湖南省岳阳市君山区人民法院民 事 判 决 书（2020）湘0611民初956号原告：彭敏芳，女，1972年8月1日出生，汉族，住岳阳县。委托诉讼代理人：刘方平，湖南君煌律师事务所律师。特别授权。被告：杨志，男，1977年2月14日出生，汉族，住岳阳市君山区。委托诉讼代理人：徐小平，男，1968年5月27日出生，汉族，住岳阳市君山区，特别授权。原告彭敏芳与杨志民间借贷纠纷一案，本院于2020年10月14日立案，于2020年11月13日依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。彭敏芳及其委托诉讼代理人刘方平，杨志的委托诉讼代理人徐小平均到庭参加诉讼，本案现已审理终结。彭敏芳向本院提出诉讼请求：一、判令杨志偿还借款本金280000元及利息（利息计算至债务全部清偿日止。先暂从2019年2月17日计算至2020年7月17日，按年息2分计算，共95200元）；二、由杨志承担本案的诉讼费用。事实与理由：2019年2月17日，杨志因需资金周转，向彭敏芳借款280000元，杨志出具一张欠条。欠条载明：月息3分；2019年4月底之前还壹拾肆万元，2019年底之前还清。但截止起诉之日，杨志一直未偿还借款，也未支付利息。为维护彭敏芳的合法权益，特诉至法院，恳请判如所请。杨志辩称：一、实际借款金额为100000元，该款项系2016年5月借的；二、当时借款双方约定利息为月息5分，即每月5000元。答辩人共计偿还利息15000元。在被答辩人的要求下，答辩人多次更改欠条，截止至2019年2月17日，本息共计累积到280000元。本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据，本院认定如下：对于彭敏芳提交的借条。杨志对该欠条中所载明的280000元借款金额不予认可，认为实际借款金额为100000元，280000元系2016年5月至2019年2月累计起来的利息结转而来。本院认为，该借条系杨志基于其真实的意思表示签订的，对该欠条的真实性予以认可。至于该借条是否合法，实际借款金额为多少，本院将综合本案其他证据以及原、被告双方在庭审中的陈述，在下文释法说理过程中予以综合评价。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年，杨志向彭敏芳借款100000元用于资金周转，并约定借款利息为月利率5%。2019年2月17日，双方就借款本金及利息进行结算，结转的本息金额共计280000元。同日，杨志向彭敏芳出具借条，载明：“今欠到彭敏芳人民币现金贰拾捌万元整（￥280000.00）注：利息3分，于2019年4月底之前还拾肆万元，2019年底之前还清。借款人：杨志，身份证号：×××1515。2019.2.17。以此条为准，前面条据作废杨志2019.2.17”。出具借条后，杨志未向彭敏芳还款。另查明：一、杨志于2016年7月16日向彭敏芳支付利息4000元；于2016年7月24日向彭敏芳支付利息1000元；于2016年8月28日支付利息5000元；于2016年12月4日支付利息5000元；二、中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2020年10月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.85%。本院认为，民间借贷合同是否成立、生效并全面履行，应从签约到履行两个方面来判断。出借人不但应证明借贷关系成立，还应证明其实际向借款人提供了借款，且提交的证据能相互印证。本案中，彭敏芳所提交的由杨志出具的借条，虽然可以证明双方的借贷合同成立，但不足以证明双方的借贷合同已生效。首先，据彭敏芳庭审时陈述，其共向杨志借款3次，借款金额分别为100000元、50000元、20000元，每次借款均以现金方式交付。但除杨志认可的100000元借款外，彭敏芳未提交转账记录、取款凭证等证据证明其他两笔借款已实际向杨志交付。其次，彭敏芳在起诉状中陈述的借款情况与其在庭审中陈述的不一致，在没有其他证据相佐证的情况下，彭敏芳前后矛盾的陈述缺乏足够的说服力。据此，根据《中华人民共和国合同法》第二百一十条之规定，在彭敏芳无法举证证明其向杨志支付足额借款的情况下，本院对彭敏芳所主张的没有合理转账、取款记录予以佐证的借款金额不予认可。彭敏芳所主张的280000元借款金额实际系由100000元借款本金和利息结算而来，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条之规定，本院认定借款本金为100000元。因原、被告双方不能明确100000元借款履行的具体时间，而彭敏芳主张借日起款时间为2016年4、5月，杨志主张借款时间为2016年2月，故本院酌情认定自2016年4月1原、被告之间的借贷关系生效。杨志根据月利率5%的标准，向彭敏芳支付的3个月利息15000元，超过了法律规定，故超出该标准的部分应当抵扣本金。原、被告所约定的月利率3%、5%的利息计算标准均超出了法律规定，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，借款利息应以全国银行同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的四倍为限。杨志于2016年7月16日、24日共支付的5000元利息，应视为支付的系2016年6月的利息，故2016年4、5月未付利息为：2567元（100000元×15.4%/年÷12月/年×2个月），2016年6月的利息超出部分金额为2000元[5000元-（100000元×3%/月×1个月）]，抵扣后的借款本金为98000元。杨志于2016年8月28日支付的利息应视为支付的系2016年8月的利息，故2016年7月未支付的利息为：1258元（98000元×15.4%/年÷12月/年×1个月），2016年8月的利息超出部分金额为2060元[5000元-（98000元×3%/月×1个月）]，抵扣后的借款本金为95940元。杨志于2016年12月4日支付的5000元利息，应视为支付的系2016年11月的利息，故2016年9、10月未付利息为：2462元（95940元×15.4%/年÷12月/年×2个月），2016年11月的利息超出部分金额为2122元[5000元-（95940元×3%/月×1个月）]，抵扣后的借款本金为93818元。综上，截止至2016年12月1日，杨志尚欠彭敏芳借款本金93818元，借款利息6287元（2567元+1258元+2462元）。综上所述，依据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百九十六条、第二百零六条、第二百一十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条之规定，判决如下：一、由被告杨志于本判决生效之日起十日内向彭敏芳支付借款本金93818元、借款利息6287元及后期借款利息（以93818元本金为基数，自2016年12月1日起计算至全部债务清偿之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的四倍计算）；二、驳回彭敏芳的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费6928元，减半收取3464元，由被告杨志负担1597元，由原告彭敏芳负担1867元。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条的规定，本案当事人申请执行的期间为两年，从履行期间的最后一日起计算。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省岳阳市中级人民法院。审判员  黄天赤二〇二〇年十一月二十五日法官助理刘颖媛书记员陈思思附法律条文：《中华人民共和国合同法》第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。执行款支付账号：全称：岳阳市君山区人民法院履行款专户账号：4305********开户行：中国建设银行股份有限公司岳阳东茅岭支行