江苏省昆山市人民法院民 事 判 决 书（2020）苏0583民初7539号原告：许丰收，男，1979年6月16日出生，汉族，住江苏省昆山市。委托诉讼代理人：吴景贵，上海正源（昆山）律师事务所律师。委托诉讼代理人：王加军，上海正源（昆山）律师事务所律师。被告：彭海军，男，1982年2月6日出生，汉族，住湖南省衡南县。原告许丰收与被告彭海军民间借贷纠纷一案，本院于2020年5月19日立案后，依法适用简易程序审理。原告许丰收及其委托诉讼代理人王加军到庭参加诉讼，被告彭海军经合法传票传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告许丰收向本院提出诉讼请求：1、判令被告归还原告借款本金250000元及偿付利息损失暂计109966元(1、以50000元为基数，自2017年11月18日起按年利率24%计算至实际偿付之日止；2、以100000元为基数，自2017年12月30日起按年利率24%计算至实际偿付之日止；3、以50000元为基数，自2018年3月12日起按年利率24%计算至实际偿付之日止；4、以50000元为基数，自2018年5月30日起按年利率24%计算至实际偿付之日止)，两项暂合计359966元；2、判令被告承担本案的诉讼费用。事实和理由：被告因经营所需，于2017年2018年陆续向原告借款本金250000元，借期内约定利息超过年利率24%，原告出借款项后，被告经归还了部分款项。现为维护原告合法权益，特向贵院提起诉讼，望判如所请!被告彭海军辩称：原告所起诉的250000元借款本金未足额交付，双方之间是先签订借款合同，原告再交付借款，交付时先预扣1毛的利息和服务费，只有1次扣了8分的利息和服务费，预扣的方式是被告收到款项后，再在ATM机上取出现金，交给原告。有一些借款本金在之后未还清时，原告再次要求被告出具借条，所以有一些借款合同并非新的借款，本案中被告也陆续归还了原告款项。2017年12月30日的借款被告认为没有支付凭证，认为是原告催要被告支付利息和管理费未果让被告补的借据，该款系利息和管理费。原告出借给被告的款项都是以转账方式给被告，转账时拿原告配偶王复员账户转，被告没有收到过原告以现金方式交付的借款。本院经审理认定事实如下：2017年11月18日，原告许丰收（甲方、出借方）与被告彭海军（乙方、借款方）签订书面《借款合同》一份，约定被告因做劳务派遣业务资金周转需要向原告借款50000元，借期2个月，自2017年11月18日起至2018年1月18日止。合同第五条借款利息约定：借期内借款利息约定为月息1%，月服务费9%，第一个月的利息和服务费在本金里扣除，以后按照借款日时间支付次月的利息及服务费，借款方如果不按期还款，逾期部分加收利率10%。案外人昆山通力劳务派遣有限公司在借款合同的乙方处加盖公章。被告彭海军在交给原告保留的借款合同第一页上方空白处手写“已收现金，11月18日”，被告辩称该字样系借款后原告催要还款时应原告要求所写，原告对此不予认可，陈述系借款之时由被告所写，原告则尽量根据被告书写的收款方式交付借款。对于该款的交付，原告陈述预扣了9000元，实际交付41000元，举证了原告配偶王复员银行账户于2017年11月18日取现40000元的记录，以及原告于2017年11月18日向被告微信转账1000元的转账凭证。被告辩称在收款后立即取现支付给原告高额的手续费，但并未举证证明，原告亦予以否认，本院对被告的辩称不予采信，对该款认定实际借款本金为41000元。关于借款的利息和手续费，经本院审查资金来源，王复员的银行账户流水显示取现40000元前五分钟收入一笔发放贷款40000元，说明该款的资金来源于银行贷款，根据法律规定，该笔借款属于高利转贷，合同无效，本院仅支持年利率6%的资金占有使用费。2017年12月30日，原告许丰收（甲方、出借方）与被告彭海军（乙方、借款方）签订书面《借款合同》一份，约定被告因做劳务派遣业务资金周转需要向原告借款100000元，借期4个月，自2017年12月30日起至2018年4月30日止。借款利息和服务费约定同前。案外人昆山通力劳务派遣有限公司在借款合同的乙方处加盖公章。被告彭海军在交给原告保留的借款合同第一页中间空白处手写“共收到10万（现金4万，其他为支付宝、微信）”，被告辩称该字样系借款后原告催要还款时应原告要求所写，原告对此不予认可，陈述系借款之时由被告所写，原告则尽量根据被告书写的收款方式交付借款。关于款项的交付，原告陈述预扣了5000元，实际交付95000元，举证了原告于2017年12月29日、12月30日、12月31日通过微信分别向被告转账10000元，合计转账30000元的转账记录；举证了2017年12月30日、12月31日原告通过支付宝各向被告转账10000元，合计转账20000元的转账记录；举证了原告配偶王复员银行账户于2018年1月3日向被告转账45000元的转账凭证，合计转账95000元。被告辩称该借款合同系原告催要被告支付利息和管理费未果让被告补的借据，该款系利息和管理费，未实际出借，但原告已经举证了转账出借凭证，转账日期均在借款合同签订当天和随后几天，故本院对款项的交付予以认定，以最后一笔款项交付之日即2018年1月3日为借款交付日期。对该款本院认定实际借款本金为95000元。关于借款的利息和手续费，经本院审查资金来源，王复员的银行账户流水显示转账45000元前七分钟收入一笔发放贷款50000元，说明该款的资金来源于银行贷款，根据法律规定，该笔借款属于高利转贷，合同无效，本院仅支持年利率6%的资金占有使用费。2018年3月11日，原告许丰收（甲方、出借方）与被告彭海军（乙方、借款方）签订书面《借款合同》一份，约定被告因做昆山维尔斯电子有限公司、长盈泰博精密电子有限公司劳务派遣业务资金周转需要向原告借款50000元，借期1个月，自2018年3月12日起至2018年4月12日止。借款利息和服务费约定同前。被告彭海军在交给原告保留的借款合同第一页上方空白处手写“已收到5万，3月11日”，被告辩称该字样系借款后原告催要还款时应原告要求所写，原告对此不予认可，陈述系借款之时由被告所写。关于该款的交付，原告陈述预扣了5000元，实际交付45000元，举证了原告于2018年3月12日通过微信向被告转账5000元的转账凭证、以及原告配偶王复员账户于2018年3月13日向被告转账40000元的转账凭证，合计转账45000元。被告辩称在收款后立即取现支付给原告高额的手续费，但并未举证证明，原告亦予以否认，本院对被告的辩称不予采信，对该款认定实际借款本金为45000元，交付日期以最后一笔款项交付之日即2018年3月13日认定。关于借款的利息和手续费，因双方约定的标准已经超过了法律规定的上限，本院按年利率24%认定。2018年5月30日，原告许丰收（甲方、出借方）与被告彭海军（乙方、借款方）签订书面《借款合同》一份，约定被告因做昆山维尔斯电子有限公司、长盈泰博精密电子有限公司捷奥比、好孩子等客户企业的劳务派遣业务资金周转需要向原告借款50000元，借期3个月，自2018年5月30日起至2018年8月30日止。借款利息中的借期内月息为1%，月服务费为4%，其余约定同前。被告彭海军在交给原告保留的借款合同第一页上方空白处手写“已收现金和转账”，被告辩称该字样系借款后原告催要还款时应原告要求所写，原告对此不予认可，陈述系借款之时由被告所写。关于该款的交付，原告陈述没有预扣，交付金额50000元，全部为现金交付，其中现金30000元原告陈述系从琪配偶账户取出，20000元为身边现金，关于款项交付原告举证了原告配偶王复员账户当天中午取现30000元的取款凭证，以及照片，照片为拍摄的被告在该份合同中签字时的情景，桌上有几叠万元人民币，照片中的人民币看起来约为3叠。被告辩称未收到过原告任何以现金方式交付的借款，结合原被告之间的借款习惯，原告出借给被告的借款大多是通过转账方式交付，但也有少部分通过银行取现后现金交付，如第一笔5万元借款中的4万元即是通过银行取现后现金交付，现关于该款的交付，原告举证了当天3万元的银行取现记录，故本院对该3万元的交付予以认定。关于余款，原告诉称也是现金交付，系身边的现金，并举证了现场照片，但该照片中的现金并非5万元，看起来只有3万。借款合同中右上角虽有被告签字的“已收现金和转账”字样，但结合以往借款合同中的收款说明以及款项的实际交付情况，本院认为该字样并不能直接证明款项的交付情况，现原告诉称款项系现金足额交付，交付时未预扣款项，原告的上述陈述与双方以往的借款习惯并不一致，且根据该份借款合同的约定，第一个月的利息和服务费在本金里扣除，因此本院结合双方的交易习惯、原告的交付方面证据以及被告的辩称，认定该款仅交付3万元，且预扣了5%的费用，实际出借本金为28500元。关于被告的还款情况，被告举证了转账记录，其中原告认可的还款为：1、微信：2018年1月18日转账11000元、2018年8月8日转账2000元、2018年10月2日转账6000元。2、建设银行转账（含支付宝）：2018年3月10日转账10000元、2018年4月8日转账8100元、2018年4月28日转账11000元、2018年7月15日转账8000元、2018年7月31日转账4000元、2018年8月8日转账8000元。以上合计还款金额68100元。此外，原告在庭审中陈述认可本案借款共计收到被告还款总额为71500元，具体每笔还款方式和时间没有记录，对该71500元认可是被告归还的借款本金。对于被告举证的还款凭证，原告不认可的为：1、微信：2018年7月4日转账3000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年6月28日原告向被告微信转账3000元的转账记录、2018年6月5日转账4000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年6月5日当天原告向被告微信转账4000元的转账记录、2018年4月11日转账5000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年3月12日原告向被告微信转账5000元的转账记录、2018年4月29日转账1500元、3000元、5000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年3月23日原告向被告微信转账9500元的转账记录、2020年9月7日转账5000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年3月23日原告向被告微信转账6000元的转账记录、2018年9月17日的2000元，认为系临时借款的还款，举证了2018年8月2日原告向被告微信转账2000元的转账记录。本院对原告的陈述予以采信，认定该部分还款并非归还本案。2、建设银行转账（含支付宝）：2017年12月18日转账11000元、2018年2月1日转账10000元，以上两笔认为是归还的2017年11月16日向原告的10万元借款、2018年2月4日转账50000元认为系归还的此前向原告的5万元借款、2018年3月1日转账11000元、2018年4月7日转账21000元、2018年6月5日转账26000元，以上三笔认为是归还的2017年11月16日向原告的10万元借款。关于该10万元借款，借款合同约定的月息和手续费也是10%，即每月10000元。关于原告诉称的5万元原告举证了2018年2月4日与被告之间的微信聊天记录，被告当天将该款还款凭证截图发给原告，原告回复“彭兄弟，你第四次借支的5万元人民币已于2018年2月4日还清，原借期一个月（2018年1月3日至2月3日），特此证明！”，被告回复“好的”。原告随后通过语音告知被告，等双方均空闲时，交还借条给被告。被告回复OK。本院对原告的陈述予以采信，认定该部分还款并非归还本案。以上事实由借款合同、银行转账凭证、银行取款凭证、微信转账记录、银行流水、微信聊天记录以及当事人的陈述等予以证实。本院认为：合法的民间借贷关系受法律保护。本案中被告彭海军向原告许丰收借款有书面的借款合同为凭，本院对借款合意予以确认。原告主张的四笔借款，本院已经做出了认定，即涉案第一笔借款于2017年11月18日交付，借款本金41000元，借期2个月，因属高利转贷无效，资金占有使用费年利率6%。第二笔借款于2018年1月3日交付，借款本金95000元，借期4个月，因属高利转贷无效，资金占有使用费年利率6%。第三笔借款于2018年3月13日交付，借款本金45000元，借期1个月，借款年利率24%。第四笔借款于2018年5月11日交付，借期3个月，借款本金28500元，借款年利率24%。关于被告的涉案借款还款情况，经被告举证、原告质证以及原告对被告证据不认可部分的补充举证，本院对原告的质证意见予以采信，以原告认可的还款部分为被告的还款，现原告认可被告已还71500元，认可系归还的借款本金，故本金剩余138000元。对于71500元的还款顺序，应优先抵扣负担较重的借款，即第三笔、第四笔，折抵后第三笔借款已经清偿，第四笔借款剩余2000元，第一、第二笔借款未清偿，本金合计剩余138000元。故对于原告主张的分别以每笔借款为基数，自分别出借之日起按年利率24%计算的利息，本院支持以41000元为基数，自2017年11月18日起按年利率6%计算至实际清偿之日，以95000元为基数，自2018年1月3日起按年利率6%计算至实际清偿之日，以2000元为基数，自2018年5月30日起按年利率24%计算至实际清偿之日。被告经合法传票传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，视为放弃答辩权利，由其自行承担不利的法律后果。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、《中华人民共和国合同法》第二百零七条、《最高人民法院》第二十六条、第二十九条、第三十条、第十四条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：被告彭海军自本判决生效之日起十日内支付原告许丰收借款本金138000元以及资金占有使用费、利息（其中以41000元为基数，自2017年11月18日起按年利率6%计算资金占有使用费至实际清偿之日；以95000元为基数，自2018年1月3日起按年利率6%计算资金占有使用费至实际清偿之日；以2000元为基数，自2018年5月30日起按年利率24%计算利息至实际清偿之日）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。如果被告未按本判决指定的期间履行上述义务的，原告可依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条之规定，于本判决书规定履行期间的最后一日起二年内申请执行。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。案件受理费6700元，减半收取3350元，由原告许丰收负担1616元，由被告彭海军负担1734元。其中，原告许丰收预交的案件受理费1734元本院予以退还，被告彭海军应当负担的1734元缴纳至本院（户名：昆山市人民法院诉讼费专户账号：32250198643600000811161853开户行：中国建设银行股份有限公司昆山分行营业部）。拒不交纳诉讼费的，本院将依法强制执行。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用交纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。户名：江苏省苏州市中级人民法院，开户行：中国农业银行苏州苏福路支行，账号：105553010********。审 判 员 潘丽莉二〇二〇年十一月十一日法官助理 吴 静书 记 员 顾 超