湖北省武汉经济技术开发区人民法院民 事 判 决 书（2020）鄂0191民初3270号原告：金丽娜，女，1978年12月14日出生，汉族，户籍所在地武汉市蔡甸区，现住武汉经济技术开发区，委托诉讼代理人：彭畅，湖北维力律师事务所律师。委托诉讼代理人：郑国喜，湖北维力律师事务所律师。被告：童少辉，男，1978年10月28日出生，汉族，住武汉市蔡甸区，原告金丽娜诉被告童少辉民间借贷纠纷一案，本院于2020月7月15日立案受理后，依法适用简易程序，于2020年9月16日公开开庭进行了审理。原告金丽娜的委托诉讼代理人彭畅、郑国喜、被告童少辉均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告金丽娜向本院提出诉讼请求：1.依法判决被告童少辉立即偿还原告金丽娜借款本金550,000元及利息（注：利息计算至债务全部清偿日止。现暂从2018年5月31日计算至起诉之日即2020年5月31日，按月2%计算，共291,800元）；2.依法判决本案全部诉讼费用由被告童少辉承担。事实和理由：原、被告系同学关系。被告童少辉因需资金周转，多次向原告金丽娜提出借款。原告金丽娜出于帮忙之心，分三次共借出600,000元给被告童少辉（其中2016年11月29日出借400,000元、2016年12月30日出借100,000元、2017年6月23日出借100,000元）。被告童少辉于2016年11月30日出具了借条一张，约定：借现金500,000元，同时口头约定借款年利率36%。被告童少辉于2017年3月1日至2019年12月30日期间归还了部分借款本金及利息。2020年1月16日，原、被告就借款问题进行确认，其中被告童少辉欠款本金合计600,000元，借款利息共归还282,000元，借款本金共归还50,000元。此后，原告金丽娜多次要求被告童少辉清偿借款本金及利息未果。原告金丽娜为维护自己的合法权益，故诉至法院，请求判如所请。被告童少辉答辩称，我前期向原告金丽娜借了600,000元，还了332,000元，我认为还的332,000元是本金，应从600,000元本金中予以扣减。我愿意还剩余本金，但目前还款能力有限，请求利息按年利率18%的标准计算，请求法院依法判决。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。当事人对真实性无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对于真实性有异议的证据，本院作如下认定：原告金丽娜提交的财务核对确认表，被告童少辉有异议，认为其签字时没有仔细看，且认为其向原告金丽娜偿还的332,000元均系偿还本金，本院认为被告童少辉作为完全民事行为能力人，理应会在结算时谨慎细致对账后签字确认，其在财务确认表上的签字视为双方通过对账后对借款本金、利息偿还情况达成合意，故本院对财务核对确认表予以认定，对被告童少辉的抗辩意见不予采纳。本院经审理认定事实如下：原告金丽娜和被告童少辉系同学关系。被告童少辉以做生意需资金周转为由向原告金丽娜借款，原告金丽娜以银行转账的方式于2016年11月29日向被告童少辉转账388,000元，于2016年12月30日向被告童少辉转账100,000元，共计488,000元。被告童少辉于2016年11月30日向原告金丽娜出具借条一张，借条载明“今借到金丽娜人民币：伍拾万元整”等。随后，被告童少辉再次向原告金丽娜借款，原告金丽娜于2017年6月23日以银行转账的方式向被告童少辉转账100,000元。2020年1月16日，原、被告签订《财务核对确认表》，双方一致确认：被告童少辉分别于2016年11月29日、2016年12月30日、2017年6月23日三次依次向原告金丽娜借款400,000元、100,000元、100,000元；被告童少辉分别于2017年3月1日支付利息30,000元，于2017年4月6日支付利息15,000元，于2017年5月2日支付利息15,000元，于2017年7月3日支付利息18,000元，于2017年8月6日支付利息18,000元，于2017年10月10日支付利息36,000元，于2018年6月27日支付利息50,000元，于2018年6月28日支付利息50,000元，于2018年8月10日支付利息50,000元；于2019年8月30日归还本金40,000元，于2019年12月30日归还本金10,000元。此外，《财务核对确认表》还确认被告童少辉借款本金合计600,000元，借款利息合计282,000元，借款本金归还50,000元，债权债务人其他往来与本债权债务无关等。原告金丽娜随后多次向被告童少辉催款未果，故起诉来院，请求依诉予判。本院认为，原告金丽娜以银行转账的形式多次向被告童少辉出借款项，且被告童少辉亦向原告金丽娜出具了借条，双方形成了借贷合同关系，该合同关系未违反法律法规的强制性规定，应属合法有效，当事人均应全面履行各自义务。被告童少辉未依约履行还款义务，由此酿成本案纠纷，被告童少辉应承担相应的法律责任。关于借款本金，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”根据原告金丽娜提交的借条、银行流水、账务核对确认表以及双方的庭审陈述，本院认定被告童少辉于2016年11月29日向原告金丽娜借款的本金为388,000元，于2016年12月30日向原告金丽娜借款的本金为100,000元，于2017年6月23日向原告金丽娜借款的本金为100,000元，以上本金共计588,000元。关于借款利息，原、被告之间自2016年11月开始陆续发生借款关系，虽然双方未对借款利息作出书面约定，但根据常理推断在这么长的时间内原告金丽娜不可能将高达几十万的资金无偿交付被告童少辉使用，且根据双方对账签字后的财务核对确认表，在2016年11月至2017年5月期间以及在2017年7月至2017年10月期间，被告童少辉每月的还款记录显示存在连续地有规律地支付利息的事实，故原告金丽娜主张双方曾口头约定利息为月息3%的事实，本院予以支持，但该利息计算标准过高，原告金丽娜现主张按照月息2%计算利息的意见，本院予以支持。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”本案中，原、被告双方未约定还款是先还本金还是先还利息，且根据双方对账签字的财务核对确认表，被告童少辉亦确认在2019年8月30日之前的九次还款均系支付利息。因此，被告童少辉在2019年8月30日之前的九次还款应先冲抵利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”因此，被告童少辉自2017年3月1日至2018年8月10日期间已支付的利息超过年利率24%但未超过年利率36%的部分系被告童少辉自愿支付，本院对此不予处理，超过年利率36%的部分本院予以抵扣本金。经本院按照不同时间段分段计算，自2016年11月30日起至2019年12月30日止，被告童少辉尚欠原告金丽娜借款本金535,688元及利息195,099.66元（具体计算方式见附件一）。自2019年12月31日起的利息，以本金535,688元为基数，按照年利率24%计算至全部款项履行完毕之日止。被告童少辉主张其全部还款均系偿还本金的抗辩意见，无事实和法律依据，本院对此不予支持。综上所述，《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百九十六条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释【2015】18号）第二条、第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告童少辉于本判决生效后十日内偿还原告金丽娜借款本金535,688元及利息（自2016年11月30日起至2019年12月30日止的利息为195,099.66元；自2019年12月31日起的利息，以本金535,688元为基数，按照年利率24%计算至全部款项履行完毕之日止）；二、驳回原告金丽娜的其他诉讼请求。如果义务人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费12,218元，减半收取计6,109元，由原告金丽娜负担555元，由被告童少辉负担5,554元，此款原告金丽娜已垫付，由被告童少辉随本判决第一项一并给付原告金丽娜。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提交副本，上诉于湖北省武汉市中级人民法院。审判员  余燕二〇二〇年十一月十三日法官助理陈改华书记员张童