湖南省长沙市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）湘01民终10361号上诉人（原审原告）：湖南盈富置业有限公司，住所地湖南省长沙市天心区坡子街**。法定代表人：蔡育杰。委托诉讼代理人：任崇明，湖南金州律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：阳光财产保险股份有限公司上海市分公司，住，住所地上海市静安区广中西路******/div>负责人：王森。委托诉讼代理人：于小峰，上海瀛泰律师事务所律师。原审第三人:上海泛华天衡保险公估有限公司湖南分公司，住所地湖南省长沙市芙，住所地湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道东二环一段**湖南国际商务中心** style='LINE-HEIGHT: 25pt; TEXT-INDENT: 30pt; MARGIN: 0.5pt 0cm;FONT-FAMILY: 宋体; FONT-SIZE: 15pt;'>负责人：宋晓峰。上诉人湖南盈富置业有限公司（以下简称盈富置业公司）因与被上诉人阳光财产保险股份有限公司上海市分公司（以下简称阳光保险上海分公司）、原审第三人上海泛华天衡保险公估有限公司湖南分公司（以下简称泛华公估湖南分公司）财产保险合同纠纷一案，不服湖南省长沙市天心区人民法院（2020）湘0103民初1682号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年8月28日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。盈富置业公司上诉请求：1、请求依法撤销（2020）湘0103民初1682号民事判决书；2、依法判决被上诉人阳光保险上海分公司向上诉人盈富置业公司支付各项保险赔偿金总计2608477.24元；3、判令被上诉人阳光保险上海分公司承担本案一、二审全部诉讼费用。事实和理由：1、本案中在保险金额已经明确标明，本合同的保险内容为商场毛利润及租金，租金是明确的承保对象，且双方确认的投保金额也是往常租金的整体金额，即24个月租金。扩展条款第25条明确约定，如果被保险人和保险公司在被保险项目的定义上出现争议，以被保险人的会计计算方法为准。本案中双方对于租金条款是否在赔付范围存在争议，按照合同约定应按被保险人的计算方式为准，即按租金损失金额进行赔付。2、合同已经约定保险范围为毛利润及租金，公估人也已经明确事故租金为2608477.25元，故应当按估算损失进行赔付。阳光保险上海分公司辩称，同一审的答辩意见一致，但对一审中所认定的赔偿金额，被上诉人有异议，被上诉人只应赔偿赔偿期间内减少的营业收入。本次事故发生在2017年8月30日，商场内的店铺最终于2017年9月25日、2017年9月26日恢复了营业，上诉人受影响的期间即赔偿期间，应为2017年9月份。对于评估报告以及一审法院所认定的2017年8月份的营业收入减少的数额，被上诉人不予认可，我方最终所计算的赔偿期毛利润损失金额为1212641.41元。泛华公估湖南分公司未到庭参加诉讼，亦未向一审法院提交书面意见。盈富置业公司向一审法院起诉请求：1、请求法院依法判决阳光保险上海分公司支付盈富置业公司各项保险赔偿金2608477.24元。2、该案全部诉讼费用由阳光保险上海分公司承担。一审法院认定事实：2017年3月25日，盈富置业公司作为被保险人与阳光保险上海分公司签订《湖南长沙悦方IDMall2017年度一揽子保险保险单》，其中营业中断险保险明细（财产一切险项下）内容有，适用条款：营业中断保险（2009）版及扩展条款；保险责任：赔偿被保险人在营业处所的用于经营目的的建筑物或其他财产因保险事故遭受损失或损毁，由此造成营业处所内营业中断或受到干扰而导致的毛利润损失、经营费用增加，以及其他列入保险范围的经济损失；赔偿期限：毛利润及租金24个月，工资12个月；保险金额：毛利润及租金24个月RMB440000000，工资12个月RMB9000000，总计RMB449000000；免赔额：每次事故免赔额3天；年保险费0.02%,保费89800元。而在《营业中断保险条款（2009版）》中第三条规定：在保险期间内，被保险人因物质损失保险合同主险条款所承保的风险造成营业所使用的物资财产遭受损失，导致被保险人营业受到干扰或中断，由此产生的赔偿期间内的毛利润损失，保险人按照本保险合同的约定负责赔偿。本保险合同所称赔偿期间是指物质保险损失发生之日起，被保险人的营业结果因该物质保险损失而受到影响的期间，但该期间最长不得超过本保险合同约定的最大赔偿期。本保险合同所称的毛利润是指按照下述公式计算的金额：毛利润=营业利润+约定的维持费用或毛利润=约定的维持费用—营业亏损×约定的维持费用/全部的维持费用。第二十四条规定：赔偿期间内的毛利润损失为分别按照营业收入的减少和经营费用的增加计算的损失之和，扣除在赔偿期间内被保险人因保险事故的发生而从毛利润中减少或停止支付的费用：（一）因营业收入减少导致的损失为毛利润率乘以赔偿期间内的实际营业收入与标准营业收入的差额，即：毛利润率×（标准营业收入—赔偿期间内的实际营业收入）。本保险合同所称的毛利润率是指发生物质保险损失之日前最近一个完整的会计年度内的毛利润与营业收入的比率。《营业中断保险条款》扩展条款中指定公估人中有泛华保险公估公司江苏分公司，但整个《营业中断保险条款》无租金损失保险金条款。2017年8月30日，作为保险标的的长沙悦方IDMALL商场发生火灾事故，停电造成65家商铺停业无法经营，至9月20日63家店铺恢复营业，至9月26日所有店铺全部恢复营业。对于事故成因、触发营业中断险等双方均无异议。因盈富置业公司、阳光保险上海分公司就租金损失是否应纳入营业中断险达不成统一意见，泛华公估湖南分公司在诉前没有出具书面保险公估定损报告。诉讼中，泛华公估湖南分公司形成《保险公估定损报告》（以下简称公估报告），其中定损盈富置业公司的毛利润损失金额为1103051.38元、停业期间租金损失2326079.25元。仍因如上争议，泛华公估湖南分公司亦就该公估报告未加盖公章确认。公估报告对于毛利润损失金额，确定如下事实：根据2016会计年度报表，2016年营业收入为185774036.16元，营业成本为132000926.13元，毛利润为53773110.03元（185774036.16元—132000926.13元），毛利润率为28.95%=53773110.03÷185774036.16；根据2015、2016、2017三年会计数据，确认2017年8月、9月共61天的标准营业收入为35818933.30元，实际营业收入30247151.66元，2017年8月和9月营业收入减少数为5571781.64元；3天免赔期标准营业收入为1761586.88元=35818933.30×3/61，赔偿期营业收入减少数为3810194.76元=5571781.64－1761586.88；毛利润损失为1103051.38元=3810194.76×28.95%。一审法院认为，保险事故发生后，投保人按照保险合同请求保险人给付保险金，对属于保险责任的，保险人应当按照约定履行给付保险金义务。该案盈富置业公司、阳光保险上海分公司双方签订的2017年度一揽子保险属于双方自愿达成的协议，没有违反法律、法规强制性规定，合法有效，一审法院予以确认。该案首先需要解决的问题为盈富置业公司租金损失是否属于营业中断险项下保险赔偿范围即独立的保险金赔偿名目。在保险单中，尽管营业中断险保险明细中的保险金额为毛利润及租金与工资，但《营业中断保险条款》对保险金赔偿只约定了与营业损失相关的毛利润损失，没有约定租金损失相应内容。并且，从保险条款中毛利润损失的计算公式看，该项损失跟标准营业收入与实际营业收入差额正相关。且依据盈富置业公司经营业态与盈利主要模式，盈富置业公司主营业收入为租金收入，租金损失构成了营业损失的基础，适用营业损失赔偿金额的计算公式，包含了对盈富置业公司租金损失保险赔偿，如再计算租金损失保险金，则与毛利润损失保险金的计算存在重复。对其主营业收入除租金收入外的其他收入，盈富置业公司没有提供证据予以证明，故阳光保险上海分公司相应抗辩理由成立，一审法院予以采纳。还需要说明的是，保险金赔偿的名目及数额的确定，依据在于保险金赔偿条款及计算公式，而非保险金额所确定的范围。尽管保险单中保险金额明确包括租金，而随后的保险条款没有相应内容规定，并不属于合同内容的重要遗漏。盈富置业公司的租金损失保险金赔偿诉请没有事实与合同依据，一审法院不予支持，盈富置业公司的保险金主张只能依据毛利润损失名目进行赔付。对于毛利润损失的计算，公估报告中关于毛利润率、2017年8月和9月营业收入减少数的计算方式公正、合理、科学，一审法院予以采信。但是，对于3天免赔期的损失计算以8月和9月两个月的标准营业收入数为基数乘以3/61不具有科学性，3天免赔期损失应以2017年8月和9月营业收入减少数即5571781.64元为基数减去其中3天占比数，才具有公正性与合理性。在火灾赔偿期间63家店铺都于2017年9月20日恢复营业，只剩下2家分别在9月25日、26日恢复营业。综合考虑各种情况，酌定以63间店铺恢复经营日前日为赔偿期截止日为宜，故从火灾发生日即8月30日起计算至9月19日，损失赔偿期共计21天。据此，3天免赔期的营业收入减少数为795968.81元=5571781.64×3/21，计入赔偿期赔偿的营业收入减少数须减去3天免赔期营业收入减少数即4775812.83元=5571781.64－795968.81，则赔偿期毛利润损失即赔偿期营业收入减少损失为1382597.81元=4775812.83×28.95%。对泛华公估湖南分公司公估报告中认定的保险金赔偿数，一审法院不予采纳，对于盈富置业公司要求阳光保险上海分公司支付各项保险赔偿金的诉请，一审法院部分支持1382597.81元。判决：一、阳光保险上海市分公司于判决生效之日起十日内向盈富置业公司赔付毛利润损失保险金1382597.81元；二、驳回盈富置业公司的其他诉讼请求。案件受理费27668元，减半收取13834元，由阳光保险上海市分公司负担7332元，盈富置业公司负担6502元。二审中，各方当事人均没有提交新证据。另查明：《营业中断保险条款》（2009年版）第六条约定：毛利润损失保险金额由投保人自行确定并在保险合同中载明。本院二审查明的其余事实与一审法院一致。本院认为，《湖南长沙悦方IDMall2017年度一揽子保险保险单》，其中营业中断险保险明细（财产一切险项下）内容保险责任约定为：赔偿被保险人在营业处所的用于经营目的的建筑物或其他财产因保险事故遭受损失或损毁，由此造成营业处所内营业中断或受到干扰而导致的毛利润损失、经营费用增加，以及其他列入保险范围的经济损失。《营业中断保险条款（2009版）》中第三条规定：在保险期间内，被保险人因物质损失保险合同主险条款所承保的风险造成营业所使用的物资财产遭受损失，导致被保险人营业受到干扰或中断，由此产生的赔偿期间内的毛利润损失，保险人按照本保险合同的约定负责赔偿。因此，一审判决认定保险范围为毛利润损失符合合同约定和法律规定，本院予以支持。盈富置业公司主张应保险范围为租金损失，但并未提供证据证明涉案保险单、保险条款、保险合同约定保险范围为租金损失。而且，《中华人民共和国保险法》第十八条规定，保险合同应当包括下列事项：（一）保险人的名称和住所；（二）投保人、被保险人的姓名或者名称、住所，以及人身保险的受益人的姓名或者名称、住所；（三）保险标的；（四）保险责任和责任免除；（五）保险期间和保险责任开始时间；（六）保险金额；（七）保险费以及支付办法；（八）保险金赔偿或者给付办法；（九）违约责任和争议处理；（十）订立合同的年、月、日。投保人和保险人可以约定与保险有关的其他事项。受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人可以为受益人。保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。由此可见，保险金额与保险范围是两个完全不同的法律概念，保险金额仅仅是赔付保险金的最高限额。而且，《营业中断保险条款》（2009年版）第六条约定：毛利润损失保险金额由投保人自行确定并在保险合同中载明。因此，尽管营业中断险保险明细中的保险金额为毛利润及租金与工资，但并不意味着保险范围包括毛利润及租金与工资。盈富置业公司上诉称租金属于保险范围，依据不足，本院不予采纳。综上所述，盈富置业公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费27668元，由上诉人湖南盈富置业有限公司负担。本判决为终审判决。审  判  长  郭伏华审  判  员  欧阳宁审  判  员  邓 安二〇二〇年十一月二十日法官助理杨威书记员（兼）  杨 威