甘肃省张掖市甘州区人民法院民 事 判 决 书（2020）甘0702民初8824号原告：许某，甘肃省肃南裕固族自治县人，住甘州。被告：张某，甘肃省张掖市人，住甘州。原告许某与被告张某民间借贷纠纷一案，本院于2020年10月13日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告许某、被告张某均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告许某向本院提出诉讼请求：1.要求被告偿还原告借款本金91800元、承担利息7344元，合计99144元；2.本案诉讼费用由被告承担。事实和理由：2018年4月12日，被告声称急需用钱请求原告帮助，双方遂签订《借款合同》一份，约定原告为被告提供借款245000元，借款期限为一年，自2018年4月12日至2019年4月11日止，可提前偿还；若到期不能偿还，按年利率24%计算利息；如被告不能按时向原告偿还全部借款时，按借款总额的20%支付违约金。同时由被告向原告出具了金额为245000元的借条一张。原告通过农商银行金鑫支行向被告浦发银行酒泉分行账户电汇185000元，支付现金60000元。被告将个人《房屋所有权证》、《住宅质量保证书》、《住宅使用说明书》等抵押给原告。2018年4月13日，被告向原告偿还现金15000元，2018年7月12日转账15000元，2018年10月25日转账15000元，2019年1月22日转账15000元。截止2019年4月11日，被告尚欠原告借款本金185000元。按照合同约定逾期被告应按年利率24%支付利息。被告于2019年4月23日转账50000元、2020年1月23日转账30000元、2020年4月23日转账40000元，扣除利息后，截止起诉之日，被告尚欠原告借款本金91800元、利息7344元。被告的行为已构成违约，应承担相应的责任，现为维护原告合法权益，特依法提起诉讼。庭审中，原告补充陈述要求被告承担利息至本案开庭之日止。被告张某辩称，原告所诉被告于2018年4月12日出具金额为245000元的借条属实，但被告实际只收到185000元，并未收到原告支付的现金。原告所诉2018年4月13日还款15000元不属实，被告刚借款不可能给原告还款，诉状中陈述的其他还款金额属实，被告共计向原告偿还165000元。双方约定违约后计算利息，故利息应从被告违约之日开始计算，法院按照法律规定计算的利息被告愿意给原告清偿。本院经审理认定事实如下：2018年4月12日，被告作为借款人向原告出具了金额为245000元的借条一张，载明借款期限为一年，自2018年4月12日至2019年4月11日止。2018年4月13日，原告作为甲方、被告作为乙方，双方签订《借款合同》一份，约定：“乙方向甲方一次性借款245000元，借款期限为一年，自2018年4月12日至2019年4月11日止，可提前偿还。自甲乙双方签订本借款合同时，甲方负责给乙方提供的银行账户（账号×××）一次性支付借款本金245000元，由乙方出具借款借条为凭。一年不能偿还，按利息为年利率24%计息；如乙方不能按时向甲方偿还全部借款时，造成逾期借款总额的20%的违约金。”同日，原告向被告提供的银行账户转账支付185000元。被告将其所有的《房屋所有权证》、《住宅质量保证书》、《住宅使用说明书》交予原告保管。借款后，被告陆续共计向原告偿还165000元，其中：2018年7月12日偿还15000元、2018年10月25日偿还15000元，2019年1月22日偿还15000元，2019年4月23日偿还50000元，2020年1月23日偿还30000元，2020年4月23日偿还40000元。下剩借款本息被告再未偿付，原告遂提起诉讼。上述事实，由原、被告的当庭陈述及原告提交的借条、《借款合同》、《房屋所有权证》、《住宅质量保证书》、《住宅使用说明书》、张掖农商银行电汇凭证（回单）、甘肃省农村信用社业务收费凭证等证据在卷佐证，并经庭审质证属实，足以认定。本院认为，合法的借贷关系受法律保护。本案中，被告向原告借款，有原告提交的《借款合同》、借条及电汇凭证为凭，并经被告质证属实，债权债务法律关系明确，足以证明原、被告双方之间形成合法的民间借贷法律关系。关于本案借款本金，庭审中，原告陈述其在向被告转账支付借款时预先扣除了60000元利息，实际向被告提供借款本金185000元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”的规定，本案借款本金应以原告实际支付给被告的185000元为准。关于被告应偿还的借款数额的认定，庭审中，原、被告均认可被告共计向原告偿还165000元，本院予以确认。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”故被告偿还的款项应优先抵充借款利息，抵充后的余款用于抵充借款本金。因原、被告并未约定借期内利息，应视为不支付借期利息，被告在2018年7月12日、2018年10月25日、2019年1月22日共计偿还的45000元应从借款本金中予以扣除，故截止借款逾期之日（2019年4月12日），被告尚欠原告借款本金140000元。对于被告分别于2019年4月23日、2020年1月23日、2020年4月23日偿还的50000元、30000元、40000元，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年修正）第二十九条第一款：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限”及第三十二条：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限”的规定，原、被告在《借款合同》中约定逾期按年利率24%计息并承担逾期借款总额20%的违约金，该约定超出上述法律规定。因本案借贷行为发生在2019年8月20日之前，故本案逾期利率应参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率（3.85%）的四倍确定为15.4%。经本院核算如下：1.被告于2019年4月23日偿还50000元，扣除2019年4月12日至2019年4月23日期间的利息649.75元（140000元×15.4%÷365天×11天）后，下剩49350.25元应抵充借款本金，故下欠借款本金为90649.75元；2.被告于2020年1月23日偿还30000元，扣除2019年4月23日至2020年1月23日期间的利息10517.85元（90649.75元×15.4%÷365天×275天）后，下剩19482.15元应抵充借款本金，故下欠借款本金为71167.6元；3.被告于2020年4月23日偿还40000元，扣除2020年1月23日至2020年4月23日期间的利息2732.45元（71167.6元×15.4%÷365天×91天）后，下剩37267.55元应抵充借款本金，故下欠借款本金为33900.05元；4.2020年4月23日起至原告主张的本案开庭之日（2020年10月28日）止的利息为2688.97元（33900.05元×15.4%÷365天×188天）。综上，被告应当偿还原告借款本金33900.05元、承担利息2688.97元，合计36589.02元。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六条、第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款、第三十二条规定,判决如下:一、被告张某偿还原告许某借款本金33900.05元、承担利息2688.97元，合计36589.02元，于本判决生效之日起三十日内付清；二、驳回原告许某的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2279元，减半收取1139.5元，由原告许某负担752.5元，被告张某负担387元。原告已交纳，被告负担的部分直接给付原告，本院退还原告案件受理费1139.5元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于甘肃省张掖市中级人民法院。审 判 员 张志勋二〇二〇年十一月十日法官助理 王 婧书 记 员 李风风