认罪认罚 山东省青岛市崂山区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）鲁0212刑初252号 公诉机关山东省青岛市崂山区人民检察院。 被告人张某群，男。因涉嫌犯挪用公款罪于2020年8月25日被取保候审。 辩护人王宇航，山东琴岛律师事务所律师。 山东省青岛市崂山区人民检察院以青崂山检一部刑诉﹝2020﹞281号起诉书指控被告人张某群犯挪用公款罪，于2020年9月25日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。青岛市崂山区人民检察院指派检察员昝立群出庭支持公诉，被告人张某群及其辩护人王宇航到庭参加诉讼。现已审理终结。 青岛市崂山区人民检察院指控，被告人张某群在担任青岛国际投资有限公司（国有独资）综合部财务审计主管期间，于2015年7月至2016年1月，利用受委派负责青岛国投德厚投资管理有限公司、青岛国投产业基金合伙企业财务工作的职务便利，通过编造虚假支出事由、伪造审批、审核签字之手段，先后将青岛国投产业投资基金合伙企业人民币共计16万元、青岛国投得厚投资管理有限公司人民币12万元转至其个人账户，用于购买股票、期货交易，案发前赃款全部归还。2016年9月22日青岛国际投资有限公司发现张某群12万元问题后，该交代了挪用公款28万元的事实。 为证明上述指控，公诉机关当庭讯问了被告人，出示了书证、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人张某群利用职务之便，挪用公款归个人使用，数额较大，进行营利活动，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚、证据确实充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。该认罪认罚，具有自首、退赔情节。建议判处被告人张某群有期徒刑六个月，缓刑一年。 被告人张某群对公诉机关的指控无异议，认罪认罚。 被告人辩护人的辩护意见为：被告人张某群系初犯，构成自首，自愿认罪认罚，案发前已归还全部挪用公款，请求对张某群免于刑事处罚。 经审理查明，被告人张某群于2014年2月至2016年10月，在国有独资企业青岛国际投资有限公司（以下简称青岛国投公司）担任综合部财务审计主管，负责青岛国际投资资本管理有限公司（以下简称青岛国投资管公司）、青岛国际投资得厚投资管理有限公司（以下简称青岛国投得厚公司）、青岛国际投资产业基金合伙企业（以下简称青岛国投基金合伙企业）的财务工作，系国家工作人员。任职期间，张某群利用职务便利，伪造资金使用申请单，私自挪用青岛国投基金合伙企业16万元、挪用青岛国投得厚公司12万元，用于个人购买期货、交易股票。案发前挪用款项全部归还，2016年9月22日青岛国际投资有限公司发现张某群12万元问题后，该交代了挪用公款28万元的事实，青岛国投公司于2016年10月20日对张某群予以辞退。 上述事实有经庭审质证、确认的下列证据予以证实： 1.指定管辖决定书、发破案经过、立案决定书、立案通知书证实本案发破案情况。 2.调取的被告人张某群户籍证明、任职情况、岗位职责情况说明、劳动合同、应聘报名表证实被告人身份情况以及任职情况。 3.调取的调查情况报告、巡查情况摘报、谈话笔录、调查报告、处理建议、青岛国投公司党政联席会议纪要、自书材料、个人交代材料、调查笔录、证人证言证实，2016年9月22日，青岛国投公司财务审计部发现被告人张某群私自挪用青岛国投得厚公司12万元，青岛国投公司党委成立调查小组，张某群承认伪造签名，利用职务便利于2015年7月至2015年12月挪用青岛国投基金合伙企业8万元，2016年1月至2016年9月挪用青岛国投基金合伙企业8万元、挪用青岛国投得厚公司12万元共计28万元用于个人炒股、投资，挪用款项全部归还，青岛国投公司于2016年10月20日对张某群予以辞退的事实。 4.调取的财务凭证、银行个人活期明细信息、交易明细、证券账户对账单证实，被告人张某群分别于2015年7月、8月、2016年1月以外出考察学习带队、尽职调查带队、备用金为理由申请使用资金共计28万元，后将上述钱款转入其个人账户，其中20万元又转入其个人中信证券账户交易股票的事实。 5.青岛国投公司、青岛国投资管公司、青岛国投得厚、青岛国投基金合伙企业企业登记档案、公司章程证实，青岛国投公司系国有独资公司，青岛国投资管公司系青岛国投公司全资子公司，青岛国投得厚公司由青岛国投资管公司持股49%，青岛国投基金合伙企业系青岛国投公司作为有限合伙人、青岛国投得厚公司作为普通合伙人的合伙企业以及企业财务负责人的职能及义务。 6.证人杨珂证实，其2013年7月在青岛国投公司任会计，2016年底任该公司财务主管。该公司系国有独资公司，青岛国投得厚公司和青岛国投基金合伙企业的财务工作由该公司管理，由财务审计主管张某群负责。张某群既是这两家公司的出纳又负责记账，不用填写资金使用申请表就可以自己转款。正常财务保障流程是有资金需求的个人填写资金使用申请表，填写事由，申请人签字后找业务主管签字，再由财务主管签字，后申请人找财务通过网银划转资金，出纳最后把单据交给会计记账。2016年9月，其接管张某群经管的企业账户后发现有8万元的资金往来款不正常，发现了几笔钱从公司账户转到张某群个人账户，也有张某群账户还款到公司的情况，后报告给了戚兴。张某群使用资金的资金使用申请表、记账凭证上其签名不是本人所签，其不知道这些资金情况。 7.证人杨绍刚证实，其系青岛国投资管公司副总经理，张某群负责青岛国投得厚公司、青岛国投基金合伙企业的财务工作，张某群使用资金的资金申请单上其签名不是本人所签，其不知道这些资金情况。 8.证人张旭证实，其2015年任青岛国投资管公司总经理，张某群系青岛国投公司财务人员，负责管理子公司财务工作。张某群使用资金的资金申请单上其签名不是本人所签，其不知道这些资金情况。 9.被告人张某群供述，其2014年2月通过招聘到青岛国投公司综合部任财务审计主管，至2016年4月期间负责青岛国投资管公司、青岛国投得厚公司、青岛国投基金合伙企业的财务工作，具体职责有付款、审批、制单、出具财务报表等。因家庭经济条件紧张，2015年其利用自己既能做账又能转款的职务便利挪用了8万元公款，当年年底还给了公司。2016年挪用了20万元公款，当年归还公司。其编造了“外出考察学习带队”、“尽职调查带队”、“备用金”等理由，在申请单以及记账凭证上伪造了总经理的签名以及财务部门意见，后通过网银从青岛国投产业基金合伙企业光大银行账户转到其个人银行账户共16万元，从青岛国投得厚公司光大银行账户转到其个人银行账户12万元。上述钱款中23万元转到其中信证券账户交易股票，5万元转到浙江新华大宗商品交易中心有限公司购买白银期货，投入后都亏损了，没有盈利。2015年12月31日其从个人建行账户转账归还公司8万元，2016年9月5日，其通过个人建行账户还给公司12万元，9月20日左右，戚兴打电话问这12万元是怎么回事，其第二天到公司承认了了挪用12万元的事实，9月22日、23日其凑钱归还了公司8万元。同年10月，青岛国投公司党委对其进行纪检审查，其如实交代了挪用公款的情况，后被辞退。 本院认为，被告人张某群身为国家工作人员，利用职务之便，挪用公款归个人使用，数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用公款罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人张某群挪用公款的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立；所提量刑建议符合法律规定，予以采纳。被告人张某群系自首，依法对其从轻处罚；该积极退赔全部违法所得，自愿认罪认罚，有悔罪表现，酌情予以从轻处罚。该犯罪情节较轻，宣告缓刑对其所居住社区无重大不良影响，依法对其适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下： 被告人张某群犯挪用公款罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。 （缓刑考验期限，从本判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省青岛市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王嘉晨 人民陪审员  辛若荣 人民陪审员  张弘毅 二〇二〇年十一月二十日 书 记 员  王梦阳