河北省霸州市人民法院刑 事 判 决 书（2019）冀1081刑初628号公诉机关河北省霸州市人民检察院。被告人王宝永，男，1980年11月30日出生，汉族，小学文化，无业，户籍所在地河北省沧州市泊头市，捕前住霸州市。2019年6月18日因涉嫌犯职务侵占罪被霸州市公安局刑事拘留，2019年7月24日被霸州市公安局依法执行逮捕。现羁押于霸州市看守所。辩护人朴培一，河北三杰律师事务所律师。霸州市人民检察院以霸州市院第二检察部刑诉［2019］477号起诉书指控被告人王宝永犯职务侵占罪，于2019年11月5日向本院提起公诉。2020年8月27日，霸州市人民检察院以霸州市院第二检察部刑变诉［2020］1号变更起诉决定书变更起诉。本院依法适用普通程序并组成合议庭，公开开庭审理了本案。霸州市人民检察院指派检察员张宏魁出庭支持公诉，被告人王宝永及其辩护人朴培一到庭参加诉讼。本案在审理过程中补充侦查二次，变更起诉一次。现已审理终结。霸州市人民检察院指控，被告人王宝永在任职霸州市鑫发家具有限公司销售经理期间，利用职务便利，于2014年1月份至2015年12月份先后收取客户刘某交付的9笔公司货款共计70.5万元，后将收取的部分货款35万元交给公司，剩余货款35.5万元占为己有。2016年9月份至2018年9月份，被告人王宝永先后收取客户朱某1交付的3笔货款共计17万元，占为己有。被告人王宝永共计非法占有鑫发公司货款52.5万元。霸州市人民检察院变更起诉决定书指控，被告人王宝永在任职霸州市鑫发家具有限公司销售经理期间，利用职务便利，于2014年1月份至2015年12月份先后收取客户刘某交付的9笔公司货款共计70.5万元，后将收取的部分货款45万元交给公司，剩余货款25.5万元占为己有。2016年9月份至2018年9月份，被告人王宝永先后收取客户朱某1交付的3笔公司货款共计17万元，占为己有。被告人王宝永共计非法占有鑫发公司货款42.5万元。公诉机关针对指控的上述事实，提供了被告人王宝永的供述与辩解，证人郭某1、刘某、朱某1、郭某2、杨某、王某1等人的证言，相关书证等相关证据。同时认为，被告人王宝永利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请依法判处。被告人王宝永及其辩护人辩称，公诉机关指控被告人王宝永犯职务侵占罪事实不清，证据不足，被告人王宝永未侵占公司货款。经审理查明，被告人王宝永在任职霸州市鑫发家具有限公司销售经理期间，利用职务便利，于2014年1月份至2015年12月份先后收取客户刘某交付的9笔公司货款共计70.5万元，后将收取的部分货款45万元交给公司，剩余货款25.5万元占为己有。2016年9月份至2018年9月份，被告人王宝永先后收取客户朱某1交付的3笔公司货款共计17万元，占为己有。被告人王宝永共计非法占有鑫发家具有限公司货款42.5万元。上述事实，有如下证据予以证实：1、被告人供述。被告人王宝永的供述证实，2011年其个人做餐桌椅生意的时候，就卖给刘某货物，2013年10月份，其任鑫发家具有限公司销售经理，2014年后，其既向刘某卖鑫发公司的货，也以个人的名义向刘某卖货。2014年1月份至2015年12月份期间，刘某向王某2的银行卡转款9笔，共计705000元，是刘某支付的货款，有其自己的货款，有鑫发公司的货款。鑫发公司的货款其都转给郭某3、郭某1、郭某4、郭某2了，其中35万元有转账记录，转给郭某2的银行卡。其没有代收朱某1欠鑫发公司的货款，朱某1给其银行卡转账17万元，是其借朱某1的。后来其向朱某1还了3万元。2、证人证言。（1）证人杨某系霸州市鑫发家具有限公司工作人员，其证言证实，2019年，客户朱某1欠鑫发公司货款共计19万元余元，鑫发公司催要货款，朱某1称已经将货款17万元支付给鑫发公司经理王宝永，公司找王宝永要货款，王宝永不承认，公司委托其到公安机关报案。（2）证人王某1系鑫发家具有限公司销售人员，其证言证实，公司让其接手朱某1的业务后，其发现王宝永把朱某1的货款结走了。（3）证人朱某1系鑫发有限公司的客户，其2019年5月8日的证言证实，2015年至2018年，其通过鑫发家具有限公司的业务经理王宝永向该公司购买餐桌，鑫发公司向其陆续发了19万元的货，其向王宝永分四笔打款5万元、5万元、3万元、4万元，共计17万元，尚欠鑫发公司的2万多元是用来抵门店装修费。证人朱某12020年7月29日的证言证实，2016年9月30日、2017年7月4日、2018年9月20日，其转入王宝永银行卡的17万元，是预存货款，因为鑫发公司总搞活动，客户预存货款有让利优惠。其与鑫发公司做生意多年，与鑫发公司结款时间不固定，并不是每一笔对应每一笔，结账时打到王宝永指定的账户上，其给王宝永打款17万元，欠鑫发公司2万元，后来又把2万元打给了鑫发公司。其购买的货都是鑫发公司的，因为其接到的货发货地都是霸州市胜芳镇发出的，而且价格也是其在鑫发公司考察时的价格。其与王宝永个人之间没有经济往来，也没有借贷关系，其给王宝永的钱都是鑫发公司的货款。（4）证人刘某系鑫发家具有限公司的客户，其2019年9月1日的证言证实，2015年4月份，其通过鑫发家具有限公司的业务经理王宝永向该公司购买家具，其共计通过王宝永支付给鑫发家具有限公司705000元。证人刘某2020年8月1日的证言证实，其与鑫发公司生意往来都是通过王宝永联系，其通过王宝永支付了鑫发公司货款共计705000元，都是鑫发公司的货款，这和王宝永在苏州蠡口开的家具店没有关系，其每次到货站接货，都有货物销售方开具的货物销售单，这种货物销售单是销货方给购货方用来查对货物数量和货物种类是否和订单一致的，其通过王宝永定的这些货物销售单都是胜芳鑫发公司开具的，销售单上发货公司都是胜芳鑫发家具有限公司，发货地址都是霸州市胜芳镇。其和王宝永之间没有债权债务关系。（5）证人王某2系被告人王宝永的弟弟，其证言证实其农业银行卡卡号为62×××16一直由其哥哥王宝永使用，2016年或者2017年才还给其，刘某为什么转账705000元其不清楚。（6）证人郭某3系鑫发家具有限公司股东，其证言证实，2015年10月10日至2016年12月26日，被告人王宝永多次向其银行卡转账共计1255000元，是因为王宝永、王某2在江苏省苏州市相城区蠡口开了一间家具门脸，他们从鑫发公司拿货，上述1255000元中，除去2015年10月12日收到的10万元是王宝永代收刘某支付的货款，已经给公司了，其余都是王宝永个人在鑫发公司拿的货。鑫发公司共收到王宝永转来刘某支付的货款45万元，还有25.5万元没有收到。（7）证人赵某系鑫发家具有限公司的会计，其证言证实，客户给公司支付货款，由于银行系统的原因，收款有延迟，而且其有时把客户多次付款合并记账，所以其记账与客户打款的时间、金额有时不一致。2015年12月11日至2016年12月25日的转账，是王宝永在苏州蠡口开家具店支付霸州市鑫发家具有限公司的货款。2015年10月12日收款10万元是王宝永代收刘某的货款，已经交给鑫发公司。（8）证人郭某4系霸州市鑫发家具有限公司的股东，其证言证实刘某通过王宝永给付鑫发公司货款45万元，还差25.5万元，不是之前说的还差35万元，仔细核对公司账目，以这次笔录为准。（9）证人郭某2系霸州市鑫发家具有限公司股东，其2019年10月17日的证言证实，刘某欠其公司货款712910元，刘某实际应支付货款70.5万元，差额是因为多次销售过程中将零头抹去了。刘某欠公司货款70.5万元，刘某已经将70.5万元按照王宝永的要求于2014年1月份至2015年12月份分9笔转入王某2账户，尚欠35.5万元（后笔录中更正为25.5万元）（10）郭某1证言证实内容与郭某4证实内容基本一致。（11）证人朱某2的证言证实，王宝永冒用其名义与鑫发家具有限公司做生意，其与鑫发公司没有任何生意往来。其也做家具生意，有一次去物流公司接货，物流公司老板说其欠物流运费，货物是鑫发公司发过来的，接货的是王宝永，其告诉物流老板，鑫发公司的货不是其的，那是其才知道王宝永冒用其的名字与鑫发公司做生意。3、书证。（1）霸州市鑫发家具有限公司营业执照、霸州市鑫发家具有限公司出具的证明、聘任书、工资表。证实霸州市鑫发家具有限公司类型为有限公司，法定代表人郭某1，注册资金一千万元，郭某1、郭某3、郭某4、郭某2为霸州市鑫发家具有限公司股东。霸州市鑫发家具有限公司聘任王宝永为有限公司销售部经理，聘用日期为2013年11月3日至2018年12月31日。（2）霸州市鑫发家具有限公司明细账分类、霸州市鑫发家具有限公司销售单（刘某）、王某2银行卡交易明细清单、郭某2银行卡交易明细清单、刘某向王某2银行卡转账明细、王某2银行卡向郭某2转账明细、霸州市鑫发家具有限公司向刘某发货表、霸州市鑫发家具有限公司出具的证明、郭某3银行卡交易明细。证实霸州市鑫发家具有限公司应收刘某货款712910元，实收货款70.5万元，刘某已将货款全部打人王宝永指定账户，王宝永将其中45万元归还鑫发有限公司；朱某1欠鑫发公司货款189850元，朱某1将17万元打入王宝永指定账户。（2）霸州市鑫发家具有限公司出具的发货单（朱某2、朱勇民、王宝坤）、现金日记账、证明。证实鑫发公司2015年6月1日至2016年12月31日给江苏省苏州市蠡口门店发货合计金额为3380238元，共计回款金额为1951000元（1155000元包含在总回款金额内）。（3）霸州市公安局经侦大队出具的到案经过。证实2019年6月18日上午10时许，被告人王宝永在霸州市被抓获归案。（4）被告人王宝永的户籍信息。证实被告人王宝永的身份情况。上述证据，经庭审举证、质证，证据来源合法，证据之间能够相互印证，作为本案定案依据。本院认为，被告人王宝永利用担任霸州市鑫发家具有限公司销售经理职务便利，将本公司财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，公诉机关指控罪名成立。被告人王宝永及其辩护人辩称，公诉机关指控被告人王宝永犯职务侵占罪事实不清，证据不足，被告人王宝永未侵占公司货款。经查，被害单位霸州市鑫发家具有限公司出具了现金日记账、发货单据，鑫发家具有限公司的会计、股东亦对上述书证作出了详细说明，与证人刘某、朱某1的证言能够相互印证，且证人刘某、朱某1的银行交易记录证实二人已将鑫发家具有限公司的货款打入王宝永指定账户，王宝永将上述款项中的425000元据为己有，公诉机关提供的证据确实、充分，故对被告人及其辩护人的相关辩护意见，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王宝永犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月18日起至2021年12月17日止。）二、被告人王宝永于判决生效后十日内退赔被害单位霸州市鑫发家具有限公司经济损失人民币425000元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向廊坊市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  耿亚斌人民陪审员  户振涛人民陪审员  蔡朝婷二〇二〇年十一月二十三日书 记 员  史达巍