陕 西 省 西 安 市 长 安 区 人 民 法 院 刑 事 判 决 书                              （2020）陕0116刑初496号 公诉机关西安市长安区人民检察院。被告人周某，男， 2020年5月8日因涉嫌挪用公款罪被西安市长安区监察委员会采取留置措施，2020年6月19日被西安市长安区人民检察院刑事拘留，2020年6月29日被西安市公安局长安分局执行逮捕。现羁押于西安市看守所。指定辩护人韩红俊，上海邦信中建中汇（西安）律师事务所律师。指定辩护人王静文，上海邦信中建中汇（西安）律师事务所实习律师。西安市长安区人民检察院以长检二部刑诉[2020]158号起诉书指控被告人周某犯挪用公款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序及认罪认罚从宽制度，公开开庭进行了审理。西安市长安区人民检察院指派检察员向静出庭支持公诉，被告人周某及其辩护人韩红俊、王静文到庭参加了诉讼。现已审理终结。西安市长安区人民检察院指控：被告人周某在担任陕西甲有限责任公司(以下简称:甲公司)财务部经理(后任职财务总监)、陕西乙有限责任公司(以下简称:乙公司)财务部负责人、陕西丙有限责任公司(以下简称:丙公司)总会计师期间，利用职务便利，多次挪用公款共计509. 95686万元至其个人银行账户，其中446.9997万元陆续转入其期货账户用于购买期货，进行营利性活动;52.95716万元被其个人使用，超过三个月未还;10万元用于归还之前挪用的公款。被告人周某到案后自愿如实供述自己的罪行，且已将挪用的公款全部退还。为证实上述指控事实，公诉人当庭出示了立案决定书等随案移送的相关证据。据此，公诉机关认为，被告人周某在担任甲公司财务部经理、财务总监，乙公司财务部负责人，丙公司总会计师期间，利用职务便利，多次挪用公款共计499.95686万元，其中446.9997万元进行营利活动，52.95716万元被其个人使用，超过三个月未还，涉案数额较大，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。提请依法判处。被告人周某对公诉机关指控的其犯罪事实和出示的证据均无异议，自愿认罪认罚。被告人周某之辩护人对公诉机关指控被告人周某犯挪用公款罪的罪名无异议，认为被告人周某具有以下从轻或减轻处罚的情节：1.被告人周某主动向单位领导如实交代自己挪用公款的行为，属于自首，可以从轻或减轻处罚；2.被告人周某如实向办案机关供述自己的罪行，积极配合办案机关调查，认罪认罚，系初犯，可以从轻或减轻处罚；3.被告人周某案发后主动弥补给单位造成的损失，退还挪用的公款，并且取得了单位的谅解，可以从轻或减轻处罚。综上，建议判处被告人周某三年以下有期徒刑。另外，被告人周某犯罪情节较轻，有悔罪表现，社会危害性小，且被告人周某作为家中唯一经济来源，父亲年迈，孩子上学均须扶养，为归还挪用的公款欠下巨额债务，建议对被告人周某适用缓刑。经审理查明：陕西A集团有限责任公司（以下简称“A”）系国有独资企业。陕西甲有限责任公司（以下简称“甲公司”)和陕西乙有限责任公司(以下简称“乙公司”)系陕西A集团有限责任公司全资子公司。陕西丙有限责任公司(以下简称“丙公司”)股东为陕西A集团有限责任公司（持股80%）和陕西省丙专营公司（持股20%）。被告人周某在担任甲公司财务部经理、财务总监，乙公司财务部负责人，丙公司总会计师期间，利用职务便利，多次挪用公款共计509. 95686万元至其个人银行账户，其中：446.9997万元陆续转入其期货账户用于购买期货，进行营利性活动；52.95716万元被其个人使用，超过三个月未还; 10万元用于归还之前挪用的公款。挪用公款罪涉案数额为499.95686万元。主要事实如下:（一）2016年10月9日，时任乙公司财务部负责人周某，利用职务便利，从该公司建设银行账户(账号:a，以下简称a)转出一笔20万元，至其名下建设银行账户(账号: b，以下简称b)，次日从其建设银行(b)账户中将该20万元转至其期货账户，用于购买期货。（二） 2016年10月8日至2017年8月11日，时任甲公司财务部经理、财务总监周某，利用职务便利，先后从该公司浦发银行账户(账号:c，以下简称c ),转账11笔至其名下多个银行账户，共计239.9997万元，其中，185. 2997万元转至其期货账户用于购买期货，44.7万元被其个人陆续使用，10万元用于归还挪用乙公司的公款。具体如下:1.2016年10月8日，转出1万元，至周某名下建设银行(b)账户。同日周某将其中6000元转至其中信银行信用卡(账号: d,以下简称d),4000 元转至其兴业银行信用卡(账号：f， 以下简称f)，用于信用卡还款。2.2016年10月8日，转出8万元，至周某名下招商银行账户(卡号：g，以下简称g)。10月10日将该8万元从其招商银行(g)账户转至其建设银行(b)账户，同日再转至其期货账户中，用于购买期货。3.2016年10月20日，转出20万元，至周某名下招商银行(g)账户。10月21日将该20万元转至其建设银行(b)账户，同日再转至其期货账户中，用于购买期货。4.2016年10月31日，转出18万元，至周某名下建设银行(b)账户。同日将该18万元转至其期货账户中，用于购买期货。5.2016年11月14日，转出9万元，至周某名下浦发银行(账号：j，以下简称j)账户。同日将其中4.9万元转入其建设银行(b)账户，后将该4.9万元转至其期货账户中，用于购买期货; 11月15日将1.2万元转入招商银行(g)账户，分三次(5000元、5000元、2000 元)从ATM机取款，用于个人日常开支; 11月15日将2.275万元转至其朋友孙某某工商银行账户(账号： k, 以下简称k)，用于归还借款; 12月5日将6000元转至其中信银行信用卡(d)账户，用于信用卡还款;剩余250元，在该账户中滚动，后被其个人使用。6.2016年12月1日，转出15万元，至周某名下浦发银行(j)账户，同日将15万元转至其表哥孙某中国银行账户 (账号，l),归还借款。7.2016年12月5日，转出30万元，至周某名下浦发银行(j)账户，12月6日将该30万元转至其建设银行(b )账户，同日转入其期货账户中，用于购买期货。8.2016年12月6日，转出28.9997万元，至周某名下浦发银行(j)账户，12月7日将该28.9997万元凑整29万元转至其建设银行(b)账户，同日转入其期货账户中，后用于购买期货。9.2016年12月8日，转出30万元，至周某名下浦发银行( j)账户。同日将10万元转至其建设银行(b)账户，12月12日将该10万元转入其期货账户中，用于购买期货;12月11日将20万元转至孙某某儿子李某某招商银行账户(账号:m)，用于归还借款。10.2016年12月16日，转出40万元，至周某名下浦发银行(j)账户。同日将30万元通过其建设银行(b)账户，转入其期货账户中，用于购买期货; 12月19日将10万元转至其建设银行(b)账户，加上其自己的10万元，共计20万元，于12月22日转至乙公司账户中，用于归还挪用乙公司的20万元。11.2017年8月11日，转出40万元，至周某名下浦发银行(j)账户。同日分为一笔5万元、一笔20万元通过其建设银行(b)账户，分别转入其期货账户中，用于购买期货;同日将1.2万元，转至自已浦发银行账户(账号: n,以下简称n)，被其个人使用; 8月12日将1万元转至其建设银行(b) 账户，8月14日再转入其期货账户中，用于购买期货; 8月12日将665元转至妻子南某某建设银行账户，用于日常消费; 8月14日将4.8万元转入其建设银行(b)账户，同日将其中3万元转入其期货账户中，用于购买期货，剩余1.8万元暂存于该账户;8月16日将1.775万元转至其朋友孙某某工商银行(k)账户，用于归还借款;8月16日将4.6万元转入其建设银行(b)账户，连同上述暂存的1.8万元共计6.4万元，一并转入其期货账户中，用于购买期货; 8月17日将1.25万元转入其招商银行(g)账户，同日将1.25万元转至其朋友丁某交通银行账户(账号: o),用于归还借款; 8月18日将1200元、597元分别转入其建设银行( b)账户，被其个人使用;8月21日，将500元，转入其建设银行(b)账户，用于个人日常开支;最后剩余788元，和其账户里的钱滚动，被其个人使用。（三）2017年11月2日至2017年12月29日，周某在兼任丙公司总会计师期间，利用职务便利，从该公司账户(账号:p，以下简称p)，转账10笔至其建设银行(b)账户和招商银行(g)账户，共计249. 95716万元。其中，241.7万元转至其期货账户购买了期货，8.25716万元其个人使用。具体如下:1.2017年11月3日，转出39万元，至周某名下建设银行(b) 账户，同日将该39万元转至其期货账户中， 用于购买期货。2.2017年11月6日，转出38万元，至周某名下建设银行(b)账户，同日将该38万元转至其期货账户中，用于购买期货。3.2017年11月7日，转出39万元，至周某名下建设银行(b)账户。同日将38万元转至其期货账户中，购买了期货;剩余1万元暂存建行账户中。4.2017年11月8日，转出39万元，至周某名下招商银行(g)账户。其中：同日将2.5万元转至其朋友丁某光大银行账户(账号: q),用于归还借款;同日分5万元、4万元两笔共计9万元转至其建设银行(b)账户，加上暂存的1万元，共计10万元，转至其期货账户中，用于购买期货;11月8日将8万元转至其建设银行(b)账户凑整10万元，11月9日将10万元转至其期货账户中,用于购买期货;11月9日分一笔10万元、一笔9万元，转至其建设银行(b)账户，同日又将这10万元、9万元转至其期货账户中，用于购买期货; 11月13日将500元转至其建设银行(b)账户，和其账户里的钱滚动，被其个人使用;剩余4500元和其招商银行(g)账户里的钱滚动，被其个人使用。5.2017年11月10日，转出36万元，至周某名下建设银行(b)账户，同日将该35 万元转至其期货账户中，用于购买期货;剩余1万元和其建设银行(b)账户的钱滚动，被其个人使用。6.2017年12月6日，转出15万元，至周某名下招商银行(g)账户，同日转至其建设银行(b)账户。12月7日将14万元转至其期货账户中，用于购买期货;剩余1万元中：3000元陆续用于其日常开支;其余7000元暂存在建行银行( b)账户中。7.2017年12月11日，转出25万元，至周某名下招商银行(g)账户。同日将20万元转至其建设银行(b)账户，12月12日将该20万元转至其期货账户中，用于购买期货;剩余5万元暂存在其招商银行(g)账户里。8.2017年12月13日，转出11万元，至周某名下招商银行( g) 账户，连同第7笔中暂存的5万元，共计16万元。同日将其中15万元通过其建设银行(b)账户，转至其期货账户中，用于购买期货; 12月15日，通过ATM机取款5000元，用于其日常开支;剩余5000元暂存其招商银行(g)账户中。9.2017年12月27日，转出3.95万元，至周某名下招商银行(g)账户中暂存。10.2017年12月29日，转出一笔4.00716 万元，至周某名下招商银行(g) 账户，连同上述第8笔暂存的5000元、第9笔的3.95万元，共计8. 45716万元。2018年1月4日，将5万元转至其建设银行(b)账户，连同上述第6笔暂存的7000元，一共5.7万元，于2018年1月5日转至其期货账户中，购买了期货；2018年1月4日，将3万元转至其中信银行信用卡(d)账户，用于信用卡还款；剩余的4571.6元和其招商银行(g)账户的钱混在一起分别于2018年1月8日ATM机取现1000元，被其个人使用，1月27日向其建设银行( b)账户转款2000元，1月31日向其建设银行(b)账户转款800元，2月2日向其建设银行(b)账户转款1400元，均被其个人使用。周某在2015年7月1日至2019年8月29日期间，共计向上海东证期货有限公司其期货账户(资金账号xxxxx)投入400.8258万元，转出140.182212万元，手续费7.117246万元，总亏损245.55万元，期末客户权益7.976342万元。周某在2015年5月13日至2018年12月31日期间，共计向弘业期货股份有限公司其期货账户(资金账号i)累计投入199.8010万元，转出85.527万元，累计净入114.274万元，手续费49693.63元，累计盈亏为-109.204万元，期末权益0.100637万元。2018年5月，甲公司发现周某存在挪用公款的行为，通知周某到公司核实相关情况，周某主动向甲公司如实供述了其挪用公款的罪行，并将挪用的公款全部退还，甲公司出具谅解书对周某的行为予以谅解。认定上述事实的证据有：（一）书证：指定管辖通知书及附件、立案决定书、留置决定书、到案经过、调取证据通知书、查询金融财产通知书、户籍信息、劳动合同、任职文件、会议纪要、岗位职责、任职情况说明、A、甲公司、丙公司营业执照及工商登记材料、工资发放证明、情况说明、银行账户交易明细、余额调节表、银行存款日记账、便条、增资情况说明及附件、期货情况说明及结算单、还款情况说明及附件、谅解书、认罪认罚具结书等；（二）证人杨某、吴某某、王某某、孙某某、刘某某、高某某、刘某、马某、同某某、纪某某、孙某、孙某某证言；（三）被告人周某供述和辩解。上述证据，经当庭质证、认证，证据确实、充分，足以认定。本院认为，被告人周某作为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款446.9997万元进行营利性活动；挪用公款52.95716万元被其个人使用，超过三个月未还;共计挪用公款499.95686万元，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，构成挪用公款罪。西安市长安区人民检察院指控被告人周某犯挪用公款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，所犯罪名成立，应当追究被告人周某刑事责任。被告人周某在其犯罪事实未被办案机关掌握的情况下，主动如实向其所在单位交代自己的犯罪事实，属于自首，依法可从轻或减轻处罚。被告人周某有悔罪表现，将挪用的公款全部向其所在单位退还，取得了其所在单位的谅解，自愿认罪认罚，可酌情从轻处罚。至于辩护人提出被告人周某系初犯的辩护意见，被告人周某多次挪用公款，不属于初犯，本院对辩护人该项辩护意见不予采纳。至于辩护人建议判处被告人周某三年以下有期徒刑并适用缓刑的意见，被告人周某多次挪用公款，数额较大，情节严重，辩护人该量刑建议与被告人周某的罪行不符，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第四十五条、第四十七条、第六十一条、第六十二条、第六十三条、第六十七条第一款、第九十三条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理国家出资企业中职务犯罪案件具体应用法律若干问题的意见》第六条第一款，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条、第四条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》第一条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：被告人周某犯挪用公款罪，判处有期徒刑四年（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月8日起至2024年5月7日止）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于陕西省西安市中级人民法院，书面上诉的，应递交上诉状正本一份，副本三份。                           审  判  长     田  力                          审  判  员      赵彦衡                        人民陪审员      雷利娟                      二〇二〇年 十一 月 二十三 日 书 记 员      常爱涛书 记 员      张  欢 1