广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤01刑初406号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人刘巧华，男，1985年8月6日出生，汉族，文化程度初中，户籍所在地江西省上饶市鄱阳县，现住址广东省江门市江海区。因本案于2020年5月8日被羁押并被刑事拘留，同年6月12日被逮捕。现羁押于广州市第三看守所。辩护人雷光明，广东万诺律师事务所律师。辩护人黄艳霞，广东万诺律师事务所律师。广州市人民检察院以穗检刑诉【2020】6号起诉书指控被告人刘巧华犯走私废物罪一案，于2020年9月22日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察员唐建忠出庭支持公诉，被告人刘巧华及其辩护人雷光明、黄艳霞到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：2014年10月至2017年7月期间，被告人刘巧华明知进口废塑料需要固体废物进口许可证，在自己没有依法取得固体废物进口许可证的情况下，仍积极与通关人陈某1（已判决）联系，以每柜支付人民币20500元至42000元不等的清关费用包柜包证清关形式，委托陈某1进口废塑料。陈某1在承揽上述业务后转委托其他清关公司在东莞沙田、佛山三水、肇庆三榕等口岸利用其他企业的进口许可证将废塑料货柜走私进口。经查，2014年10月至2017年7月，被告人刘巧华通过上述方式走私废塑料货柜129柜，共重2325.91吨。为证实上述事实，公诉机关向本院移交了被告人户籍资料、到案经过材料、报关资料、电子邮件打印件、银行流水、统计表等书证，证人陈某1的证言，被告人刘巧华的供述与辩解等证据。并据此认为被告人刘巧华无视国家法律，明知自身不具备进口废塑料的资质和批文的情况下，以包税包证的方式委托他人利用其他企业的固体废物进口许可证将废塑料走私入境，情节特别严重，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人刘巧华犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或者减轻处罚。被告人刘巧华在走私共同犯罪中起次要或者辅助作用，是从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。特提起公诉，请本院依法判处。被告人刘巧华对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。其辩护人认为：1.被告人刘巧华在整个走私过程中，相比陈某1所起的作用更小，走私废塑料的数量远低于陈某1。2.被告人刘巧华是从犯，其行为社会危害性不大。3.被告人刘巧华有自首情节，认罪、悔罪态度好。4.被告人刘巧华家庭比较困难。综上所述，恳请法庭对其判处有期徒刑一年缓刑二年，并处罚金。经查理查明：2014年10月至2017年7月期间，被告人刘巧华明知进口废塑料需要固体废物进口许可证，在自己没有依法取得固体废物进口许可证的情况下，仍积极与通关人陈某1（已判决）联系，以包税包证的清关方式委托陈某1进口废塑料，并支付相应的清关费用（每柜人民币20500元至42000元）。陈某1在承揽上述业务后转委托其他清关公司在东莞沙田、佛山三水、肇庆三榕等口岸利用其他企业的进口许可证将废塑料货柜走私进口。经查，2014年10月至2017年7月，被告人刘巧华通过上述方式走私废塑料货柜129柜，共重2325.91吨。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：1.受案登记表、立案决定书，证实黄埔海关缉私局于2020年4月24日决定对“刘巧华涉嫌走私进口废塑料”案立案侦查。2.拘留证、拘留通知书、逮捕证、逮捕通知书，证实于2020年5月8日对被告人刘巧华采取拘留的强制措施，同年6月12日被执行逮捕。3.常住人口登记表，无犯罪记录证明，证实上述认定被告人刘巧华的身份信息及其无犯罪前科的情况。4.黄埔海关缉私局查私处出具的到案经过，证实2020年5月8日，被告人刘巧华自知曾委托陈某1（另案处理）走私进口废塑料，主动到黄埔海关缉私局配合调查。5.扣押决定书、扣押笔录、扣押清单，证实被告人刘巧华委托其家属退缴违法所得人民币15000元。6.黄埔海关缉私局查私处出具的情况说明，以下资料共2页，是黄埔海关缉私局“埔关缉查调证字【2018】202号（网易公司）”、“埔关缉查调证字【2018】205号（腾讯公司）”《调取证据通知书》复印件，由黄埔海关缉私局提供，与原件一致，原件存于黄埔海关缉私局侦办的“广州崇祥国际货运代理有限公司走私进口废塑料案”案卷中。7.经被告人刘巧华签认的情况说明、邮箱资料，经其签认，邮件共计416页，是其用ｌｉｕ×××＠ｌ63.ｃｏｍ和861×××＠ｑｑ.ｃｏｍ邮箱与通关人陈某1的电子邮箱(步履寻幽）602×××＠ｑｑ.ｃｏｍ、（WIN）125×××＠ｑｑ.ｃｏｍ、（天一海外-小唐）792×××＠ｑｑ.ｃｏｍ、（小唐）155×××＠ｑｑ.ｃｏｍ沟通进口废塑料的邮件和附件打印件，以及收到国外卖货人邮箱Hilda/MapleGreenRecycling发来的邮件打印件。内容包含：详细清关费用清单（清关费20500元至42000元不等）、提单、发票、磅单、收款账户（尹某，卡号62×××14，开户行：中国农业银行深圳市国贸支行；陈某1，卡号62×××79，开户行：中国农业银行深圳市国贸支行），对账单（包括收款情况、欠款情况）等。8.被告人刘巧华走私废物标的大表，共12页，由黄埔海关缉私局制作提供。其中“邮件-清关费发票”部分，内容来源于刘巧华确认的其与陈某1往来邮件；“采购/货到通知书”部分，内容来源于刘巧华确认的其与境外废塑料供应商往来邮件；“报关资料”部分，内容来源于“陈某1走私进口废塑料案”报关单复印件和报关数据，以及本案报关单信息打印件。证实被告人刘巧华从2014年10月份至2017年7月，共计走私进口废塑料129柜，2325.91吨。9.报关单打印件，共计133页，由黄埔海关缉私局提供，该资料是被告人刘巧华委托陈某1进口废塑料的部分报关单信息打印件，系从黄埔海关报关单管理系统打印。报关数据制作资料14页，由黄埔海关缉私局根据其侦办的“陈某1走私进口废塑料案”涉案标的报关数据，选取本案刘巧华通过陈某1进口废塑料部分报关数据制作提供。10.刘巧华走私废塑料与陈某1的对账单电子邮件打印件，经被告人刘巧华签认，是陈某1帮其进口废塑料，向其收取清关费的对账单的电子邮件打印件。证实陈某1帮助刘巧华走私进口废塑料后，刘巧华支付清关费等费用给陈某1前的对账内容。11.刘巧华农业银行6228480614417044516的银行流水。经被告人刘巧华确认，其是通过农业银行尾号4516账户向陈小姐支付货款和由陈某1以全包的方式代理进口上述废塑料向她支付相应的清关费和杂费至陈某1指定的的账户。12.同案人陈某1的供述及辨认笔录：我是天一海外进出口有限公司的法定代表人和实际控制人。我的客户有刘巧华，他是废塑料货主之一，也就是把货先交给我们公司，让我们找清关公司包税包证进口他们的废塑料，刘巧华是送到江门。他委托我进口废塑料的流程，和我进口别的客户废塑料的流程基本上一样，就是他把废塑料的资料和图片通过邮箱发给我，我就把废塑料的资料和图片通过邮箱发给通关公司，通关公司报清关费价格给我，我就在通关公司报价基础上，加一点我的利润，再报给刘巧华，刘巧华接受报价，我就帮他进口。货物由通关公司负责从香港运到国内码头，并负责报关、交税，报关用到的废塑料进口批文，也是通关公司提供的。货物在国内码头清关后，通关公司把货物送到刘巧华指定的收货地址，我就通过邮箱把清关费和文件费、转单费等杂费发给他，向他收取清关费等费用。过程就是这样。我记得大概在2015年的时候，刘巧华拖欠了我大概三十几万的清关费。因为他欠我的钱比较多，在2015年到2016年期间，我还扣了他一些废塑料。我和刘巧华商定，他通过我进口的废塑料，由我找一个仓库存放，然后由刘巧华找客户来买，货款由我收。之后从货款里先扣除进口的清关费等费用，剩下的就抵他之前欠我的欠款。扣货的期间，我有专门做对账单，通过上述邮箱发给刘巧华跟他对账，可以以邮件显示的货柜数量为准。被扣押刘巧华的废塑料，是刘巧华采购的，货是刘巧华的，收货人当然是刘巧华，只是因为他欠我的钱，所以他通过我进口后，没有像往常一样把货交到江门，而是放到我租在顺德的仓库，租仓库的钱也是他出的，之后由他去卖，最后货款由我收（因为我怕他收到货款之后不还钱给我，所以我要求这些货款必须交给我，直到他还清我的欠款），扣除当次进口的清关费和其它费用后，剩下的抵他欠我的款项。刘巧华欠的清关费都还清了。还清后他还找我代理进口过一些废塑料，还清欠款后他委托我进口的废塑料，我就要求刘巧华先把清关费给我，我再把货给刘巧华。刘巧华的邮箱是ｌｉｕ×××＠ｌ63.ｃｏｍ和861×××＠ｑｑ.ｃｏｍ。我会通过我使用的两个电子邮箱602×××＠ｑｑ.ｃｏｍ和125×××＠ｑｑ.ｃｏｍ把他们进口废塑料的包税包证账单（也就是清关费账单）发给他们，希望他们尽快付款。包税包证的费用是一般是2到3万一个柜，我们也是桉照清关公司向我们收取的包税包证费用加上500到1000的辛苦费后向货主收取的。我发给他们的包税包证账单上都有收款账户的，账户名分别我自己（陈某1）、尹某、陈催宇。货主不是马上支付包税包证费用的，会有拖欠的情况。我都是找“雄哥”他们这些清关公司包税包证进口的，批文也是他们负责的，我们不需要提供给他们。经其辨认，同案人陈某1辨认出被告人刘巧华。13.被告人刘巧华的供述与辩解：我手机号码是186××××****。我在2013年开始接触废塑料这一行，先是自己在国内倒一些货，后来我经朋友介绍认识了一个澳门人陈小姐（全名我记不清楚了），她能提供境外货源，我就通过她在买境外的废塑料。陈小姐把这些废塑料发货到香港，我就通过一个叫陈某1的人把废塑料包证包税进口讲来，我就在江门江海区的仓库收货，然后直接在当地倒卖掉。由于做这生意亏了钱，我己经有两三年就没在做进口废塑料生意了，我现在在朋友的塑料加工厂打工。我不清楚陈某1是怎么把这些废塑料从香港进口到国内的。我只需要按每柜2-4万元不等向她支付清关费，她就帮我全程处理废塑料货物从香港到国内的进口清关，并且把废塑料运到我在江门江海的仓库，我在仓库收货就可以了。这个清关费包含了香港码头到江海仓库的全包价，包含了进口批文费、进口税费、报关杂费、国内运输费等。我用我的农业银行账户给陈某1转账支付这些清关费的。我没有跟陈某1签订过代理清关协议。批文就是进口废塑料需要提供的许可证，进口废塑料要有批文才能进口。我自己没有废塑料进口批文。所以我才要找陈某1这种有这方面资源的人帮忙进口。陈某1没告诉过我是用谁的批文进的，我也没问过她。我只知道有批文才能进口废塑料，而且进口废塑料的工厂、品名、数量要和批文上规定的相同。我只知道这些进口废塑料的相关规定，其他具体的橾作规定我就不知道了。我进口的废塑料都收到货了。这些废塑料早就都倒卖掉了。我记不清楚一共通过陈某1进口了多少废塑料，具体数量以实际查证为准。我跟陈某1主要是通过邮件和电话联系，我有两个邮箱，分别是：861940225@qq.Com，liuqiaohua8858.Com。这两个邮箱都是我一个人在使用的，其他人都没有使用过。我在做废塑料生意期间没有成立公司，只是我个人在做。我现在特别后悔。当初我看到这是废塑料行内通行做法，大家都没有批文，就找别人包证包税进口废塑料。我虽然知道有不对的地方，但觉得大家都这样做，我不这样做的话生意就没得做了，也就跟着做了。说实话我做这个没赚多少钱，甚至还由于工人工伤赔了钱欠了钱。现在我一定会主动坦白认罪，积极配合调查，自愿接受处罚。本院认为，被告人刘巧华无视国家法律，逃避海关监管，明知自身不具备进口废塑料的资质和批文的情况下，以包税包证的方式委托他人报关进口，将境外固体废物走私入境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，应予支持。对于被告人刘巧华及其辩护人提出的刘巧华是从犯的意见。经查，被告人刘巧华向境外供应商采购废塑料，以包税包证的方式委托通关人陈某1通关进口，并按照陈某1指示向指定账号支付包税包证等清关费用，将货物运送至指定的地点。刘巧华虽为涉案废塑料的货主，但其并未具体直接参与实施报关、清关等行为，在走私犯罪过程中起到次要作用，是从犯。该项辩护意见理据充足，本院予以采纳，依法对其予以减轻处罚。对于被告人刘巧华及其辩护人提出的刘巧华有自首情节，认罪认罚，主观恶性不大的意见。经查，被告人刘巧华犯罪后，主动到侦查机关接受调查，归案后，如实供述自己的罪行，是自首，该辩护意见理据充分，本院予以采纳，依法对其予以减轻处罚。对于被告人刘巧华及其辩护人提出的刘巧华积极退缴非法所得和预缴罚金的意见。经查，在侦查阶段，被告人刘巧华委托其家属积极退缴非法所得人民币一万五千元；在本院审理期间，又积极预缴罚金人民币十万元，确有悔罪表现，该项辩护意见与查明的事实相符，本院予以采纳，可对其酌情从轻处罚。根据本案的犯罪事实、性质、社会危害性及被告人刘巧华的认罪悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第二款第（一）项、第二十一条第一款、第三款之规定，判决如下：一、被告人刘巧华犯走私废物罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月8日起至2022年5月7日止；罚金已向本院缴纳，上缴国库）。二、被告人刘巧华退缴非法所得人民币一万五千元，予以没收，上缴国库（详见扣押清单，由扣押机关执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  丁阳开审 判 员  林旭群人民陪审员  严伟琦二〇二〇年十一月九日书 记 员  汤嘉慧肖乔