文书内容重庆市黔江区人民法院民 事 判 决 书（2020）渝0114民初6398号原告：重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行，住所地重庆市黔江区解放路**，统一社会信用代码915001147093717813。负责人：唐平，该行行长。委托诉讼代理人：陆九生，男，该行工作人员。委托诉讼代理人：冉晓峰，男，该行工作人员。被告：周政江，男，1949年12月9日出生，苗族，住重庆市黔江区。委托诉讼代理人：李政，重庆黔立律师事务所律师。原告重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行（以下简称农商行）与被告周政江金融借款合同纠纷一案，本院于2020年8月20日立案后，依法适用简易程序，分别于2020年9月21日、2020年9月27日、2020年10月15日公开开庭进行了审理。原告农商行的委托诉讼代理人陆九生，被告周政江及其委托诉讼代理人李政到庭参加诉讼。本案现已审理终结。农商行向本院提出诉讼请求：1.被告立即偿还原告借款利息、罚息（截至2014年12月26日欠息合计1291482.47元；从2014年12月27日起，以每次偿还本金为基数，按年利率16.838%计算至清算日）；2.诉讼费由被告承担。诉讼过程中，农商行变更第1项诉讼请求为：被告周政江立即偿还原告农商行截至2017年9月23日的逾期利息1286054.32元（2006年9月23日至2008年9月23日期间的利息，以未偿还本金为基数，按年利率11.2254%计算，共计353665.19元；2008年9月24日至2017年9月23日期间的利息，以未偿还本金为基数，按日利率万分之四计算，共计1115437.13元；再扣除2007年6月2日至2018年9月21日期间偿还的利息183048元）、复利（自2008年12月26日起，以未还利息为基数按日利率万分之四计算至清偿之日）。事实和理由：原告与被告周政江于2006年9月23日签订了《重庆市农村信用社借款借据》。该借据约定：借款金额为162万元，借款期限为2006年9月23日至2008年9月23日，执行年利率11.2254%，贷款方式为信用。约定的贷款期限届满后，经原告多次催收，被告偿还了全部本金，但利息仍未归还。被告的行为已构成违约，应当承担违约责任。周政江辩称，1.银行借款要么是先还利息，要么是利随本清，被告已清偿贷款本金，原告在被告偿还本金时未提及利息，应视为对利息的放弃，不能再主张。2.由于本金已清偿，不能单独针对利息提起诉讼，而且原告主张了利息、利息的利息、罚息，不符合法律规定。3.原、被告双方口头约定了不再偿还利息。4.原告的主张超过诉讼时效，其诉讼请求不再受法律保护。5.催款通知与本案不具有关联性。6.案涉借款不是真实的借款，是为了落实债务形成的，是由130万元本金加利息32万元组成。以前被告做工地时，找人帮被告贷款，32万元是那些贷款的利息，被告只收到了本金130万元。7.原告主张的利率不符合合同约定。本院经审理认定事实如下：2006年9月23日，原重庆市黔江区农村信用合作联社联合镇信用社（之后权利义务由原告继承）作为贷款人与借款人周政江签订《个人借款合同》。该合同第一条约定，借款种类为短期贷款，借款用途为落实债务，借款金额为162万元，贷款到期日为2008年9月23日，若本合同记载的借款金额、借款日期、还款日期等与借款凭证记载不一致时，以借款凭证记载为准。第二条约定，本合同项下借款年利率为10.632%（该利率系手写修改形成），短期贷款利率按本合同利率执行。第三条约定，本合同项下借款按季结息，结息日为每季末月的第20日，最后一次还款利随本清。第八条约定，对借款人未按期归还的贷款按日利率万分之四计收逾期贷款利息；对借款人应付而未付的利息按中国人民银行规定计收复利。第十四条约定，该笔借款为落实周政江本人及他人贷款债务……同日，周政江签订《重庆市农村信用社借款借据》，约定：借款人周政江的存款账号为X********，借款用途为落实债务，贷款金额为162万元，贷款日期为2006年9月23日，到期日期为2008年9月23日，月利率为9.3545‰。原告提交的《对私客户账户明细》载明：周政江的XXXXXXXXX账户于2006年9月23日收到162万元，摘要为贷款，之后该账户于2006年9月23日至2006年9月25日期间通过现金或转账的方式支出了全部余额。原告提交的《重庆农村商业银行按揭贷款还款明细》《重庆市农村信用社借款借据》及手写的还款记录显示被告已还清了所有贷款本金，并偿还了利息183048元（其中借款期间内偿还的利息为104538元，原告主张其余78510元抵扣逾期利息。具体偿还时间及金额详见附表，原告提交的证据互相冲突的，本院作出对被告有利的认定及推定）。被告举示的《贷款收回凭证》记载：被告于2017年7月20日向原告偿还了本金23000元，尚欠本金为0元，年利率为“15.948”。2017年8月24日，原告向被告发出《逾期贷款催收通知书》，载明：至2017年8月24日，你（单位）所欠我行贷款本金0元及利息（详见欠款清单）已于2008年9月23日逾期，请你（单位）于2017年12月30日前到我行履行还款义务，否则我行将采取法律手段进行强制清收。该通知书上的欠款清单记载的本金为496000元，借款日为2006年9月23日，到期日为2008年9月23日，尚欠本金为0元，尚欠利息为1310482.47元。周政江在该通知书上签名，声明已收到原告于2017年8月24日签发的逾期贷款催收通知书，该通知书所列的内容属实。签收时间为2017年9月14日，但周政江陈述该时间不是其本人书写。原告陈述因2014年12月26日核销后被告还欠496000元，所以《逾期贷款催收通知书》上的欠款清单记载的本金为496000元。本院认为，本案争议焦点为：一、诉讼时效的认定；二、借款本金、利息、逾期利息、复利的认定。关于争议焦点一。被告周政江于2017年7月20日最后一次偿还本金，原告于2017年8月24日向被告催收利息，之后原告于2020年8月20日向本院提起诉讼。依据《最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定》第十一条以及《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条、第一百九十五条规定，在前述三个时间节点诉讼时效中断，因此，被告关于诉讼时效的抗辩主张不成立。被告主张《逾期贷款催收通知书》与本案无关联性，且签收时间不是被告书写。虽然该通知书未载明借款合同编号，借款本金数额也不是合同约定的162万元，但根据借款期限可以认定是案涉借款，且被告未举示证据佐证被告在该期间存在其他借款，故本院认定该通知书是向被告催收案涉借款。该通知书系2017年8月24日作出，那么被告签收该通知书的时间应为2017年8月24日或在该日之后，故签收时间是否是2017年9月14日，不影响本院对诉讼时效的认定。关于争议焦点二。《个人借款合同》《重庆市农村信用社借款借据》均约定了本金为162万元，《对私客户账户明细》也证明被告在2006年9月23日收到了贷款162万元，故本院认定本金为162万元。被告抗辩案涉贷款只收到了本金130万元，与原告提交的证据证明的事实相矛盾，被告又未提交其他证据佐证，故对该抗辩主张不予支持。被告抗辩其中32万元是其他贷款的利息，因原、被告约定案涉贷款用途是为了落实债务，故案涉贷款用于清偿其他债务亦符合双方约定，被告不能以此抗辩原告没有履行提供贷款本金162万元的义务。原、被告之间明确约定了利息、逾期利息、复利，故被告应当按约定偿还利息、逾期利息、复利。双方当事人未约定不足额还款时的抵扣顺序，按照法律规定应当最后抵扣本金。虽然原告将被告的部分还款优先抵扣了本金，亦不能排除在被告偿还本金时，原告未向被告提及利息，但该行为只能视为原告当时放弃了对自己有利的抵扣顺序，并不能认定原告放弃了向被告主张利息、逾期利息、复利的权利。被告不能举示证据佐证原告放弃了该部分权利，应自行承担不利后果，因此，对被告不应再偿还利息、逾期利息、复利的抗辩主张，本院不予支持。对于贷款利息，《重庆市农村信用社借款借据》约定的月利率为9.3545‰（即年利率11.2254%），但《个人借款合同》约定借款种类为短期贷款，本合同项下借款年利率为10.632%，短期贷款利率按本合同利率执行。两份证据系同一天签订，都是借款合同的组成部分，但《个人借款合同》约定的年利率系经过手写修改，说明双方当事人经过协商后明确了该利率，在当天签订借据时又改变的可能性较小，而且《贷款收回凭证》记载的年利率为“15.948”（应理解为15.948%），正好系10.632%的1.5倍，再结合该原告起诉时最初主张的逾期利率也是其主张的借款期内利率的1.5倍的事实，年利率10.632%应当更为接近事实。综上，本院认定双方约定的贷款年利率为10.632%。因此，2006年9月23日至2008年9月23日期间的利息应当以未偿还本金为基数，按照年利率10.632%计算，共计343576.85元（详见附表）。《个人借款合同》约定逾期贷款利息按日利率万分之四计收，故2008年9月24日至本金清偿之日期间的逾期利息应当以未偿还本金为基数，按日利率万分之四计算，共计1109262.63元（详见附表）。扣除被告周政江已偿还的利息183048元，被告还应当偿还利息、逾期利息共计1269791.48元。原告农商行主张复利自2008年12月26日起，以未还利息为基数按日利率万分之四计算至清偿之日。《个人借款合同》约定对借款人应付而未付的利息按中国人民银行规定计收复利，《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》规定对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利，故复利应当按双方约定的逾期利率（即日利率万分之四）计算。双方当事人未明确应付而未付的利息是否包括未支付的逾期利息，而且双方当事人约定的逾期利息已经具有惩罚性质，不应再计收复利，故本院认定复利的计算基数为贷款期内未按时支付的利息，即239038.85元（343576.85元－104538元）。因此，本院支持复利以239038.85元为基数，自2008年12月26日起按日利率万分之四计算至清偿之日止。综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条、第一百九十五条、《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定，判决如下：一、被告周政江于本判决生效之日起十五日内偿还原告重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行利息及逾期利息共计1269791.48元；二、被告周政江于本判决生效之日起十五日内偿还原告重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行复利（以239038.85元为基数，自2008年12月26日起按日利率万分之四计算至清偿之日止）；三、驳回原告重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费16374元，减半收取计8187元，由原告重庆农村商业银行股份有限公司黔江支行负担73元，被告周政江负担8114元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第四中级人民法院。审 判 员 黄晓娟二〇二〇年十一月十日法官助理 朱庚成书 记 员 王 双附表：            日期              间隔天数              利率（借期内按年利率10.632%计算，之后按日利率万分之四计算）              偿还本金数额              偿还后本金余额              应还利息              实还利息                  2007/6/2              252              0.10632                            1620000              120566.88               12818                  2007/6/22              20              0.10632                            1620000              9568.80               13410                  2007/7/23              31              0.10632              8000              1612000              14831.64               5410                  2007/8/20              28              0.10632              8000              1604000              13330.17               5410                  2007/9/21              32              0.10632              8000              1596000              15158.87               5400                  2007/10/30              39              0.10632              8000              1588000              18382.73               5400                  2007/11/26              27              0.10632              8000              1580000              12662.71               5410                  2007/12/24              28              0.10632                            1580000              13065.55               5410                  2008/1/28              35              0.10632              8000              1572000              16331.93               5410                  2008/2/28              31              0.10632                            1572000              14392.18               5410                  2008/3/31              32              0.10632                            1572000              14856.45               13410                  2008/4/29              29              0.10632              13410              1558590              13463.66                                 2008/5/29              30              0.10632              8000              1550590              13809.11               5410                  2008/6/22              24              0.10632              8000              1542590              10990.58                                 2008/6/24              2              0.10632                            1542590              911.16               5410                  2008/7/24              30              0.10632              8000              1534590              13667.35               5410                  2008/8/29              36              0.10632              8000              1526590              16315.76               5410                  2008/9/23              25              0.10632                            1526590              11271.32                                 2008/10/6              13              0.0004              8000              1518590              7938.27               5410                  2008/10/27              21              0.0004              8000              1510590       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偿还后本金余额              应还利息              实还利息                  2010/6/24              30              0.0004              13000              1377590              16687.08                                 2010/7/23              29              0.0004              14000              1363590              15980.04                                 2010/8/23              31              0.0004              13000              1350590              16908.52                                 2010/9/24              32              0.0004              13000              1337590              17287.55                                 2010/10/22              28              0.0004              13000              1324590              14981.01                                 2010/11/22              31              0.0004              13000              1311590              16424.92                                 2010/12/23              31              0.0004              13000              1298590              16263.72                                 2011/1/25              33              0.0004              4000              1294590              17141.39                                 2011/2/24              30              0.0004              13500              1281090              15535.08                                 2011/3/22              26              0.0004              13500              1267590              13323.34                                 2011/4/3              12              0.0004              13500              1254090              6084.43                                 2011/5/26              53              0.0004              12000              1242090              26586.71                                 2011/6/27              32              0.0004              10000              1232090              15898.75                                 2011/6/30              3              0.0004              10000              1222090              1478.51                                 2011/9/27              89              0.0004              10000              1212090              43506.40                                 2011/12/5              69              0.0004              80000              1132090              33453.68                                 2011/12/20              15              0.0004              30000              1102090              6792.54                                 2012/1/20              31              0.0004              20000              1082090              13665.92                                 2012/3/30              70              0.0004              13090              1069000              30298.52                                 2012/4/23              24              0.0004              13000              1056000              10262.40                                 2012/4/27              4              0.0004              20000              1036000              1689.60                                 2012/4/28              1              0.0004              11000              1025000              414.40                                 2012/5/28              30              0.0004              13000              1012000              12300.00                                 2012/6/29              32              0.0004              15000              997000              12953.60                                 2012/8/29              61              0.0004              13000              984000              24326.80                                 2012/9/26              28              0.0004              13000              971000              11020.80                                 2012/11/12              47              0.0004              40000              931000              18254.80                                 2012/11/25              13              0.0004              11000              920000              4841.20                                 2012/12/28              33              0.0004              20000              900000              12144.00                                 2013/1/28              31              0.0004              7000              893000              11160.00                                 2013/2/27              30              0.0004              10000              883000              10716.00                                 2013/3/29              30              0.0004              12000              871000              10596.00                                 2013/4/28              30              0.0004              12000              859000              10452.00                                 日期              间隔天数              利率（借期内按年利率10.632%计算，之后按日利率万分之四计算）              偿还本金数额              偿还后本金余额              应还利息              实还利息                  2013/5/24              26              0.0004              13000              846000              8933.60                                 2013/6/26              33              0.0004              10000              836000              11167.20                                 2013/7/26              30              0.0004              11000              825000              10032.00                                 2013/8/28              33              0.0004              12000              813000              10890.00                                 2013/9/22              25              0.0004              16000              797000              8130.00                                 2013/10/20              28              0.0004              16000              781000              8926.40                                 2013/11/20              31              0.0004              30000              751000              9684.40                                 2013/12/26              36              0.0004              20000              731000              10814.40                                 2014/1/2              7              0.0004              10000              721000              2046.80                                 2014/2/20              49              0.0004              24000              697000              14131.60                                 2014/3/18              26              0.0004              18000              679000              7248.80                                 2014/4/18              31              0.0004              17000              662000              8419.60                                 2014/5/19              31              0.0004              17000              645000              8208.80                                 2014/6/24              36              0.0004              18000              627000              9288.00                                 2014/7/28              34              0.0004              30000              597000              8527.20                                 2014/8/20              23              0.0004              18000              579000         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    21              0.0004              18000              210000              1915.20                                 2016/5/22              33              0.0004              17000              193000              2772.00                                 2016/6/27              36              0.0004              17000              176000              2779.20                                 日期              间隔      天数              利率（借期内按年利率10.632%计算，之后按日利率万分之四计算）              偿还本金数额              偿还后本金余额              应还利息              实还利息                  2016/7/22              25              0.0004              17000              159000              1760.00                                 2016/8/22              31              0.0004              20000              139000              1971.60                                 2016/9/22              31              0.0004              10000              129000              1723.60                                 2016/10/23              31              0.0004              16000              113000              1599.60                                 2016/11/23              31              0.0004              17000              96000              1401.20                                 2017/1/27              65              0.0004              20000              76000              2496.00                                 2017/2/23              27              0.0004              7000              69000              820.80                                 2017/2/24              1              0.0004              15000              54000              27.60                                 2017/4/21              56              0.0004              15000              39000              1209.60                                 2017/5/23              32              0.0004              6000              33000              499.20                                 2017/6/22              30              0.0004              10000              23000              396.00                                 2017/7/20              28              0.0004              23000              0              257.60                                 2018/3/23              246                                                                      4000                  2018/4/24              32                                                                      3000                  2018/5/22              28                                                                      4000                  2018/7/19              58                                                                      4000                  2018/9/21              64                                                                      4000                  合计                                                                      1452839.48              183048