福建省福州市长乐区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）闽0112民初2768号 原告：福建长乐农村商业银行股份有限公司，住所地福州市长乐区吴航街道朝阳中路**，统一社会信用代码91350100MA2XN9B51X。 法定代表人：苏良涛，董事长。 委托诉讼代理人：林贵，男。 委托诉讼代理人：王梅华，女。 被告:长乐凯诚针纺有限公司，住，住所地福州市长乐区江田镇长林村一社会信用代码913501827729019685。 法定代表人：陈宝秋。 被告：陈宝秋，男，1972年9月16日出生，汉族，住，住所地福州市长乐区/div> 被告:罗小芳，女，1975年3月27日出生，汉族，住，住所地江西省赣州章贡区/div> 被告：陈玉华，男，1963年11月14日出生，汉族，住，住所地福州市长乐区/div> 原告福建长乐农村商业银行股份有限公司（以下简称长乐农商行）与被告长乐凯诚针纺有限公司（以下简称凯诚公司）、陈宝秋、罗小芳、陈玉华金融借款合同纠纷一案，本院于2020年10月14日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告长乐农商行委托诉讼代理人林贵、王梅华到庭参加诉讼，被告凯诚公司、陈宝秋、罗小芳、陈玉华经传票传唤均未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 长乐农商行向本院提出诉讼请求：1.判令被告凯诚公司偿还银行承兑汇票垫款本金5013774.12元及利息［利息暂计至2020年9月20日尚欠328037.89元，并按合同约定支付利息（罚息、复利）直至还款之日止］；2.原告对被告凯诚公司抵押的8台经编机［设备编号：ＹＴ0028、ＹＴ0029、ＹＴ0059（型号规格：ＲＳＪ83／1），设备编号：×××10、×××03、×××10、×××03（型号规格：ＦＨＪ61／1／32），设备编号：×××22（型号规格：ＦＨＪ43／1／24）］有优先受偿的权利；3.被告陈宝秋、罗小芳、陈玉华对被告凯诚公司的上述债务承担连带偿还责任；4.案件受理费由上述被告共同承担。事实和理由：2019年7月3日被告凯诚公司向原告申请开立银行承兑汇票人民币1000万元，并与原告签订《银行承兑总协议书》［长农商承江田（2019）笫370号］，双方约定协议期限为2019年7月3日至2022年7月2日，被告凯诚公司按票面金额的50%缴存保证金人民币500万元，汇票敞口金额即汇票金额与保证金总差额人民币500万元，由凯诚公司设备经编机提供抵押担保，并与原告签订《最高额抵押合同》［长农商承江田（2019）第370-01号］，被告陈宝秋、罗小芳、陈玉华与原告签订《最高额保证合同》［长农商承江田（2019）第370-02号、长农商承江田（2019）笫370-03号］，对被告凯诚公司的上述债务提供保证担保，保证方式为连带责任保证。 一、2019年8月22日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002110)，向被告凯诚公司签发贰张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币118万元、45万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002110-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年2月22日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共820316.62元，剩余809683.38元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金809683.38元及利息88840.23元。 二、2019年9月2日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002220)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币305000元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002220-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月2日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共153687.96元，剩余151312.04元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金151312.04元及利息16023.98元。 三、2019年9月6日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002255)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币41万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002255-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月6日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共206031.90元，剩余203968.10元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金203968.10元及利息21154.79元。 四、2019年9月9日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002265)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币48万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002265-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月9日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共241560元，剩238440元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金238440元及利息24339.58元。 五、2019年9月11日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002285)，向被告凯诚公司签发叁张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币10万元、10万元、10万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002285-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月11日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共150975元，剩149025元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金149025元及利息15049.41元。 六、2019年9月16日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002307-01)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币90000元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002307-02)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月16日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后原告只从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共45304.09元，其中归还本金45236.24元，利息67.85元，剩本金44763.76元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金44763.76元及利息4398.23元。 七、2019年9月24日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002385)，向被告凯诚公司签发贰张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币90000元、38万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002385-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月24日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年4月9日手工维护操作，从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共236566.25元，其中归还本金234688.74元，利息1877.51元，剩本金235311.26元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金235311.26元及利息22098.29元。 八、2019年9月27日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002423)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币40万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002423-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月27日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年4月9日手工维护操作，从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共201328.86元，其中归还本金200028.67元，利息1300.19元，剩本金199971.33元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金199971.33元及利息18456.66元。 九、2019年9月30日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002461)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币16万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002461-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年3月30日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年4月9日手工维护操作，从其账户中扣除保证金及其产生的存款利息共80529.07元，其中归还本金80128.43元，利息400.64元，剩本金79871.57元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金79871.57元及利息7242.86元。 十、2019年10月14日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002524)，向被告凯诚公司签发贰张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币36万元、90000元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002524-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年4月14日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年4月30日手工维护操作，从其账户中扣除保证金225000元，其中归还本金222424.09元，利息2575.91元，剩本金227575.91元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金227575.91元及利息16404.59元。 十一、2019年10月23日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002627)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币10万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002627-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年4月23日到期，到期前被告凯诚公司未存入足额汇票款项，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年4月30日手工维护操作，从其账户中扣除保证金50000元，其中归还本金49825.61元，利息174.39元，剩本金50174.39元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金50174.39元及利息3563.48元。 十二、2019年10月31日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002707),向被告凯诚公司签发肆张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币20万、10万元、52万元、30万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002707-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年4月30日到期，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年5月7日手工维护操作，从其账户中扣除保证金56万元，其中归还本金558046.83元，利息1953.17元，剩本金561953.17元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金561953.17元及利息37829.41元。 十三、2019年11月8日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002780)，向被告凯诚公司签发贰张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币10万元、37万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002780-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票于2020年5月8日到期，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年5月14日手工维护操作，从其账户中扣除保证金235000元，其中归还本金234297.11元，利息702.89元，剩本金235702.89元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金235702.89元及利息14867.90元。 十四、2020年1月3日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632200000029)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币60万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632200000029-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票到期日为2020年7月3日，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年7月23日手工维护操作，从其账户中扣除保证金30万元，其中归还本金296318.61元，利息5696.32元，剩本金303681.39元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金303681.39元及利息9492.48元。 十五、2020年1月10日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632200000112)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币82万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632200000112-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票到期日为2020年7月10日，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年7月23日手工维护操作，从其账户中扣除保证金41万元，其中归还本金407802.13元，利息4917.8元，剩本金412197.87元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金412197.87元及利息12881.64元。 十六、2019年8月23日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632190002122)，向被告凯诚公司签发壹张银行承兑汇票，汇票金额为人民币120万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632190002122-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票到期日为2020年8月23日，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年9月23日手工维护操作，从其账户中扣除保证金60万元，其中归还本金582617.38元，利息17382.62元，剩本金617382.62元未能按期归还。截至2020年9月23日尚欠本金617382.62元。 十七、2020年1月20日原告与被告凯诚公司签订《银行承兑协议书》(HT9010632200000232)，向被告凯诚公司签发肆张银行承兑汇票，汇票金额分别为人民币70000元、53万元、11万元、28万元，被告凯诚公司按汇票金额50%缴存保证金，与原告签订《权利质押合同》(HT9010632200000232-01)，为主合同《银行承兑协议书》提供质押担保，汇票金额与保证金差额由凯诚公司设备抵押担保及陈宝秋、罗小芳、陈玉华提供连带责任担保。对因承兑人垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，按日利率万分之五计息。该承兑汇票到期日为2020年7月20日，到期后因凯诚公司账户被法院冻结，无法自动扣划，原告于2020年7月23日手工维护操作，从其账户中扣除保证金495000元及利息3232.80元，其中归还本金497240.56元，利息992.24元，剩本金492759.44元未能按期归还。截至2020年9月20日尚欠本金492759.44元及利息15394.36元。 综上，原告向被告凯诚公司共计签发29张银行承兑汇票，且上述银行承兑汇票均已到期，被告凯诚公司未能按照协议约定按时归还银承敞口金额，造成垫款，至今尚欠借款本金5013774.12元、利息328037.89元（利息按日万分之五计算，暂计至2020年9月20日，其中罚息315149.28元，复利12888.61元），原告只好诉至法院。 凯诚公司、陈宝秋、罗小芳、陈玉华均未应诉答辩。 本院经审理认定事实如下： 2019年7月3日，长乐农商行（承兑人-乙方）与凯诚公司（申请人-甲方）签订一份编号长农商承江田（2019）笫370号《银行承兑总协议书》。双方约定：乙方同意给甲方在2019年7月3日至2022年7月2日内签发银行承兑汇票敞口金额人民币500万元，甲方可连续签发银行承兑汇票；甲方在规定的期限和敞口金额范围内签发的所有银行承兑汇票，于到期日前一天应将应付票款足额交存乙方；甲方按不低于汇票金额的50%将保证金交存乙方保证金专户，并对汇票金额与保证金总差额500万元部分提供其设备抵押及陈宝秋、罗小芳的连带责任担保；承兑到期日，乙方凭票无条件支付票款；如到期日之前甲方不能足额交付票款，乙方有权从其保证金账户及其在乙方所有存款账户扣款，扣款后仍不足支付部分的票款由乙方垫付，垫付票款转为甲方逾期贷款；对因乙方垫付而形成的垫付票款及逾期罚息，甲方承担还款责任，垫付票款按日利率万分之五计息（罚息）。同日，长乐农商行与凯诚公司（抵押人）签订编号长农商承江田（2019）第370-01号《最高额抵押合同》，与陈宝秋和罗小芳（保证人）签订编号长农商承江田（2019）第370-02号《最高额保证合同》，与陈玉华（保证人）签订编号长农商承江田（2019）笫370-03号《最高额保证合同》。抵押合同约定，凯诚公司以其8台机器设备［编号：ＹＴ0028、ＹＴ0029、ＹＴ0059（型号规格ＲＳＪ83／1），编号：×××10、×××03、×××10、×××03（型号规格ＦＨＪ61／1／32），编号：×××22（型号规格ＦＨＪ43／1／24）］，为上述《银行承兑总协议书》项下长乐农商行与其自2019年7月3日至2022年7月2日办理约定的业务（银行承兑汇票）所形成的债权提供最高本金500万元的抵押担保；抵押担保范围包括主债权本金及利息、罚息、赔偿金，及债权人实现债权的一切费用。保证合同约定，陈宝秋和罗小芳与陈玉华分别为上述《银行承兑总协议书》项下债权人长乐农商行与凯诚公司自2019年7月3日至2022年7月2日与债务人凯诚公司办理约定的业务（银行承兑汇票）所形成的债权提供最高本金500万元的连带责任保证担保，保证期间两年；保证担保范围包括主债权本金及利息、罚息、赔偿金，及债权人实现债权的一切费用；如主合同项下有多种担保方式，债权人有权决定担保方式的行使顺序或同时处置担保方式。签订抵押合同次日，上述凯诚公司提供抵押的机器设备经福州市长乐区市场监督管理局办理了动产抵押登记（登记编号35012019001816，登记记载被担保债权数额500万元）。 基于上述《银行承兑总协议书》，申请人凯诚公司于2019年8月22日、8月23日、9月2日、9月6日、9月9日、9月11日、9月16日、9月24日、9月27日、9月30日、10月14日、10月23日、10月31日、11月8日、2020年1月3日、1月10日、1月20日，先后与承兑人长乐农商行签订了17份《银行承兑协议书》，均约定汇票承兑前申请人按汇票金额的50%交存保证金至承兑人保证金专户。汇票金额与保证金差额部分的担保，申请人支付票款时间及承兑人垫款利息等，按上述总协议书约定履行(部分《银行承兑协议书》约定申请人欠息，承兑人有权按逾期罚息利率计收复利)。双方还另行签订了交存保证金的《权利质押合同》。根据该17份《银行承兑协议书》，凯诚公司共签发了以案外人福建东龙针纺有限公司、长乐友发纺织有限公司等多家公司为收款人，出票金额累计9995000元的贰拾玖张银行承兑汇票[其中：2019年8月22日签发贰张（45万元、118万元）、到期日2020年2月22日，2019年8月23日签发壹张（120万元）、到期日2020年8月23日，2019年9月2日签发壹张（305000元）、到期日2020年3月2日，2019年9月6日签发壹张（41万元）、到期日2020年3月6日，2019年9月9日签发壹张（48万元）、到期日2020年3月9日，2019年9月11日签发叁张（各10万元）、到期日2020年3月11日，2019年9月16日签发壹张（90000元）、到期日2020年3月16日，2019年9月24日签发贰张（90000元、38万元）、到期日2020年3月24日，2019年9月27日签发壹张（40万元）、到期日2020年3月27日，2019年9月30日签发壹张（16万元）、到期日2020年3月30日，2019年10月14日签发贰张（90000元、36万元）、到期日2020年4月14日，2019年10月23日签发壹张（10万元）、到期日2020年4月23日，2019年10月31日签发肆张（10万元、20万、30万元、52万元）、到期日2020年4月30日，2019年11月8日签发贰张（10万元、37万元）、到期日2020年5月8日，2020年1月3日签发壹张（60万元）、到期日2020年7月3日，2020年1月10日签发壹张（82万元）、到期日2020年7月10日，2020年1月20日签发肆张（70000元、11万元、28万元、53万元）、到期日2020年7月20日]。嗣后，因凯诚公司没有按约足额交付其签发的上述贰拾玖张银行承兑汇票的票款，除扣划其交存的相关保证金和该保证金产生的存款利息后，不足部分共计5013774.12元由长乐农商行垫款[其中：2020年2月24日垫款2笔（223530.54元、586152.84元），2020年3月2日垫款1笔（151312.04元），2020年3月6日垫款1笔（203968.10元），2020年3月9日垫款1笔（238440元），2020年3月11日垫款3笔（各49675元），2020年3月16日垫款1笔（44763.76元），2020年3月24日垫款2笔（190251.66元、45059.60元），2020年3月27日垫款1笔（199971.33元），2020年3月30日垫款1笔（79871.57元），2020年4月14日垫款2笔（45515.18元、182060.73元），2020年4月23日垫款1笔（50174.39元），2020年4月30日垫款4笔（150523.17元、260906.83元、50174.39元、100348.78元），2020年5月8日垫款2笔（185553.34元、50149.55元），2020年7月3日垫款1笔（303681.39元），2020年7月10日垫款1笔（412197.87元），2020年7月20日垫款4笔（54751.25元、263800.50元、139366.33元、34841.36元），2020年8月24日垫款1笔（617382.62元）]。上述汇票垫款本金5013774.12元及利息，凯诚公司至今未还（长乐农商行主张欠息328037.89元的相关垫款的起算利息时间分别是：809683.38元自2020年2月24日起息，593720.14元自2020年3月9日起息，149025元自2020年3月11日起息，44763.76元自2020年3月19日起息，515154.16元自2020年4月9日起息，277750.30元自2020年4月30日起息，561953.17元自2020年5月7日起息，235702.89元自2020年5月14日起息，1208638.70元自2020年7月23日起息，617382.62元自2020年9月23日起息。长乐农商行称其中部分垫款因无法当日自动扣划保证金，在手工维护操作时已扣收从垫款至扣划保证金期间的利息，故该部分垫款的利息起算时间晚于垫款时间）。2020年10月14日，长乐农商行诉至本院。 上述事实，由长乐农商行提交并经庭审核实的《银行承兑总协议书》《最高额抵押合同》（附抵押物清单和《动产抵押登记书》）、《最高额保证合同》、银行承兑汇票申请书、《银行承兑协议书》（附银行承兑汇票清单）、《权利质押合同》（附质押物品清单）、保证金账户开户业务凭证、电子银行承兑汇票、保证金划转凭证、定期存款内转销户业务凭证、普通贷款还款业务凭证、银行承兑汇票挂账收回业务凭证、账户扣划业务凭证、《银承逾期催收及告知书》《告知书》《逾期贷款催收通知书》和快递单、普通贷款账户交易明细查询单，及当事人庭审陈述等证据在卷佐证。 本院认为，长乐农商行与凯诚公司、陈宝秋、罗小芳、陈玉华之间签订的《银行承兑总协议书》《最高额抵押合同》《最高额保证合同》《银行承兑协议书》《权利质押合同》，系适格主体各方当事人的真实意思表示，相关约定内容中除垫款利息（罚息及复利）外，其他内容没有违反法律或行政法规的强制性规定，合法有效，受法律保护。长乐农商行依约承兑付款，履行了承兑人的合同义务。凯诚公司作为签发银行承兑汇票的出票人，其未按协议约定向长乐农商行履行足额交存汇票票款义务，已构成违约，依法应承担违约责任。长乐农商行主张要求凯诚公司偿还汇票垫款本金5013774.12元之诉讼请求，符合法律规定，本院予以支持。对长乐农商行主张按合同约定的日万分之五（相当月利率1.5%）计算垫款罚息及复利问题。本院认为，根据2020修正的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，现行民间借贷利率的司法保护上限为一年期银行贷款市场报价利率（LPR）的四倍（按目前一年期LPR3.85%计算的民间借贷月利率上限为1.28%）。民间借贷尚且如此，作为金融机构，其贷款利率更不应超过民间借贷利率的司法保护上限。本案承兑协议约定承兑人垫款按日万分之五计算垫款逾期罚息，申请人欠息另按逾期罚息利率计收复利，该约定利率超出了现行民间借贷利率的司法保护上限，应予以调整。参照前述民间借贷司法解释的规定，对长乐农商行主张的垫款利息，本院按一年期银行贷款市场报价利率（LPR）的四倍（包含利率本数）予以支持；超出此限度部分的利息，不予保护。凯诚公司以上述机器设备为本案《银行承兑总协议书》项下的债务设定最高额抵押担保，并办理了抵押登记，该抵押担保已发生法律效力。根据《中华人民共和国物权法》第二百零三条第一款关于“为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。”及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十三条关于“最高额抵押权所担保的不特定债权，在特定后，债权已届清偿期的，最高额抵押权人可以根据普通抵押权的规定行使其抵押权。抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力；如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿。”之规定，作为抵押权人的长乐农商行，在约定的最高债权金额限度内就担保财产享有优先受偿的权利，即在凯诚公司不履行上述债务时，长乐农商行有权以其抵押的机器折价，或者以拍卖、变卖该抵押物的价款，在抵押登记记载的被担保债权数额500万元限度内优先受偿。陈宝秋和罗小芳、陈玉华为凯诚公司签发银行承兑汇票债务提供最高额连带责任保证担保，且长乐农商行依约有权决定担保方式的行使顺序，根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条关于“被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权”、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第二十三条“最高额保证合同的不特定债权确定后，保证人应当对在最高债权额限度内就一定期间连续发生的债权余额承担保证责任。”的规定，其应在各自《最高额保证合同》约定的担保范围内，对凯诚公司的债务承担连带清偿责任。陈宝秋、罗小芳、陈玉华承担连带保证责任后，依法有权向凯诚公司追偿。凯诚公司、陈宝秋、罗小芳、陈玉华经合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理和判决。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》八条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十八条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十三条、第一百七十六条、第一百七十九条、第二百零三条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十四条、第十八条、第二十一条、第三十一条、第三十三条、第四十六条、第五十三条、第五十九条，《中华人民共和国票据法》第十九条、第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第二十条第一款、第二十三条、第四十二条第一款、第八十三条，参照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020修正）第二十六条规定，判决如下： 一、长乐凯诚针纺有限公司于本判决生效之日起十日内偿还福建长乐农村商业银行股份有限公司汇票垫款本金5013774.12元，并偿付利息（其中：2020年2月24日起以809683.38元为基数，2020年3月9日起以593720.14元为基数，2020年3月11日起以149025元为基数，2020年3月19日起以44763.76元为基数，2020年4月9日起以515154.16元为基数，2020年4月30日起以277750.30元为基数，2020年5月7日起以561953.17元为基数，2020年5月14日起以235702.89元为基数，2020年7月23日起以1208638.70元为基数，2020年9月23日起以617382.62元为基数，均按照同期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率四倍标准计算至实际还款之日止）。 二、长乐凯诚针纺有限公司不履行上述债务时，福建长乐农村商业银行股份有限公司有权以其抵押的机器设备［编号：ＹＴ0028、ＹＴ0029、ＹＴ0059（型号规格ＲＳＪ83／1），编号：×××10、×××03、×××10、×××03（型号规格ＦＨＪ61／1／32），编号：×××22（型号规格ＦＨＪ43／1／24）］折价，或者以拍卖、变卖该抵押物的价款，在最高债权额500万元限度内优先受偿。 三、陈宝秋、罗小芳、陈玉华对长乐凯诚针纺有限公司的上述应还款项，在各自《最高额保证合同》约定的担保范围内承担连带清偿责任。 四、陈宝秋、罗小芳、陈玉华承担连带保证责任后，有权向长乐凯诚针纺有限公司追偿。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费49192.60元，减半收取计24596.30元，由长乐凯诚针纺有限公司、陈宝秋、罗小芳、陈玉华负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福州市中级人民法院。 审 判 员 陈坤平 二〇二〇年十一月二十七日 法官助理 王美美 书 记 员 林精铭 附：本案适用的主要法律条文及申请执行提示 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第一百九十八条订立借款合同，贷款人可以要求借款人提供担保。担保依照《中华人民共和国担保法》的规定。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《中华人民共和国物权法》 第一百七十三条担保物权的担保范围包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现担保物权的费用。当事人另有约定的，按照约定。 第一百七十六条被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。 第一百七十九条为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。 第二百零三条为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。 最高额抵押权设立前已经存在的债权，经当事人同意，可以转入最高额抵押担保的债权范围。 《中华人民共和国担保法》 第十二条同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。 第十四条保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。 第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。 第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。 第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。 前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。 第四十六条抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。 第五十三条债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。 抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。 第五十九条本法所称最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。 《中华人民共和国票据法》 第十九条汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 汇票分为银行汇票和商业汇票。 第二十六条出票人签发汇票后，即承担保证该汇票承兑和付款的责任。出票人在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票人清偿本法第七十条、第七十一条规定的金额和费用。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 《最高人民法院关于适用若干问题的解释》 第二十条连带共同保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。 连带共同保证的保证人承担保证责任后，向债务人不能追偿的部分，由各连带保证人按其内部约定的比例分担。没有约定的，平均分担。 第二十三条最高额保证合同的不特定债权确定后，保证人应当对在最高债权额限度内就一定期间连续发生的债权余额承担保证责任。 第四十二条人民法院判决保证人承担保证责任或者赔偿责任的，应当在判决书主文中明确保证人享有担保法第三十一条规定的权利。判决书中未予明确追偿权的，保证人只能按照承担责任的事实，另行提起诉讼。 保证人对债务人行使追偿权的诉讼时效，自保证人向债权人承担责任之日起开始计算。 第八十三条最高额抵押权所担保的不特定债权，在特定后，债权已届清偿期的，最高额抵押权人可以根据普通抵押权的规定行使其抵押权。 抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力；如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020修正） 第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。