江苏省徐州经济技术开发区人民法院刑 事 判 决 书（2019）苏0391刑初229号公诉机关江苏省徐州经济技术开发区人民检察院。被告人孟醒，女，1986年9月29日出生，汉族，专科文化，XXXX公司原会计，住徐州经济技术开发区。被告人孟醒因涉嫌犯挪用公款罪,2019年10月10日被徐州市鼓楼区监察委员会留置。同年11月20日经江苏省徐州经济技术开发区人民检察院决定刑事拘留，11月29日经江苏省徐州经济技术开发区人民检察院决定逮捕。现羁押于徐州市看守所。辩护人张磊，上海市协力（徐州）律师事务所律师。江苏省徐州经济技术开发区人民检察院以开检诉刑诉【2019】189号起诉书指控被告人孟醒犯挪用公款罪、贪污罪，于2019年12月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年11月2日公开开庭审理了本案。江苏省徐州经济技术开发区人民检察院指派检察员权威出庭支持公诉，被告人孟醒及辩护人张磊到庭参加诉讼。审理过程中，由于不能抗拒的原因本案中止审理，后恢复审理。现已审理终结。公诉机关指控：一、挪用公款2013年1月至2018年8月期间，被告人孟醒在担任XXXX公司（以下简称XX公司）出纳会计期间，利用负责管理单位公款的职务便利，挪用其管理的XX公司公款34次，合计人民币3210万元购买理财产品、基金等进行盈利活动，获利合计人民币123938元并占为己有。二、贪污2009年3月至2018年9月，被告人孟醒在担任XXXX公司（以下简称XX公司）出纳会计期间，利用负责管理单位公款、经手财务报销的职务便利，先后多次采取虚报冒领、截留收入等方式骗取、侵吞单位公款共计149549.48元。公诉机关认为，被告人孟醒作为国有企业中从事公务的人员，利用职务便利，多次挪用公款归个人使用，进行营利活动，数额巨大，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，应当以挪用公款罪追究刑事责任;被告人孟醒作为国有企业中从事公务的人员，利用职务便利，骗取、侵吞公共财物，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、三百八十三条之规定，应当以贪污罪追究刑事责任。被告人孟醒具有自首情节，可以从轻或者减轻处罚。被告人孟醒一人犯数罪，应当数罪并罚。庭审中，公诉机关建议对被告人孟醒犯挪用公款罪判处有期徒刑六年;犯贪污罪判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元；数罪并罚建议执行有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币十万元。庭审中，被告人孟醒对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，请求从轻处理。被告人孟醒的辩护人提出：被告人孟醒反复挪用同笔公款数额不同，并且均已归还，应以其单次最高挪用的数额作为其挪用公款的数额，不应累加计算，被告人孟醒挪用公款的数额，应属于数额较大。同时针对量刑主要提出：1、被告人孟醒具有自首情节；2、被告人孟醒积极全部退赃，具有悔罪表现；3、被告人孟醒认罪认罚。综上，请求对被告人孟醒从轻或减轻处罚。经审理查明：一、挪用公款事实2013年1月至2018年8月期间，被告人孟醒在担任XXXX公司（以下简称XX公司）出纳会计期间，利用负责管理单位公款的职务便利，挪用其管理的XX公司公款34次，合计人民币3210万元购买理财产品、基金等进行盈利活动，获利合计人民币123938元并占为己有。其中，被告人孟醒具有在同一账户内对同一笔公款间断性的挪用购买理财产品的情形。案发前，被告人孟醒已将挪用的公款及违法所得等涉案款项，全部退还XX公司。具体犯罪事实分述如下：1、2013年1月22日至同年3月13日，被告人孟醒挪用公款100万元购买理财产品，获利4657.53元。2、2013年3月21日至同年4月7日，被告人孟醒挪用公款13万元购买理财产品，获利172.56元。3、2013年3月22日至同年4月7日，被告人孟醒挪用公款80万元购买理财产品，获利999.45元。4、2013年4月3日至同月7日，被告人孟醒挪用公款151万元购买理财产品，获利379.18元。5、2013年4月28日至同年5月9日，被告人孟醒挪用公款300万元购买理财产品，获利2260.27元。6、2013年6月6日至同年9月29日，被告人孟醒挪用公款15万元购买理财产品，获利1654.11元。7、2013年6月6日至同年7月11日，被告人孟醒挪用公款80万元购买理财产品，获利2720元。8、2013年6月6日至同年7月12日，被告人孟醒挪用公款250万元购买理财产品，获利10787.67元。9、2013年7月18日至同年8月23日，被告人孟醒挪用公款200万元购买理财产品，获利8534.25元。10、2013年7月18日至同年12月31日，被告人孟醒挪用公款80万元购买理财产品，获利13098.08元。11、2013年7月16日至同年9月26日，被告人孟醒挪用公款90万元购买理财产品，获利5805.37元。12、2013年8月30日至同年9月18日，被告人孟醒挪用公款200万元购买理财产品，获利2529.86元。13、2013年9月26日至同年10月15日，被告人孟醒挪用公款50万元购买证券基金产品，获利1075.28元。14、2013年10月15日至同年12月16日，被告人孟醒挪用公款90万元购买理财产品，获利5076元。15、2013年10月15日至同年11月8日，被告人孟醒挪用公款59万元购买理财产品，获利942.71元。16、2013年11月8日至同年12月30日，被告人孟醒挪用公款200万元购买理财产品，获利8889.86元。17、2014年1月3日至同年1月26日，被告人孟醒挪用公款200万元购买理财产品，获利3289.32元。18、2014年1月27日至同年3月28日，被告人孟醒挪用公款80万元购买理财产品，获利4273.97元。19、2014年1月30日至同年4月1日，被告人孟醒挪用公款15万元购买理财产品，获利852.33元。20、2014年4月1日，被告人孟醒挪用公款80万元购买理财产品，分别于2014年4月30日、2014年6月6日赎回，共计获利4881.11元。21、2014年4月2日至同年5月7日，被告人孟醒挪用公款100万元购买理财产品，获利4564.38元。22、2014年4月2日至同年5月7日，被告人孟醒挪用公款100万元购买理财产品，获利3116.44元。23、2014年4月10日至同年6月26日，被告人孟醒挪用公款5万元购买证券基金产品，亏损741.61元。24、2014年5月9日至同年6月13日，被告人孟醒挪用公款75万元购买理财产品，获利3143.84元。25、2014年6月20日至同年7月25日，被告人孟醒挪用公款75万元购买理财产品，获利2794.52元。26、2014年7月31日至同年10月24日，被告人孟醒挪用公款15万元购买理财产品，获利1187.67元。27、2014年7月31日至同年10月24日，被告人孟醒挪用公款10万元购买理财产品，获利791.78元。28、2014年7月31日至同年11月7日，被告人孟醒挪用公款50万元购买理财产品，获利4882.19元。29、2014年8月4日至当月26日，被告人孟醒挪用公款100万元购买理财产品，获利1838.36元。30、2014年9月5日至当月22日，被告人孟醒挪用公款150万元购买理财产品，获利2130.82元。31、2014年10月24日至同年12月5日，被告人孟醒挪用公款100万元购买理财产品，获利3794.52元。32、2014年10月30日至同年11月7日，被告人孟醒挪用公款5万元购买理财产品，获利24元。33、2015年12月31日至2016年5月19日，被告人孟醒挪用公款15万元购买理财产品，获利2283.29元。34、2015年12月31日，被告人孟醒挪用公款77万元购买理财产品，分别于2016年2月1日和2016年5月19日赎回，共计获利10507.28元。二、贪污事实2009年3月至2018年9月，被告人孟醒在担任XXXX公司（以下简称XX公司）出纳会计期间，利用负责管理单位公款、经手财务报销的职务便利，先后多次采取虚报冒领、截留收入等方式骗取、侵吞单位公款共计149549.48元。案发后，被告人孟醒家人在徐州市鼓楼区监察委员会代为退缴赃款人民币200000元。具体犯罪事实分述如下：1、2014年12月，被告人孟醒利用经手财务报销的职务便利，指使其朋友路某模仿XX公司领周某伟的签字，将3张虚假业务票据在单位财务账上予以报销，骗取单位公款共计人民币11500元。2、2014年12月，被告人孟醒利用经手财务报销的职务便利，利用2008年度在XX公司已经报销过的两张票据进行重复报销，骗取单位公款共计人民币15000元。3、2015年1月，被告人孟醒利用经手财务报销的职务便利，将8张没有XX公司领导签字的虚假业务票据在单位财务账上予以报销，骗取单位公款共计人民币25800元。4、2009年3月至2018年9月，被告人孟醒利用管理单位公款的职务便利，截留XX公司刘湾四期项目前期费用剩余款人民币97249.48元，并非法占为己有。同时查明：被告人孟醒作案后，主动向办案机关投案，如实交代了挪用公款犯罪事实。被告人孟醒在被留置调查期间，主动交待了监察机关尚未掌握的贪污犯罪事实。上述事实，被告人孟醒在开庭审理过程中亦无异议，并有经当庭举证、质证的指定管辖决定书、立案决定书；案发经过、发破案及到案经过；XXXX公司工商注册登记、企业注册变更资料；全日制劳动合同书、徐州市企业参加基本养老保险职工花名册；证人赵某、黄某、周某、房某、李某、佟某、蒋某、孟某、潘某、朱某、李某1、孙某、杜某、王某、朱某、张某、孟某1、路某、张某1、周某1、陆某等人证言；银行账户交易明细；财务交接材料；单据封面、记账凭证、发票复印件及转账结算单、费用收支流水记录；现金缴款单、汇款转账凭条；被告人户籍证明等证据证实，足以认定。本院认为，被告人孟醒作为国家出资企业中从事公务的人员，利用职务便利，多次挪用公款归个人使用，进行营利活动，数额巨大，情节严重，其行为已构成挪用公款罪；被告人孟醒作为国家出资企业中从事公务的人员，利用职务便利，骗取、侵吞公共财物，数额较大，其行为已构成贪污罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人孟醒一人犯有数罪，依法应当数罪并罚。被告人孟醒作案后主动向办案机关投案，并如实交代挪用公款犯罪事实，所犯挪用公款罪具有自首情节，依法予以从轻处罚。被告人孟醒在被留置调查期间主动交待监察机关尚未掌握的贪污罪行，所犯贪污罪以自首论，依法亦予以从轻处罚。被告人孟醒认罪认罚，依法予以从宽处理。案发前及案发后，被告人孟醒积极退缴全部违法所得及赃款，予以酌情从轻处罚。被告人孟醒辩护人提出孟醒具有自首情节、认罪认罚、积极全部退赃的辩护意见成立，本院予以采纳。关于辩护人提出被告人孟醒挪用公款的数额应属于数额较大的辩护意见，与本案查明的事实及法律规定不符，本院不予采纳。鉴于被告人孟醒具有在同一账户内对同一笔公款间断性的挪用购买理财产品的情形，本院在量刑时予以综合考虑。综上，根据被告人孟醒的犯罪事实、性质、情节、认罪认罚情况和对社会的危害程度，公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第二款、第三款、第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第六十九条第一、三款、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条以及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第六条、第十九条第一款之规定，判决如下：一、被告人孟醒犯挪用公款罪，判处有期徒刑六年；犯贪污罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月,并处罚金人民币十万元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，留置一日折抵刑期一日，即自2019年10月10日起至2026年4月9日止。罚金已预缴。）二、被告人孟醒退缴的赃款人民币149549.48元，依法予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向江苏省徐州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  刘 伟审 判 员  凌 霞人民陪审员  孟宪勇二〇二〇年十一月二十三日书 记 员  任晓毅本案援引法律条款：《中华人民共和国刑法》第三百八十二条国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有国有财物的，以贪污论。与前两款所列人员勾结，伙同贪污的，以共犯论处。第三百八十三条对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：(一)贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。(二)贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。(三)贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。犯第一款罪，在提起公诉前如实供述自己罪行、真诚悔罪、积极退赃，避免、减少损害结果的发生，有第一项规定情形的，可以从轻、减轻或者免除处罚；有第二项、第三项规定情形的，可以从轻处罚。犯第一款罪，有第三项规定情形被判处死刑缓期执行的，人民法院根据犯罪情节等情况可以同时决定在其死刑缓期执行二年期满依法减为无期徒刑后，终身监禁，不得减刑、假释。第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。最高人民法院最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。贪污数额在一万元以上不满三万元，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金：（一）贪污救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、防疫、社会捐助等特定款物的；（二）曾因贪污、受贿、挪用公款受过党纪、行政处分的；（三）曾因故意犯罪受过刑事追究的；（四）赃款赃物用于非法活动的；（五）拒不交待赃款赃物去向或者拒不配合追缴工作，致使无法追缴的；（六）造成恶劣影响或者其他严重后果的。受贿数额在一万元以上不满三万元，具有前款第二项至第六项规定的情形之一，或者具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“其他较重情节”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金：（一）多次索贿的；（二）为他人谋取不正当利益，致使公共财产、国家和人民利益遭受损失的；（三）为他人谋取职务提拔、调整的。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十九条对贪污罪、受贿罪判处三年以下有期徒刑或者拘役的，应当并处十万元以上五十万元以下的罚金；判处三年以上十年以下有期徒刑的，应当并处二十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产；判处十年以上有期徒刑或者无期徒刑的，应当并处五十万元以上犯罪数额二倍以下的罚金或者没收财产。对刑法规定并处罚金的其他贪污贿赂犯罪，应当在十万元以上犯罪数额二倍以下判处罚金。