广东省中山市第一人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤2071刑初389号公诉机关中山市第一市区人民检察院。被告人廖强先（曾用名廖庆强），男，1975年4月28日出生，公民身份号码441************310，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司法定代表人，户籍所在地广东省怀集县*************。2011年7月4日因犯走私普通货物罪被广东省深圳市中级人民法院判处有期徒刑六年，并处罚金人民币十万元，2015年3月25日刑满释放。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人孟凡亮，广东洋三律师事务所律师。辩护人孙振科，广东品政律师事务所律师。被告人梁团华（化名梁通），男，1968年8月12日出生，公民身份号码442************237，汉族，高中文化，珠海盈和石油化工有限公司股东，户籍所在地广东省怀集县***************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人何列明，广东瀛湾律师事务所律师。辩护人杨新华，广东中亿律师事务所律师。被告人郑海燕，女，1965年12月10日出生，公民身份号码440************463，汉族，高中文化，珠海盈和石油化工有限公司财务，户籍所在地广东省广州市增城区***********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人欧子俊，广东瀛湾律师事务所律师。辩护人陈晓雯，广东威格信律师事务所律师。被告人邹冬根，男，1972年12月30日出生，公民身份号码362************014，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司主管，户籍所在地江西省永丰县*********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人熊小薇、邝智欣，广东凯行律师事务所律师。被告人吴霓怡，女，1979年7月12日出生，公民身份号码442************763，汉族，大学文化，珠海盈和石油化工有限公司财务，户籍所在地广东省珠海市金湾区************（以上均自报）。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人刘安和、樊新建，广东洋三律师事务所律师。被告人管艳银，男，1973年1月19日出生，公民身份号码441************213，汉族，小学文化，珠海盈和石油化工有限公司司机，户籍所在地广东省丰顺县*******格。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人詹钟灵，广东国晖律师事务所律师。被告人卿前清，男，1974年7月29日出生，公民身份号码432************732，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司司机，户籍所在地湖南省洞口县***********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人何伟利、温嘉玲，广东品阳律师事务所律师。被告人何志军，男，1986年4月27日出生，公民身份号码440******6********，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司押运员，户籍所在地广东省吴川市***********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人刘运辉，广东中亿律师事务所律师。被告人张伟洪，男，1982年12月24日出生，公民身份号码440************214，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司司机，户籍所在地广东省开平市**************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人杨志崇，广东凯行律师事务所律师。被告人邹贵钊，男，1989年10月17日出生，公民身份号码452************519，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司司机，户籍所在地广西壮族自治区贺州市平桂区*************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。指定辩护人曹小芹，广东万**海天律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人廖华富，男，1997年12月18日出生，公民身份号码452************51X，壮族，中专文化，珠海盈和石油化工有限公司跟单员，户籍所在地广西壮族自治区武宣县**********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人陆彪，广西桂宣律师事务所律师。被告人廖意隆，男，1996年12月17日出生，公民身份号码452************55X，壮族，中专文化，珠海盈和石油化工有限公司跟单员，户籍所在地广西壮族自治区武宣县***************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年9月15日被本院取保候审。指定辩护人罗兰珍，广东君品律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人马橙年，男，1994年11月23日出生，公民身份号码441************313，汉族，初中文化，珠海盈和石油化工有限公司押运员，户籍所在地广东省怀集县***********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年8月15日被本院取保候审。指定辩护人陈卓荧，广东谭红玲律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人苏嘉雄，男，1984年3月9日出生，公民身份号码442************338，汉族，高中文化，经商，户籍所在地广东省中山市**********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人林俊，广东登都律师事务所律师。被告人吴嘉亮，男，1984年10月2日出生，公民身份号码442************354，汉族，初中文化，司机，户籍所在地广东省中山市*********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人黄俊鹄，广东凯行律师事务所律师。被告人梁健辉，男，1991年5月11日出生，公民身份号码442********5114253，汉族，中专文化，经商，户籍所在地广东省中山市*********之二。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人邝爱玲，广东维纳律师事务所律师。被告人张康辉，男，1986年6月24日出生，公民身份号码442************953，汉族，初中文化，经商，户籍所在地广东省中山市**********。2019年4月23日因非法买卖危险物质被中山市公安局拘留十五日。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人李美玲，广东盈进律师事务所律师。被告人徐耀明，男，1986年10月4日出生，公民身份号码442************379，汉族，初中文化，经商，户籍所在地广东省中山市东区******。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年9月15日被本院取保候审。辩护人吕洁非，广东鼎汉律师事务所律师。被告人梁择标，男，1986年11月12日出生，公民身份号码442************593，汉族，高中文化，经商，户籍所在地广东省中山市**************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。指定辩护人温宇兰，广东万**海天律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人梁华坤（曾用名梁华聪），男，1984年1月23日出生，公民身份号码442************815，汉族，初中文化，经商，户籍所在地广东省中山市***************之五。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。指定辩护人刘顺钊，广东洋三律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人黄化祐，男，1978年4月20日出生，公民身份号码442************798，汉族，高中文化，经商，户籍所在地广东省中山市***************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年8月15日被本院取保候审。指定辩护人吴少娟，广东上方律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人梁静，男，1988年8月5日出生，公民身份号码442************613，汉族，高中文化，经商，户籍所在地广东省中山市*****************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年8月15日被本院取保候审。辩护人蓝颖棋，广东泉镜律师事务所律师。被告人李国强，男，1974年4月11日出生，公民身份号码440************013，汉族，中专文化，中山市宏源燃料有限公司法定代表人，户籍所在地广东省中山市**水云轩********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人梁和英，广东弘力律师事务所律师。被告人林勇华，男，1972年7月27日出生，公民身份号码460************23X，汉族，初中文化，中山市华新联石油化工有限公司法定代表人，户籍所在地广东省中山市东区***********。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人臧家源，广东金桥百信（中山）律师事务所律师。辩护人王亚伦，广东凡是律师事务所律师。被告人罗春亮，男，1974年1月2日出生，公民身份号码442************377，汉族，大学文化，中山市华新联石油化工有限公司股东，户籍所在地广东省中山市东区*******************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人庄建发、何培銮，广东香山律师事务所律师。被告人林勇辉，男，1970年8月30日出生，公民身份号码460************213，汉族，小学文化，中山市华新联石油化工有限公司押运员，户籍所在地海南省儋州市****试验场十队（以上均自报）。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人尹海报，广东金桥百信（中山）律师事务所律师。被告人唐洪亮，男，1985年9月3日出生，公民身份号码430************934，汉族，大专文化，中山市树盛运输有限公司法定代表人，户籍户籍所在地广东省东莞市沙田镇滨港庄士新都滨江豪园****。案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人黎顺驱、黎焕仪，广东中亿律师事务所律师。被告人尹华胜，男，1979年4月13日出生，公民身份号码420************214，汉族，初中文化，个体运输，户籍所在地湖北省大冶市******尹加湾28-1号。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。辩护人何为，广东品政律师事务所律师。被告人姚智满，男，1978年12月5日出生，公民身份号码441************555，汉族，中专文化，务工，户籍所在地广东省封开县**************（以上均为自报）。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。现押于中山市看守所。指定辩护人陈焕满，广东励而得律师事务所律师，中山市法律援助处指派。被告人刘忠标，男，1997年2月10日出生，公民身份号码450***19**********，汉族，初中文化，经商，户籍所在地广西壮族自治区平南县************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年8月15日被本院取保候审。辩护人梁友明，广东凯行律师事务所律师。被告人陈剑汉，男，1975年4月12日出生，公民身份号码441************518，汉族，初中文化，经商，户籍所在地广东省肇庆市封开县**************。因本案于2019年5月16日被羁押，次日被中山市公安局刑事拘留，同年6月21日被逮捕。2020年1月20日被中山市第一市区人民检察院取保候审。2020年2月17日被本院取保候审。辩护人林振，广东安国律师事务所律师。中山市第一市区人民检察院以中检一区刑诉〔2020〕27号起诉书指控被告人廖强先等31人犯非法经营罪，于2020年2月14日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，于同年7月21日、25日、26日公开开庭审理了本案。中山市第一市区人民检察院指派检察员孙月婷、黎坚出庭支持公诉，上列被告人及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。中山市第一市区人民检察院指控：一、2016年6月，被告人廖强先在珠海市注册成立珠海盈和石油化工有限公司，并在我市民众镇沿江村中山市嘉信化工仓储物流有限公司设立办公点。经营期间，被告人廖强先在没有取得成品油经营许可的情况下，购入混合芳烃、二甲苯、石脑油等化工原料，由股东被告人梁团华提供配方调配成成品汽油后非法销售。被告人郑海燕负责收取货款及管理公司营运开支，被告人吴霓怡负责管理公司公账。被告人邹冬根作为主管，负责管理并安排被告人管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年等司机、押运员运送汽油给客户。被告人廖强先、梁团华、郑海燕、吴霓怡共同非法经营数额人民币136862391元。被告人邹冬根于2017年2月参与非法经营，数额人民币16684211.30元。被告人管艳银于2018年8月参与非法经营，数额人民币6960321元。被告人卿前清于2017年12月参与非法经营，数额人民币5547900元。被告人何志军于2018年10月参与非法经营，数额人民币2747450元。被告人张伟洪于2019年1月参与非法经营，数额人民币2666300元。被告人邹贵钊于2018年12月参与非法经营，数额人民币2030900元。被告人廖华富于2018年1月参与非法经营，数额人民币1552650元。被告人廖意隆于2018年3月参与非法经营，数额人民币439300元。被告人马橙年于2018年10月参与非法经营，数额人民币126750元。二、2018年起，被告人苏嘉雄在没有取得成品油经营许可的情况下，从被告人廖强先处购买成品油后，非法销售给我市小榄镇金众汽车用品有限公司及被告人梁健辉、张康辉、徐耀明，并雇请被告人吴嘉亮负责运送至小榄镇金众汽车用品有限公司名下驾校。被告人梁健辉、张康辉、徐耀明在没有取得成品油经营许可的情况下，将购得的成品汽油在我市范围内销售。被告人苏嘉雄非法经营数额人民币12477957.80元，被告人吴嘉亮参与非法经营的数额人民币4939465.72元。被告人梁健辉非法经营数额人民币3378850元。被告人张康辉非法经营数额人民币794061元。被告人徐耀明非法经营数额为人民币595565元。三、2018年起，被告人梁择标在没有取得成品油经营许可的情况下，从被告人廖强先及他人处购买汽油后，在我市民众镇非法销售给被告人梁华坤、黄化祐、梁静等人。被告人梁华坤、黄化祐、梁静在没有取得成品油经营许可的情况下，将购得的汽油在我市民众镇非法销售。被告人梁择标非法经营数额人民币7808024元。被告人梁华坤非法经营数额人民币546979元。被告人黄化祐非法经营数额人民币236666元。被告人梁静非法经营数额人民币198993元。四、2017年9月，被告人林勇华、罗春亮合伙在中山市东区成立华新联化工有限公司，被告人林勇华担任法定代表人负责联系供应商购买成品油，被告人罗春亮负责招揽业务，雇佣被告人林勇辉负责押运成品油。被告人林勇华、罗春亮、林勇辉在没有取得成品油经营许可的情况下，从珠海盈和石油化工有限公司及丰硕化工有限公司购买汽油和柴油后非法销售，非法经营数额人民币9528917.30元。五、2018年起，被告人李国强在我市民众镇经营中山市宏源燃料有限公司期间，在没有取得成品油经营许可的情况下，从中山市信宏燃料有限公司和广州通力燃料有限公司购买柴油后非法销售，非法经营数额人民币5771435.35元。六、2018年10月起，被告人唐洪亮在我市三角镇经营中山市树盛运输有限公司期间，在没有取得成品油经营许可的情况下，从被告人廖强先及江门亨源油仓购买汽油后非法销售给民众镇的李姓男子，非法经营数额人民币2606743元。七、2018年12月起，被告人尹华胜在没有取得成品油经营许可的情况下，雇佣被告人姚智满担任司机运输汽油，从被告人廖强先及陈某宾（另案处理）处购买汽油后非法销售给江门市的邱某东（另案处理），非法经营数额人民币2521720元。八、2017年起，被告人刘忠标在我市黄圃镇设立储油点，在没有取得成品油经营许可的情况下，从被告人廖强先及“小明”（另案处理）处购买汽油后，非法销售给被告人陈剑汉及陈某德等人，非法经营数额人民币268645元。被告人陈剑汉在没有取得成品油经营许可的情况下，将购得的汽油在其经营的位于我市东凤镇的汉诚摩托车维修行非法销售，非法经营数额人民币65910元。九、2018年起，被告人陈剑汉为牟取非法利益，利用手机微信在我市接受他人香港六合彩投注并结算，投注额合计人民币98353元。2019年5月16日，公安人员抓获被告人廖强先等30名被告人并缴获涉案车辆、油品等物一批。同日，被告人梁静主动投案。归案后，被告人郑海燕、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明、罗春亮、李国强、唐洪亮、尹华胜、姚智满、梁华坤、黄化祐、梁静、刘忠标、陈剑汉如实供述了上述犯罪事实。公诉机关提交了物证、书证、检验报告、证人证言、被告人供述和辩解、勘验检查笔录等证据以证实上述犯罪事实，并据此认为，被告人廖强先、梁团华、郑海燕、吴霓怡、邹冬根、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、梁择标、林勇华、罗春亮、林勇辉、李国强、唐洪亮、尹华胜、姚智满违反国家规定，未经许可经营法律、行政法规规定的限制买卖的物品，情节特别严重；被告人廖华富、廖意隆、马橙年、张康辉、徐耀明、梁华坤、黄化祐、梁静、刘忠标、陈剑汉违反国家规定，未经许可经营法律、行政法规规定的限制买卖的物品，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项，被告人陈剑汉实施其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（四）项，犯罪事实清楚、证据确实、充分，均应当以非法经营罪追究其刑事责任。被告人廖强先、梁团华、郑海燕、吴霓怡、苏嘉雄、林勇华、罗春亮、尹华胜在共同非法经营犯罪中起主要作用，是主犯，依照《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款、第四款的规定，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人邹冬根、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、吴嘉亮、林勇辉、姚智满在共同非法经营犯罪中起次要作用，是从犯，依照《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，应当从轻处罚。被告人廖强先系累犯，依照《中华人民共和国刑法》第六十五条第一款的规定，应当从重处罚。被告人梁静有自首情节，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻处罚。被告人郑海燕、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明、罗春亮、李国强、尹华胜、姚智满、唐洪亮、梁华坤、黄化祐、刘忠标、陈剑汉有坦白情节，依照《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。提请本院依法判处。在庭审过程中，公诉人当庭变更指控被告人姚智满的非法经营数为人民币2237720元，变更指控被告人徐耀明的非法经营数额为人民币392248元。被告人廖强先供认卖油，辩解以江门穗鹤石油化工有限公司的名义对外售卖混合芳烃，珠海盈和石油化工有限公司有危化品经营许可证。被告人廖强先的辩护人辩称：1.非法经营数额异议，部分数额应予扣减；2.珠海盈和公司在珠海取得危化物品经营许可证，被告人廖强先等人经营成品油的行为没有违法国家规定，在中山经营属于超地域经营的行政违法行为；3.被告人廖强先等人经营汽油的行为系成品油批发而非零售；4.2019年8月16日，国务院印发的《关于加快发展流通促进商业消费的意见》（国办发〔2019〕42号）已取消成品油批发、仓储经营资质审批，下放成品油零售经营资格审批权限。被告人梁团华供认，负责查看化验单，储存与调度，辩解没有提供配方。被告人梁团华的辩护人辩称：1.本案是单位犯罪；2.盈和公司有危险化学品经营资质，开具正规发票的合法交易数额应予以扣除；3.被告人梁团华仅负责技术，未参与经营管理，是从犯；4.被告人梁团华是初犯。被告人郑海燕、邹冬根、吴霓怡对公诉机关指控的罪名无异议，对数额有异议。被告人郑海燕辩称，其不构成主犯。被告人郑海燕的辩护人辩称：1.本案为单位犯罪；2.被告人郑海燕是从犯；3.盈和公司的合法收入应从非法经营数额中予以扣减；4.被告人郑海燕有坦白情节，系初犯。被告人邹冬根的辩护人辩称：1.被告人邹冬根是从犯；2.根据被告人邹冬根亲笔签名的出仓单统计成品汽油数量为1816.55吨，按照出仓单载明的价格计算，被告人邹冬根参与非法经营的数额为人民币3194033.80元；3.被告人邹冬根有坦白情节，且系初犯。被告人吴霓怡的辩护人辩称：1.成品油批发、仓储已取消许可审批，成品油零售资格审批已下放市级人民政府，已不存在经营许可制度，被告人吴霓怡的行为没有违法国家规定，不构成犯罪；2.危险化学品行政管理规定，不能作为认定非法经营的法律依据；3.被告人吴霓怡没有参与被告人廖强先、梁团华、郑海燕等人的全部经营行为；4.被告人吴霓怡等人没有从事成品油零售业务；5.被告人吴霓怡支付供应商发票货款、部分员工工资和社保费用与销售成品油没有关系；6.被告人吴霓怡不符合单位主管人员和直接责任人员的身份；7.被告人吴霓怡系从犯。被告人管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、廖华富、廖意隆、邹贵钊、马橙年对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。被告人管艳银的辩护人辩称：1.被告人管艳银是从犯，有坦白情节，系初犯；2.被告人管艳银参与非法经营的数额人民币6960321元，有其协助收转货款的部分，不应全额认定为其非法经营数额。被告人卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年的辩护人辩称，被告人卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年是从犯，有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯。被告人张伟洪的辩护人辩称，本案系单位犯罪。被告人苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。被告人苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明的辩护人辩称，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯。被告人吴嘉亮的辩护人辩称，被告人吴嘉亮系从犯。被告人梁健辉当庭供认，转账到被告人苏嘉雄前妻霍淑英账户的50万元左右是购油款，系非法经营数额。被告人梁健辉的辩护人辩称，不能将被告人梁健辉与被告人苏嘉雄的全部交易流水作为犯罪数额，被告人梁健辉系初犯。被告人梁择标对公诉机关指控的非法经营数额持异议，辩称应为人民币100万元左右。被告人梁择标的辩护人辩称：1.被告人梁择标购买的汽油主要销售给被告人梁华坤、黄化祐、梁静，非法经营数额合计人民币982638元；2.公诉机关指控被告人梁择标的非法经营数额为人民币7808024元证据不足；3.被告人梁择标有坦白情节，系初犯。被告人梁华坤、黄化祐、梁静对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。被告人梁华坤、黄化祐的辩护人辩称，被告人梁华坤、黄化祐有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯。被告人梁静的辩护人辩称，被告人梁静有自首情节且自愿认罪认罚，系初犯。被告人林勇华供认，售卖的200多万元轻质循环油（柴油）系非法经营犯罪行为；辩解混合芳烃不是成品汽油，系合法经营行为；其只帮被告人廖强先运送和代收混合芳烃的货款。被告人林勇华的辩护人辩称：1.本案系单位犯罪；2.华新联公司买卖的轻质循环油不属成品油（柴油），华新联公司买卖的混合芳烃未经鉴定不能认定为汽油；3.即便认定华新联公司买卖的轻质循环油为柴油，但柴油并非法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品，华新联公司没有违反国家规定，不构成犯罪。《成品油管理办法》被废止后成品油不再是限制买卖的物品；4.公诉机关指控的华新联公司的非法经营数额不清。被告人罗春亮辩称，其不是主犯，辩解非法经营数额约人民币200万元。被告人罗春亮的辩护人辩称：1.被告人罗春亮仅介绍部分客源，未参与油品采购、资金运作、运输及人员调配、货款催收、财务及分红等工作，是从犯；2.被告人罗春亮系初犯；3.被告人罗春亮从2018年3月后才参与销售，不应以总额认定被告人罗春亮的非法经营数额，根据账本仅为人民币22万元左右。被告人林勇辉对公诉机关指控的罪名无异议。被告人林勇辉的辩护人辩称：1.华新联公司销售的轻质循环油不是柴油，即便是柴油，也不在《危险化学品目录》中。公诉机关指控被告人林勇辉非法经营的数额应当扣减柴油的数额；2.华新联公司有经营燃料油、化工产品等资质，并非没有取得成品油经营许可；3.被告人林勇辉不是华新联公司的主管人员或其他直接责任人员，且系职务行为，没有犯罪故意；4.被告人林勇辉系从犯、初犯。被告人李国强辩解，其帮广州通力公司和中山信宏公司销售轻质循环油并代收货款，但没有与该两公司签合同，也没有领取过工资，不是该两公司员工。因其此前经营的锦华众油燃料公司欠通力公司、信宏公司近1000万货款，所以义务帮通力、信宏公司卖油，客户支付的货款直接转入信宏、通力公司账户，其不但没有利润，还亏运费。辩解轻质循环油不是成品柴油，不构成犯罪。被告人李国强的辩护人辩称：1.被告人李国强不是非法经营罪中的销售主体，销售主体是信宏燃料公司、通力燃料公司；2.被告人李国强销售的轻质循环油不属于成品油，不构成非法经营罪；3.被告人李国强认识到的是销售轻质循环油，不具有销售柴油的主观犯罪故意；4.公诉机关指控的非法经营数额存在重复计算和指控不明的数额。公诉机关指控的是2018年后的非法经营数额，但5771435.35元的总额中包含了2016年和2017年的数额，该两个年份的数额应予扣减。公诉机关指控被告人李国强从信宏公司、通力公司购买柴油，但5771435.35元的总额中包含从其他公司进货的数额，不属指控范围，也应予扣减；5.被告人李国强代信宏公司、通力公司销售油品没有获利；6.成品油管理办法系部门规章，不是行政法规，柴油不是法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品。被告人李国强销售柴油的行为违法，但不构成犯罪。被告人唐洪亮对指控的犯罪事实和罪名无异议。辩解系单位犯罪。被告人唐洪亮的辩护人辩称：1.本案系单位犯罪；2.案外人黄宝儿转入被告人唐洪亮账户的款项性质用途不明；3.公诉机关指控被告人唐洪亮犯罪的证据不足；4.被告人唐洪亮转账给欧燎元账户卖油款为人民币353004.40元，按被告人唐洪亮供述每吨加价200元销售，被告人唐洪亮的非法经营数额应为36万元左右；5.被告人唐洪亮有坦白情节且自愿认罪认罚，且系初犯。被告人尹华胜对公诉机关指控的非法经营数额持异议，辩解其非法经营数额人民币200万元以内。被告人尹华胜的辩护人辩称：1.被告人尹华胜非法经营的数额应当以被告人尹华胜与邱迎东微信聊天记录显示的电子回单累计的数额150万左右计算，该数额与被告人姚智满的供述基本吻合，被告人尹华胜涉案银行卡中与邱迎东的交易流水累计252万余元，没有邱迎东的证言的印证；2.被告人尹华胜如实供述自己的罪行，且自愿认罪，系初犯。被告人姚智满对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。被告人姚智满的辩护人辩称:1.2018年12月26日之前及2019年4月后的非法经营数额应予扣减。被告人尹华胜本人或雇请尹启祥、曾翔、龚仪深等其他司机运油的数额也应予扣减；2.被告人姚智满系从犯，有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯。被告人刘忠标、陈剑汉对公诉机关指控的犯罪事实和罪名无异议。被告人刘忠标、陈剑汉的辩护人辩称，被告人刘忠标、陈剑汉有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯。经审理查明：一、被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年非法经营犯罪事实2016年6月，被告人廖强先、梁团华在珠海市注册成立珠海盈和石油化工有限公司，并在位于中山市******的中山市嘉信化工仓储物流有限公司租赁油罐和办公室。经营期间，被告人廖强先、梁团华在没有取得成品油零售经营许可证的情况下，购入混合芳烃、二甲苯、石脑油等化工原料，由股东被告人梁团华提供配方调配成成品汽油后非法销售到佛山、广州、东莞、江门、肇庆、清远、云浮及广西贺州等地及中山市的被告人苏嘉雄、梁择标、林勇华、罗春亮、唐洪亮、尹华胜、刘忠标及另案被告人段炼等客户。被告人廖强先负责采购及销售与管理。被告人梁团华负责调制成品油和收取部分货款。被告人郑海燕负责收取货款及管理公司的运营开支等。被告人吴霓怡负责管理公司公账、支付供应商货款、开票、报税等。被告人邹冬根作为主管，负责管理并安排被告人管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、廖华富、邹贵钊、廖意隆、马橙年等司机、跟单押运员运送油品给客户。被告人廖强先、梁团华、郑海燕、吴霓怡共同非法经营数额为人民币136429103元；被告人邹冬根于2017年2月参与非法经营，数额为人民币16284211.30元；被告人管艳银于2018年8月参与非法经营，数额为人民币6960321元；被告人卿前清于2017年12月参与非法经营，数额为人民币5547900元；被告人何志军于2018年10月参与非法经营，数额为人民币2747450元；被告人张伟洪于2019年1月参与非法经营，数额为人民币2666300元；被告人邹贵钊于2018年12月参与非法经营，数额为人民币2030900元；被告人廖华富于2018年1月参与非法经营，数额为人民币1552650元；被告人廖意隆于2018年3月参与非法经营，数额为人民币439300元；被告人马橙年于2018年10月参与非法经营，数额为人民币126750元。2019年5月16日，被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年被公安人员抓获归案并缴获油品、作案手机等物一批。归案后，被告人郑海燕、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年如实供述了上述罪行。被告人廖强先、梁团华、邹冬根如实供述了部分罪行。上述犯罪事实，被告人郑海燕、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年开庭审理过程中亦无异议，并有公诉机关随案移送且经庭审质证、认证的以下证据证实：1.被告人廖强先供述，珠海盈和石油化工有限公司于2016年6月1日注册成立，其和梁团华、陈子红是股东，其任法定代表人，约定分红其占五成，梁团华四成，陈子红一成。盈和公司没有成品油经营资质，有危化品经营资质。其妻子吴霓怡负责管理公司公账，支付供应商货款，负责开发票、报税和统计。郑海燕负责管理公账以外的钱及公司日常开销、现金管理。客户微信支付的货款由她负责。邹冬根管理司机。员工有邹冬根、马橙年、卿前清、张伟洪、邹贵钊、管艳银、廖华富、廖意隆、何志军、欧燎元、文从胜、廖锡云等人。盈和公司在珠海的办公点实际没人，盈和公司租用了中山市嘉信化工仓储有限公司的405、408、506号油罐，曾租用过507、401、402、403、404号等油罐，并租用305、306办公室办公。办公室的实验室平时由廖意隆和廖华富抽样检验。其联系供应商并负责销售。一般都是送货给客户，有些客户自提。其认识苏嘉雄、林柏栋，客户有段炼、尹华胜、刘德文等人及中山东菱公司、好美公司及东莞、深圳的公司等。私人拿货走私账或现金给付。员工代收的货款交给郑海燕或其。员工介绍的客户有每吨20元的提成。其辨认出被告人邹冬根、梁团华、郑海燕、廖意隆。2.被告人梁团华供述，其系盈和公司股东，盈和公司有销售自己调制的汽油，公司没有销售汽油的资质。公司调制的汽油分4号、5号、6号。廖强先根据其提供的混合芳烃、石脑油、甲基叔丁基醚、二甲苯等化工原料配比进货储藏在嘉信油库，添加好各种化工原料后，廖强先通知嘉信员工进行打循环。天气热或者需要数据时，叫邹冬根、廖意隆、廖华富等员工取样看油品和检测数据并将检测结果发送给其或廖强先。盈和公司除其外，没有人会配制汽油。主要是廖强先负责联系客户，也有些散客买家是员工联系回来的。除刚进公司的员工可能不知道其调制的混合芳烃当汽油卖，其他员工都知道。调制后的混合芳烃可以加到汽车里用。龙升物流公司帮盈和做配送，配送由廖强先和主管邹冬根负责。货款主要转账，很少给现金。廖强先要求其用私人账户收货款。其辨认出被告人廖强先、郑海燕、廖意隆、何志军。3.被告人郑海燕供述，其丈夫梁团华和廖强先合伙经营盈和公司，其做财务，负责微信收货款及按廖强先的通知发放工人工资和记录账簿。其个人账户及私人转账给其的钱都是汽油款。廖强先负责联系供应商和买家。客户收货后转账给其或给现金给梁团华。司机有邹冬根、卿前清、张伟洪、邹贵钊、管艳银、满斌、文从胜、廖锡云，员工有廖华富、何志军、欧燎元、马橙年等人。邹冬根是管司机的负责人。其微信和支付宝收的款都是客户尾款。其农行卡（账号：622*************279），建行卡（账号621*************609），广州农商卡（账号：622***********416）用于收取客户汽油款。其手抄过林勇华向盈和公司买油的记录。其确认2018年6月至9月2日期间，林勇华向盈和购买了货值人民币2297848.20元的油品。盈和公司将混合芳烃调制后的不纯正的汽油当汽油卖，廖强先和梁团华说对外要称混合芳烃。其曾劝说梁团华不要做这个生意。其辨认出被告人廖强先、梁团华、吴霓怡、邹冬根、邹贵钊、卿前清、马橙年、廖意隆、管艳银、张伟洪、何志军等人。4.被告人邹冬根供述，2017年2月入职盈和公司做跟单员，5月任主管安排司机运货。老板廖强先负责进货和联系买家。梁团华也是老板。财务是郑海燕。廖强先联系好买家后叫其安排油罐车司机从践行油库装车过磅，送货给廖强先联系好的买家。买家多数是珠三角地区的私人，有刘德文、苏嘉雄、尹华胜、林柏栋等。盈和公司没有经营成品油的资质。买家将货款转账到其微信，其再转给郑海燕，或者司机、押运员代收现金后交给其，其转交郑海燕。其绑定微信的尾号为2546的邮储卡上的钱都是货款。盈和公司没有运输危化品的资质，所以和龙升公司合作。其不在公司时，其工作由欧燎元负责。其辨认出被告人廖强先、梁团华、管艳银、廖意隆、何志军等人。5.被告人吴霓怡供述，其丈夫廖强先和梁团华合伙经营盈和公司。盈和公司除正常经营一些化工原料外，在没有成品油零售许可证的情况下，还偷偷调成成品油对外销售。其负责用对公账户转账货款给供应商及开发票，做买社保的员工的工资单等。没买社保的工人工资由郑海燕做工资单发工资。廖强先负责联系供应商，梁团华负责调油。邹冬根主管安排司机、押运员送货。欧燎元是副主管。销货价有廖强先和梁团华定，每天有所不同。平时在家听廖强先和梁团华谈话得知他们经营成品油。其劝说过廖强先不要经营成品油。其辨认出被告人廖强先、郑海燕、何志军、廖华富、廖意隆、邹贵钊、管艳银、张伟洪、卿前清等人。6.被告人管艳银供述，2018年8月入职盈和公司做油罐车司机运油。因盈和公司没有危化品运输资质，盈和公司的油罐车挂靠龙升物流公司。基本是深夜出车。盈和公司的出货单写的虽然是混合芳烃，其实司机和押运员及龙升物流老板段炼都知道盈和公司用混合芳烃、二甲苯、等化工原料调制的汽油，其性状和用途和正规油站的汽油一样，闻起来是汽油味，可以加到汽车里使用。买家基本把油罐藏在地下，而不是正规的经营者、油库。老板联系买家，主管邹冬根安排司机送货。其有送货到贺州、惠州、三水、韶关、新丰、四会及中山本地的一些偏僻的地方，没有送过正规的厂企。其运送的是汽油或柴油，但盈和公司的出货单把汽油写成混合芳烃，把柴油写成轻质循环油或轻循环油。油罐车里的残剩油其加到自己的汽车使用。2017年1月，其在珠海帮私人老板运油时去过盈和租用的嘉信油库运油。那时就知道盈和公司卖私油。梁团华安排廖华富、廖意隆操作调配汽油即打循环。其辨认出被告人邹冬根。7.被告人卿前清供述，其于2017年12月入职盈和公司做油罐车司机。其运输的混合芳烃就是汽油的代名词。一般都是晚饭后或凌晨接到出车运油任务，白天没有出过车，一般送往中山、顺德、番禺、肇庆、云浮、江门等地。都是运去偏僻的地方，比如，养殖场、果场、工地、鱼塘边、山边空地，没有送去过正规的工地和企业。听跟单员廖意隆说有将公司的油加到自己的摩托车里。其有代收货款转交给邹冬根或欧燎元。其听跟单员说卖出的油要在油库打循环，出车前跟单员要对油量密度。其辨认出被告人廖强先、郑海燕。8.被告人何志军供述，其于2018年10月入职盈和公司做跟单和押运盈和公司调配即打循环过的混合芳烃到偏僻荒芜的地方给客户。廖强先和邹冬根安排跟单员侧密度。盈和公司的实验室平时邹冬根、廖华富、廖意隆用得比较多。买家应该是私人，因为公司企业不会选择荒凉的地方收货，收货方式也不对头，收货时间一般是深夜。其有代收现金或微信货款转交邹冬根、郑海燕。其辨认出被告人廖强先、梁团华、邹冬根、廖意隆、廖华富、管艳银、张伟洪等人。9.被告人张伟洪供述，其于2019年1月中旬入职盈和公司做油罐车司机深夜送货给顺德、清远、贺州、南沙、江门、云浮等地的客户。盈和公司售卖的成品油大部分是汽油。老板廖强先负责公司全面工作，股东梁团华负责调配成成品油。主管邹冬根安排司机和押运员工作。财务郑海燕，廖强先的老婆负责管公账办税办社保用对公账户发放工资等。公司进货不需要司机接货。一般晚饭后送货到偏僻的山边或花木场等地卸货。有时代收货款转交邹冬根或欧燎元。其觉得盈和公司的经营模式不正常，司机工资比外面正规的公司要高。三楼办公室的隔间里有一些瓶瓶罐和实验仪器。出货单写混合芳烃，味道是汽油。其听员工说公司售卖的汽油经过打循环。其辨认出被告人廖强先、梁团华、何志军、邹冬根、管艳银、廖意隆等人。10.被告人邹贵钊供述，其于2018年12月入职盈和公司做油罐车司机，运送调制过的成品汽油给清远、肇庆、佛山、广州等地的一些不正规的客户，收货的地点很隐蔽。老板廖强先在2019年3月给司机开会时说，如在卸货过程中被警察抓获要谎称是龙升物流的代运司机，还要说邹冬根是负责人，不要把其他老板供出来。虽然盈和公司的出货单写混合芳烃或芳烃，实际都是汽油，因为买家就是要买汽油。廖强先不会安排盈和的司机拉原料进来，都是他自己从外面找车队运。其看见廖强先从办公室拿公司的汽油加到自己的车里使用。其辨认出被告人廖强先、郑海燕、邹冬根、管艳银、廖华富、何志军、廖意隆等人。11.被告人廖华富供述，其于1018年1月入职盈和公司做跟单、押运及取样。每次司机送货到达目的地之前都会将其放在高速公路的服务区，司机独自拉去目的地卸货后空车返回服务区接其回公司。廖强先有时安排其代收货款后转账到廖强先指定的账户。其有介绍客户获取提成。其辨认出被告人廖强先、梁团华、何志军、廖意隆。12.被告人廖意隆供述，其于2018年3月入职迎合公司做跟单押运。盈和公司出售的混合芳烃可以直接加到汽车里代替汽油使用，差不多就是汽油。司机、押运员基本知道盈和公司将调配后的混合芳烃当汽油卖。其押运送货的目的地都是清远、三水、四会、江门、贺州等一些偏僻的地方，比如私人住宅、鱼塘边、山上，空地等。其辨认出被告人廖强先、梁团华、何志军、廖华富等人。13.被告人马橙年供述，其于2018年10月入职盈和公司做押运员，晚上送货到清远、惠州、云浮、贺州、江门、肇庆、广州、佛山、东莞等地偏僻的果场、鱼塘、废弃工厂等地点。盈和公司和龙升物流是合作关系。盈和出货单写混合芳烃，实际是汽油。汽油的密度测算是跟单员负责测算的。密度基本是0.74，听人家说0.735至0.75之间的密度基本是成品油。油品调制由梁团华负责。有时代收现金转账邹冬根或廖强先，微信代收就转给郑海燕或欧燎元。邹冬根要求我们定期删除微信交易记录和聊天记录。其辨认出被告人廖强先、梁团华、廖意隆、邹冬根、管艳银、何志军、郑海燕等人。14.证人韦保伟的证言证明，其于2019年3月8日入职盈和公司跟单押运员，在地磅位置负责拍单、报单。其认为盈和公司经营汽油等成品油，出货以混合芳烃名义标注，老板不让进油库。其他同事告诉其不要乱问要保密。公司所有经营环节都很保密。其辨认出被告人廖强先、梁团华、廖华富、何志军、管艳银、张伟洪、邹冬根、廖意隆等人。15.证人杨雪奎（龙升物流车队长）的证言证明，龙升物流为盈和公司运油给客户。听说盈和公司私下调配成品油出售。其按老板段炼的安排做事。16.证人梁均毅（龙升物流股东）的证言证明，盈和公司的廖强先有4台车挂靠龙升物流。段炼有帮廖强先运油和售卖成品油。听盈和的司机说盈和有调配出售汽油。17.证人何斌（中山市东菱化工有限公司法定代表人）的证言证明，2016年开始，其公司有向盈和公司购买混合芳烃。18.证人陈安安（中山市港口镇顺航五金喷涂厂厂长）的证言证明，从2016年6、7月开始，其工厂向盈和公司购买了约100万元的汽油。19.证人石哲（中山市嘉信化工仓储有限公司副总）的证言证明，盈和公司的老板廖强先长期租用嘉信公司的油罐。盈和公司在嘉信公司租用的油罐如何倒罐、打循环都是盈和员工自己操作。20.中山市质量计量监督检测所出具的检验报告证明，缴获的涉案疑似混合芳烃样本的闭口杯试验散点小于23℃，属于危险品第三类易燃液体。缴获的涉案疑似柴油样本的闭口闪点大于90℃，不属于危险品第三类易燃液体。国家石油化工产品监督检验中心（广东）出具的检验报告证明，缴获的涉案抽样油品闭口闪点小于40℃，属于危险化学品。21.抓获及缴赃经过、扣押笔录、扣押清单证明，公安人员于2019年5月16日抓获被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年并缴获涉案油品、书证等材料一批。22.现场照片证明现场位于中山市*************。23.公安机关向中山市嘉信化工仓储有限公司调取的出仓单、入仓单证明，2016年6月18日至2019年5月14日盈和公司进出嘉信油库的车牌号、储罐号、净重、司机等信息。仓储储罐服务合同、盈和公司租罐统计表证明，盈和公司从2016年6月18日开始租用嘉信油库的油罐。24.证人陈安安提交的产品购销合同证明，中山市港口镇顺航五金喷涂厂于2018年5月16日至2019年3月15日共向盈和公司购买了492吨货值3111100元的混合芳烃（汽油）。25.盈和公司涉案书证证明，盈和公司主要销售的是混合芳烃（汽油）26.珠海盈和石油化工有限公司的营业执照及公司章程、股东会决议等书证证明，珠海盈和公司成立于2016年6月1日，法定代表人廖强先，股东廖强先、梁团华、陈子红，分别占股50%、40%、10%，住所地位于珠海市*************-3单元，经营范围石油、燃料油、化工产品及设备、有色金属、塑料制品等。中山市嘉信化工仓储物流有限公司、广东龙升物流有限公司的工商登记资料证明了该两公司相应的工商登记信息。27.中山市应急管理局出具的珠海盈和石油化工有限公司在中山市不具备经营成品油资质的证明。28.被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、邹贵钊、廖华富、管艳银、张伟洪、廖意隆、马橙年、何志军等人的微信聊天和转账记录显示了大量涉案信息。29．缴获的送货单、账本、出库入库单、进出货记录、统计表、过磅单、出勤表等记载了大量涉案信息。30.被告人廖强先、管艳银、段炼、尹华胜及盈和公司账户交易流水证明了涉案油款流向和数额。31.被告人郑海燕的建行账户（621*************609）的交易流水和入账统计表证明，该账户于2017年10月19日至2019年7月31日期间，该账户收到被告人段炼、苏嘉雄、冼信明、管艳银、黄展辉、祝家和、翁晓钟、郭照文、吴泽明、向仲富、梁少芳、刘金友、刘中乾、严小琴、甘双等买家或员工代收的油款合计人民币46890738.98元；被告人郑海燕的农行账户（622*************279）入账统计表和交易流水证明，该账户于2017年11月6日至2018年10月22日期间，收到李浩华、林栩辉、郭铭湛、何志坚、韦金萍、梁兆文、潘孔贵、陈伦辉、袁柳芬、彭贻华、谭志元、管艳银、毕光明、麦庭枝、廖国富、梁择标、邹冬根、黄杰顺、杨章生、张泽威、曾伟兵、廖华富等买家或者员工代收的22人油款，合计人民币69344208元。被告人郑海燕的广州农商行账户（622***********416）入账统计表和交易流水证明，该账户于2017年11月10日至2018年9月17日期间，收到翁晓钟、林金转、刘德文、罗伟程等买家油款合计人民币11613586元。结合被告人郑海燕等人的供述，上述款项均为走私帐的售油款。32.被告人梁团华农行账户（622*************671）的交易流水证明，2016年12月27日至2017年11月8日，该账户收到被告人梁择标转账油款人民币合计2732125元；2018年1月15日至2018年2月25日，收到被告人林勇华转账油款合计人民币284536元；2018年1月19日至2018年5月26日，收到被告人苏嘉雄转账油款合计人民币647064元。33.被告人梁团华东莞工行账户（201*************721）的交易流水证明，2017年4月15日至2018年5月19日，收到被告人苏嘉雄转账油款合计人民币4675719元；2017年4月27日，收到被告人邹冬根转账人民币81550元；2018年2月20日至2018年2月24日，收到被告人林勇华转账合计人民币159576元。上述被告人梁团华的农行和东莞工行账户共计收到油款合计人民币8580570元（公诉人列表的8499020元，因遗漏了邹冬根转账给梁团华的81550元而吴算为8499020元）34.被告人郑海燕的农行账户（622*************279）的交易流水和入账统计表证明，该账户于2017年11月6日至2018年8月29日期间，该账户收到被告人邹冬根代收的油款合计人民币16202661.30元；被告人梁团华东莞工行账户（201*************721）的交易流水证明，2017年4月27日，收到被告人邹冬根代收油款合计人民币81550元。35.被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年的户籍材料证户籍材料证明了各被告人的身份情况。先的前科判决书证明，2011年7月4日，被告人廖强先因犯走私普通货物罪被深圳市中级人民法院判处有期徒刑六年，2015年3月25日刑满释放。36.被告人廖强先等13名被告人的该宗犯罪事实还有同案犯犯罪事实中与本宗相关的其他证据证实。二、被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明非法经营犯罪事实2017年4月起，被告人苏嘉雄在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，从被告人廖强先、梁团华经营的盈和公司购买用混合芳烃等化工原料调配成的汽油非法销售给中山市小榄镇金众汽车用品有限公司及被告人梁健辉、徐耀明、张康辉等人。被告人苏嘉雄雇请被告人吴嘉亮负责运油给中山市金众汽车用品有限公司名下的驾校。被告人梁健辉、张康辉、徐耀明在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证情况下，将购买的上述汽油在中山市范围内销售。被告人苏嘉雄非法经数额为人民币12477957.80元；被告人吴嘉亮参与非法经营的数额为人民币4939465.72元；被告人梁健辉非法经营数额为人民币1052230元；被告人张康辉非法经营的数额为人民币794061元；被告人徐耀明的非法经营数额为人民币392248元。2019年5月16日，公安人员将被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明抓获归案并缴获油品、油罐、手机等物一批。归案后，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明如实供述或部分如实供述了自己的罪行。上述犯罪事实，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、张康辉、徐耀明在庭审过程中亦无异议，并有公诉机关提交且经法庭质证、认证的抓获经过、搜查笔录、扣押笔录、扣押清单、缴获的涉案油品、油罐车、油桶等物及书证照片、仓储物流单据、货物登记表、检验报告，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明、梁团华、郑海燕、管艳银等人的银行账户交易流水，证人黎宝玲账户交易流水、证人关钊炫的账户交易流水，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、徐耀明、张康辉的微信聊天及转账记录，证人吴桂胜、焦艳芳、关钊炫、霍淑英、罗国银的证言及辨认笔录，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、徐耀明、张康辉的户籍证明、户籍证明、定书，被告人苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、徐耀明、张康辉、廖强先的供述和辨认笔录及本案关联犯罪事实中的相关证据等证实，足以认定。关于被告人苏嘉雄非法经营数额计算方法（按支付卖家油款计）和依据（银行交易流水）：1.被告人梁团华农行账户（账号622*************6711）的交易流水证明，2018年1月15日至2018年5月16日，被告人苏嘉雄从其账户622*************886转账到被告人梁团华的上述账户油款合计人民币647064元；2.被告人梁团华东莞工行账户（201*************721）的交易流水证明，2017年4月15日至2018年5月19日，被告人苏嘉雄从其账户（622*************886）共转账到被告人梁团华的上述账户油款合计人民币4675719元；3.被告人郑海燕深圳建行账户（621*************609）的交易流水及统计列表证明，2017年11月10日至2018年1月1日，被告人苏嘉雄从其账户（622*************886）转账到被告人郑海燕的上述账户油款合计人民币1346319元；4.被告人郑海燕广州工行账户（622************2079）的交易流水证明，2017年12月8日至2018年5月27日，被告人苏嘉雄从其账户（622*************886）转账到被告人郑海燕的上述账户油款合计人民币5798855.80元；5.被告人管艳银农行账户（622*************011）的交易流水证明，2018年7月5日，被告人苏嘉雄从其账号为621*************082的账户转账人民币1万元到被告人管艳银的上述账户。上述油款合计人民币12477957.80元。关于被告人梁健辉非法经营数额的计算方法（按支付卖家油款计）和依据（银行交易流水）。被告人梁健辉供述，其用自己的粤T*****号五十铃货车改装成油罐车向被告人苏嘉雄购买成品汽油（混合芳烃）销售给聂敏、吴老板、吉昌小货等人。其通过建行账户（卡号:621*************095）将油款转账到霍淑英（苏嘉雄前妻）的工行账户。被告人梁健辉建行账户（卡号:621*************095）交易流水及统计列表证明，2018年9月7日至2019年5月15日，被告人梁健辉共从其上述建行账户转账油款人民币合计1052230元到霍淑英的工行账户（卡号：621*************069）。霍淑英的工行账户（卡号：621*************069）的交易流水及统计列表证明，2018年9月7日至2019年5月15日，被告人梁健辉的建行账户（卡号:621*************095）合计转账油款人民币1052230元到霍淑英的上述账户。三、被告人梁择标、梁华坤、黄化祐、梁静非法经营犯罪事实2016年12月至2018年9月期间，被告人梁择标在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，从被告人廖强先、梁团华经营的盈和公司及他人处购买汽油后在中山市民众镇非法销售给被告人梁华坤、黄化祐、梁静等人。被告人梁华坤、黄化祐、梁静在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，在中山市民众镇非法销售。被告人梁择标非法经营数额为人民币7808024元；被告人梁华坤非法经营数额为人民币546979元；被告人黄化祐非法经营数额为人民币236666元；被告人梁静非法经营数额为人民币198993元。2019年5月16日，公安人员将被告人梁择标、梁华坤、黄化祐抓获归案并缴获油品、油泵、油罐、油桶及作案手机等物一批。当日下午，被告人梁静主动到公安机关投案。归案后，被告人梁华坤、黄化祐、梁静如实供述了自己的罪行，被告人梁择标如实供述了部分罪行。上述犯罪事实，被告人梁华坤、黄化祐、梁静在开庭审理过程中亦无异议，被告人梁择标仅对非法经营数额有异议，并有公诉机关随案移送且经庭审质证、认证的抓获经过、搜查笔录、扣押清单，扣押的涉案油品、油罐、油桶等物照片，缴获的涉案油品的检验报告，被告人梁择标与被告人梁华坤、黄化祐、梁静及上家廖强先、黄展辉的微信聊天及转账记录，证人黄荣添与被告人梁择标的微信聊天记录，被告人黄化祐、梁静与被告人梁择标的微信聊天记录，被告人梁择标、梁华坤、黄化祐、梁静的户籍及无犯户籍及无犯罪记录证明，、罗佢平、冼华康、黄十五、黄执好、冼勇坚、苏家健、梁建兴的证言及辨认笔录，被告人梁择标、梁华坤、黄化祐、梁静的供述及辨认笔录及本案关联犯罪事实中的相关证据等证实，足以认定。关于被告人梁择标非法经营数额的计算方法（按支付卖家油款计）和计算依据（银行交易流水）。1.被告人郑海燕农行账户（622*************279）交易流水证明，2017年11月13日至2018年9月12日，被告人梁择标从其农行账户（622*************916）转账97笔共计人民币5075899元到被告人郑海燕的上述账户。2.被告人梁团华农行账户（622*************671）交易流水证明，2016年12月27日至2017年11月8日，被告人梁择标从其农行账户622*************916转账54笔共计人民币2732125元到被告人梁团华的上述账户。上述交易流水合计，被告人梁择标共向卖家被告人廖强先、梁团华等人支付油款合计人民币7808024元。四、被告人林勇华、罗春亮、林勇辉非法经营犯罪事实2017年9月，被告人林勇华、罗春亮合伙在中山市东区成立中山市华新联石油化工有限公司，被告人林勇华担任法定代表人并负责联系供应商采购成品油和货款回收，被告人罗春亮主要负责招揽业务和销售登记。被告人林勇华雇请被告人林勇辉负责押运。被告人林勇华、罗春亮在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，从被告人廖强先、梁团华经营的珠海盈和石油化工有限公司及另案被告人刘善贵经营的中山市丰硕石油化工有限公司等处购买汽油、柴油后销售给沈智涛（柴油）、吴小欣（汽油）等人，非法经营数额为人民币4503925.29元。2019年5月16日，被告人林勇华、罗春亮、林勇辉被公安人员抓获归案并缴获作案手机等物一批。归案后，被告人罗春亮如实供述了上述犯罪事实。被告人林勇华、林勇辉如实供述了部分犯罪事实。上述犯罪事实，被告人林勇华、罗春亮、林勇辉当庭部分供认，并有公诉机关随案移送且经庭审质证、认证的以下证据证实：1.被告人林勇华供述，2017年开始，其与罗春亮合伙注册成立中山市东区华新联石油化工有限公司，各占一半股份。公司没有成品油零售经营许可，也没有取得危险化学品经营许可证。公司主要经营轻循环油（柴油）、混合方烃（汽油）、石油、润滑油、燃料油等产品。其是公司负责人，主要负责联系供应商拿油。买家主要是罗春亮联系。华新联公司雇请卢阳光担任油罐车司机，林勇辉担任押运员。客户下单后，其就联系盈和公司的廖强先及丰硕公司的“梁经”和广州等地购买轻质循环油和混合芳烃赚取差价。盈和公司的廖强先曾联系其公司司机帮忙运输油品给客户，并代收货款。李国强也曾联系其帮忙运输油品。其用自己公司专用的6吨油罐车从民众镇嘉信油库拉油配送给客户的重型运输车和勾机等车辆使用。轻质循环油就是柴油。客户有火炬开发区的“一帆风顺”车队、五桂山国恒车队，成风车队、昊辉车队、卫华车队、一帆车队、盛丰车队、王霜阳的中山市阳明物流公司的大货车、泥头车、勾机车等做工程的车队。轻质循环油进货价每吨5200元到5400元，销售价5600元至5700元。公司出售的主要是轻质循环油（非标号柴油）、混合芳烃（非标号汽油）。公司每天约购进和出售5至6吨轻质循环油，混合方烃较少。公司有进货单据，也有出货单据（购销合同）。外市客户请运输车运油给客户，本市客户就用公司的油罐车（挂靠中山市东凤镇四联物流有限公司）运给客户。都是向廖强先、“梁经”下单后直接从他们油库装车运输给客户。一般将轻质循环油和混合方烃混合后销售。油款通过转账（有发票的转给公司，没发票转给其个人账户）、现金、微信等方式与其交收。昊辉车队是罗春亮联系的客户，盛丰车队老板李锋的公司在中山市开发区****旁，卫华车队是其联系的车队。销售给客户车队的账目罗春亮有登记。其与盈和公司的廖强先、客户车队的结算都是通过银行转账或微信转账的方式进行。即其通过其个人银行账户和微信账户将钱转到廖强先公司的账户，客户车队通过银行转账或微信转到其个人银行账户（有时转其公司账户）或微信账户。其尾号5246的工商银行账户用来与客户进行轻循环油、混合芳烃的货款交收。吴小欣曾找过其要汽油给他自己的汽车使用。其销售的柴油是从盈和公司及丰硕公司等处购进。其被扣押的6张收据总额449611元都是柴油销售款。华新联公司有销售汽油，是从盈和公司买进的经过调配的混合芳烃，可以当汽油使用。林勇辉每次都负责押运，他有押运资格。其辨认出被告人罗春亮、林勇辉、廖强先、李国强和证人吴小欣、卢阳光。2.被告人罗春亮供述，2017年9月，其与林勇华、“丘行”成立中山市华新联石油化工有限公司，其和林勇华各占40%股份，后来交行丘荣退出后，其占60%股份，林勇华是法定代表人，负责联系供应商及收取油款等。华新联公司没有取得成品油零售经营许可证，也没有取得危险化学品经营许可证。其负责联系客户车队销售柴油，林勇辉、卢阳光负责驾驶油罐车运输。华新联公司销售柴油约350吨货款约180万元。销售汽油约200吨，进货价118.1万，只销售给王总。柴油是林勇华负责进货。其为公司联系销售柴油给卫华车队、一帆车队、昊辉车队。一般是林勇华进柴油后用油罐车运给客户，少数是卢阳光负责运输。购进柴油及销售柴油的钱都是林勇华经手。两辆油罐车是林勇华的，挂靠在何处不清楚。根据其登记的账本，其中一本提到的92号、95号汽油是林勇华经手销售给清远王总的，其只负责登记。2018年3、4月，林勇华找到油库，然后联系王总，将油库的汽油销售给王总。汽油的运输是王总自己派车运的。期间，还曾通过雷艺超找到油库担保，赚取的利润归公司所有。当中的交易都是林勇华经手，所得利润与其分成，其和林勇华各分50%。购买汽油的资金是公司的资金。在公司与王总交易过程其才注资到公司。柴油款结算都是由林勇华与供应商进行交易，开发票才走公司账户，不开发票的都是进入林勇华私账。柴油买家其知道的有卫华车队、一帆车队、昊辉车队。卫华车队的交收地点在长江北白沙湾附近，一帆车队的交收地点是在开发区华佗山公园附近，昊辉车队的交收地点是在开发区小隐附近。轻质循环油是未标号汽油。据其所知，客户车队买柴油都是给自己车队的工程汽车、勾机车使用，没有对外销售。华新联公司的油罐车有危化运输许可证。行内都会认识些车队、物流公司，他们车多用油量大，会找到公司问行内俗称的柴油（轻质循环油）及汽油（混合芳烃）什么价格。因进油、入货是林勇华负责，其会问林勇华进油价格，在报价基础上加运费、人工等每吨300元至350元，然后报价给对方。比如每吨进价5000元，其会报给买家5300元每吨，对方同意的话就确定送货时间地点，剩下的由林勇华负责，包括联系供油商、提油、运输、送货、收油款等。林勇辉和卢阳光负责运输，卢阳光负责长途为主，其联系的客户都是以林勇辉押运为主，他们两人都是林勇华运输车队的。其经手联系的都登记在被扣押的笔记本，不经其手的要问林勇华才知道。经统计，其被扣押的6张收据金额共人民币1112383元，6张送货单金额共人民币295723元，都是销售柴油的钱，是经林勇华账户的。其辨认出被告人林勇华、林勇辉和卢阳光、吴小欣。3.被告人林勇辉供述，林勇华有购入柴油（轻质循环油）和汽油（混合芳烃）出售，其负责押运。其在弟弟林勇华的华新联公司负责押运。一般林勇华接客户电话后通知其和司机卢阳光驾驶粤T91**号运油车到油站装油拉到民众、港口、东升、神湾、南区、东区的车队、船主等客户，并代收客户现金运费或微信转账。如果是林勇华的油，就签好单拿回给林勇华，别人的油就收运费。林勇华的油送过给东区享尾的浩辉车队。林勇华的油是从民众镇的嘉信油库买的。华新联公司的粤T91**号10吨东风天锦油罐车是2019年2月新买的挂靠中山市四联物流公司。其投了7.8万元给林勇华买车，年底给其运输分红。华新联公司只有卢阳光一个司机，其每次出车送货或接货都跟卢阳光一起。2019年，林勇华告诉其在华新联还剩7.8万元股权，于是其将7.8万元投进去和林勇华合股购买粤T*****号油罐车挂靠四联物流公司，请卢阳光做司机。其去抽过柴油的有嘉信仓库里的兄弟公司（业务经理阿广）、永良公司（良仔）、国强公司（李国强）；抽过芳烃的有嘉信仓库里的盈和公司（廖总），都是林勇华负责联系的。司机卢阳光驾驶粤T*****号油罐车直接送给客户。单据、登记进账由林勇华跟进。其在盈和公司提过几次芳烃，都是2018年和2019年的事，是林勇华和盈和公司的廖总沟通好后，其和卢阳光再去提油。主要销售给昊辉车队（小隐）、一帆车队（一帆风顺）、盛丰车队（盛丰）、王霜阳车队（王霜阳）、卫华车队（沙岗圩）等，其把油品运送过去，对方在收据上签名，其他事由林勇华和罗春亮负责。其每个月在公司领4300元工资，平常加班50元一车，周末加班100元一天。李国强经常叫其帮他去民众嘉信仓储永良公司提运成品油（不是汽油）。罗春亮介绍客户给林勇华。柴油是从嘉信仓库的兄弟公司（阿广）、永良公司（良仔）、国强公司（李国强）提油。提运芳烃的有嘉信仓库的盈和公司（廖总）。从盈和公司购进轻质循环油相当于柴油，主要销售给昊辉车队、盛丰车队、卫华车队、阳明物流公司等。华新联公司销售的柴油、汽油价格比市场价每吨便宜1000元左右。其被扣押的收款收据总额452140元，都是运费。公司有销售汽油和柴油，是林勇华和罗春亮负责联系的。其辨认出被告人林勇华、罗春亮、廖强先。4.被告人李国强供述，其经营的中山市宏源燃料有限公司公司没有成品油批发或零售经营许可证，也没有危险化学品经营许可证。近两年来，其向中山市信宏燃料有限公司的叶瑞森及广州市通力燃料有限公司的郭明生（郭俊宏）购买轻质循环油（俗称非成品柴油）售卖给中山鹏海物流、中山定邦物流、珠海新峰物流、新光联运公司、时代国森建材、至尊机械租凭（昌哥）等及建筑工地的一些散客王国成、梁万辉、“李小姐”等。案发前一年来，其每次购买销售轻质循环油都是租用林勇华的油罐车从上述两家供油商拉油送货给客户。林勇华有两辆油车挂靠中山华阳运输公司，有运输危险品资质，运费都是通过其微信支付运费给林勇华。被告人李国强辨认出被告人林勇华。5.证人卢阳光证言证明，其在林勇华经营的华新联公司开油罐车，林勇华刚开始只是帮油库、加油站运输油品赚运费，后来就有转卖行为。林勇辉负责跟车，油罐车是林勇华与林勇辉一起购买的，林勇辉跟车赚运费。罗春亮给林勇华介绍客户。其到“梁经”处运输过轻质循环油。华新联公司有经营柴油、汽油（运送单据上写混合芳烃）。2018年底，林勇华曾跟盈和廖总拿了一部分油。其于2019年5月1日开始帮林勇华运成品油（前任司机辞职了），曾接过两车汽油每次10吨。其每次出车都是与林勇华的哥哥林勇辉一起的，林勇辉跟车。接完汽油后按林勇华的要求送给他的客户，都是在民众范围内的。其每送完一客户的油，林勇辉都用手机把磅单发给林勇华，有时是其发给林勇华。货款是客户直接跟林勇华结算，其只负责运送。运输汽油的油罐车是林勇华和林勇辉合股买的，林勇辉跟车赚运费。其从2019年5月1日开始在华新联公司给林勇华运输油品，基本上都是柴油，几乎每天一车3吨、5吨、8吨、10吨不等。2019年5月，共运了两车汽油，10吨一车，共20吨。2018年底，因林勇华的油罐车司机请假，其帮林勇华在廖总那运送过1、2车汽油。李国强是在民众镇开公司销售成品油的，有时叫林勇华出车去帮他从民众镇嘉信油库接油后运给他的客户。客户需要多少柴油直接开单给林勇华。2018年底和2019年5月，林勇华曾安排其到嘉信油库里的丰硕公司“梁经”处提过轻循环油，共约60、70吨。这些轻循环油都是林勇华购买出售的。每次提油后，其直接用油罐车运到昊辉车队、中山民众码头的一个车队、中山港货柜场的一个私人车队。其提油时没有进行添加或混合，直接提出来运走。据其所知轻质循环油就是没有标号的柴油。其到盈和公司廖总、丰硕公司“梁经”处提油都是林勇华安排的。林勇辉跟车押运、跟进油品的重量和质量，有时会收取客户的现金。大部分货款是客户与林勇华交接的。其除了驾驶油罐车为林勇华运输成品油外，2019年，在林勇华的要求下，其还使用小车帮林勇华运输混合芳烃给他的客户吴小欣大概4次，每次10个绿色油桶，每桶30升，共1200升左右。其在廖总处提的混合芳烃，林勇华叮嘱其注意安全安排其将油罐车开到中山港大桥近民众桥底隐蔽处，林勇华与对方约好交收时间（晚7时至9时），其去到指定地点就会有私人改装的油罐车在等，一般是两辆车，每辆装5吨油左右，将油品过完车后，各自驾车离开。油款是林勇华自己收的。在“梁经”处提的轻质循环油是按林勇华要求运送去昊辉车队、中山民众码头的一个车队、中山港货柜场的一个私人车队等。林勇华知道混合芳烃是易燃易爆物品，属危险化学品，提醒其在运输及油品过车时注意安全，不要被相关部门抓获或查获。其理解的混合芳烃是没有达标的汽油，非法的汽油。林勇华知道批发、销售成品油需要许可的，选择隐蔽处进行成品油交收及过车一个是不容易被人发现，另外一个是就算发生着火、爆炸等事故也不会牵扯太多事情及人。其辨认出被告人林勇华、林勇辉、罗春亮、李国强、廖强先及吴小欣。6.证人吴小欣的证言证明，林勇华向其出售了1000多升汽油，价格大概4000元。其购买汽油后出售给二手车市场及自己的亲友使用，也有自己使用。2019年1月至2019年4月，其多次向林勇华购买混合芳烃共30多桶，1000多升，每升价格4.4元至4.6元不等，合计4000多元。其电话联系林勇华或当面向林勇华提出，林勇华安排卢阳光送货，一般在金钟绿道附近交收。交收后其用自己的小汽车运回张家边窈窕村上坑二巷2号祖屋存放，目前还有几桶在屋内。一般都是与林勇华喝茶时现金结算，偶尔微信支付，没有单据。其曾听林勇华说混合芳烃是从民众的嘉信油库买的。其有给自己的小汽车使用。公安缴获的两个油桶是其自己购买的，其中一个油桶剩下的疑似汽油的液体就是其从林勇华处购买的混合芳烃。其将“芳烃”转卖给二手车市场的侄子吴家浩和沙朗的二手车市场。其哥吴小坚、弟吴小宏、侄子老婆李嘉泳及其朋友徐干勇，都有向其购买“芳烃”。他们一般是自己的汽车使用。其认识林勇华的哥哥林勇辉。其认识以前当交警的罗春亮。卢阳光是林勇华的司机。“芳烃”就是低标汽油，客户用于旧汽车使用。其向林勇华购买的混合芳烃实际上相当于94#汽油，比95#汽油品质差点，用于汽车、摩托车。其辨认出被告人林勇华、林勇辉、罗春亮和卢阳光。7.证人吴小宏的证言证明，2019年3月开始，其每月向哥哥吴小欣买3、4桶汽油给自己的汽车、摩托车加油，每桶30升的，每升5.1元左右，共买过6、7桶汽油，油款1000元左右。其没有发现汽油有什么问题。其在张家边窈窕村上坑二巷2号祖屋买油和加油的，微信转账支付油款。8.证人沈智涛（火炬开发区昊辉土石方工程部、旭辉土石方有限公司老板）的证言证明，林勇华、罗春亮的公司向其出售柴油294吨，共160万元左右，还出售过100多升汽油。其在火炬开发区做土石方工程，其有两个工程部，一个是昊辉土石方工程部，另外一个是旭辉土石方有限公司，有10多辆泥头车营运作业，用的是柴油。2018年，罗春亮叫其去他的公司介绍林勇华给其认识，说林勇华是他华新联公司的拍档，公司批发成品油。罗春亮说他们公司的成品柴油是国四标准。2018年1月到2019年5月15日，共向林勇华、罗春亮购买294吨左右柴油，每吨5500元左右，总额是160万元左右。其中180吨97万多元的油款已经结账给罗春亮、林勇华的公司，剩下114吨油款626832元还未结账。每次进油罗春亮的公司会提供1张称重单和1张送货单，其公司财务一个月左右对账一次，算出总数后财务开具收据（欠条）一式两份，其公司和罗春亮公司各持1张，称重单和送货单就会撕掉。一般是把油款打到罗春亮指定的林勇华的工行账号（622*************246）。其没有见到过罗春亮、林勇华的华新联公司有成品油批发、零售经营及危险化学品经营许可证。其还向罗春亮、林勇华的公司买过两次95标号汽油，用于小车，每次都是拿绿色油桶过来，加起来100多升，给现金没单据。罗春亮、林勇华公司用油罐车运油到其公司，其公司有员工与对方对接。其辨认出被告人罗春亮、林勇华。9.证人沈智涛提供的相关银行转账记录及收据证明，其转账给被告人林勇华柴油款人民币975883元，收据上写柴油款。10.被告人郑海燕供述，廖强先在微信上将购买混合芳烃（汽油）客户的吨数和单价发给其，其手抄下来把应收总价款计算出来，把没有付款的客户按姓名、月份、日期在草稿本上记录下来。客户有付款结账的，其都会在草稿本上反映，最后汇报给廖强先。其有手抄过林勇华在盈和公司购买混合芳烃的记录，所以对林勇华有印象。林勇华是通过廖强先在盈和公司购买混合芳烃的，经民警向其出示被扣押的草稿本照片和复印件，其确认2018年6月至9月2日期间，经其手记录林勇华在盈和公司共购买50次混合芳烃，总量378.45吨，总额2297848.20元。其没有见过林勇华，但知道林勇华有油罐车，林勇华的油罐车曾帮盈和公司运送原料，公司结过运费给他。11.被告人郑海燕提供的被告人林勇华购买混合芳烃的数量记账单，与其供述内容一致。12.证人林海丹的证言证明，2018年1月至2019年4月，其兼职帮林勇华、林勇辉记录他公司车辆运输的费用、柴油的进出货等并制表统计。还有根据林勇华、林勇辉口述统计公司成本、利润等。有关柴油进出货的内容都是林勇华口述给其的，他让其怎么记其就怎么记。2018年1月开始的表格都是其根据林勇华的口述制作，有盛丰供油清单、王霜阳供油清单、昊辉车队供油清单。13.证人黎金燕（兼职为华新联公司转账报税）的证言证明，2018年5月开始，林勇华雇请其为华新联公司划账和报税。林勇华公司银行账号：201********00177866。主要是公司的增值税、附加税、社保等，其只做走银行手续、开具发票的项目进行报税，还做些通过华新联公司账户进行银行转账的工作。根据对账单，华新联公司曾从中山市丰硕石油化工有限公司、广州丰乐燃料有限公司购买轻质循环油。其中，2018年从丰硕公司购进35.21吨轻质循环油，合计20.7万元人民币；从丰乐公司购进191.87吨轻质循环油，合计121万元人民币；2019年从丰硕公司购进轻质循环油132.43吨，合计75万元人民币。另外，2019年4月从浙江舟山鹏润能源有限公司购进30.9481吨轻质循环油，合计15万元。根据对账单，华新联公司购进的轻质循环油销售给广东中绿园林集团有限公司、广东盈通检测技术咨询服务有限公司、中山市盈通货运有限公司等。购买轻质循环油是有提货单给其记录的，另外销售出去的是由客户签收单据给其再做账报税。华新联公司营业执照上写有可以经营燃料油、化工产品、润滑油等，没有零售、批发汽油、柴油资质。14.检验报告证明，2019年5月16日，从证人吴小欣住处提取的疑似混合芳烃样本，经检验闭口闪点＜23℃，属危险品第3类：易燃液体。15.搜查笔录、扣押清单、缴赃经过及涉案物品照片、微信截图证明，公安机关扣缴了被告人林勇华、罗春亮、林勇辉及证人卢阳光、吴小欣缴的涉案油品、手机、合同、收据、送货单、笔记本、称重单等物一批。16.抓获经过证明，2019年5月16日，公安人员先后抓获被告人林勇辉、罗春亮、林勇华。17.被告人林勇华、罗春亮、林勇辉的户籍及无犯户籍及无犯罪记录证明了各被告人的身份情况。>18.企业、个体户机读档案登记资料证明，中山市华新联石油化工有限公司成立于2017年9月21日，住所位于中山市东区**********7卡，法定代表人林勇华，投资者林勇华、罗春亮，经营范围销售燃料油、化工产品、润滑油；货物进出口、技术进出口。19.公安机关根据被告人罗春亮的笔记本账单制作的汇总表。20.被告人林勇华手机短信或微信聊天记录显示，被告人林勇华与被告人罗春亮的短信中提到国五：5350元，每吨0.825，国四5200,0.84；被告人林勇华与“小张妹二”的短信中有柴油过磅单；被告人林勇华与“勤酬道天”“燕”的微信中的送货单上写货品柴油。被告人罗春亮手机微信聊天记录显示，被告人林勇华向被告人罗春亮发送多张柴油收据及称重单，客户向被告人罗春亮下单并转账。被告人林勇辉的手机微信聊天记录显示了部分涉案信息。21.公安机关根据从被告人林勇华处缴获的收据、微信记录制作的统计数据证明，华新联公司售卖柴油款10笔合计人民币385525.29元（已扣减重复计算、存疑及未指控的25笔）。公安机关根据从被告人罗春亮处缴获的收据、送货单、微信、笔记本等统计的数据证明，华新联公司售卖柴油款共88笔总额4118400元（已扣减存疑数额）。上述油款合计人民币4503925.29元。22.证人吴小欣与被告人林勇华、罗春亮的微信聊天记录、微信转账记录、油款结算数据、微信支付账单证明，被告人林勇华、罗春亮售卖混合芳烃（汽油）给吴小欣的情况。23.证人林海丹提交的财务汇总报告、现金日记账，昊辉车队、王霜阳、盛丰土石方供油清单及2015-2018华联财务报告等会计资料证明，华新联公司有大量销售柴油的行为。其中，2017年财务报告柴油销售总收入3922949元，2018年财务报告柴油销售总收入1022476元。根据昊辉车队、盛丰、王霜阳的供货清单统计华新联公司销售收入人民币3992471.50元。24.证人黎金燕提供的对账单证明，被告人林勇华、罗春亮经营的华新联公司从丰硕公司进货的情况。25.该宗犯罪事实还有本案关联犯罪事实中相关的其他证据证实。五、被告人李国强非法经营犯罪事实2016年起，被告人李国强在中山市民众镇经营中山市宏源燃料有限公司期间，在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，雇请被告人林勇华的油罐车，从中山市信宏燃料有限公司和广州通力燃料有限公司购买柴油后销售给中山市展红物流有限公司、中山市定邦物流有限公司等客户，非法经营数额人民币5771435.35元。2019年5月16日，被告人李国强被公安人员抓获归案缴获作案手机。归案后，被告人李国强如实供述了上述犯罪事实。上述犯罪事实，有公诉机关随案移送且经庭审质证、认证的以下证据证实：1.被告人李国强供述，其于2005年注册成立中山市宏源燃料有限公司，其占95%股份任法定代表人兼总经理，弟李瑞强占5%股份，但没参与经营也没出资。宏源燃料公司主要经营机油、重油、燃料油。宏源公司没有成品油批发或零售经营许可证，也没有危险化学品经营许可证。近两年来，其向中山市信宏燃料有限公司的叶瑞森及广州市通力燃料有限公司的郭明生（郭俊宏）购买轻质循环油（俗称非成品柴油）售卖给中山鹏海物流、中山定邦物流、珠海新峰物流、新光联运公司、时代国森建材、至尊机械租凭（昌哥）等及建筑工地的一些散客。都是客户与其电话联系后，其进货并租车送货上门。客户直接将油款划帐到供油商帐户，供油商返还差价给其。鹏海物流公司每月购买约15吨，共100吨左右。定邦物流公司每月购买约20吨，共150吨左右。鹏海物流是“拉登”与其联系业务的，定邦物流是罗志波与其联系业务的。新光联运公司交易20多吨，金额14万左右。散卖的轻质循环油每月售卖30吨左右，都是其租车送上门收现金。散客有王国成、梁万辉、“李小姐”等。其与鹏海物流、定邦物流签买卖合同，散客没有签合同。进货价从4000多元至5000多元每吨不等，售卖价4900元到6000元每吨不等，有销售合同、微信转账记录。每吨获利150元左右。客户将油用于车船、工地。近一年来，其每次购买、销售轻质循环油都是租用林勇华的油车。林勇华的两辆油车挂靠中山华阳运输公司，有运输危险品资质，运费通过微信支付给林勇华。其以经营轻质循环油及纯生物柴油为主，轻质循环油约销售300吨，获利约30万，纯生物柴油大约销售10吨，获利3000元左右。经统计，其被扣押的送货单金额共1267328元，都是销售柴油的钱，其无异议。这些钱都是直接交给供油商，其从中收取50元/吨的手续费。其细看了统计表，其中一份宏源公司和广州市资通石油化工有限公司的合同，数量是300吨，金额1488000元没有实际交易，其他的数额就是宏源公司的非法经营的数额。被告人李国强辨认出被告人林勇华。2.被告人林勇辉供述，其去抽过柴油的有嘉信仓库里的兄弟公司（阿广）、永良公司（良仔）、国强公司（李国强），芳烃的有嘉信仓库里的盈和公司（廖总），都是其弟林勇华负责联系的。其认识李国强，但没见过，其经常帮李国强去民众嘉信仓储永良公司抽成品油。3.证人卢阳光的证言证明，2016年底，其开始为林勇华经营的华新联石油公司开油罐车运输，主要运柴油，林勇辉负责跟车收运费。李国强会从林勇华处购买汽油。林勇华的客户中其认识的有李国强，李国强是在民众镇销售成品油的，有时会叫林勇华出车帮他从民众镇嘉信油库接油运送给他的客户。客户要多少柴油直接开单给林勇华，林勇华让其凭单据开油罐车到中国石化、中国石油、中国海油等公司油库去提。费用是客户直接跟石油公司结算的，林勇华收取相应的运输费用。其辨认出被告人李国强。4.证人白连花（中山市展红物流有限公司业务经理）的证言证明，2018年7月左右，李生到其公司推销0号柴油，其要求他提供国四、国五标的0号柴油，他保证质量。经商谈，因李生提供的柴油可以月结，加上比市场价格便宜一点，所以向李生的公司购买柴油用于公司的牵引车。其提供4份销售合同给公安机关。其公司每次需要柴油时，就微信联系李生，他安排将柴油运到其公司。次月20日左右结算油款。最后一次购买柴油是2019年5月13日。因2019年1月公司办公室曾发生火灾，导致部分送货单被烧掉。每月其公司都要向李生购买10吨左右柴油，合计2018年向李生购买约50吨柴油，每吨平均价格6000元左右，总金额30万左右。2019年1月至5月，其公司向李生购买柴油合计84.74吨，每吨价格5400元至6200元，合计金额504048.20元。除2019年4月、5月的油款（合计215203元）没有支付给李生外，其余油款已支付。其公司从开始至2019年2月与李生结算油款都是由其公司账户转账至广州市通力燃料有限公司账户。2019年3月的油款则是应李生要求从其公司账户转账到中山市宏源燃料有限公司。购销柴油合同中提到的轻质循环油、轻循环油，实际上都是柴油。微信截图反映的是李生已将柴油供给其公司了，里面有吨数、单价及总额，直到2019年3月。其公司有李生供柴油的单据。微信截图里的柴油、轻循环油的数量、单价、金额其都可以确认是李生已销售给其公司的，其公司也已支付油款。其辨认出被告人李国强就是李生。5.证人白连花提供的送货单、销售合同显示，销售合同及发票上载明轻循环油，收据上写柴油。销售金额经统计为人民币1208093.20元。6.证人罗志波（中山市定邦物流有限公司老板）的证言证明，其在中山市火炬开发区与冯祥金合伙经营中山定邦物流有限公司。其公司有10辆牵引车要使用轻循环油（俗称柴油）。其和李国强是同村朋友，其于2017年11月开始在李国强处购买轻循环油，最近一次购买是2019年4月。每月向李国强大概购买轻循环油15吨，共255吨左右，单价从5000元至5900元每吨不等，总额大概139万元。其公司与李国强结算油款是月结的，对公账户结算，要开发票抵税，每次都是李国强提供对公账户给我们转账，有三家公司，分别是广州市通力燃料有限公司、中山市信宏燃料有限公司、江门市新会区能鸿贸易有限公司。其不清楚李国强为何不使用自己的公司进行结算。李国强找油罐车送到其公司在南区的工地。其向李国强购买的轻循环油可以直接加到车上使用。其向公安机关提供了从李国强处购买的轻循环油1.16斤左右。其辨认出被告人李国强。7.证人罗志波提供的销售合同、送货单及微信聊天记录等书证材料证明，销售合同上载明购买轻质循环油；微信截图上的收据有写燃料油、有写柴油。销售金额经统计为人民币1326616.95元。8.检验报告证实，2019年5月31日从罗志波的中山定邦物流有限公司提取疑似柴油样本，经检验闭口闪点56℃，属危险品第3类：易燃液体。9.抓获经过证实，2019年5月16日，公安人员抓获被告人李国强。10.搜查笔录、搜查现场及搜查物品照片、扣押清单证实，公安机关搜查并扣押了被告人李国强的手机1台、销售合同7份、笔记本1本、存款存折1本、买卖合同1份、进油量清单10张、税务登记证1张、管理账表1张、手抄进油单1张、月度对账表2张等物一批。11.企业机读档案登记资料证明，中山市宏源燃料有限公司成立于2005年5月25日，法定代表人李国强，投资人李国强、李瑞强。住所中山市*********。经营范围：销售润滑油、重油（不设门市、仓库、运输）、家用电器、文具、工艺装饰品、服装、纸浆。中山市利安仓储服务部成立于2016年5月30日，经营者李国强，住所中山市*********沿江段（鸿基码头内）之一，经营范围：重油、润滑油仓储服务（不含危险化学品），销售重油、润滑油（不含危险化学品）。12.被告人李国强的户籍材料证户籍材料证明了被告人李国强的身份情况。>13.公安机关根据被告人李国强的微信聊天记录统计的交易总表证明，2018年10月至2019年3月，被告人李国强共销售给中山市展红物流有限公司、中山定邦物流有限公司及中山市新光联运服务有限公司（“新光徐小姐”）轻质循环油（俗称柴油）471.968吨，均价6020元/吨，总额277859.10元。14.公安机关从被告人李国强处缴获的21份购销合同证明，被告人李国强的客户有中山市鸿发物流有限公司、中山市润田物流有限公司、中山市金信货运有限公公司、中山市金海石油化工有限公司、中山市冠力机械租赁有限公司、中山市定邦物流有限公司、中山市时代国森建材有限公司、珠海新峰物流有限公司、中山市至尊机械租赁有限公司、中山市新光联运有限公司等。15.被告人李国强手机微信截图证明，多个客户向被告人李国强询问柴油价格，李国强称销售的是柴油。其中一名客户要求开具发票，被告人李国强称要开轻质循环油，客户说开其中循环油怕出问题。16.被告人李国强被缴获的购销合同、收据及证人白连花、罗志波提交的购销合同、送货单、微信聊天记录及统计表证明，2016年1月至2019年5月，被告人李国强销售总额人民币7262131.35元（被告人李国强签名确认。扣减被告人李国强辩解2019年2月25日与广州资通石油化工有限公司的合同金额1488000元未实际履行，销售总额为5774131.35元，起诉书指控的数额为人民币5771435.35元）17.该宗犯罪事实还有本案关联犯罪事实中的相关证据证实。六、被告人唐洪亮非法经营犯罪事实2018年10月起，被告人唐洪亮在中山市三角镇经营中山市树盛运输有限公司期间，在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，先后从被告人廖强先、梁团华经营的珠海盈和石油化工有限公司及江门市亨源油仓购买汽油非法销售给中山市民众镇的李姓男子，非法经营数额人民币2606743元。2019年5月16日，被告人唐洪亮被公安人员抓获归案并缴获作案手机。归案后，被告人唐洪亮如实供述了上述犯罪事实。上述犯罪事实，被告人唐洪亮在开庭审理过程中亦无异议，并有公诉机关提交且经法庭质证、认证的抓获经过、搜查笔录、扣押清单、现场及油罐车照片、被告人唐洪亮与民众李姓男子（微信名“铺铺-啤头”的微信聊天记录（含黄宝儿工行账户6222********2867474转账给被告人唐洪亮招行东莞南城支行621********0248三笔款项的查询汇款明细）、被告人唐洪亮招行交易流水、被告人尹华胜与被告人廖强先的微信聊天记录、中山市树盛运输有限公司企业机读档案登记资料、被告人唐洪亮的身份查询信息、证人熊威的证言及辨认笔录，被告人尹华胜、姚智满的供述及辨认笔录等等证据证实，足以认定。被告人唐洪亮供述，其于2017年8月1日注册成立中山市树盛运输有限公司，其任法定代表人并占股51%，股东贺斌占股49%，公司由其管理。树盛公司有危化品运输资质，未获成品油和危化品经营许可。2018年10月，经尹华胜介绍认识做私油的民众李姓男子，并由尹华胜帮其下单，其从民众镇的盈和公司购买成品油卖给民众李姓男子。2019年春节后，经尹华胜介绍，其从江门亨源油仓购买95号汽油卖给李姓男子。李姓男子自己驾驶白色4.5吨蓝牌货车到其公司运油。李姓男子通过黄宝儿工行账户（账号622********02867474）转账油款到其招商银行账户（账号621********0248）。其曾于2019年2、3月期间，向李姓男子借过30万元，该笔款系通过黄宝儿的账户转账给其。其看了招行的交易流水，黄宝儿共支付给其约290万元，扣除30万借款，其收取李姓男子的油款为260万元左右。平时卖油款都未入公司账户，正常的运输费才入账。其售卖油品每吨购进价5400-5500元，每吨获利约200元。尹华胜有一辆油罐车挂靠其树盛公司。尹华胜的司机叫姚智满。其支付廖强先的油款是转账到欧燎元的私人账户（账号622*************575）。其辨认出被告人尹华胜、姚智满及向被告人尹华胜买油的熊威。关于被告人唐洪亮非法经营数额的计算方法（收取货款累计）和依据（银行交易流水）。被告人唐洪亮的招商银行账户（账号621********0248）交易流水证明，被告人唐洪亮共收取黄宝儿（李姓男子）转账油款项人民币2906743元。该数额扣减被告人唐洪亮向李姓男子的借款人民币30万元，被告人唐洪亮非法经营的数额为人民币2606743元。七、被告人尹华胜、姚智满非法经营犯罪事实2018年12月，被告人尹华胜在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，将其油罐车挂靠被告人唐洪亮经营的中山市树盛运输有限公司，雇佣被告人姚智满担任司机运输并非法售卖汽油。被告人尹华胜从被告人廖强先、梁团华经营的珠海盈和石油化工有限公司及东莞市的陈连宾处购买汽油后销售给江门市鹤山县的邱迎东（另案处理），非法经营数额人民币2521720元。2018年12月至2019年4月间，被告人姚智满参与非法经营的数额为人民币2237720元。2019年5月16日，公安人员将被告人尹华胜、姚智满抓获归案并缴获作案手机。归案后，被告人尹华胜、姚智满如实供述了上述犯罪事实。上述犯罪事实，除被告人尹华胜当庭部分供认，且有被告人姚智满的当庭陈述及公诉机关提交且经法庭质证、认证的抓获经过、搜查笔录、扣押清单、涉案物品照片、检验报告，被告人尹华胜与被告人廖强先及陈连宾、邱迎东、熊威的微信聊天记录，被告人姚智满的手机通讯录截图及通话记录界面截图，被告人尹华胜、姚智满的户籍及无犯户籍及无犯罪记录证明，证言及辨认笔录，被告人尹华胜、姚智满的供述及辨认、指认笔录及本案关联犯罪事实中的相关证据等证实，足以认定。关于被告人尹华胜、姚智满的非法经营数额计算方法（收取买家货款）和依据（银行交易流水）。被告人尹华胜供述，经公安人员向其出示广发银行交易流水，其核对后确认，共收取邱迎东购油款人民币2521720元。被告人尹华胜广发银行账户（账号955*************137，卡号先后为621********01292124、621********02249156）的交易流水显示，2018年12月15日至2019年5月16日，被告人尹华胜的上述账户共收取邱迎东转账油款60笔，合计人民币2521720元。被告人姚智满供述，其于2018年9月至2019年4月受雇于被告人尹华胜。2018年12月15日至2019年4月29日，被告人尹华胜的上述账户共收取邱迎东转账款项52笔合计人民币2237720元。八、被告人刘忠标、陈剑汉非法经营犯罪事实2017年起，被告人刘忠标在中山市黄圃镇设立储油点，在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，从被告人廖强先及“小明”（另案处理）处购买汽油后销售给被告人陈剑汉及陈**等人，非法经营数额人民币268645元。被告人陈剑汉在没有取得成品油零售经营许可证和危险化学品经营许可证的情况下，将从被告人刘忠标处购买的汽油在其经营的中山市东凤镇汉诚摩托车维修行进行分装销售，非法经营数额人民币65910元。2019年5月16日，被告人刘忠标、陈剑汉被抓获归案并缴获汽油、油桶、铁桶、油泵及作案手机等物一批。归案后，被告人刘忠标、陈剑汉如实供述了上述犯罪事实。上述犯罪事实，被告人刘忠标、陈剑汉在开庭审理过程中亦无异议，并有公诉机关提交且经法庭质证、认证的抓获经过、涉案现场照片、缴赃经过、搜查笔录、扣押清单、油品进仓单、检验报告、微信交易记录，被告人刘忠标、陈剑汉的户籍及无犯户籍及无犯罪记录证明，、黄展鹏、黄文钊、刘中乾、刘中坤的证言及辨认指认笔录，被告人刘忠标、陈剑汉的供述及辨认、指认笔录及本案关联犯罪事实中的相关证据等证实，足以认定。九、被告人陈剑汉非法经营犯罪事实2019年1至5月期间，被告人陈剑汉为牟取非法利益，利用手机微信在中山市范围内非法接受多人香港“六合彩”投注并进行输赢结算。被告人陈剑汉接受投注额共计人民币98353元。归案后，被告人陈剑汉如实供述了上述犯罪事实。上述犯罪事实，被告人陈剑汉在开庭审理过程中亦无异议，并有公诉机关提交且经法庭质证、认证的微信投注记录和聊天记录、明细表、投注记录、投注一览表等证据证实，足以认定。本院对被告人和辩护人的辩解、辩护意见综合评判如下：一、关于涉案油品性质和是否违反国家规定。被告人等售卖的混合芳烃是不是汽油，轻质循环油是不是柴油，即是否属于国家规定限制买卖的成品油的问题。经查，被告人廖强先、梁团华等人购买混合芳烃等化工原料，经过倒罐即打循环和数据检测后售卖给运输车队及驾校教练车，甚至用于私人汽车、摩托车。涉案油品有汽油味，且用于机动车，本质上与汽油的性状用途无异。正因如此，有些被告人和证人直接认为被告人廖强先、梁团华售卖的就是汽油。被告人廖强先等人为此还专门规定了保密制度和反侦查措施。同理，被告人李国强等人售卖的涉案轻质循环油被用于物流运输车队和工程车队，被当做柴油使用，实际上就是柴油。因此，本案涉案油品均可以认定为国家限制买卖的成品油。根据《危险化学品安全管理条例》和相关配套规定，结合本案涉案油品的检验报告，涉案混合芳烃（汽油）、轻质循环油（柴油）均为危险化学品即易燃液体。国家对危险化学品经营实行许可制度，即涉案油品均属国家限制买卖的物品。本案有关被告人所经营的公司或未获危险化学品经营许可或许可范围不包括涉案油品（珠海盈和石油化工有限公司虽有危险化学品经营许可证，但其许可范围为丙酮、2-丁酮、硫酸、盐酸、液氨、笨、苯胺，不含涉案油品）。2019年8月16日，国务院印发的《关于加快发展流通促进商业消费的意见》（国办发〔2019〕42号）虽已取消成品油批发、仓储经营资质审批，下放成品油零售经营资格审批权限。但因该《意见》并未取消成品油零售经营许可，且该《意见》系由国务院办公厅制发，且与相关行政法规不相抵触，且在国务院公报上公开发布，属于国家规定的范畴。因此，未获成品油零售许可而零售成品油的行为依然是违反国家规定的违法犯罪行为。因此，部分被告人或其辩护人关于涉案油品属性和不违反国家规定的辩解、辩护意见，均不予采纳。二、关于批发还是零售。被告人廖强先、吴霓怡的辩护人辩称，被告人廖强先、吴霓怡等人售卖油品系批发行为，而非零售的辩护意见，经查，被告人廖强先等人或将调配后的混合芳烃或轻质循环油售卖给从事非法经营的被告人苏嘉雄、梁择标、林勇华、罗春亮、唐洪亮、尹华胜、刘忠标及另案被告人段炼等犯罪分子，或售卖给物流、工程车队等消费者，而非批发给有经营资质的零售商，其非法经营行为应以零售论，该点辩护意见，不予采纳。三、关于单位犯罪。被告人唐洪亮及被告人梁团华、郑海燕、吴霓怡、张伟洪、林勇华、林勇辉、唐洪亮的辩护人辩称，系单位犯罪的辩护意见，经查，涉案单位成立后均从事非法经营或以非法经营为主业，且涉案款项用私人账户收转，个人财产与单位财产混同（少额合法经营款项走公账，大额非法经营数额走私帐），均不应以单位犯罪论处。四、关于主从犯。被告人郑海燕、罗春亮或其辩护人辩称，被告人郑海燕、罗春亮系从犯的辩护意见，经查，珠海盈和石油化工有限公司主要由被告人廖强先、梁团华负责经营，被告人郑海燕按照被告人廖强先、梁团华的安排，主要负责“私账”，不参与原材料采购和成品油销售，不负责人员管理，所起作用相对较小，可以认定为从犯。被告人罗春亮主要负责招揽部分业务和销售登记，作用较被告人林勇华次，可以认定为从犯。但被告人郑海燕、罗春亮在共同犯罪中所起作用比之于其他从犯要大，减轻处罚的幅度应当从严把握。五、关于数额异议。被告人廖强先、郑海燕、吴霓怡、梁健辉、梁择标、林勇华、李国强、唐洪亮、尹华胜、姚智满或其辩护人辩称的数额异议，本院在相关犯罪事实后的证据表述部分已有梳理并阐述了计算方法和计算依据，不再赘述。被告人邹冬根的辩护人辩称，根据被告人邹冬根亲笔签名的出仓单统计成品汽油数量为1816.55吨，按出仓单载明的价格计算为3194033.80元的辩护意见，经查，被告人邹冬根系盈和公司主管，安排油罐车司机和跟单押运员的工作，并收转司机或跟单押运员的货款，其应对其入职盈和公司后的全部非法经营数额承担刑事责任，而非仅对其亲笔签名的出仓单所涉经营数额负责，该点辩护意见，不予采纳。六、关于对犯罪事实的辩解、辩护意见。被告人梁团华、邹冬根、李国强、唐洪亮或其辩护人对犯罪事实的辩解、辩护意见，与查明的事实不符，不予采纳。被告人吴霓怡的辩护人辩称，被告人吴霓怡没有参与被告人廖强先、梁团华等人的全部非法经营行为的辩护意见，经查属实，应以其参与的部分犯罪事实追究其刑事责任。但因被告人吴霓怡参与非法经营的数额难以准确查明，只宜在量刑时酌情考量从轻处罚。七、关于其他辩护意见。部分被告人或其辩护人辩称，系从犯，有坦白情节且自愿认罪认罚，系初犯的辩护意见，经查属实，予以采纳。本院认为，被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明、梁择标、梁华坤、黄化祐、梁静、林勇华、罗春亮、林勇辉、李国强、唐洪亮、尹华胜、姚智满、刘忠标、陈剑汉无视国家法律，违反国家规定，未经许可经营法律、行政法规规定的限制买卖的成品油、危险化学品，被告人陈剑汉未经国家批准，擅自发行、销售彩票，严重扰乱市场秩序，情节严重，其行为均已构成非法经营罪，依法应予惩处。其中，被告人廖强先、梁团华、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、苏嘉雄、吴嘉亮、梁择标、林勇华、罗春亮、林勇辉、李国强、唐洪亮、尹华胜、姚智满情节特别严重；被告人廖华富、廖意隆、马橙年、梁健辉、张康辉、徐耀明、梁华坤、黄化祐、梁静、刘忠标、陈剑汉情节严重。被告人廖强先、梁团华、苏嘉雄、林勇华、尹华胜在其参与的共同犯罪中起主要作用，是主犯，依法应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、罗春亮、吴嘉亮、林勇辉、姚智满在其所参与的共同犯罪中起次要作用，是从犯，均应当不同程度的减轻或者从轻处罚。被告人廖强先系累犯，应当从重处罚。被告人梁静有自首情节，依法可以从轻处罚。被告人廖强先、郑海燕、邹冬根、吴霓怡、管艳银、卿前清、何志军、张伟洪、邹贵钊、廖华富、廖意隆、马橙年、苏嘉雄、吴嘉亮、梁健辉、张康辉、徐耀明、梁择标、梁华坤、黄化祐、林勇华、罗春亮、林勇辉、唐洪亮、尹华胜、姚智满、刘忠标、陈剑汉如实供述或基本如实供述或部分如实供述了自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚或者对其如实供述的部分犯罪事实从轻处罚。被告人管艳银、卿前清、张伟洪、廖华富、何志军、廖意隆、邹贵钊、马橙年、苏嘉雄、吴嘉亮、徐耀明、张康辉、姚智满、梁华坤、黄化祐、刘忠标、梁静、陈剑汉自愿认罪认罚，依法可以从轻从宽处罚。违禁品变卖所得价款和供犯罪所用的本人财物，依法应当予以没收。被告人陈剑汉符合缓刑适用条件，依法可以宣告缓刑。公诉机关指控的大部分犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，公诉人对自愿认罪认罚的管艳银等18名被告人当庭调整后的量刑建议适当。公诉机关指控被告人林勇华、罗春亮、林勇辉、梁健辉非法经营的数额，部分予以支持。考虑到被告人郑海燕在共同犯罪中并非起主要作用，被告人罗春亮在共同犯罪的作用较之于被告人林勇华也相对较轻，公诉机关指控被告人郑海燕、罗春亮为主犯的公诉主张，不予支持。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第（四）项，第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款，第二十七条、第六十五条第一款、第六十七条第一款、第三款，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下：一、被告人廖强先犯非法经营罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币五百万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2030年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二、被告人梁团华犯非法经营罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币三百五十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2027年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）三、被告人郑海燕犯非法经营罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2023年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）四、被告人邹冬根犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2022年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）五、被告人吴霓怡犯非法经营罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）六、被告人管艳银犯非法经营罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）七、被告人卿前清犯非法经营罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）八、被告人何志军犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）九、被告人张伟洪犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十、被告人邹贵钊犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万二千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十一、被告人廖华富犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十二、被告人廖意隆犯非法经营罪，判处有期徒刑一年四个月，并处罚金人民币五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年9月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十三、被告人马橙年犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币一千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十四、被告人苏嘉雄犯非法经营罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币八十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2026年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十五、被告人吴嘉亮犯非法经营罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年3月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十六、被告人梁健辉犯非法经营罪，判处有期徒刑二年三个月，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十七、被告人张康辉犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币六万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十八、被告人徐耀明犯非法经营罪，判处有期徒刑一年四个月，并处罚金人民币三万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年9月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）十九、被告人梁择标犯非法经营罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币六十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2025年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十、被告人梁华坤犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十一、被告人黄化祐犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十二、被告人梁静犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币一万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十三、被告人李国强犯非法经营罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币四十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2024年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十四、被告人林勇华犯非法经营罪，判处有期徒刑五年三个月，并处罚金人民币三十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2024年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十五、被告人罗春亮犯非法经营罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2023年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十六、被告人林勇辉犯非法经营罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币二万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2021年1月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十七、被告人唐洪亮犯非法经营罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2024年5月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十八、被告人尹华胜犯非法经营罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十四万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2024年5月16日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）二十九、被告人姚智满犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年11月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）三十、被告人刘忠标犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币一万五千元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年5月16日起至2020年8月15日止。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）三十一、被告人陈剑汉犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金自本判决发生法律效力之日起三十日内缴纳，期满不缴纳的，强制缴纳）三十二、缴获的涉案油品变卖所得价款（被告人唐洪亮被扣押的29.61吨油品变卖价款除外）及作案工具油罐、油桶、油泵、手机等物，予以没收，由扣押单位中山市公安局石岐区分局依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省中山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  姜国卫人民陪审员  吕 浩人民陪审员  陈雄飞二〇二〇年十一月十日书 记 员  梁文虎李美红许晓丹简培华黄怡凤