云南省南华县人民法院刑 事 判 决 书（2020）云2324刑初104号公诉机关南华县人民检察院。被告人雍某某，男，1971年5月8日生，汉族，初中文化，农民，户籍所在地：四川省泸州市纳溪区，现住云南省南华县。因本案，2020年4月21日被南华县公安局取保候审。南华县人民检察院以南检一部刑诉〔2020〕14号起诉书指控被告人雍某某犯挪用资金罪，于2020年8月20日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。南华县人民检察院指派检察员李存贵出庭支持公诉，被告人雍某某到庭参加诉讼。现已审理终结。南华县人民检察院指控，2018年2月26日至12月25日，被告人雍某某利用其担任云南新广线汽车服务有限责任公司南华客运站办事处负责人的职务便利，在负责南华配客点旅客接送、票款结算工作中，挪用云南新广线汽车服务有限责任公司客运票款255502.08元，目前仍未退还。公诉机关为证实上述指控事实，提供了相应的证据材料，并认为被告人雍某某的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人雍某某到案后如实供述，在审查起诉阶段认罪认罚，自愿签署了认罪认罚具结书，可从宽处罚。公诉机关建议对被告人雍某某判处三年以上四年以下有期徒刑。被告人雍某某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议，要求从轻处罚。经审理查明，2018年2月26日至12月25日，被告人雍某某利用其担任云南新广线汽车服务有限责任公司南华客运站办事处负责人的职务便利，在负责南华配客点旅客接送、票款结算工作中，挪用云南新广线汽车服务有限责任公司客运票款255502.08元，目前仍未退还。另查明，2020年8月19日，被告人雍某某在值班律师同场下，自愿签署了认罪认罚具结书。认定上述事实，有下列证据证实：1.接警记录、受案登记表、立案决定书，证实2019年11月15日9时30分，云南新广线汽车服务有限责任公司办公室主任胡某到南华县公安局经侦大队报称，他们公司在南华客运站工作人员雍某某截留公司从2018年2月至2019年1月客车票款25万余元。公司发现后于2019年6月通知他还款，但至今不还款。2019年11月20日，南华县公安局决定对雍某某涉嫌挪用资金案立案侦查。2.雍某某的正侧面照片，证实雍某某的体貌特征。3.户口证明、前科查询网上比对工作记录，证实雍某某的身份信息、已达到负完全刑事责任年龄，无违法犯罪记录。4.犯罪嫌疑人到案情况说明，证实2020年4月20日上午电话通知犯罪嫌疑人雍某某于15时到南华县公安局第二执法办案中心接受调查。下午14时55分雍某某到达南华县公安局第二执法办案中心，办案民警向其出示传唤证，并开始讯问调查。犯罪嫌疑人配合传唤，未使用武器警械。5.刑事控告状，证实2019年11月15日，胡某向南华县公安局提交云南新广线汽车服务有限公司刑事控告状一份，控告雍某某私自篡改授权委托书内容，授权主体篡改为云南省新广线汽车服务有限公司滇西北超长客运，结算票款指定收款账号篡改为，开户名称：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62236900********，并将篡改后的授权委托书提交给了南华客运站。2018年2月26日至2018年12月25日期间，侵占和挪用公司的票款合计为255502.08元的事实。6.关于雍某某侵占云南新广线汽车服务有限责任公司票款的情况说明，证实雍某某系云南新广线汽车服务有限责任公司的工作人员，自2008年11月起在南华县客运站新广线办事处工作，主要负责南华县的旅客输送事宜。公司经营的保山至东莞、保山至重庆、临沧至深圳线路班车在南华客运站进站补员，公司安排雍某某向南华客运站提供“程某某”个人的银行账号信息（开户名称：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62319000000********），用以南华客运站进行票款结算。因雍某某资金紧张，雍某某想到了可以侵占、挪用公司票款，便利用职务及工作上的便利，私自利用“程某某”的身份证复印件办理了另外一张银行卡（开户名称：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62236900********），采取偷梁换柱的方式将银行卡信息提供给南华客运站。因两张银行卡开户名称均为“程某某”，南华客运站没有发现异常，一直将票款转入账号为62236900********的银行卡。该银行卡一直由雍某某本人控制和使用，为不让公司发现雍某某侵占和挪用资金的行为，南华客运站结算票款到账后，雍某某就采取拆东墙补西墙的方式，先挪用后取款，再转入公司指定的账号为62319000000********的银行卡转款。后来，公司以云南保山交通运输集团有限公司高快客运分公司的名义（公司挂靠该公司经营）授权雍某某前往南华客运站结算票款，结算票款指定收款账号为，开户名称：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62319000000********。雍某某意识到事态的严重性，但为了避免罪行暴露，便决定私自篡改公司授权委托书内容，授权主体篡改为云南省新广线汽车服务有限公司滇西北超长客运，结算票款指定收款账号篡改为，开户名称：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62236900********，并将篡改后的授权委托书交给了南华客运站。最终，公司发现了雍某某侵占和挪用票款的问题，雍某某的罪行也彻底暴露。经雍某某本人和公司财务核对，2018年2月26日至2018年12月25日期间，雍某某侵占和挪用的票款合计为255502.08元（大写：贰拾伍万伍仟伍佰零贰元零捌分）。以上事实和经过，雍某某本人确认完全属实，如有虚假陈述，愿意承担由此产生的一切法律后果。7.账单及雍某某欠条1份、雍某某居民身份证复印件1份，证实2018年东莞线3月份至12月份账单合计225315.08元；2018年重庆线3月份至12月份账单合计30187元。东莞线（225315.08元）＋重庆线（30187元），共计255502.08元。2019年5月27日，雍某某的账目经与保山财务核对无误，2018年2月26日至2018年12月25日共欠保山财务票款255502.08元。8.营业执照、授权委托书、城镇职工基本养老保险参保缴费证明，证实云南新广线汽车服务有限公司注册资本、营业期限、经营范围等信息情况。2019年4月18日，云南保山交通运输集团有限公司高快客运分公司委托公司驻站工作人员雍某某前往南华客运站办理2018年3月至2019年3月的补员票款结算事宜，并要求南华客运站结算票款转入指定户名：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62319000000********。2019年4月22日，雍某某篡改了委托书内容，要求南华客运站结算票款转入指定户名：程某某；开户行：南华农村商业银行；账号：62236900********。昆明港峰实业（集团）股份有限公司为雍某某投保了2014年6月至2019年5月的企业职工基本养老保险。9.接受证据材料清单、南华办事处雍某某2018年3月26日至2018年12月25日未付票款短信凭证及欠票款明细，证实2008年起雍某某被委托担任云南新广线汽车服务有限责任公司南华客运站办事处负责人，负责办事处工作。2019年12月19日，程明树向公安机关提交了南华办事处雍某某未付款凭证1份16页，南华办事处雍某某2018年2月26日至2018年12月25日未付票款253407.08元（2018年2月26日至2018年12月25日短信凭证合计299200元）。10.接受证据清单、雍某某报账凭证及转款凭证、差雍某某款项算账情况，证实2018年8月1日，程某某向雍某某支付2018年4月至6月工资及开支15487元。2019年1月6日，程某某向雍某某支付2018年7月至12月工资43223元。2019年4月15日，程某某向雍某某支付2019年1月至3月工资及开支16579元。2019年6月5日，程某某向雍某某支付2019年4月工资及开支11586元，5月工资及开支3960元。客运站票款超出15430元，合计30976元，扣除房租2000元，剩余28976元，应支付雍某某，因雍某某挪用票款，云南新广线汽车服务有限公司未支付雍某某。11.接受证据材料清单、授权委托书、介绍信、雍某某身份证复印件、银行卡复印件、程某某身份证复印件，证实2019年5月10日，云南新广线汽车服务有限公司授权委托程某某前往南华客运站办理2019年2月起途中补员财务票款结算事宜，原对雍某某的全部授权委托全部撤销。现授权公司员工黄小龙驻南华县汽车客运站办理客车进站补员相关工作及业务，全面接替雍某某的工作，原对雍某某的授权全部撤销。12.兑现驾驶员车票款名单，证实2018年楚交集团南华分公司共兑现驾驶员车票款合计293817.78元。13.关于调取银行卡交易明细的梳理情况说明、调取证据通知书、调取证据清单、6223690008220804账户信息、62236900********交易明细，证实卡号为62236900********（户名：程某某）2015年1月至2018年12月交易明细，通过梳理交易明细显示，楚交集团南华分公司从2015年1月至2018年12月转票款2136612.33元至农商行62236900********账户；在此期间从此账户转款至程明树其他账户1903183元，两项差额233429.33元。卡号为62284828910********（户名：雍某某）2015年1月至2018年12月交易明细进行梳理显示在此期间从程明树账户转款至62284828910********账户257108元。2019年1月打票款2337.60元至雍某某提供的6231900000032364784账户。14.调取证据通知书、调取证据清单、银行卡交易明细清单，证实南公（经）调证字﹝2020﹞6号调取6228482891057361610账户2015年至2017年交易金额为184672元。15.调取证据通知书、调取证据清单、银行卡交易明细清单，证实南公（经）调证字﹝2020﹞2号调取6228482891057361610开户信息、2018年交易金额为72436元。16.接受证据材料清单、保养记录单，证实2020年7月27日，云南京涛汽车贸易有限公司楚雄分公司向南华县公安局提供交了雍某某云EU94**号车的6次保养的记录情况。17.接受证据材料清单、雍某某的工作情况说明，证实云南新广线汽车服务有限责任公司于2009年在南华县客运站申请进站补员，设立办事处；公司于当年委托雍某某负责该办事处全面工作。公司按月发给雍某某工资，并于2014年开始为其购买城镇养老保险。新广线汽车服务有限责任公司为民营公司，在管理上不够完善，管理人员流动性大，是否与雍某某签订劳动合同不能准确作出说明。18.调取证据通知书、交易明细，证实程某某卡号为62236900********的银行账户，2011年至2014年的交易情况。19.调取证据通知书、调取证据清单、交易明细，证实程某某卡号为62236908********、6231900000********的银行账户，2011年至2020年7月的交易情况。20.调取证据通知书、调取证据清单、应收雍某某票款明细、银行卡交易短信提示、银行卡短信提示对账表、现金日记账、2017年结算单及随车单、2018年结算单及随车单，证实2011年4月至2019年1月应收南华雍某某处票款6438926.88元，其中2018年1月至12月，公司南华站往东莞、重庆的票款共计380344.64元，除去已结算1、2月的票款124842.56元，余255502.08元被其挪用(注：与调取的公司账本记录雍某某未支付票款金额一致)。2020年7月24日，从刘某某手机短信截屏打印银行卡交易短信提示11页，合计金额为283954元。21.调取证据通知书、调取证据清单、兑付驾驶员票款的情况说明、兑付票款财务资料，证实云南省楚雄交通运输集团有限公司南华分公司兑付驾驶员票款是按月计算（特殊情况除外），本月兑付上月票款。在2018年以前是公司将前月票款以转账支票方式转至南华农村信用社代发工资过渡户（账号：1840000*********），之后银行根据云南省楚雄交通运输集团有限公司南华分公司提供的兑现车票款转至驾驶员账户；2018年以后是直接由公司账户（账号：00000638********）将票款转至各个驾驶员账户。兑付票款财务资料82页，经核对与原件一致，原件放于云南省楚雄交通运输集团南华分公司财务室（2011年至2018年兑现车票款情况表）。22.关于雍某某涉嫌挪用资金一案梳理相关账户交易明细及账务资料的情况说明，证实从2011年5月至2018年12月，楚交集团南华分公司共支付票款4386907.33元至雍某某私自办理的账户上（卡号：62236900********）；2019年1月支付票款2337.60元至雍某某6231900000032364784账户，两项合计共4389244.60元。梳理新广线公司专门用于收取南华配客点票款账户（卡号：62236908********、62319000000********）交易明细发现：2011年5月至2019年1月从卡号62236900********账户转来票款5173750元；从卡号62319000000********（户名：雍某某）转来票款624943元；存现转来票款403781元。合计共转票款6202474元。梳理新广线财务人员现金日记账发现：从2011年5月至2019年1月应收取南华配客点票款6438926.88元。其中2018年2月以前票款显示已收；2018年3月至2019年1月票款未收到，共计259232.08元。新广线公司应收款与已收款差额236452.88元。23.辨认笔录、雍某某辨认账本、结算单等照片，证实侦查人员将南华配客点现金日记账5本、2017年结算单及随车单49份、2018年结算单及随车单23份，让嫌疑人雍某某仔细辨认，雍某某经辨认，确认盖有南华汽车客运站公章的结算单系自己提供给公司财务刘某某，结算单上数额对应现金日记账所记数额一致，随车单南华旅客数有些是自己填写，有些是驾驶员填写。其还辨认现金日记账2018年2月以前的票款已经结清，2018年3月至2019年1月票款未支付给公司。侦查人员将从楚雄交运集团南华分公司获取的假冒授权委托书让嫌疑人雍某某仔细辨认，雍某某确认该委托书是自己利用空白的“云南省新广线汽车服务有限公司滇西北超长客运”公章在一打印店打印虚假委托书后采用彩色复印机套印制作出来的。24.证人程某某证言，证实雍某某2008年进公司工作，一直就在南华站负责接送旅客，代结票款等，南华所有事都是他负责。公司一直帮他买社保。公司报案时结算票款为2018年2月至12月的账255502.08元，雍某某篡改委托书挪用资金是雍某某私自以程某某的名义办了一张卡，钱是打到那张卡上进行挪用。公司报案时提供与雍某某算账的单子，金额是255502.08元，账是2018年2月至12月的账，雍某某拖欠公司票款那几年就开始了，一直拖累着走，2017年转给程某某2016年的钱，2018年转2017年的钱，2018年的钱就一直没打，还骗程某某说是客运站没有结算票款，只算2018年的账就是255502.08元，账都是根据雍某某报的数字程某某记的账。昆明港峰实业股份有限公司是母公司，新广线公司是他的子公司，参保是集团公司去办的。公司报案时提供的社保缴费证明上参保的单位是昆明港峰实业股份有限公司。25.证人张某某证言，证实雍某某代表新广线公司在南华客运站处理相关工作。南华客运站转钱给新广线公司就是由雍某某提供一个私人账号给南华客运站，南华客运站把钱打到这个账户里。南华客运站是按月打钱到账户里，从没有拖欠过，至于雍某某是否把钱上交公司就不清楚。雍某某提交的户名、帐号，南华客运站有底子的。26.证人刘某某证言，证实雍某某是公司员工，属南华配客点驻站人员。公司发车就填一张发车单，先填上当天旅客数和票款，一共三联，然后发车单2、3联随车走，沿途各个配客点上车旅客由驻站员填写旅客数和票款数，有时配客点工作人员不在由驾驶员填写，回程的车也是同样的记账，车回来后将随车单交会计兰某某，根据随车单制作结算单，满一个月制作结算表，连同每趟车的发车单交财务刘某某记账。公司报案时，2017年以前的票款雍某某都已经结清，只是2018年票款没有交，依据就是刘某某记的现金日记账，雍某某付钱给公司，刘某某就是看手机银行短信提示，这笔钱来了，刘某某看金额和账本上那个月金额一致，就在账本上划勾，表示已结清。2018年雍某某都在付款给公司，但付的是2017年的欠款，2018年3月至2019年1月的没有付，报案时说的数字没有加上2019年1月的票款。27.证人兰某某证言，证实雍某某是公司员工，属南华配客点驻站人员。公司发车就填一张发车单，先填上当天旅客数和票款，一共三联，然后发车单2、3联随车走，沿途各个配客点上车旅客由驻站员填写旅客数和票款数，有时配客点工作人员不在由驾驶员填写，回程的车也是同样的记账，车回来后他根据随车单记账，并制作结算单，满一个月制作结算表，连同每趟车的发车单交财务刘某某记账。随车单不完全在齐了，2017年以前的交昆明总公司。28.证人杨某证言，证实雍某某用卡号62236900********（程某某）账户于2016年4月15日曾转款49000元到杨某的6223690226509384的卡上，在长城哈弗4S店按揭买了一辆黑色哈弗H6汽车，转款是汽车首付款。雍某某来4S店保养过车，车牌号是云EU94**。29.被害人胡某的陈述，证实云南新广线汽车服务有限责任公司是在云南从事长途客运，沿途都在需要的地方设有配客点。在南华也有一个配客点，这个点设在南华客运站，有一名工作人员雍某某，专门负责在南华客运站接待需要乘车的旅客，同时和客运站对接收票款。雍某某篡改授权书内容，把票款结算到6223690008220804这个账号自己用。事情搞清楚后，雍某某和滇西片财务对账，雍某某从2018年2月开始至今未结算票款，总额是255502.08元。雍某某对他挪用票款的事情没有隐瞒，数额也对，钱被他拿去做工程材料生意亏了，还不出来。公司支付雍某某的工资由滇西财务直接打到雍某某个人账户，工资一直正常发，每月大约有3000多元。30.被告人雍某某的供述，证实雍某某负责在南华揽客、送旅客上公司的客车和南华客运站结算票款、处理纠纷这些工作。2019年5月份雍某某到昆明公司里算账，弄清楚差25万多票款，公司通知雍某某2019年10月30日之前还清。雍某某用程某某的身份证复印件去开了尾号0804的卡，把卡号提供给南华客运站，把票款打到0804这张卡上，雍某某再从这张卡上把票款打到程某某提供给雍某某的账号上。雍某某从2012年开始拉用票款，但数额少，雍某某自己觉得没问题，可以还；2015年要打给公司当年春运票款的时候才发现差的钱差不多有30万左右，急了就去借了13万打给公司，又才可以继续拖，一直拖到2019年实在没办法拖了，公司才发觉他拉用了票款。雍某某平时在南华收的票款余额除南华客运站结算外，还有一部分就是每年春运期间雍某某在站外揽客，不通过客运公司，这部分票款在客运公司账反映不出来，但雍某某都是每天卖多少钱如实报给公司，公司有账的，站外揽客这部分票款，2015年以前每年大约有30万元左右，2015年开始坐车的人就少了，站外卖票的票款就相当少了。2019年4月份雍某某做假的委托书给南华客运站，是客运站要委托书，雍某某想叫客运站把款打到0804卡上，所以做了假的委托书。公司从账本上显示2018年2月以前的票款都已经结清，从2018年3月至2019年1月这段时间的票款都没有收到，被雍某某挪用，没钱补上就只有办法收到今年的票款后打给公司，告诉公司是去年的票款，一直这样累着走，到2019年2月后雍某某结不到票款，2018年差的票款就补不上了，与公司票款结清到2018年2月。31.认罪认罚具结书，证实2020年8月19日，被告人雍某某在值班律师同场下，自愿签署了认罪认罚具结书。以上证据经庭审质证，合法有效，能相互印证，本院予以确认。本院认为，被告人雍某某利用其担任云南新广线汽车服务有限责任公司南华客运站办事处负责人的职务便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月拒不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分，罪名成立。被告人雍某某到案后如实供述，认罪认罚，可从宽处罚。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第七十二条第一款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人雍某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。二、被告人雍某某挪用的票款255502.08元，依法继续追缴。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向楚雄彝族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  袁 鸿审 判 员  张 莹人民陪审员  李春兰二〇二〇年十一月四日书 记 员  周 卓