款10万元、50万元，2016年12月21日还款40万元。截至2016年12月12日前，陈雷及华恩公司欠杨某5及其公司65万元。15.调取证据通知书、华恩公司农业银行账户交易明细、黄瓜山旅游公司农业银行账户交易明细、证人傅某的证言、被告人陈雷的供述证实，2016年8月29日华恩公司向黄瓜山旅游公司借款700万元，并由黄瓜山旅游公司农业银行账户将该款转至华恩公司农业银行账户，该700万元借款被华恩公司用于归还重庆农村商业银行永川支行到期贷款本金。截至2016年12月8日，华恩公司欠黄瓜山旅游公司借款700万元。2016年12月9日兴业银行重庆分行发放贷款3000万元后，陈雷用其中700万元贷款归还了向黄瓜山旅游公司的借款。证据8-15证实：截至2016年12月8日，陈雷及其实际控制的华恩公司、方和公司共计债务为6311万元。16.大信渝专审字[2019]第00115号专项审计报告证实，截止2018年10月31日，以华恩公司为贷款主体欠哈尔滨银行重庆南岸支行贷款本金1450万元、欠兴业银行重庆分行贷款本金2800万元、欠中国农业银行永川胜利路支行贷款本金350万元、欠重庆农村商业银行永川支行贷款本金2750万元、欠重庆三峡银行渝北支行贷款本金2900万元，共计欠贷款本金10250万元。其中，华恩公司欠贷款本金9112.07万元。17.调取证据通知书、流动资金贷款合同、抵押合同、保证合同证实，2017年10月26日，方和公司与哈尔滨银行重庆南岸支行签订流动资金借款合同，方和公司借款500万元，借款期限3年，陈某1、袁某2、陈某5提供连带责任担保，袁某2提供永川区兴龙大道的房产作抵押物。截至2018年10月31日，方和公司尚欠哈尔滨银行重庆南岸支行本金480万元。18.调取证据通知书、借款借据、个人贷款支用单证实，2018年3月2日和5月3日，重庆农村商业银行永川支行向陈雷分别发放个人贷款98万元，共计196万元，借款期限为一年。截止2018年10月31日，陈雷尚欠重庆农村商业银行永川支行本金196万元。证据16-18证实：截止2018年10月31日，陈雷及其控制的华恩公司、方和公司共计债务为9788.07万元。（8）证实陈雷及华恩公司资产状况的证据1.房地产抵押估价报告、永川市国有土地使用权出让合同证实，2016年8月16日，经国众联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称：国众联评估估价公司)评定估算，以2016年4月15日为评估基准日，华恩公司所属位于永川市南大街办事处火烧庙村民小组商业用地及地上建筑物评估总值为1473.4万元。2006年4月24日，华恩公司从永川市国土资源和房屋管理局受让永川市南大街黄瓜山村兰家火烧庙村民小组面积为7217平米商业用地，出让金为222.6万元。2.证人杨某1的证言证实，何埂蔬菜基地是转出土地后在现有的300多亩土地上修建的大棚，土地转出之前都是种植柑橘，将柑橘挖出来后转租给他人。黄瓜山基地的果品市场是2005年左右修建，半年左右就建好了，估计用了两三百万元。3.资产评估报告证实，经国众联评估估价公司评定估算，以2016年12月31日为评估基准日，玻璃温室育苗大棚和连栋钢架大棚评估原值为1342.55万元，按照重置成本法进行评估，评估净值为1096.47万元;华恩公司黄瓜山村黄花梨树每株单价最高不超过160元，亩植约220株。4.测绘报告及施测说明证实，2019年8月30日，重庆盛源土地房屋测量有限公司受重庆市永川区公安局委托对华恩公司位于永川区南大街办事处黄瓜山村梨子基地流转土地进行测量，实际流转土地面积为194.7205亩，其中水塘8.0509亩、道路5.5634亩。该证据证实梨树实际种植面积为181.1062亩。5.证人肖某的证言证实，国众联重庆分公司对华恩公司的资产进行过三次评估。2016年4月15日对华恩公司位于永川区南大街办事处火烧庙村民小组的商业和办公用房地产进行了评估，2016年12月31日、2017年11月30日分别对华恩公司位于永川区何埂镇的连栋钢架大棚、柑橘树，位于黄瓜山镇兰家村火烧庙村民小组的黄花梨树进行了评估，于2016年8月，2017年1月、2017年12月分别出具评估报告。评估方法采用成本法和市场法得到评估结论。成本法就是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产所需的全部成本，减去被评估资产已经发生的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，得到的差额作为被评估资产的评估值。市场法是指将评估对象与在市场上已有交易案例的资产进行比较以确定评估对象价值的评估方法。华恩公司资产数量以华恩公司提供数据和现场抽查相结合的方式确定。证据3-5证实,华恩公司黄瓜山梨子种植基地梨树种植数量不超过39844株（181.1062亩×220株），以2016年12月31日为评估基准日，评估价值为637.504万元（39844×160元/株）。6.关于下达2014年度永川区1900吨食用菌工厂化栽培和流通基地新建项目建设任务及资金计划的通知、合作协议，永川农业综合开发产业化经营项目验收取证记录表、成都四海联合会计师事务所出具的审计报告证实,2014年6月，华恩公司与正百公司、同申元公司合作开展永川区下达的1900吨食用菌工厂化栽培和流通基地新建项目，其中华恩公司负责组织I区建设。I区周转车间建设工程审定结算金额169.222338万元、连体温室高架棚141.21095万元、连体温室高架（配套设施）30.524525万元、排水沟和生产便道86.735651万元。7.重庆市商品房买卖合同、税收完税证明证实，2015年11月10日，陈雷以单价7.875万元购买重庆市永川区兴龙大道车库负一层车位2个，共计15.75万元。2011年8月28日陈雷购买重庆巿永川区兴龙大道的商品房，价格60.7398万元，其中按揭42万元。8.机动车销售统一发票证实，2011年7月5日，陈雷购买途锐越野车一辆，价税合计84万元。2015年6月10日，陈雷购买奔驰E260轿车一辆，价税合计52.3万元。证据7-8证实,截至2016年12月底，陈雷个人资产不超过212.789万元。9.大信渝专审字2019第00117号专项审计报告证实，2013年，陈雷在无土栽培蔬菜基地项目申报前，已修建完工包装车间支出30万元，室外场地平整、硬化支出21.931632万元，共计不超过52万元。10.资产评估咨询报告、资产评估咨询明细表证实，经重庆谛威资产评估房地产土地估价有限公司评估，华恩公司所有的冷藏房、制冷机、华石路等资产（2017年前购建），在评估咨询基准日2018年10月31日重置未折旧的评估价值为134.12万元。11.大信渝专审字2019第00800号专项审计报告证实，2015年3月18日至2016年12月8日期间，华恩公司获得各类拨款（补贴）308.6355万元。证据1-11证实，截止2016年12月，华恩公司及陈雷个人资产不超过4600万元。12.被告人陈雷的供述和辩解，华恩公司在黄瓜山基地有10.8亩商业用地，有约2000多平方米的商业用房及办公用房，租有100多亩土地，土地上目前全部种植的梨子树。华恩公司目前在何埂镇蔬菜基地租有300多亩土地，土地上建有玻璃温室大棚2座，连栋钢架大棚60多亩，办公用房约1500平方米，冻库1座，配套道路、沟渠、排灌设施、节水设施。何埂蔬菜基地建有活动板房3个，建有连栋钢架大棚约30个，其中2014年建有11个，2015年建有5个，2016年建有5个，余下的是2016年后建起来的，一般建一亩面积的大棚建设需要10万元。2014年建有玻璃大棚2个，一般建一亩面积的玻璃大棚建设需要100万元。另外在五间至何埂的公路边修建有一栋1楼1底的办公楼，共1400多平方米，2015年开始修建，2016年完工，修建用了200多万元，购买修建房屋的土地用了30多万元，没有办理房权证书。土地是集体建设土地，只有使用权。还有3口水塘是2015、2016年修建，园区配套道路和排灌沟，从办公楼到蔬菜基地的公路是华恩公司2004年或2005年修建的。2014年或2015年，华恩公司在何埂蔬菜基地修建有一间冻库房，连设备一共用了约五六十万元，冻库旁边有一间烘焙房，2017年修建的，连设备一共用了约100万元。整个园区安装有节水灌溉设施，一亩地需要3000元至4000元。对土地进行改良投入了大量资金，每亩地约投入5000元。在永川区1900吨食用菌工厂化栽培和流通基地新建项目中华恩公司修建了一栋周转车间，就是五间镇至何埂镇主公路边的那栋房子，华恩公司一共得到了270万元的财政补助资金。2017年1月10日国众联评估重庆分公司对华恩公司温室大棚评估为1096.47万元、106110株黄梨树评估为1562.16万元;2017年12月1日国众联评估重庆分公司对华恩公司连栋钢架大棚评估为961.14万元、106110株黄梨树评估为1601.67万元;2017年8月11日四川恒通房地产土地评估公司评估的华恩公司黄瓜山的土地和房屋共计1437.5万元等评估报告的评估价值是真实的。⑼陈雷变卖转移房产、车辆及逃匿至外地的证据1.重庆市房屋买卖合同证实，2018年9月28日陈雷将其所有的位于重庆市永川区兴龙大道的房屋转让给苏某1，2018年9月30日陈雷将其所有的位于重庆市永川区兴龙大道的车库负一层车位转让给苏某1。2.调取通知书、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票、机动车转移登记/转入申请表证实，2011年7月5日，陈雷购买途锐越野车一辆，价税合计84万元;2018年10月18日，陈雷将该车以26.9万元转让给黄某。2015年6月10日，陈雷购买奔驰E260轿车一辆，价税合计52.3万元；2018年7月10日，陈雷将该车过户转让给苏某1。2018年10月11日，苏某1购买丰田轿车一辆，价税合计7.58万元。3.车辆行驶轨迹查询证实，车辆于2018年10月19日进入云南省，2018年11月2日回到重庆市永川区，期间在云南省曲靖市、广西百色市、云南昆明市、云南大理市等地出现。4.通话记录（光盘）证实,2018年11月8日，永川区公安局在永川移动和永川联通调取手机号码通话记录。相关的手机号码在2018年10月18日后没有通话记录。陈雷的手机号码于2018年10月16日启用，通话地为重庆;2018年10月19日至10月28日通话地为云南昆明，10月29日9时32分至10月30日17时35分通话地为云南大理。5.证人苏某2的证言证实，其名下的的丰田牌轿车，是2018年10月苏某1用其身份证上的户，他并没有出资购车。6.证人苏某1的证言证实，2018年10月18日陈雷给她说要出去出差几天。次日，陈雷不在家里，手机一直关机。过了两天，兴农担保公司的王某和黄瓜山管委会的傅某先后打电话给她询问陈雷的下落。7.证人古某的证言证实，2018年10月20日陈雷未归还重庆三峡银行渝北支行100万元到期本金，他通过电话联系不上陈雷，华恩公司杨某1也反馈联系不到陈雷。8.被告人陈雷的供述证实,2015年左右，他将自己的一辆大众CC轿车赠送过户给苏某1。2018年9月他将其之前购买的奔驰E系轿车转移过户给苏某1；2018年10月，当时为了不被银行查收，加上准备跑路自己也没得钱，于是他将其大众途锐越野车在二手车市场卖得20.8万元。2018年10月初，他还用续贷的钱花费7万元购买了一辆丰田轿车。为了不被查到是他的车，将该车登记在苏某2名下。2018年9、10月份将永川区兴龙大道的住宅及两个车位以买卖的方式过户给苏某1，那套房子因是按揭的，苏某1拿了45万元把按揭还清之后就过户给了苏某1。因为华恩公司及他本人没有偿还银行贷款的能力，不想让银行来收这些资产，所以转移了这些资产。2018年10月20日，三峡银行的贷款本金100万元到期还款、10月26日兴业银行2800万元贷款到期，他还不了钱，且隐瞒贷款的事情也要暴露，所以就跑了。先在云南省昆明市五华区租房住了一周，后又到大理市下关镇租房居住。二、诈骗事实2013年8月2日，重庆市农业综合开发办公室下发关于申报2013年市级农综财政资金补贴项目的通知。2013年8月20日，陈雷以100亩无土栽培蔬菜基地建设项目向重庆市永川区农业综合开发办公室申报2013年市级农综财政资金补贴。2013年10月，陈雷编制了项目实施方案，申报项目总投资100万元，申报项目建设内容为新建100亩无土栽培蔬菜的增氧设施、新建100平方米无土栽培蔬菜检测车间、500平方米分选、包装车间以及2000平方米车间室外场地平整及硬化，项目建设工期为2013年10月至2013年12月。2013年11月，重庆市农业综合开发办公室、重庆市永川区农业综合开发办公室先后作出批复，同意华恩公司上报的项目实施方案所提出的新建内容和项目投资总额，要求华恩公司在2014年3月底前完成项目建设，项目实行财政资金县级报账制。2014年1月，陈雷以项目申报前已经建成的分选、包装车间冒充项目实施期间新建的车间、以项目申报前他人建成的检测车间冒充项目实施期间华恩公司新建的车间、以40余亩的增氧设施冒充100亩的增氧设施以及虚增场地平整、硬化面积等方式虚构新建项目内容、虚增项目投资总额，并以伪造的施工合同、工程验收资料、购货单据、会计凭证等材料获取审计报告。2014年4月21月华恩公司向重庆市永川区农业综合开发办公室提出报账申请。2014年10月27日，重庆市永川区农业综合开发办公室审批通过华恩公司报账申请，同日向华恩公司转账40万元。经审计，陈雷申报的华恩公司100亩无土栽培蔬菜基地建设项目审定投资总额30余万元,未达到重庆市永川区农业综合开发办公室批复要求的100万元投资额度。经重庆市永川区农业委员会认定，重庆华恩农业有限公司申请的永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目存在虚报冒领、与事实不符的支出，不能获得财政资金补助。上述事实，有下列证据证实：1.关于申报2013年度市级农综财政资金补贴项目的通知证实，2013年8月2日，重庆市农业综合开发办公室通知各区县（自治县）农业综合开发办公室，于2013年8月23日前，上报2013年度特色产业基础设施建设财政补贴项目的申报。2.关于申报永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设市级农综财政资金补贴的请示、永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目建议书、永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目申报表证实，2013年8月20日，华恩公司向永川区农业综合开发办公室申报永川区100亩无土栽培蔬菜基地项目，项目投资：（1）100亩无土栽培蔬菜的增氧设施建设24万元，其中：φ25PVC-M管，管件及安装400元/亩;增压泵8台/亩，每台2**元，1680元/亩;加氧壶8个/亩,每个40元,320元/亩;（2）无土栽培蔬菜检测车间100平方米，分选、包装车间500平方米，600平方米×600元/平方米=36万元；（3）2000平方米×200元/平方米=40万元。对600平米车间建设申请财政补贴20万元，对分选、包装车间室外场地平整及硬化2000平方米建设申请财政补贴30万。3.关于申报2013年度市级农综财政资金补贴项目的请示证实，2013年8月22日，重庆市永川区农业综合开发办公室、重庆市永川区财政局拟将永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目申报2013年市级农综财政资金补贴，项目计划投资100万元，其中市级财政资金50万元，业主自筹50万元，由华恩公司在永川区何埂镇狮子村改建100亩无土栽培蔬菜基地，主要包括：100亩无土栽培蔬菜的增氧设施建设，无土栽培蔬菜检测车间100平方米，分选、包装车间500平方米，分选、包装室外场地平整及硬化2000平方米。4.永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目实施方案、关于申请永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设的报告证实，2013年10月，华恩公司向重庆市永川区农业综合开发办公室上报项目实施方案，拟新建100亩无土栽培蔬菜的增氧设施建设，无土栽培蔬菜检测车间100平方米，分选、包装车间500平方米，分选、包装室外场地平整及硬化2000平方米，项目总投资为100万元，申请重庆市级财政资金40万元，企业自筹资金60万元，建设工期为3个月，从2013年10月至2013年12月止。5.关于呈送永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目实施方案的报告证实，2013年10月24日，重庆市永川区农业综合开发办公室、重庆市永川区财政局向重庆市农业综合开发办公室上报永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目实施方案，该建设项目计划投资100万元，市级财政资金40万元，企业自筹60万元，由华恩公司在永川区何埂镇狮子村改建100亩无土栽培蔬菜基地，主要包括：100亩无土栽培蔬菜的增氧设施建设，无土栽培蔬菜检测车间100平方米，分选、包装车间500平方米，分选、包装室外场地平整及硬化2000平方米。6.关于永川区100亩无土栽培蔬菜基地项目实施方案的批复证实，2013年11月11日，重庆市农业综合开发办公室批复同意重庆市永川区农业综合开发办公室关于呈送永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设实施方案的报告，要求严格按照批复意见组织项目建设，不得擅自更改项目建设任务和内容，严格实行财政资金县级报账制,建设项目应于2014年3月底前完成。7.关于下达农业综合开发产业化市级补助项目资金预算的通知证实，实行区级财政报账制，要求华恩公司按照批复的实施方案，在自筹资金足额到位后，才能据实申请报账。8.工程量收方单、工程竣工报告书、工程质量评价报告、建设项目结算书、关于申请验收永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目的报告、合同书、建筑业统一发票、重庆索原会计师事务所出具的审计报告证实，2014年1月17日，华恩公司向重庆市永川区农业综合开发办公室申请验收2013年12月28日建设完成了100亩无土栽培蔬菜基地，主要是新建增氧设施100亩、蔬菜检测车间100平方米、分选包装车间500平方米、地面平整及硬化2000平方米，共计投入103.25万元,其中：φ25PVC-M管、管件及安装6.5892万元（100亩）、增压泵1.70984万元（638台）、加氧壶3.0624万元（638台）、检测车间6.2万元（100平方米）、包装车间30万元（500平方米）、室外场地平整、硬化40.3万元（2000平方米）。9.区（县）农业综合开发产业化项目财政资金报账审批表、预算内（外）资金付款委托书、记账凭证证实，2014年4月21日华恩公司提出报账申请，2014年10月27日重庆市永川区农业综合开发办公室审批通过华恩公司报账申请，同日向华恩公司转账40万元。10.土地勘测定界技术报告书证实，2019年1月2日，重庆市永川区房地产测量队对华恩公司何埂基地内陈雷实地指认并确认的连栋大棚、活动板房、硬化地面占地面积进行实地勘测及面积计算。勘测结果为连栋大棚面积32449平方米（约48.67亩）、活动板房面积588平方米、土地硬化面积1488平方米。11.大信渝专审字〔2019〕第00117号专项审计报告证实，华恩公司无土栽培蔬菜基地项目申报完成投资总额1032500元。经审计，审计期间华恩公司无土栽培蔬菜基地项目审定完成投资总额316316.26元,审减716183.74元。其中Φ25PVC-M管，管件及安装申报完成投资额65892元，审定金额32071.94元，审减33820.06元;增压泵申报完成投资额170984元，审定金额53248元，审减117736元;加氧壶申报完成投资额30624元，审定金额11680元，审减18944元；检测车间申报完成投资额62000元，审定金额0元，审减62000元；包装车间申报完成投资额300000元，审定金额0元，审减300000元；室外场地平整、硬化403000元，审定金额219316.32元，审减183683.68元。12.重庆市永川区农业委员会《关于华恩公司申领市级农综财政资金补贴行为认定的复函》证实，华恩公司申请的永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目存在虚报冒领、与事实不符的支出，不能获得财政资金补助。13.证人苟某的证言证实，2013年6月开始他在华恩公司的一块空地上修建的蔬菜检测车间和库房，于2013年9月以前完工。后隔了几个月，其公司在流转的土地上重新修建了一个蔬菜检测车间及库房，原修建的蔬菜检测车间和库房就留给华恩公司使用，但产权还是他的。14.证人孔某的证言证实，其承建华恩公司何埂镇狮子村的板房外场地平整硬化时间为2013年2月下旬至5月中旬。“1字型”检测车间板房是苟某找人修建的，“L”型板房是华恩公司找人于2013年5月修建好的。15.证人李某3的证言证实，作为检测、分选、包装车间的活动板房是在华恩公司进行无土栽培蔬菜一年前由苟怀银出资修建。16.证人杨某1的证言证实，承建方为刘某1、袁某1的合同书是假的，刘某1、袁某1根本没有承建永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目，华恩公司并未实际转款103.25万元给袁某1。陈雷安排她利用虚假合同和转款手续到税务部门代开了一张建筑业金额103.25万元的工程款发票。购买增氧管件是从许某处购买的，但没有“收据N0.1031742”上那么多，购买加氧壶的“出库单0028608”是陈雷拿给她填写的数量和金额，华恩公司没有在方和公司购买加氧壶。“工程量收方单”、“工程竣工报告书”、“工程质量评价报告”等验收资料里的多处他人签名为其代签。17.证人袁某1的证言证实，他没有参与过华恩公司何埂镇100亩无土栽培蔬菜基地项目的建设实施，署名为刘某1、袁某1的施工合同是伪造的。他未收到华恩公司向其支付的103.25万元的蔬菜基地建设款，华恩公司建设100亩蔬菜无土栽培项目的验收资料上的签名不是他本人签署的。18.证人尤某的证言证实，重庆多发商贸有限公司“收据N0.7875706”中的印章有问题，与重庆多发商贸有限责任公司印章差“责任”二字，该收据是假的，不是重庆多发商贸有限责任公司出具的。19.证人李某4的证言证实，重庆索原会计师事务所审计结论主要是根据华恩公司提供的财务凭证和细目表及相关合同协议等资料得出的。审计结论是华恩公司从2013年11月29日至2014年1月14日期间完成项目实施方案中的建设内容，华恩公司共计投入103.25万元。20.证人杨某6的证言证实，她受重庆索原会计师事务所注册会计师李某4安排到何埂蔬菜基地现场只是在菜棚里拍了些照片，没有做实际的测量和清点，最后根据华恩公司提供的数据写了工作底稿。21.证人邓某的证言证实，项目实施单位按照要求全额垫资实施，实施完成后，通过相关单位对资金使用情况以及建设要求进行审核后，根据相关文件由财政支付拨付给实施单位。如果资金使用和建设要求不达标，那么就不能报账。项目实施使用资金的计算时间段应从项目申报时间到项目完成时间来计算，在项目申报之前投入的资金不能计算到项目实施资金里面。22.被告人陈雷的供述证实，施工合同是假的，支付103.25万元的工程款也是假的，只是通过税务部门代开了一张发票。他在成都和永川购买过两次增氧管件，一批增氧管件用到另外一个项目，一批增氧管件用到何埂蔬菜基地项目。购买增氧壶的“出库单NO.0028608”票据是假的，是其自己开的，他当时是在永川区永泸桥旁一个卖塑料制品店里购买的增氧壶，按照一亩地8个计算，应该买了320个，一个大约三十六、七元，总金额大约1万多元。购买增氧泵的“收据NO.7875706”票据是假的，票据上的内容是他自己填写的，“多发商贸公司”的印章是他在外面找人私刻后加盖的。他将三栋板房当作检测、包装车间纳入项目申报补助，其中“1字型”的检测车间板房是申报之前由苟怀银全额出资修建的，“L型”的两幢板房也是在申报之前华恩公司就修好了的。重庆索原会计师事务所的“永川区100亩无土栽培蔬菜基地建设项目”审计报告里面的财务数据和票据是他提供的，这些数据和票据不是真实的。华恩公司没有完成项目既定实施内容，无土栽培蔬菜的实施面积只有40多亩，增氧设备也只安装了40多亩,场地硬化面积也不够，硬化场地只有1400多平方米,包装检测车间的面积也不够。当时主要是为了获得项目申报补助，就做了一些虚假资料提供给主管部门和审计验收。针对控辩双方的意见，本院对本案焦点问题综合评判如下：一、对于被告人陈雷的行为是否构成合同诈骗罪的认定经查，2015年2月1日，被告人陈雷以华恩公司名义与黄瓜山旅游公司签订联合融资协议，约定以华恩公司为主体向银行贷款7000万元，由黄瓜山旅游公司提供永川区南大街一环南侧自有土地使用权作为反担保抵押物，7000万元贷款双方各自使用3500万元。华恩公司与兴农担保公司签订融资担保委托合同，约定由兴农担保公司为华恩公司向银行贷款7000万元提供担保。黄瓜山旅游公司与兴农担保公司签订法人保证反担保合同和抵押反担保合同，约定黄瓜山旅游公司以其土地使用权作为抵押物为华恩公司与兴农担保公司签订的融资担保委托合同提供反担保。2016年底经相关资产评估和审计等证据证实，被告人陈雷及华恩公司资产不超过4600万元，本案现有证据证实，截至2016年12月8日，被告人陈雷及其实际控制的华恩公司、方和公司共计债务6300余万元，而此时，华恩公司第一次联合融资贷款3500万元尚未归还结清，华恩公司已资不抵债，无归还贷款履约能力。为归还前期融资贷款，2016年底被告人陈雷采取向黄瓜山旅游公司和兴农担保公司以提供虚假财务资料和隐瞒资不抵债、无归还贷款履约能力以及前期3500万元贷款真实用途等方式，骗取黄瓜山旅游公司和兴农担保公司信任，诱骗黄瓜山旅游公司与华恩公司签订联合融资（续贷）协议，由黄瓜山旅游公司以其土地使用权提供抵押反担保，欺骗兴农担保公司为联合融资续贷款向相关银行提供担保。第二次联合融资贷款发放后，被告人陈雷对黄瓜山管委会主任吴某采取行贿方式，向黄瓜山旅游公司隐瞒兴业银行重庆分行3000万元贷款和重庆三峡银行渝北支行3000万元贷款已经发放的事实，将实际使用的7500万元贷款资金主要用于归还前期银行贷款本息、支付融资成本、归还他人借款本息、投资买卖股票和个人支出，绝大部分贷款资金并未用于华恩公司实际的生产经营活动，致使最终造成华恩公司实际使用的联合融资贷款7312.07万元不能归还，潜逃至云南省昆明市、大理市藏匿。被告人陈雷的行为符合刑法第二百二十四条第（三）项、第（五）项的规定，即“（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同;（五）以其他方法骗取对方当事人财物”，应认定被告人陈雷具有非法占有7312.07万元联合融资贷款的目的。被告人陈雷以华恩公司单位名义实施合同诈骗犯罪，贷款资金主要被用于归还华恩公司前期银行贷款本息，且系华恩公司的法定代表人，是华恩公司合同诈骗犯罪直接负责的主管人员，其行为符合合同诈骗犯罪构成要件，依法应当以合同诈骗罪定罪处罚。故对被告人陈雷及其辩护人提出陈雷的行为不构成合同诈骗罪的辩解、辩护意见，本院不予采纳。二、对于被告人陈雷的行为是否构成诈骗罪的认定经查，被告人陈雷利用华恩公司的名义骗取重庆市永川区农业综合开发办公室转账发放财政补贴40万元进入华恩公司账户。根据2014年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第八次会议通过的《关于〈中华人民共和国刑法〉第三十条的解释》“公司、企业、事业单位、机关、团体等单位实施刑法规定的危害社会的行为，刑法分则和其他法律未规定追究单位的刑事责任的，对组织、策划、实施该危害社会行为的人依法追究刑事责任”的规定，被告人陈雷利用华恩公司单位名义实施本案诈骗犯罪应依照刑法有关自然人犯罪的规定，依法应当以诈骗罪定罪处罚。故对被告人陈雷及其辩护人提出陈雷的行为不构成诈骗罪的辩解、辩护意见，本院不予采纳。三、对于公安机关冻结、扣押、查封苏某1、袁某2、陈某4银行账户、证券账户、车辆及房屋的追缴认定经查，根据房屋买卖合同、证人苏某1的证言、陈雷的供述证实，2018年9月底，陈雷将重庆市永川区兴龙大道的房屋和重庆市永川区兴龙大道的车库负一层两个车位，以苏某1出资45万元还清该房屋按揭贷款的方式过户给苏某1，上述被公安机关查封的房屋、车位，应在依法变价处理后，根据苏某1出资45万元所占原购买房屋、车位价款比例，将变价款项用于退赔被骗单位经济损失。根据机动车转移登记/转入申请表及证人苏某1的证言、陈雷的供述证实，2015年6月18日陈雷将2009年6月10日以55万元购买的大众CC轿车过户转让给苏某1，2018年7月10日陈雷将2015年6月10日购买的奔驰E260轿车过户转让给苏某1，因此，公安机关扣押苏某1所有的奔驰E260轿车依法应当作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴，用于退赔被骗单位经济损失;而公安机关扣押苏某1所有的大众CC轿车因系陈雷在实施本案诈骗犯罪之前出资购买，该扣押车辆依法不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴;公安机关查封苏某1所有的重庆市永川区海棠大道的房屋，因无证据证实系由陈雷使用本案诈骗犯罪所得赃款购买，该查封房屋依法不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴;证人苏某1、张某的证言、陈雷的供述及银行账户交易明细证实，2017年3月10日陈雷将诈骗赃款30万元通过其中国银行账户转账至苏某1农业银行账户用于苏某1开火锅店，并于2018年9月29日通过张某银行账户将诈骗赃款10万元转账至苏某1农业银行账户用于苏某1日常生活消费，因此，公安机关冻结苏某1农业银行账户资金74.406355万元中的40万元，依法应当作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴，用于退赔被骗单位经济损失;证人袁某2的证言及银行证券账户交易明细证实，袁某2在光大证券公司开立的账户和以陈某4身份信息开立的账户，均系袁某2实际投资进行证券交易账户，公安机关冻结的上述4个证券账户依法不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴;公安机关查封袁某2所有的重庆市永川区文曲路的门面及重庆市永川区红河中路的房屋，因无证据证实系由陈雷使用本案诈骗犯罪所得赃款购买，上述门面、房屋依法不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴;陈雷的供述证实，陈某4中国银行账户有余额35000余元，是其2018年10月18日从中国银行账户转存进去的，因此，公安机关冻结陈某4中国银行账户内资金，依法应当作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴，用于退赔被骗单位经济损失。对被告人陈雷的辩护人提出公安机关冻结、查封袁某2的证券账户、房产以及冻结陈某4的证券账户，不应作为陈雷诈骗犯罪所得财物予以追缴的辩护意见，本院予以采纳。本院认为，被告人陈雷以非法占有为目的，以华恩公司名义实施合同诈骗犯罪，数额特别巨大，贷款资金主要用于归还华恩公司前期银行贷款，且系华恩公司的法定代表人，是华恩公司合同诈骗犯罪直接负责的主管人员，其行为已构成合同诈骗罪，依法应予惩处。被告人陈雷以非法占有为目的，利用华恩公司名义骗取重庆市永川区农业综合开发办公室发放的财政补贴40万元，数额巨大，其行为还构成诈骗罪。被告人陈雷判决宣告以前一人犯数罪，依法应予数罪并罚。公诉机关指控陈雷的犯罪事实和罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第（三）项、第（五）项、第二百六十六条、第六十九条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条的规定，判决如下：一、被告人陈雷犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币200万元;犯诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币20万元;数罪并罚，决定执行有期徒刑二十年，并处罚金人民币220万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年10月30日起至2038年10月29日止）二、责令被告人陈雷退赔被骗单位代偿到期银行贷款本息7585.984107万元，责令被告人陈雷退赔重庆市永川区农业综合开发办公室40万元，并对公安机关扣押、冻结、查封在案的财物依法处置后，将所得款项发还被骗单位；不足部分继续追缴。以上所处罚金，均限判决发生法律效力后30日内缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向重庆市高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。（此页无正文）审 判 长  余 勇审 判 员  唐龙飘人民陪审员  彭 娜二〇二〇年十一月二十六日法官 助理  郭 敏书 记 员  傅亚男