重庆市垫江县人民法院 民 事 判 决 书 (2020)渝0231民初3594号 原告：李彦荣，男，1955年1月5日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。 被告：黄弟军，男，1962年8月6日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。 被告：邓佑芬，女，1963年3月17日出生，汉族，居民，住重庆市垫江县。 原告李彦荣与被告黄弟军、邓佑芬民间借贷纠纷一案，本院于2020年8月26日立案后，依法适用简易程序于2020年10月15日公开开庭进行了审理。原告李彦荣、被告邓佑芬到庭参加诉讼，被告黄弟军经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告李彦荣向本院提出诉讼请求：判令被告偿还借款313500元及利息（按年利率24%从2019年10月5日起计算至还清借款时止）。事实和理由：二被告于2018年8月24日向原告借款50000元，按月息2%计息。2018年9月3日向原告借款110000元，按月息2%计息。之后，被告归还了部分利息。2019年10月4日，经过结算，被告共欠原告借款本息313500元，约定从2020年1月起每月还2000-3000元。但是被告未按照上述约定还款，为此，原告依法起诉，请求支持诉请。 被告黄弟军未作答辩。 被告邓佑芬辩称，原告起诉的借款属实，还款协议书是计算3张借条的本息后出具，而且原告在利息上还让了一部分，最后确定为313500元。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。对李彦荣提交的借条、银行回单、还款协议书，本院认为具有真实性、合法性，与待证事实具有关联性，可以作为本案证据使用。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 被告黄弟军、邓佑芬系夫妻关系。2017年12月27日至2018年8月24日，二被告以资金周转困难为由向原告李彦荣借款，原告以现金和转账方式分三次向二被告提供借款250000元。二被告分别于2018年8月24日、9月3日、12月27日向原告出具借条3张。2018年9月3日至2019年9月15日，二被告先后8次累计向原告支付款项59700元（详见附表1交易序数4-11）。2019年10月4日，经双方结算后共同签订还款协议书1份，该协议书载明：“……借款人民币313500元……甲方还款月从2020年1月开始向乙方还款，还款金额每月2-3千元，于2022年12月31日之前还清，此款不计利息……”。嗣后，二被告除支付3200元，未再向原告支付款项。原告经催收无果，遂诉至本院，望判如所请。 本院认为，民间借贷是指自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为，合法的民间借贷受法律保护。 关于法律适用。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十二条规定：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。”因本案系2020年8月20日后受理的民间借贷案件，应适用该规定。 关于借贷关系。原告提交的证据足以认定其与黄弟军、邓佑芬之间民间借贷关系成立、生效。本案2018年8月24日、9月3日、12月27日3张借条中，黄弟军为借款人，邓佑芬为在场人，但邓佑芬为2017年12月27日款项的收款人，并在2019年10月4日还款协议书上甲方处签字捺印，故邓佑芬应作为讼争借款的借款人。 关于还款期限。二被告应按照约定的还款时间偿还借款，逾期未还款构成违约，应承担继续偿还借款的民事责任。本案中，二被告未依约履行分期还款义务，现讼争借款中部分款项尚未届期，但被告自签订还款协议书后仅支付款项3200元，且邓佑芬当庭明确表示已无能力按约履行分期还款义务，二被告行为使原告有理由相信其无意依约履行讼争借款的还款义务，故讼争借款应视为加速到期，原告有权要求提前履行还款义务。 关于2018年9月3日借条中借款的实际提供日期。该借条系双方结算后出具，载明金额为110000元，其中10000元系支付2000元后余下未付利息，原告未提交证据证明实际提供借款日期，邓佑芬当庭明确表示借款时间为2018年3月，故本院按借条约定月息2%折算，经折算提供借款之日可为2018年3月5日，同时，2000元利息也可视为在结算之日支付。 关于利息利率。借贷双方没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。同时，借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 本案中，双方约定年利率分别为24%、36%，已超法定利率上限，因本案借贷行为发生在2019年8月20日前，应按利率不超过原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍（3.85%×4=15.40%）进行计算。因黄弟军未到庭参加诉讼，仍应依法核算每次还款是否超过应付利息，即精确计算每一次归还款项是否超过了当期的应付利息，并对超过部分即时抵扣本金。本案中，应按如下规则计算尚欠本金及利息（详见附表2）：一是根据每次还款时间计算当期应付利息，二是计算每次还款扣息扣本情况，三是确定不再扣本金的起始时间点与未付利息起算时间点。 如附表2所示，每次还款项先抵扣按年利率15.4%计算的应付利息，超出应付利息的部分用于抵扣本金，自该次还款时点后，计息本金发生变动。一是经依法抵扣后，截止2019年4月17日，二被告尚欠原告借款本金237886.62元，此后不再抵扣本金。二是双方虽于2019年10月4日进行结算，且借条载明金额为313500元，但本息仍应依法分别确定为237886.62元、11362.66元，本息合计249249.28元。三是因双方在还款协议书中并未就讼争借款再约定有利息，二被告于结算后所支付的3200元，应按先息后本规则进行抵扣，故本院确定讼争借款尚欠本金为237886.62元、未付利息为8162.66元。因讼争借款最后一次还款日期为2020年6月27日，原告可从次日主张逾期利息。 被告黄弟军未到庭应诉，应视为放弃答辩、举证、质证等诉讼权利，并承担相应的法律后果。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第二十九条、第三十二条、《最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释》第九十条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、由被告黄弟军、邓佑芬在本判决生效后10日内返还原告李彦荣借款237886.62元； 二、由被告黄弟军、邓佑芬在本判决生效后10日内支付原告李彦荣利息8162.66元； 三、由被告黄弟军、邓佑芬在本判决生效后10日内支付原告李彦荣从2020年6月28日起以237886.62元为基数按全国银行间同业拆借中心2020年8月20日发布的一年期贷款市场报价利率四倍（15.40%）计算至还清时止的逾期利息； 四、驳回原告李彦荣的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费6002元，减半收取计3001元，由原告负担567元，由被告黄弟军、邓佑芬负担2434元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于重庆市第三中级人民法院。上诉期满后在指定期间内未交纳上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或仅有一方上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。 一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从判决书规定履行期间的最后一日起计算。 审 判 员 蒋克龙 二〇二〇年十一月十三日 法官助理 吴 仇 书 记 员 余 伟                            附表1 交易款项一览表 （单位：元）                               交易             序数                       交易日期                       出借金额                       支付金额                       备注                               1                       2017/12/27                       100000                                                                           2                       2018/03/05                       100000                                             折算日期                               3                       2018/08/24                       50000                                                                           4                       2018/09/03                                             2000                       视为结算时支付                               5                       2018/12/27                                             36000                       视为结算时支付                               6                       2019/03/09                                             6000                                                     7                       2019/03/24                                             7000                                                     8                       2019/04/15                                             1500                                                     9                       2019/04/17                                             1500                                                     10                       2019/05/19                                             3200                                                     11                       2019/09/15                                             2500                                                     12                       2019/10/4                                                                   签订还款协议书不计利息                               13                       时间不详                                             3200                                                                 附表2 还本付息核算表 （单位：元）                               还             款             序             数                       款项                       计算余额                       开始时间                       结束时间                       计             算             天             数                       年             利             率                       应付             利息                       已还             款项                       欠付利息             （为负数则抵扣相应本金）                                                     100000                       100000                       2017/12/27                       2018/03/05                       68                       0.154                       2869.04                       0                       2869.04                                                     100000                       200000                       2018/03/05                       2018/08/24                       172                       0.154                       14513.97                       0                       17383.01                               1                       50000                       250000                       2018/08/24                       2018/09/03                       10                       0.154                       1054.79                       -2000                       16437.81                               2                       0                       250000                       2018/09/03                       2018/12/27                       115                       0.154                       12130.14                       -36000                       -7432.05                               3                       -7432.05                       242567.95                       2018/12/27                       2019/03/09                       72                       0.154                       7368.75                       -6000                       1368.75                               4                       0                       242567.95                       2019/03/09                       2019/03/24                       15                       0.154           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