湖南省郴州市北湖区人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1002刑初266号公诉机关湖南省郴州市北湖区人民检察院。被告人周婷静，女，1997年1月16日出生，汉族，大专文化，系湖南浩丰建筑工程有限公司，出生地湖南省郴州市嘉禾县，户籍所在地湖南省郴州市嘉禾县，住湖南省郴州市北湖区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2020年2月24日被郴州市公安局北湖分局刑事拘留，同年3月6日被郴州市公安局北湖分局执行逮捕。现羁押于郴州市看守所。辩护人胡良福，湖南宏法律师事务所律师。湖南省郴州市北湖区人民检察院以郴北检公诉刑诉(2020）246号起诉书指控被告人周婷静犯职务侵占罪向本院提起公诉。2020年6月4日本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，于2020年8月19日和9月28日公开开庭审理了本案。湖南省郴州市北湖区人民检察院指派检察员朱丽敏、检察官助理何政斌出庭支持公诉，被告人周婷静及其辩护人胡良福到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖南省郴州市北湖区人民检察院指控称：2019年12月，湖南浩丰建筑工程有限公司法人代表肖某筹得500万元计划用于年后支付民工工资，为节省税金和支取方便，肖某于2020年1月16日将其中的300万元转入公司出纳熊某的建行账户。经肖某同意，出纳熊某于2020年2月15日将其中300万元转入被告人周婷静邮政银行账户。2020年2月8日，被告人周婷静经微信好友“蕊儿”（在逃，身份不详）介绍开始接触“七彩平台”这一赌博网站，同时，周婷静在该赌博平台添加“宋毅”（在逃，身份不详）为微信好友并在“宋毅”的指导下进行网络赌博。截止2020年2月21日，因周婷静在该赌博平台上输了很多钱，被告人周婷静为回本便多次动用自己邮政账户上的公司资金下注赌博，在2天时间内被告人周婷静便将该300万元全部输完。案发后，被告人周婷静主动到公安机关投案并供述了自己的犯罪事实，并自愿认罪认罚。对上述指控的事实，公诉机关提供了接报案登记表、立案决定书、到案经过、户籍证明、劳动合同书、公司营业执照、交易凭证及流水、聊天记录及截屏、证人熊某等人的证言、被害人肖某的陈述、被告人周婷静的供述和辩解等证据证明。公诉机关认为，被告人周婷静作为公司会计，利用其经手公司资金的便利条件，将公司资金300万元非法占为己有，肆意挥霍赌博，在两天时间内将钱全部输光，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，提请本院依法判处。同时，公诉机关向本院提出对被告人周婷静判处五年以上七年以下有期徒刑，可以并处没收财产的量刑建议。被告人周婷静对指控的事实没有异议但对证据提出以下意见：1、对于公司的规章制度及会计职责并不清楚；2、认罪认罚但对于指控职务侵占罪不是很清楚；3、公司出纳熊某将钱转入其账户时并没有直接告诉她这是公司的资金。其辩护人提出：1、公诉机关指控定性不准，被告人不构成职务侵占罪；2、从熊某账户转入被告人周婷静账户的300万元不能证实为湖南浩丰建筑有限公司的财物;3、涉案300万元资金流转与被告人周婷静的职责无关联;4、熊某从自己账户转款300万元到被告人周婷静个人账户时是一种合法行为，被告人周婷静已是该300万元的所有权人;5、被告人自愿认罪认罚，不影响本案的定罪与处理;6、对证人熊某及陈某的证言和被害单位代表肖某的陈述有异议。经审理查明：2019年12月，湖南浩丰建筑工程有限公司法人代表肖某筹得500万元计划用于年后支付民工工资，为节省税金和支取方便，肖某于2020年1月16日将该500万元转入公司出纳熊某的建行账户。2020年2月14日，熊某为了帮助邮政银行的朋友陈某完成揽储任务，经肖某同意，于2020年2月15日将其中的300万元转入被告人周婷静（系公司会计）邮政银行账户，并告知其这是公司的公款不得动用。2020年2月8日，被告人周婷静经微信好友“蕊儿”（在逃，身份不详）介绍开始接触“七彩平台”这一赌博网站，同时，周婷静在该赌博平台添加“宋毅”（在逃，身份不详）为微信好友并在“宋毅”的指导下进行网络赌博。截止2020年2月21日，因被告人周婷静在该赌博平台上输了很多钱，被告人周婷静为回本便多次动用自己邮政账户上的公司资金下注赌博，在2天时间内被告人周婷静便将该300万元全部输完。案发后，被告人周婷静主动到公安机关投案并供述了自己的犯罪事实，在公诉阶段认罪认罚，签具了《认罪认罚具结书》。上述事实有下列经过庭审质证并查证属实的证据证明：（1）户籍证明证明：周婷静作案时已年满18周岁，系完全刑事责任能力人。（2）接报案登记表、立案决定书证明：2020年2月23日9时许，肖某报警称：周婷静挪用了湖南浩丰建筑有限公司的300万元资金，用于自己网络赌博。经调查，郴州市公安局北湖分局于2020年2月24日决定对该案立案侦查。（3）到案经过证明：2020年2月23日9时许，肖某报警称：公司会计周婷静挪用了湖南浩丰建筑有限公司的300万元资金。经询问，湖南浩丰建筑工程有限公司肖某为了帮助邮政银行朋友完成揽储工作，将公司的三百万资金转入公司会计周婷静个人账户，现邮政储蓄工作人员告知其三百万资金已被转走。为了查清事实真相，肖某电话通知周婷静来下湄桥派出所说明情况，后经了解会计周婷静将名下的三百万用于网络赌博，全部输掉。（4）熊某、周婷静劳动合同书证明：熊某于2019年7月2日与湖南浩丰建筑工程有限公司签订了“劳动合同书”，熊某系该公司项目部专职出纳，合同期限为2019年7月2日至2022年7月1日。周婷静于2019年9月2日与湖南浩丰建筑工程有限公司签订了“劳动合同书”，周婷静系该公司项目财务部会计，合同期限为2019年9月8日至2022年9月8日。（5）浩丰公司营业执照、浩丰公司财务管理制度证明：湖南浩丰建筑工程有限公司于2014年3月27日注册成立，肖某系该公司法定代表人。根据该公司的财物管理制度，公司的资金支付有严格的审批程序。（6）肖某、熊某的建设银行卡交易流水证明：肖某（建行卡：6217002980108966248）于2020年1月16日转账5000000元给熊某（建行卡：6236682980000670424）。熊某于2020年2月15日跨行转账3000000元给周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）。（7）周婷静的建行卡和邮政银行卡交易流水明细证明：2020年2月21日13时许，周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转出5万元到自己的支付宝账号，后又将支付宝内的5万元转入周婷静（建行卡：6217002980111748005），13时37分，周婷静（建行卡：6217002980111748005）转5万元至运城市爱瓦特网络科技有限公司（账号：0456********）。2020年2月22日10时许，周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转出20万元到周婷静（建行卡：6217002980111748005），10时26分，周婷静（建行卡：6217002980111748005）转20万元至运城市爱瓦特网络科技有限公司（账号：0456********）。2020年2月22日11时40分，周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转出50万元到周婷静（建行卡：6217002980111748005），12时30分，周婷静（建行卡：6217002980111748005）转50万元至运城市爱瓦特网络科技有限公司（账号：0456********）。2020年2月22日13时0分，周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转100万元至运城市爱瓦特网络科技有限公司（账号：0456********）。2020年2月22日13时38分，周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转出30万元到周婷静（建行卡：6217002980111748005），13时49分，周婷静（建行卡：6217002980111748005）转30万元至运城市爱瓦特网络科技有限公司（账号：0456********）。2020年2月22日15时33分。周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）转95万元至王冠（账户：×××32）。2020年2月22日，周婷静提现6215元至周婷静（邮政银行卡：6217××××6488）。该项书证印证了周婷静于2月24日10时35分至14时24分供述的内容。（8）七彩平台充值记录、聊天记录证明：2020年2月21日13时37分，周婷静通过银行转账向“七彩”平台充值5万元；2020年2月22日10时26分，周婷通过银行转账向“七彩”平台充值20万元；2020年2月22日12时30分，周婷通过银行转账向“七彩”平台充值50万元；2020年2月22日13时01分，周婷通过银行转账向“七彩”平台充值100万元；2020年2月22日13时49分，周婷通过银行转账向“七彩”平台充值30万元；2020年2月22日15时34分，周婷通过银行转账向“七彩”平台充值95万元；上述充值合计300万元。根据聊天记录显示，周婷静与“宋毅”多次交流在七彩平台下注的相关事宜，期间周婷静为了回本多次请“宋毅”带自己下注。（9）周婷静与“宋毅”的ＱＱ聊天记录证明：根据周婷静（ＱＱ号：73985××××）与“宋毅”（ＱＱ号：103857××××）的聊天记录显示，周婷静在七彩平台跟着宋毅下注赌输了300万元后，周婷静请求宋毅借钱或者把亏损的钱退给自己，宋毅则让周婷静继续借钱来下注回本。其中，周婷静还提到“我亏的是老板的钱”。（10）微信转账、支付宝截图证明：证实周婷静使用自己的支付宝和微信与自己银行卡之间来回转账的情况。（11）情况说明证明:1.据犯罪嫌疑人周婷静交代，其挪用公司的300万元资金分别转入了账号：×××32和账号：0456********，其中尾号为9732账户的交易明细，明细显示周婷静转入的95万元资金，被分成14笔转出，其中13笔资金通过网关转出，据银行工作人员称暂时无法查明其去向。另一个尾号为7737的账户为运城市爱瓦特网络科技有限公司的公司账户，暂时无法调取。2.关于“宋毅”、“王冠”以及“运城市爱瓦特网络科技有限公司”是否涉嫌犯罪，我局已于2020年2月26日立案，目前该案正在侦办当中（附立案决定书）。3.关于犯罪嫌疑人周婷静挪用资金进行网络赌博的“七彩平台”（网站：×××.ｃｏｍ），该网站关闭无法进入该网站。且办案民警联系了分局网安大队、治安大队请求协助，两机关大队均称无法对该平台作出认定，因此，暂时无法查实“七彩平台”是否属于网络赌博平台。（12）证人熊某于2020年2月24日和3月4日在北湖分局所作证言证明：2019年12月，湖南浩丰建筑工程有限公司法人代表肖某向朋友借了500万元准备用于公司支付民工工资。为灵活使用资金，肖某于2020年1月16日将该500万元转入公司出纳熊某的建行账户，2020年2月14日，熊某为了帮助其朋友陈某完成揽储业务，经由肖某同意，熊某将其中300万元转入公司会计周婷静邮政银行账户并叮嘱她这是公司资金不要挪用，后周婷静将该300万元挪用。（13）证人陈某于2020年2月24日在北湖分局人民路派出所所作证言证明：2020年2月中旬，邮政银行工作人员陈某请肖春涛帮助其完成揽储任务，后肖春涛所在的湖南浩丰建筑工程有限公司的会计周婷静的邮政账户上转入了300万元，2020年2月24日，陈某发现周婷静邮政账户上的300万元已被转走。（14）被害单位法人代表肖某于2020年2月23日和3月4日在北湖分局所作陈述证明：2019年12月，湖南浩丰建筑工程有限公司法人代表肖某向朋友借了500万元准备用于公司支付民工工资。为节省税金和支付方便，肖某于2020年1月16日将该500万元转入公司出纳熊某的建行账户，2020年2月14日，熊某为了帮助其朋友完成揽储任务，经由肖某同意，熊某将其中的300万元转入公司会计周婷静邮政银行账户，后周婷静将该300万元挪用。（15）被告人周婷静先后在北湖分局和郴州市看守所作的6次供述与辩解证明：2020年2月8日，周婷静经微信好友“蕊儿”（在逃，身份不详）介绍了解到“七彩平台”这一赌博平台，同时，周婷静在该赌博平台添加“宋毅”（在逃，身份不详）为微信好友并在“宋毅”的指导下进行网络赌博。2020年2月15日，湖南浩丰建筑工程有限公司的出纳熊某为帮助朋友完成揽储任务，经公司法人代表肖某同意将公司的300万元转存到公司会计周婷静的邮政银行账户并已告知周婷静这是公司的钱。此时，周婷静因在“七彩平台”上赌输了钱，便在“宋毅”的诱骗下，明知这是公司的资金却多次挪用公司存在自己邮政账户上的300万元用于赌博，后周婷静将该300万元全部输完。本院认为，被告人周婷静作为公司财务人员，利用其经手公司资金职务便利，将本单位财物非法占为己有，数额达300万元，其行为已构成职务侵占罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。被告人周婷静能主动到案如实供述犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。关于辩护人对证人熊某及陈某和被害单位代表肖某陈述的言词证据有异议的辩护意见，经查，证人证言与被害单位代表陈述系侦查机关依法取得，内容互相吻合能够证明本案事实且辩护人没有提供相应证据予以支持，故对该辩护意见本院不予采纳。关于被告人及辩护人提出的涉案金额300万元非公司财物以及被告人挪用该笔资金非职务行为的辩护意见。经查，综合证人熊某的证言及作为公司出纳的合同证明、被害单位代表肖某的陈述及银行流水凭证等证据可认定涉案资金为公司财物。职务侵占是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有，数额较大的行为。本案中作为公司会计的被告人周婷静明知公司出纳熊某2020年2月15日转入其邮政银行账户的300万元是公司的公款，且熊某转账时已告知是公司公款转其邮政账户是为了揽储。而周婷静明知无偿还能力却肆意将公款用于网络赌博于两天时间全部输完。故其辩护人提出的300万元非湖南浩丰建筑工程有限公司的财物及300万元资金流转与周婷静职责无关联和周婷静是该300万元所有权人的辩护意见与法律相悖，与本案事实不符，本院依法不予采纳。公诉机关向本院提出被告人周婷静具有自首、认罪认罚、职务侵占款项用于赌博的量刑情节，建议本院对其判处五年以上七年以下有期徒刑，可以并处没收财产的量刑建议适当，本院予以采纳。综上，对被告人周婷静适用《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十四条，并依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第（一）项之规定，判决如下：一、被告人周婷静犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年2月24日起至2026年2月23日止。）二、责令被告人周婷静退赔人民币三百万元返还给被害单位湖南浩丰建筑工程有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  侯 勋人民陪审员  刘恋平人民陪审员  欧阳平二〇二〇年十一月二日书 记 员  何玉芬附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决：(一)案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决;(二)依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决;(三)证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。