文书内容贵州省遵义市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）黔03刑初104号公诉机关贵州省遵义市人民检察院。被告人吴婷，女，1984年3月8日出生，汉族，大学本科文化，住贵州省仁怀市。因涉嫌合同诈骗罪，于2018年10月29日被仁怀市公安局刑事拘留，同年12月4日被执行逮捕。现押于遵义市第一看守所。辩护人袁贵芳，贵州大谋律师事务所律师。辩护人付春燕，贵州他山律师事务所律师。贵州省遵义市人民检察院以遵检公诉刑诉（2019）390号起诉书指控被告人吴婷犯合同诈骗罪一案，于2019年8月27日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，期间经依法扣除审限延期审理，于2020年7月29日在本院二号审判法庭公开开庭审理了本案。遵义市人民检察院指派检察员周旭出庭支持公诉，被告人吴婷及其辩护人袁贵芳、付春燕到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2017年至2018年，被告人吴婷在没有履行合同能力的情况下，虚构其有贵州茅台酒期货的事实，以书面或口头方式与李某1、陈某1、徐某1等人达成合同，骗取了资金共计16072.43万元用于个人消费。其中：李某1酒款7167.152万元及延期交货为吴婷代赔客户213.628万元，共计7380.78万元；余某1271.566万元；陈某3338.4万元；汪某204.48万元；陈某2700万元；罗某391.92万元；孙某635.692万元；陈某1715万元；田某86.08万元；钱某452.7万元；徐某14610.54万元；江某499万元。案发后，吴婷于2018年10月29日向仁怀公安局投案。公诉机关以被告人吴婷以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，多次骗取他人资金16072.43万元，数额特别巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百四十条之规定，应以合同诈骗罪追究被告人的刑事责任。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条之规定，向本院提起公诉，并随案移送了被告人吴婷供述与辩解、证人刘某的供述、证人谢某1证言、被害人李某1、陈某1、徐某1等人的陈述、银行流水交易记录、合同等书证材料等主要证据复印件，提请依法审判。被告人吴婷对起诉书指控的事实和罪名无异议，辩称始初因无知而犯罪，后见无法补救才知是犯罪，系初犯，认罪悔罪，请求从轻处罚。辩护人袁贵芳的辩护意见：吴婷的行为不构成合同诈骗罪，只是民事合同上的商业欺诈行为，有别于同期其他因“高买低卖”茅台酒被判处刑罚的案件，认定其具有非法占有他人财物为目的的证据不充分，吴婷没有实施诈骗的犯罪动机。1.吴婷采取“先卖后买”的销售模式，是基于其对茅台酒销售行业的了解与分析，是从2017年才开始出售茅台酒期货，其行为和初衷不具有任何社会危害性，不应客观归罪，不应因吴婷发生严重亏损导致客户经济利益受损而认定吴婷犯罪。2.吴婷主观上有履行合同的意愿，客观上具有履约的能力。3.本案被告人吴婷将4.9亿元货款中的95%均用于购买货物履约，其经营行为属实，且在案证据又不能完全排除其有盈利可能性，即使存在虚构事实、逃匿的行为，但不能排除被告人吴婷有一定的履约能力，也不能排除未能还款有一定的客观原因（茅台酒价格持续上涨、收购专卖店失败），不应认定为吴婷以非法占有为目的。4.指控吴婷犯合同诈骗罪的事实不清、证据不足，请求依法判决。辩护人付春燕的辩护意见：1.起诉指控吴婷的犯罪金额有误。经对全部证据进行梳理，其全部犯罪金额为6724.173万元。其中：（1）李某1合同金额为8014.7760万元，实际收款6623.4420万元，退还金额1261.9488万元，交货金额3810.3540万元，犯罪金额1551.1392万元。审计报告在犯罪金额的认定上存在问题，一是李某1将28.5万元支付给陈某1系借款，不应作为合同诈骗金额。二是吴婷向李某1借款52万元用于偿还贷款，属于借款，不应作为合同诈骗的犯罪金额。审计报告中根据李某1的笔录及微信记录，认定吴婷帮助李某1销售了1276.41万元的酒，销售款留存于吴婷处作为二人合同的预付款，但吴婷的笔录中对此没有说明，且二人的微信记录仅陈述了吴婷帮助卖酒的事实，并没有认可将该款转为酒款，后续聊天记录也未对该笔款项转为酒款引起酒的数量的变动记录，不能认定该款项转为酒款并认定为犯罪金额。审计报告未对吴婷退款给李某1的情况进行确认，通过对吴婷的银行流水查询可知，吴婷已向李某1退款1161.9488万元。审计报告中对于发货方式履行合同情况的认定有误，通过提货单可以看出，吴婷履约金额为3810.354万元；（2）陈某3合同金额为338.4万元，实际收款338.4万元，退还金额100万元，交货金额392.94万元，银行转账记录及二人微信聊天记录证明，吴婷向陈某3所在公司员工赵某发货370件茅台酒，又于2018年10月5日退还了100万元，故吴婷不再差欠陈某3货款；（3）汪某合同金额为240.48万元，实际收款240.48万元，犯罪金额240.48万元；（4）陈某2合同金额为700万元，实际收款700万元，有银行转账记录证实已退还金额9.99392万元，犯罪金额应为690.0608万元；（5）陈某1合同金额为1005万元，实际收款945万元，退还金额398.5万元，银行转账记录及二人的供述及陈述证实，吴婷于2018年10月16日退还70万元，李某1替吴婷转给陈某128.5万元，双方明确吴婷的宾利车抵价300万元给陈某1，因此，犯罪金额为546.5万元。审计报告存在错误，钱某转入的二笔30万元共60万元仅有陈某1的陈述为定金，但通过钱某的陈述可知钱某与吴婷有业务往来，在陈述中未说该款项是为陈某1支付给吴婷的定金，故60万元不能认定为吴婷实际收取陈某1的酒款。李某1转入陈某1卡中的28.5万元，应是吴婷还的款项，审计机构遗漏了该笔款项；（6）徐某1（蔡某1）合同金额3544.94万元，实际收款3544.94万元，退还金额40万元，交货金额1523.32万元，犯罪金额1981.62万元。吴婷与徐某1（蔡某1）在2018年7月的合同，吴婷供述已经履行完毕，蔡某1陈述还有388件狗年生肖茅台酒未履行，无论何种情况，都不能将7月份的转款1926.48万元全部计入犯罪金额。对于未履约部分，双方陈述不一致，但双方多次交货习惯是履行完毕一次再协议下一次合同，根据其交易习惯及存在疑点，根据有利于被告人原则，确定为已经履行；（7）钱某合同金额为457.2万元，实际收款457.2万元，退还金额280万元，犯罪金额177.2万元。银行转账记录证实吴婷分别退还50万元、30万元，且从2018年8月25日至2018年9月28日，陆续向钱某履行合同，价值370.992万元。事发后，钱某从吴婷处拿走价值约200万元的衣物、包用于抵债。审计报告认定钱某从吴婷处拿走十几个包包和衣服后将包包出售得款13万元，衣服免费送人，但钱某无权低价处理，谢某1出示的相关证据证实李某1拿走的物品价值200万元，因此应当认定为200万元；（8）江某合同金额为549万元，实际收款549万元，退还金额396.985万元，犯罪金额152.015万元。事后，谢某1退江某现金50万元，江某从吴婷处拿走价值346.985万元的珍贵珠宝首饰用于抵债，应当扣除。江某还开走了谢某1向其朋友借款购买所得的保时捷轿车一辆。2.吴婷具有以下从轻或者减轻量刑情节，很多客户在交易过程中获取了非市场因素超额利润，被害人最终的实际损失应当低于认定犯罪金额，虽然该部分利润无法做出准确的统计，也无法在计算犯罪金额时予以扣除，但这一基本事实存在的情况下请予适当考虑。有自首情节，系初犯，其大部分钱款用于履行其所签的合同及退还相关客户的预付款，没有转移、隐藏钱款及贵重物品等行为，开始是正常的开展经营活动，并未开始就设下圈套蓄意诈骗相关客户，只因后经营亏损才采用“拆东墙补西墙”的方式直至无法继续运转，其对犯罪后果是主观放任而非蓄意为之，综上，请予从轻处罚。经审理查明，2017年至2018年，被告人吴婷在没有履行合同能力的情况下，虚构其有贵州茅台酒期货的事实，以书面或口头方式与李某1、陈某3、汪某、陈某2、罗某、孙某、余某1、陈某1、田某、江某、徐某1（蔡某1）、钱某签订买卖贵州茅台酒（生肖狗年贵州茅台酒、飞天贵州茅台酒）期货合同。事发后，陈某1开走了吴婷购买的宾利轿车（购置于2018年，办完手续共计338万元）抵债，该车价值未进行价值评估。李某1、张某2、江某等人分别拿走了吴婷的部分奢侈品作为抵押，拿走的这些奢侈品含名品衣服、包包、手表、装饰品、轿车（保时捷轿车一辆）等等，均未进行价值评估。经红华会计师事务所审计认定吴婷与李某1等人签订合同的金额共计约19164.08万元，吴婷通过银行账户实际收到酒款共计19086.32万元，包含2018年7月份帮助李某1卖酒的酒款1926.48万元，已履约金额2176.08万元，因无法履行合同约定退还酒款313万元，截止2019年7月8日尚未履约酒款共计15170.702万元。其中，（1）尚未履约情况如下：陈某3合同金额423万元，收款423万元，履约84.6万元，退款100万元，尚未履约238.4万元（因双方对履约情况有争议，故审核未下结论，提请进一步核实）；罗某391.92万元；汪某（王杰）合同金额434.88万元，收款434.88万元，履约230.4万元，尚未履约204.48万元；陈某2合同金额738.9万元，收款700万元，履约9.9392万元，尚未履约690.0608万元；孙某635.592万元；余某1271.566万元；田某合同金额142.08万元，收款142.08万元，退款56万元，尚未履约86.08万元；江某合同金额549万元，收款549万元，退款50万元，尚未履约499万元（吴婷家人提供了与江某签订价值346.985万元奢侈品、2018年5月购买价值80余万元的保时捷轿车一辆的财产抵押协议，协议未约定金额，因未取得江某笔录资料，本次审核未对该部分金额予以确认，提请进一步核实）；李某1合同金额8014.74万元，收款7980.352万元，履约金额363.96万元，退款472.0388万元，尚未履约7144.3532万元（经与双方核实得知，其中52万元系吴婷私人向李某1借款用于其归还房贷款，不属于酒款）；蔡某1（徐某1）合同金额6100.23万元，收款6100.23万元，履约金额1467.12万元，退款40万元，尚未履约3964.55万元（无书面合同，按照银行流水及提货单审核、银行大多通过徐某1、徐某2，未予认可金额的原因详见附件）；陈某1合同金额1005万元，收款1005万元，退款70万元，财产抵押300万元，尚未履约635万元（陈某1开走吴婷购买的宾利轿车一辆，吴婷称是以抵押酒款300万元）；钱某合同金额457.2万元，收款457.2万元，履约金额30万元，财产抵押13万元（钱某拿走吴婷10多个名品包包、10余件名牌衣服作为抵押，钱某称衣服送人了，包包卖了13万元，吴婷家人出示的证据证明其拿走的名牌衣服和名品箱包价值200余万元，而拿走的这些抵押物未经过价值评估，该报告则以钱某陈述确认折抵物仅为13万元），尚未履约409.7万元。（2）吴婷银行账户资金情况。吴婷尾号为0918及1571账户在2017年6月至2018年10月吴婷经营茅台酒期货期间，共计收到款项49258.808316万元。收到款项后向钱某、余某2、李某3、谢某4四人支付酒款共计37626.958万元，转给除上述四人外的其他个人涉及金额9669.905612万元，吴婷用于消费的金额2201.618924万元，其余款项为零星支出。考虑到2018年8月至2018年10月期间签订的合同未能完全履约，针对该期间对吴婷尾号为0918及1571的银行流水单独进行了整理，在该期间吴婷共计收到款项16834.181402万元，为履行期货合同，吴婷收到款项后向钱某、余某2、李某3、谢某4四人支付款项共计9683.092万元，支付其他途径购酒的款项3213.328万元，用于消费1426.15161万元，其余款项为零星支出。（3）为吴婷购酒相关人员的银行账户资金走向。2018年8月至2018年10月期间，吴婷收到相关人员转入贵州茅台酒期货款后，转给钱某、余某2、李某3、谢某4四人用于购买茅台酒款项共计9683.092万元，其中，转给钱某126万元、转给余某25370.642万元、转给李某32300万元、转给谢某41886.45万元。经对四人的银行流水进行梳理和核对，经检查发现，该期间四人转出款项到共同的对象有贵州昌棋商贸有限公司、林健忠、刘洵、刘宗超、罗举、万松、王洪钞、杨羽等人，涉及金额共计4974.322万元。经检查四人银行账户在收到吴婷转入的款项后还转给其他个人，但无法判断转款性质所涉及的金额共计4560.216万元，其中钱某转给多位个人共计金额133.37万元、余某2转给多位个人共计金额2536.24万元、李某3转给多位个人共计金额421.564万元、谢某4转给多位个人共计金额1469.042万元。从合同双方银行流水、微信记录、提货单上显示的收汇款情况、履约情况及被害人陈述、被告人供述、证人证言等现有证据证明，吴婷共计差欠十二名被害人货款9779.34万元（含李某1付款未进入吴婷账户的1304.91万元、不含存在争议的徐某1、蔡某1称7月期货尚未履行的388件酒款；未扣除李某1、钱某、江某等人拿走吴婷财物的金额）。其中，欠李某1货款3008.9172万元（含微信上显示的、未直接进入吴婷账户的1304.91万元、未扣除李某1、张某2拿走吴婷的名品箱包、衣服的价值部分）；欠汪某酒款204.48万元；欠陈某3酒款182.564万元（已扣除吴婷退陈某4账户100万元、扣除赵某为陈某3公司提有飞天茅台酒66件，单价1410元，共计价55.836万元）；欠陈某2酒款690.0608万元、欠罗某酒款391.92万元、欠孙某酒款635.592万元；欠余某1酒款271.566万元；欠陈某1酒款902万元（已扣抵谢某1退50万）；欠田某酒款86.08万元；欠江某酒款499万元（扣除谢某1退款50万元）；欠徐某1（蔡某1）酒款2534.46万元（已扣除履约金额1143.12万元、及吴婷退还的39万元）；欠钱某372.7万元（已扣除吴婷转给钱某共80万元）。被告人吴婷骗取的款项大部分用于市场上高价购买贵州省茅台酒低卖履约（签订的期货合同价低于市场收购价，造成价差亏损），一部分款项用于个人消费购买奢侈品、美容、旅游及生活消费等挥霍。具体事实：（一）2018年8月9日、2018年8月17日，被告人吴婷与李某1共签订了五份购销合同，李某1向吴婷购买贵州茅台酒期货共计7054件（规格每件六瓶），其中，53度飞天贵州茅台酒4614件（812件单价为每瓶1445元、2314件单价每瓶为1400元、1488件单价每瓶为1420元）、贵州茅台狗年生肖酒2440件（单价每瓶为2800元），合同金额共计8014.776万元。从双方的银行流水显示，李某1向吴婷实际汇款共计6676.31万元，后吴婷转给李某1银行卡上共计1161.9488万元（其中，2018年8月25日吴婷转入李某1银行卡299.904万元、2018年9月13日吴婷转入李某1银行卡50万元、2018年9月15日吴婷转入李某1银行卡45万元、2018年9月25日吴婷分别转入李某1银行卡三笔，一笔为352.758万元、一笔为1.398万元、一笔为12.8888万元、2018年9月26日吴婷转入李某1银行卡400万元）。从双方的微信记录及提货单上显示，吴婷已向李某1履行合同金额共计为3810.354万元。其中，李某1对于2018年9月25日程小辉为李某1提货69件茅台狗年生肖（单价2800元，共计115.92万元）持有异议。事发后，李某1与张某2（称在吴婷家中拿走了五个包包）在吴婷家中拿走一部分包包、衣服、首饰（未鉴定价值）。贵州红华会计师事务所审核报告书审核认定李某1与吴婷签订的五份购酒合同金额共计8014.74万元，对吴婷未履行合同导致李某1的损失金额认定为7144.3532万元。吴婷实际收到李某1的酒款7980.352万元，通过银行账户收到款项为6675.442万元（与卷内吴婷收到李某1转款金额不符），另1304.91万元未直接进入吴婷银行账户。尚欠李某1货款3008.9172万元（含微信上显示的、未直接进入吴婷账户的1304.91万元、未扣除李某1、张某2拿走吴婷的名品箱包、衣服的价值部分）。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1．被告人吴婷的供述。我和李某1从2018年1、2月份就有生意往来，2018年8月3日前和她之间就没有账了。8月3日她联系我说要买2000多件飞天茅台酒、400、500件狗年生肖酒，交货时间是10月8日前的已全部交货完毕，从8月3日起先后她向我转了6000多万元货款，共计4000多件飞天茅台酒和几百、千把件狗年生肖酒的钱。9月底我交了1000件左右飞天、180-200件狗年生肖酒给她，我把这批货交给李某1后又给她讲我还有2000件飞天茅台酒、400、500件狗年生肖酒，所以李某1给我的才有6000多万元的酒款。10月14日我又交了230件飞天茅台酒、100件狗年生肖酒给李某1，10月初，我转了400多万元给李某1，现在最多还差李某14000多万元货款。（散页讯问材料）我与李某1的交易习惯是签一份合同履行完了再签下一笔，合同履行完就撕毁。我与她2018年7月底前的合同都已清账。2018年8月后共签订了五份合同，她从银行汇了6000多万现金到我帐户，还有1000多万是前期履行合同的货她转卖抵给我的。这五份合同中履行了大部分，大约还差李某12000多万元。2.被害人李某1的陈述。我与吴婷共签订了五份合同，吴婷实际还有4363件飞天和2340件狗年生肖茅台酒没有给我，除去2018年9月25日退的400万元，还差7167.152万元。吴婷分别汇了8万元、12880元、400万元给我赔偿客户。吴婷按当时市场价1710元每瓶转了50件飞天的酒款给我，我叫钱某在市场上买酒来给了客户。10月14日，吴婷给了我180件飞天和100件狗年。具体如下：（1）除去2018年9月25日吴婷退我的400万元，吴婷还差我7167.152万元。（2）2018年4月，我以每瓶1680元的价格向吴婷购买了70件狗年茅台酒的期货并签订了合同，吴婷说她还有100多件狗年茅台酒期货，于是我又将这100多件以期货的方式卖给了陈某4，到交货日期如约交货。2018年8月9日，我在吴婷处购买了2314件飞天茅台酒、1520件狗年贵州茅台酒的期货，约定交货日期是2018年9月30日，9月25日左右，吴婷说要延迟交货，到时她会将我8月17日购买的10月10日交货的812件飞天一起在10月14日至10月18日交货，日期不会超过10月18日，另外我8月17日购买的920件狗年和1488件飞天按约定10月30日交货。吴婷分别汇了8万元、12880元、400万元给我赔偿客户，当时我自己拿了100万元与吴婷转给我的400万元赔偿给了我的客户沈某，另外一个客户要求必须提供50件飞天，吴婷按当时市场价1710元每瓶转了50件飞天的酒款给我，我让钱某在市场上买来给了客户。10月14日，吴婷给我180件飞天和100件狗年，一直到10月18日吴婷就没有提供货给我了。（3）我和吴婷共计签订有五份合同，2018年8月9日签订的两份是开始和吴婷口头约定好后打了部分款后才签订的，一份是2314件飞天每件6瓶，1400元每瓶，总价1943.76万元，9月30日交货；另一份是1520件狗年每件6瓶，2800元每瓶，总价2553.6万元，9月30日交货。2018年8月17日签订的三份，第一份812件飞天，1445元每瓶，总价704.004万元，2018年10月10日交货，吴婷是以她父亲泸州纳溪宏名商贸有限公司的名义签订的，但是没盖章；第二份1488件飞天，每瓶1442元，总价1267.776万元，2018年10月30日交货，也是以她父亲泸州纳溪宏名商贸有限公司的名义签订的，但是没盖章；第三份是920件狗年，每瓶2800元，总价1545.6万元，2018年10月30日交货。五份合同共计4614件飞天、2440件狗年。2018年10月14日给我180件飞天，9月25日交了50件飞天，共计230件飞天、100件狗年，尚欠我4363件飞天、2340件狗年。除去吴婷2018年9月25日退的400万元，还差我7167.152万元及延期交货后吴婷叫我赔付给客户的213.628万元，即吴婷差我共7377.78万元。（4）吴婷送过我价值14.5万元的手镯、三个包包总价值8万元左右，我送过她价值28万元的钻戒，其他就是一些零散的东西。（5）钱某在2018年3月左右给我“泸州纳溪宏名商贸有限公司”的印章，我就用这个印章与杨涛签订了期货合同，但这些合同都履行了的，我也把合同撕掉了。后吴婷再把印章给我签合同，也是这个模式，这些合同也是履行了的，我帮吴婷签合同，我就赚取中间差价，每瓶赚20至80元不等，大概赚了几十万元吧。3.购酒合同。李某1与吴婷共计签订了五份购酒合同，李某1向吴婷购买贵州茅台酒期货共计7054件（规格每件六瓶），其中，53度飞天贵州茅台酒4614件（812件单价每瓶为1445元、2314件单价每瓶为1400元、1488件单价每瓶为1420元）、贵州茅台狗年生肖酒2440件（单价每瓶为2800元），合同金额共计8014.776万元。其中，2018年8月9日签订两份，一份是2314件530飞天贵州茅台酒，每件六瓶、1400元每瓶，总价1943.76万元，约定9月30日交货；另一份是1520件贵州茅台狗年生肖酒，每件六瓶，单价每瓶2800元，总价2553.6万元，约定9月30日交货。2018年8月17日签订三份，第一份812件530飞天贵州茅台酒，每件六瓶，单价1445元每瓶，总价704.004万元，约定2018年10月10日交货。吴婷是以泸州纳溪宏名商贸有限公司的名义签订的合同，合同上没盖公司印章；第二份是530飞天贵州茅台酒1488件，每件六瓶，单价每瓶1442元，总价1267.776万元，约定2018年10月30日交货，合同是以泸州纳溪宏名商贸有限公司的名义签订的，合同上没盖公司印章；第三份是920件贵州茅台狗年生肖酒，每件六瓶，单价每瓶2800元，总价1545.6万元，约定2018年10月30日交货。4.转款记录。载明2008年8月至10月期间，吴婷与李某1款项收入与支出的情况。（1）李某1共向吴婷转款6676.31万元。其中：Ａ.2018年8月3日李某1（转账卡号62×××06）向吴婷银行卡（62×××18）共四次转款1900万元（500万元、400万元、500万元、500万元）；Ｂ.2018年8月4日李某1分二次转入吴婷银行卡22.472万元、480.1万元；Ｃ.2018年8月5日，李某1转入吴婷银行卡50万元；Ｄ.2018年8月9日，李某1分四次转入吴婷银行卡500万元、500万元、500万元、40.05万元；Ｅ.2018年8月19日，李某1转入吴婷银行卡500万元；Ｆ.2018年8月20日，李某1转入吴婷银行卡204.004万元；Ｇ.2018年8月22日，李某1转入吴婷银行卡290.7万元；Ｈ.2018年8月24日李某1分二次转入吴婷银行卡11.94万元、5万元；Ｉ.2018年8月27日，李某1转入吴婷银行卡140.4万元；Ｊ.2018年8月30日，李某1转入吴婷银行卡450万元；Ｋ.2018年8月31日，李某1转入吴婷银行卡500万元；Ｌ.2018年9月2日，李某1转入吴婷银行卡500万元；Ｍ.2018年9月3日，李某1转入吴婷银行卡317.776万元；Ｎ.2018年9月4日，李某1转入吴婷银行卡216万元；Ｏ.2018年9月6日，李某1转入吴婷银行卡45.6万元；Ｐ.2018年9月7日，李某1分二次转入吴婷银行卡45.6万元、28万元；Ｑ.2018年9月25日，李某1转入吴婷银行卡293.608万元；Ｒ.2018年10月17日，李某1转入吴婷银行卡52万元；Ｓ.2018年9月7日，李某1二次转入吴婷银行卡（卡号62×××71）45.6万元、28万元；Ｔ.2018年9月15日，李某1转入吴婷银行卡（卡号62×××71）21.4万元。（2）吴婷卡号62×××18转入李某1卡号62×××06共计1161.9488万元。其中：Ａ.2018年8月25日吴婷转入李某1银行卡299.904万元；Ｂ.2018年9月13日吴婷转入李某1银行卡50万元；Ｃ.2018年9月15日吴婷转入李某1银行卡45万元；Ｄ.2018年9月25日吴婷转入李某1银行卡352.758万元；Ｅ.2018年9月25日吴婷转入李某1银行卡1.398万元；Ｆ.2018年9月25日吴婷转入李某1银行卡12.8888万元；Ｇ.2018年9月26日吴婷转入李某1银行卡400万元。5.微信记录、提货单。证明吴婷履约交货的情况。其中，2018年8月2日，秦飞提走茅台狗年生肖酒167件、余彪提走茅台狗年生肖酒18件、陈树提走茅台狗年生肖酒30件、杨洋提走茅台狗年生肖酒111件、黄伟提走茅台飞天酒337件（单价1445一瓶，每件六瓶）；2018年8月9日，吴俊利提走茅台狗年生肖酒134件、张某1提走茅台狗年生肖酒197件；2018年8月14日，林红梅提走茅台狗年生肖酒30件、飞天茅台酒129件（单价1445元一瓶）；2018年8月18日，杨洋提走茅台狗年生肖酒10件、黄伟提走飞天茅台酒154件（单价1420元一瓶）、赵九龙提走茅台狗年生肖酒50件、飞天茅台酒100件（单价1420元一瓶）、夏国强提走茅台狗年生肖酒100件、林红梅提走茅台狗年生肖酒100件、郑鑫提走茅台狗年生肖酒20件、陈某5提走茅台狗年生肖酒40件；2018年8月20日，张某1提走茅台飞天酒110件（单价1420元一瓶）、提走茅台狗年生肖酒200件；2018年8月24日，程某龙（电话189××******）提走茅台飞天酒212件（单价1420一瓶）、秦飞提走茅台飞天酒277件（单价1420元一瓶）；2018年9月8日，李晗金提走茅台飞天20件（单价1420一瓶）;2018年9月25日程小辉提走茅台狗年生肖酒69件（单价1420元一瓶）；娥（电话137××******）提走茅台狗年生肖20件、陈某5提走茅台飞天48件（单价1420一瓶）；2018年10月14日，李某1提走狗年生肖100件、飞天茅台1**件；2018年9月26日赵九龙提走飞天茅台50件。以上共计履行合同金额为3810.354万元。6.证人丁某的证言。（1）2018年8月27日我和陈某5签订了二份合同，一份是我以1575元每瓶的价格销售150件飞天茅台酒给陈某5，总价141.75万元，交货时间为10月30日，合同签订后就把酒款打到李某1账户上了。第二份是补签的58件狗年生肖酒，这58件狗年生肖酒实际上是之前陈某5和我签订的50件狗年生肖酒，当时交货是陈某5说不好卖，按李某1的意思以之前合同签订的价格3500元每瓶收购回去，中间差价用酒来折抵，当时折成了5件狗年生肖酒，有三件是陈某5自己的货，折抵后补签成了现在的58件狗年生肖酒的合同，价格是3200元每瓶，交货时间是2018年10月30日，总价111.36万元。（2）2018年8月27日，和陈浩签订了一份合同，我以1575元每瓶的价格销售74件飞天给陈浩，交货日期10月30日，总价69.93万元，酒款对方打到了李某1账户。（3）2018年6月和周某1签订了20件狗年生肖酒的合同，价格3500元每瓶，周某1得到货后降价了不好卖，李某1以原价收回后总共补周某124000元钱，周某1的20件狗年生肖酒依然存在，交货时间9月30日，到期后未得到货。（4）2018年3月我帮李某1和严某签订了一份354件飞天期货的合同，李某1以1520元每瓶的价格给我，我以1550元每瓶的价格和严某签订的。7．证人严某的证言。2018年8月3日，我在丁某处以1550元每瓶的价格购买了354件飞天贵州茅台酒，以3400元每瓶的价格购买了30件狗年生肖酒，并与丁某签订了购买协议，丁某给了两张收条（一张是354件飞天的、一张是30件狗年的），我按约定向丁某指定的李某1的银行账户汇款340.42万元，约定交货日期是2018年9月30日前，9月25日丁某说茅台酒厂管得严，要等到10月18日，10月18日丁某说她侄女李某1被人骗了，李某1的酒是从吴婷处购买的期货，现在酒和钱都没有了。8．证人郑某的证言。2018年8月我和公司股东严某、王某1，朋友陈某5四人以个人名义合伙打款392.2万元给李某1，在李某1的亲姑姑丁某处购买354件飞天期货和30件狗年生肖酒期货，至今未交货，10月18日拿了李某1一辆价值50多万的保时捷718跑车。9．证人王某1的证言。2018年8月初，我和郑某、严某和丁某签订了一份茅台酒期货购销合同，约定我们以1550元每瓶的价格从丁某处购买354件贵州茅台酒，其中我们公司有296件，多余部分是严某另外的客户的，交货日期是2018年9月30日，合同签订后我们就把钱打在丁某指定的一个名叫李某1的账号了，我用我的银行卡打了50万元，剩余的是严某打的，但是一直没有得到货，10月18日开走了李某1的保时捷跑车。10．证人周某1的证言。2018年7月，我与丁某签订购酒协议，约定在丁某处以3500元每瓶的价格购买20件狗年生肖酒，共计支付42万元酒款，丁某确保8月30日提供货物给我。8月25日左右，丁某说货到了，不过现在狗年生肖酒的市场价是3500元每瓶，叫我用以酒换酒的方式继续购买，按照3300元每瓶的价格再卖我20件狗年生肖酒，总价是39.6万元，于是就打了24000元钱给我说的是补我差价，以前签订的合同也是算数的，于是就没重新签订购酒协议，到10月18日晚上，才听说丁某提供不到货给我也没有钱退我。11.证人陈某5的证言。2018年8月25日，丁某说有期货要卖，我在她那里定了58件狗年和150件飞天，8月25日晚上根据丁某要求先汇了10万元的定金到李某1的账户上，8月27日与丁某签订购酒合同后汇了141.75万元到丁某银行账户，又将我之前购买的53件狗年按照市场价折算成现金111.36万元折抵给丁某，约定交货时间是10月30日，到9月18日得知李某1不能如期交货，共被丁某骗了253.11万元。12．证人王某2的证言。2018年8月2日，在李某1处以3400元每瓶的价格购买40件狗年生肖酒，通过手机贵阳银行转81.6万元给李某1建设银行卡，约定9月30日交货。8月12日定了25件狗年生肖酒（3300元每瓶）和50件飞天茅台酒（1550元每瓶），转李某1建行卡96万元，约定10月30日交货。9月30日到交货日期，李某1不能提供货物，所以推迟到10月14日至18日期间。10月18日晚上，李某1说被吴婷骗了，不能交货，钱也打给吴婷了，被李某1骗了149.7万元。13．证人林某的证言。我在李某1处购买了三次酒，第一次是8月初购买的110件飞天期货（1520元每瓶）和240件狗年生肖酒（3250元每瓶），约定交货日期2018年9月30日；第二次是8月中旬购买的150件飞天（1550元每瓶）和34件生肖酒（3050元每瓶），约定交货日期是10月12日，狗年是10月30日；第三次是9月10日左右购买的200件飞天（1550元每瓶），交货日期是10月30日。总价值956.04万元，到目前我没有得到货，都是口头约定的，没有签订合同，手机银行转账800多万元，有100多万元是李某1之前差我的钱直接给我买成酒的。14.证人张某1的证言。2017年开始和李某1合作，2018年8月份和李某1约定了1000件飞天茅台酒（1520元每瓶）、200件飞天（1520元每瓶）和50件狗年生肖酒（3400元每瓶）。总共打了1197万元给李某1，约定10月10日交200件飞天和50件狗年，10月30日交1000件飞天茅台酒，但到期后一直没有交货。我们是口头约定，没有签订合同。15.证人沈某的证言。2018年7月底我通过张某1在李某1处购买900件飞天（1540元每瓶）和500件狗年茅台酒（3400元每瓶），我通过贵阳银行和建设银行转了185.6万元酒款到李某1账户，到交货时间张某1说李某1的姨妈专卖店在检查，过几天才能交货给我，后来拿了50件狗年给我，9月26日张某1说狗年可能交不到货就退了500万元给我，10月18日张某1通知我到李某1店里面拿货，但是也没有拿到。16.证人张某2的证言。2018年9月初我在李某1处购买了一批贵州茅台酒期货，10月18日凌晨李某1喊我去拿酒，我们到仁怀没有拿到酒，李某1说酒是吴婷卖给她的，所以我们到成都吴婷家找到吴婷，吴婷也没有酒也没有给我们回复，我就拿了她五个包包。17.贵州红华会计师事务所报告书。李某1与吴婷签订的五份购酒合同金额共计8014.74万元，对吴婷未履行合同导致李某1的损失金额认定为7144.3532万元。吴婷实际收到李某1的酒款7980.352万元，通过银行账户收到款项为6675.442万元，另1304.91万元未直接进入吴婷银行账户。李某1陈述未转入吴婷银行账户一是其中28.5万元系吴婷向李某1供款，吴婷交待李某1直接转给陈某1抵吴婷与陈某1之间的酒款，其中1276.41万元系李某1前期购酒款，吴婷未将货交给李某1，与李某1沟通后由吴婷把酒自直销售，销售所得款全部转为下一批购酒的酒款，此款项的具体情况吴婷的笔录中未予说明，本次审核根据李某1笔录及与吴婷之间微信聊天记录截图予以认可。吴婷个人银行流水显示，2018年8月25日转账支付李某1299.904万元，李某1称系退还2018年8月3日以前签订的合同酒款，但吴婷笔录未单独对该笔金额作出说明。因退款时间比2018年8月3日以后签订的合同约定交货时间提前5天，本次审核未从2018年8月3日以后签订合同的退款金额中扣除。根据吴婷家人提供的与李某1之间合同履约证据提货清单显示，2018年9月25日陈小辉提走狗年生肖茅台69件，与李某1沟通，其称不认识此人。2018年9月25日赵九龙（报告名字错误，是赵某不是赵九龙）提走飞天茅台50件（报告错误，其提走的是66件茅台飞天），与李某1沟通，此人系为她提货，但是该酒系履行前期合同，经查看合同约定的交货日期，履行审核期间合同的可能性较大，但因无其他资料佐证，故未将该金额从本次损失金额中扣除。（二）2018年8月23日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司为供货方，与陈某3签订供货合同，陈某3向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）400件，单价每瓶1410元，交货时间2018年10月20日，陈某3公司财务人员文光映在卡号为62×××59账户上向吴婷账户62×××18转账汇款338.4万元。从银行流水及二人微信聊天显示，2018年10月5日，吴婷通过其账户汇款100万元到陈某4个人账户（62149971********）。从提货单上显示，吴婷分别于2018年9月27日交赵某收100件狗年生肖酒，单价2800元每瓶，共计168万元；2018年9月27日，交赵某飞天茅台66件，单价1410元，共计价55.836万元（赵某称是帮陈某3提货交给孙某）。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1．陈某3的陈述。我是贵州佳酿公司的员工，主要从事贵州茅台酒的销售业务。从2018年3、4月份开始和李某1、钱某有过几次贵州茅台酒期货的合作，后来得知李某1、钱某的期货是通过吴婷购买的，我们公司就直接和吴婷合作，从合作开始至今每月都有一单生意，一般在500至1000件左右，前期都是按时得到货的。2018年8月23日，陈某4和吴婷联系好后，由我代表公司签订合同，合同约定我以1410元每瓶的价格从吴婷处购买400件（每件六瓶）的贵州茅台酒期货，共计价值338.4万元，交货时间2018年10月20日，公司财务文光映从工商银行将酒款338.4万元汇给吴婷。2018年10月3日，得知吴婷已无法履行合同。2018年10月18日，吴婷通知我们到国酒城新祥和拿货，到现场后发现有很多人在那里等提货，后来打电话给吴婷就不接了。她发了一个她侄子余成的电话给我，当时余成也在现场，说是在茅台装酒发车上来，我们没等到货就开车去成都吴婷家中找吴婷，见到吴婷说是她被上家骗了，当时我们准备拿吴婷的东西抵债，吴婷报了警，我们就回仁怀了。2.采购合同、汇款电子回单复印件。该合同系陈某3提交，证明其与泸州纳溪区宏名商贸有限公司吴婷于2018年8月23日，签订采购合同飞天茅台酒400件，单价每瓶为1410元，共计金额338.4万元及向吴婷转款四笔（38.4万元、100万元、100万元、100万元）共计338.4万元。收款人吴婷、转款人文光映。3.吴婷与陈某4的聊天记录。由赵某代陈某4提交仁怀公安机关，证明双方进行期货交易在微信上联系的情况。4.陈某4的证言。（1）我在吴婷处购买过七八次贵州茅台酒，与吴婷有经济上的往来，我们公司和吴婷签订的合同只有最后一份合同没有履行，其余都已经履行了的，未履行的这份合同是我公司的员工陈某32018年8月23日与吴婷签订的400件飞天茅台酒合同，1410元一瓶，总价338.4万元，约定交货时间是2018年10月8日。吴婷还差我338.4万元。（2）我和吴婷开始做欺货生意是2018年2月份，当时是钱某打电话说有茅台酒期货，钱某说货是从吴婷处来，我就与吴婷联系核实后，才给钱某回话说要买，这是第一次通过钱某在吴婷处购买期货。第二次是李某1打电话问我要期货不，说是货是从吴婷处来的，我就在微信中问吴婷，李某1说有177件狗年是她的不是，吴婷说是从她舅舅那里拿的，我就给李某1回话说要。后来又通过钱某购买了一次期货。从2018年4月3日开始我就直接在吴婷处联系购买茅台酒期货。我和吴婷直接联系购买茅台酒期货最少有六、七次，共计大概有2000件飞天茅台、500件狗年生肖，资金交易共计有4000万以上。我没有介绍过人在吴婷处购买期货，只有王杰、汪某、余某1、孙某、罗某看到我在吴婷处购买期货后开始在吴婷处购买期货。我是在2018年10月18日晚上才知道吴婷的资金链断裂的。我们公司与吴婷的最后一份合同是陈某3和吴婷签的，还差400件飞天，单价每瓶1410元，共计酒款338.4万元。吴婷最后没有交得有370件给我，只在2018年10月5日转有100万元给我，抵除我妻子王玮和她签订100件飞天的钱。5.证人赵某的证言。陈某4是我的干哥哥，我代陈某4来公安机关交他与吴婷的微信聊天记录。2018年9月27日，我帮陈某3公司提了66件贵州飞天茅台酒，当时陈某3不在仁怀，打电话让我帮他在吴婷那里提的这66件酒，酒是1410元一瓶，共计价值55.836万元，酒提出来后没问题就按他的要求交给一个叫孙某的人了。6.贵州红华会计师事务所报告书。该报告评估情况：陈某3与吴婷之间签订的陈某3购酒合同423万元（该报告的合同数额计算有误，合同金额应为338.4万元），因吴婷未履行合同约定导致陈某3损失的金额为238.4万元。吴婷家人提供的一份提货单，提货日期为2018年9月27日，提货人为赵某，赵某称未收到该批货，因提货单日期早于合同约定交货日期，查吴婷银行流水，2018年6月9日至16日期间共计收到赵某本人转入款项1037.916万元，根据其交货的惯有模式，不确定该提货单是否系履行本次合同，故未将该批货物交货金额从损失金额中扣除。7.被告人吴婷的供述。我没有与一个叫王玮的人签订过合同做过生意，我不差王玮的钱，只是与陈某4做期货时，陈某4曾以王玮的账户转过款给我。（三）2018年9月18日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司供货方，与汪某签订供货合同，汪某向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）240件，单价每瓶1420元，交货时间2018年10月30日，汪某向吴婷账户62×××18汇款204.48万元。尚欠汪某酒款204.48万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被害人汪某的陈述。2018年9月18日与吴婷从微信上联系后去成都签订的采购合同。我向吴婷购买飞天茅台酒240件，每瓶1420元，支付酒款204.48万元，合同加盖了吴婷父亲的专卖店泸州纳溪宏名商贸有限公司的印章，当时吴婷说她父亲生病了专卖店是由她在打理，她姨妈的店也是他在负责经营。2018年9月18日，转了204.48万元到吴婷建行0918账户，约定交货时间是10月30日，后听说吴婷不能按时交货，去成都找到吴婷，吴婷告知我说她不能按约定交货，钱已经被她用于购买奢侈品、亏空和其他花销了。此前在2018年7月26日请朋友在吴婷处代买过120件狗年生肖贵州茅台酒，合同约定到期后吴婷已经提供了货物给我。2.汇款记录。证实2018年9月18日，王杰转吴婷尾号为0918账户35.2万元、汪某转吴婷尾号为0918账户三笔，各50万元、一笔19.28万元，共计204.48万元。（四）2018年9月18日，被告人吴婷及其丈夫谢某1以泸州市宝成酒类销售有限公司为供货方，与陈某2签订供货合同，陈某2向吴婷购买53度500毫升狗年生肖贵州茅台酒4926瓶，每瓶单价1500元，交货时间2018年11月10日，陈某2向吴婷账户62×××11汇款738.9万元。案发后，谢某1退还陈某2货款约10万元，尚欠陈某2酒款690.0608万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被害人陈某2的陈述。2018年10月我听朋友说吴婷在出售茅台酒期货，于是打电话问吴婷，说是有821件飞天茅台。2018年10月13日，我与吴婷及其丈夫谢某1签订了期货合同，合同约定我以1500元每瓶的价格向吴婷购买821件飞天茅台酒，合同总价款1089万元，合同签订后向吴婷账户汇入700万元，其中的389万元约定于2018年10月20日汇入吴婷收款账户。2018年10月18日就听说被吴婷骗了。2.购酒合同、转款凭证。该合同系陈某2提交，证明其与泸州宝成酒类销售有限公司法人谢某1、吴婷于2018年10月23日签订购销合同，陈某2向该公司购买飞天茅台49**瓶（每件六瓶，共821件），单价每瓶1500元，合同金额共计738.9万元，当日向吴婷账户62×××11转款700万元。3.被告人吴婷的供述。陈某2的合同是2018年10月12日谢某1与他签的，821件飞天，每瓶1500元，交货时间11月10日，货款共738万元，陈某2只转了700万元给我，10月18日谢某1退还了约10万元货款，现在还差690万余元。（五）2018年9月18日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司为供货方，与罗某签订了供货合同，罗某向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）460件，单价每瓶1420元，交货时间2018年10月30日，罗某向吴婷账户62×××18汇款391.92万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被害人罗某的陈述。2018年9月18日与吴婷签订合同，购买飞天茅台酒460件，每瓶1420元，供货方是泸州纳溪宏名商贸有限公司，约定10月30日交货，分别于9月19日打91.92万元、9月21日打150万元、9月27日打150万元给吴婷，总金额391.92万元，是从我尾号8145的招商卡打到吴婷0918的建行卡的。2.采购合同、汇款凭证。该合同系罗某提交。证明其与泸州纳溪区宏名商贸有限公司吴婷于2018年9月18日签订采购合同，罗某向该公司购买飞天茅台4**件（每件六瓶），单价每瓶1420元，合同金额共计391.92万元，2018年9月19日向吴婷尾号0918转款91.92万元、2018年9月21日，向吴婷账户尾号0918转款一笔100万元、一笔50万元，2018年9月27日向吴婷账户尾号0918转款一笔100万元、一笔50万元，共计391.92万元。（六）2018年8月9日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司为供货方，与孙某签订了供货合同，孙某向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）746件，单价每瓶1420元，交货时间2018年10月20日，孙某向吴婷账户62×××18汇款635.592万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1．被害人孙某的陈述。2018年8月9日与吴婷签订采购合同，我在她那里以1420元每瓶的价格购买746件贵州茅台酒，交货时间2018年10月20日，总金额635.592万元，8月9日打款500万元到吴婷建行0918账户，8月10日打了剩余全部酒款，现在也没有得到货，吴婷是以泸州纳溪宏名商贸有限公司的名义与我签订的合同。2.采购合同、银行流水。该合同系孙某提交。证明其与泸州纳溪区宏名商贸有限公司吴婷于2018年8月9日签订采购合同，孙某向该公司购买飞天茅台7**件（每件六瓶），单价每瓶1420元，合同金额共计635.592万元，约定交货时间2018年10月20日。2018年8月9日，向吴婷账户尾号0918转款500万元、2018年8月10日，向吴婷账户尾号0918转款135.592万元（从银行流水上可以看出，孙某与吴婷在该次合同前还有转账，其中，2018年7月24日，孙某账户向吴婷尾号0918转款100万元、2018年7月26日，孙某账户向吴婷账户尾号0918转款500万元、2018年7月27日，孙某账户向吴婷账户尾号0918转款285万元）。（七）2018年8月23日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司为供货方，与余某1签订了供货合同，余某1向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）321件，单价每瓶1410元，交货时间2018年10月20日，余某1向吴婷账户62×××18汇款271.566万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1．被害人余某1的陈述。我和吴婷是通过陈某42018年3月认识的，之前在吴婷处购买过茅台酒期货，但都是按期交货的。2018年8月22日陈某4帮我去和吴婷签订采购合同（吴婷以泸州纳溪区宏名商贸有限公司签订），购买贵州茅台酒期货321件，单价每瓶1410元。8月23日我用我妈陈秋霞的建行卡手机银行转了275660元给吴婷、随后用陈秋霞的工行卡0119转2440000元给吴婷，共转给吴婷2715660元到吴婷0918建行卡，交货日期是2018年10月20日。2.采购合同、银行流水。该合同系余某1提交。证明其与泸州纳溪区宏名商贸有限公司吴婷于2018年8月23日签订采购合同，余某1向该公司购买飞天茅台3**件（每件六瓶），单价每瓶1410元，合同金额共计271.56万元，约定交货时间2018年10月20日。2018年8月23日，余某1从陈秋霞账户分别向吴婷账户尾号0918转款27.5万元、100万元、44万元、100万元，共计271.5万元。（八）2018年8月14日，被告人吴婷以泸州市纳溪区宏名经贸有限公司为供货方，与陈某1签订了三份供货合同，一份是陈某1向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒（每件六瓶）500件（单价每瓶1520元），合同金额为456万元；一份是陈某1向吴婷购买53度500毫升狗年生肖贵州茅台酒50件，合同金额为91.5万元；一份是陈某1向吴婷购买53度500毫升狗年生肖贵州茅台酒50件，合同金额为457.50万元，三份合同金额共计1005万元。约定交货时间均为2018年10月8日。合同签订后，从汇款记录上显示，陈某1向吴婷账户62×××11汇款四笔共计952万元（汇款时间是2018年8月15日，四笔汇款的金额分别为396万元、457.5万元、91.5万元、7万元）。2018年10月13日，陈某1将吴婷购买的宾利轿车（陈某1陈述该车系其帮忙购买，购买时的裸车价为275万元、办完手续大约价值338.5万元）开走，双方约定折抵300万元。2018年10月16日，吴婷返还陈某170万元。陈某1陈述7万元不属于酒款，是钱某喊其转给吴婷的，钱某已将7万元归还给他。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被告人吴婷的供述。2018年8月底和陈某1签订合同（500件飞天，每瓶1420元；100件狗年生肖茅台酒，价格合同上有，交货时间10月10日），收到陈某11050万元，合同到期后我无法交货，2018年10月12日陈某1将我的宾利欧陆车开走折价300万元货款、10月16日或17日转70万元现金给陈某1，现还差陈某1680万元。2.被害人陈某1的陈述。（1）2018年8月14日与吴婷签了三份合同，一份购买50件狗年，3050元每瓶，酒款91.5万元；一份是500件飞天，1520元每瓶，酒款456万元；一份是250件狗年，3050元每瓶，酒款457.5万元，三份合同交货日期都是2018年10月8日，酒款共计1005万元。2018年8月10日支付定金60万元（2018年8月10日转入钱某账户），8月15日支付酒款945万元，共计支付酒款1005万元。直到现在吴婷未交货和退款。（2）我和吴婷签订了三份合同，支付的酒款吴婷在2018年10月16日返还了70万元给我，2018年10月13日我开走的吴婷的宾利轿车裸车价值275万元，办理完手续大概338.5万元，车我以220万元卖了，现在扣除卖的车钱吴婷实际还差我715万元。8月15日我转给吴婷的7万元是钱某喊我转的，不含在我转给吴婷的1005万元酒款内，后来钱某还我了。（3）我在吴婷那儿购买过四次茅台酒期货，前面三次都已经交货了，只有2018年8月14日签订的、约定10月8日交货的没有履行。3.茅台酒买卖合同、账户交易明细、质押合同。2018年8月14日，陈某1与泸州市纳溪区宏名商贸有限公司吴婷签订茅台酒买卖合同三份，其中一份约定陈某1向吴婷购买飞天茅台酒500件（每件六瓶），单价1520元每瓶，合同价共计456万元；一份约定陈某1向吴婷购买狗年生肖茅台酒250件（每件六瓶），单价3050元每瓶，合同价共计457.5万元；另一份以吴某为法人之名签订，约定陈某1向泸州市纳溪区宏名商贸有限公司购买狗年生肖茅台酒50件，单价每瓶3050元，合同价共计91.5万元。三份合同货款共计1005万元。2018年8月15日，陈某1向吴婷尾号0918账户分别汇入457.5万元、396万元、91.5万元，共计945万元；2018年8月10日向钱某账户转入共60万元。2018年10月18日，陈某1与吴婷签订质押协议，吴婷自愿将其车牌号为贵Ａ×××**宾利轿车质押给陈某1，陈某1享有处置权（未写明质押金额）。4.贵州红华会计师事务所报告书。陈某1与吴婷签订的三份合同金额共计1005万元，因吴婷未履行合同致陈某1损失的金额认定为635万元。根据吴婷笔录，吴婷用其2018年7月购入的宾利车抵偿300万元，该车系陈某1为其购置，办完手续338.5万元。因双方抵押未约定价格，陈某1称车以220万元出售，考虑到车使用时间短，故取用了吴婷笔录记录金额，如要准确抵债金额，建议对该车进一步进行评估。（九）2018年10月8日，被告人吴婷的丈夫谢某1与田某签订了供货合同，田某向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒960瓶，单价每瓶1480元，交货时间2018年10月31日，田某向吴婷账户62×××18汇款142.08万元，尚欠86.08万元。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被害人田某的陈述。2018年10月8日在仁怀和谢某1签订购销合同，合同约定我从谢某1处以1480元每瓶的价格购买160件6瓶每件的飞天茅台酒，交货时间10月31日，总价142.08万元，合同签订后通过建行和农业银行的手机银行转了142.08万元的酒款给谢某1，后来谢某1无法履行合同，20日退了6万元、22日退了20万元、23日退了30万元给我，现在还差我86.08万元没有退我。2.购销合同、转账记录。该合同系田某提交。证明其与谢某1于2018年10月8日签订购销合同，田某向谢某1购买飞天茅台酒960瓶，单价每瓶1480元，合同金额共计142.08万元，约定货款汇入吴婷尾号0918账户，交货时间2018年10月31日。合同签订后，田某向吴婷账户共汇入酒款142.08万元。2018年10月23日，谢某1共退还田某56万元。3.被告人吴婷的供述。田某的合同是谢某1与他签的，时间是10月8日，160件飞天，每瓶1500元，交货时间11月10日300件，货款共144万元，是打在我账户的，一直未交货，10月18日谢某1退还了50万元货款，现在还差94万元。4.证人谢某1的证言。与田某签订的合同总共是150件飞天茅台酒，钱转我账户我转给吴婷的，到期后按当时市场价折算成钱转给对方的。与田某一共签过三次合同，一份是7月、一份是8月，还有就是没有履行的那一份，即10月8日与田某签订的100件左右（具体数量是吴婷谈的）飞天茅台酒的期货合同，酒款直接汇到吴婷的账户中的，没有提供货物或退酒款给对方。事后已退还田某56万元货款。（十）2018年9月18日，被告人吴婷之丈夫谢某1与江某签订了供货合同，江某向吴婷购买53度500毫升飞天贵州茅台酒300件，单价每瓶1530元，交货时间2018年10月15日。2018年9月28日，江某与谢某1签订合同，约定泸州宝成酒类销售有限公司供货方，江某以1520元每瓶的价格购买300箱飞天，总价273.6万元，交货日期是11月7日。江某共向吴婷账户62×××18汇款549万元，案发后谢某1退款50万元。江某开走吴婷于2018年5月购置的保时捷轿车一辆，并在吴婷家中拿走名表、名包、首饰等物品作为抵押（未鉴定其价值，谢某1证实江某共拿走吴婷贵重物品28件，除一颗项链、一对生钻耳环价格待核实外，所拿走的另外26件物品，经查阅购买票据和店内销售记载，26件物品共计价值318.485万元）。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被害人江某的陈述。我被诈骗了550万元左右。9月5日左右，谢某4发微信说他哥哥谢某110月15日有货要到，共600箱，价格每瓶1530元，我要了300箱，9月8日我打了定金20万元到账户62×××13，开户名是谢某3。2018年9月18日和谢某1签订合同，我从谢某1处购买300箱53度飞天茅台酒，共1800瓶，价格1530元每瓶，总价275.4万元，交货时间是10月15日，合同签订后我立即转了255.4万元到他提供的账户（和定金是同一个）。2018年9月28日，我与谢某1签订合同，约定我从谢某1的泸州宝成酒类销售有限公司以1520元每瓶的价格购买300箱飞天，共1800瓶，总价273.6万元，交货日期是11月7日。9月30日，我将273.6万元酒款打到谢某3的账户上。10月20日，谢某1给了我23万元折抵22件飞天，10月22日，谢某1转款27万元给我，共计还了50万元，我共被骗549万元，还差499万元未还。2.购销合同、转款回执。该合同系江某提交。证明江某与泸州宝成酒类销售有限公司谢某1共签订了二份购销合同，一份2018年9月19日签订购销合同，江某向谢某1公司购买飞天茅台酒1800瓶，单价每瓶1530元，合同金额275.4万元，约定货款汇入谢某3尾号2513账户，交货时间2018年10月15日。一份2018年9月28日签订，江某向谢某1公司购买飞天茅台酒1800瓶，单价每瓶1520元，合同金额273.6万元，约定货款汇入谢某3尾号2513账户，交货时间2018年11月7日。合同签订后，江某共向谢某3尾号2513账户汇入酒款549万元。3.江某与吴婷的抵押物品清单、购物凭证。证明吴婷将其珠宝首饰质押给江某的情况，以及吴婷之夫谢某1提供抵押物品价值清单及购买的发票收据。江某、吴婷均在质押清单上签名进行了确认。4.贵州红华会计师事务所报告书。江某与谢某1签订的合同金额为549万元，因谢某1未履行合同约定导致江某损失的金额认定为152.015万元。审核中，吴婷家人提供了吴婷与江某之间签订的财产抵押清单及相关财产购买价小票，实物图片，其价值根据加计共计346.985万元，但未取得江某关于该抵押事项相关笔录，因此未对该部分金额予以确认，提请公安机关进一步复核。5.证人谢某1的证言。我与江某签订购销合同是通过堂弟谢某4介绍的，价也是他们谈好的，每瓶单价1530元，2018年9月13日与江某联系好后在成都签的合同，第一份合同交货日期是2018年10月15日，第二份合同约定交货时间是2018年11月7日。我收到江某的货款后，分二次转给了吴婷，转款时留了10多万元作为我的提成。2018年江某来成都找我，我赔了50万元货款给江某，愿用家里的一些奢侈品和一些首饰赔付给江某抵货款。6.被告人吴婷的供述。江某的合同是谢某1签的，时间记不清了，600件飞天，每瓶1500元，交货时间10月15日300件、11月10日300件，共500多万货款，江某把货款转到谢某3账户，之后谢某1转到我账户的，我又将款转给谢某4去市场上收酒，然后将收到的酒发给之前订货的客户李某1和蔡某1，在10月5日转了166.4万元给谢某4去进货发给蔡某1；在10月9日转了35.64万元给谢某4进货发给陈旭；在10月12日转了175.8万元给谢某4去进货发给李某1。一直未交货给江某，我一直在积极想办法退江某的钱，已拼凑了52万元给江某。我还有二辆车、成都还有一套房子可以抵押给江某，家里还有一些珠宝也可以抵押给江某。（十一）2018年7月至11月，被告人吴婷与徐某1、蔡某1口头协议，徐某1在吴婷处购买贵州茅台酒期货。从双方提供的汇款及银行流水查明，徐某1、蔡某1在2018年8月至10月期间共转款3716.58万元购酒款至吴婷账户，其中，蔡某1转给吴婷3058.94万元、徐某1以徐某2账户转给吴婷657.64万元。吴婷共履约金额1143.12万元（其中2018年8月1日交狗年生肖227件、2018年8月5日将狗年生肖4件、2018年8月18日交狗年生肖160件、2018年8月25日交狗年生肖168件，狗年生肖收货人均为蔡某2；2018年10月6日交茅台飞天200件、2018年10月1日将狗年生肖20件，收货人为赖北双，约定狗年生肖单价为2800元一瓶，飞天茅台单价为1420元一瓶）。2018年10月10日，吴婷向蔡某1账户转款39万元。至案发，吴婷尚欠徐某1的酒款2534.46万元（起诉书认定未还金额为4610.54万元、红华认定双方8月履行的557件狗年茅台是否包含7月合同的388件狗年茅台暂无法确认，故尚需进一步查实，未计算出所欠酒款。根据蔡某1的陈述，履行的酒款中，含有7月份尚欠的388件狗年茅台，而吴婷称7月前的货已履行，未履行的只有8月份以后的大约2000多万元。）。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被告人吴婷的供述。做期货的第一笔就是和蔡某1做的，当时是几十件鸡年和200件飞天茅台。第一次就出现亏损，以后就一直在亏本做生意。第一次亏损后就欠了几百万元的债务，又不想给家里人讲，就想到签订期货合同收取下一批次的酒款来买酒赔偿上一期客户，因为我销售期货的价格比我市场上收购茅台酒的价格要低，所以就造成每一笔生意都出现亏损，越做越亏，越亏越多，到后来就没有办法赔偿之前的债务了。我现在应该还差蔡某12000多万元货款，我和蔡某12018年8月10几号谈的一笔生意，当时约定的是2000多件飞天，每瓶1400元、400多件狗年生肖酒，约定最迟交货时间是2018年10月8日，蔡某1共计转了4000多万元货款给我，我在10月7日交了500多件飞天和100多件狗年生肖酒给蔡某1，10月14日我又交了200多件飞天茅台酒给蔡某1，现在还差徐某1（蔡某1）2000多万元货款。2.被害人徐某1的陈述。吴婷至今还有1651狗年生肖茅台酒和3070件飞天茅台酒没有给我，共计欠我4610.54万元酒款。我还欠我的客户共1651件狗年和2870件飞天。从吴婷处购买期货都是口头协议，没有签订合同。（1）2018年7月初，吴婷说她在9月到货408件狗年期货，2700元每瓶，我联系我的客户销售了296件，自己购买了112件，收到酒款591.696万元后转给了吴婷660.96万元；（2）2018年8月吴婷说她9月到货1070件贵州茅台酒，10月到货502件狗年生肖，我卖给下家收到酒款后转给吴婷1681.2万元；（3）2018年9月吴婷说的10月到货飞天2000件，11月到货狗年761件，我卖给了下家。9月30日，之前购买的408件狗年和1070件飞天到交货期，吴婷说酒厂查得严，要推迟到10月18日，与她商量后说尽量在国庆后交货。10月18日晚上叫我拉货，后来就一直联系不上了。（4）据我了解吴婷家中有贵州茅台酒专卖店，并且她给我说她还有几个姨妈都有茅台酒专卖店，这些酒都是拿给她卖，整个家族有40、50吨的计划，我相信她能提供这么多期货，所以在吴婷处购买期货。3.被害人蔡某1的陈述。我和徐某1是同居关系，徐某1在吴婷处购买茅台酒期货我知道，吴婷销售期货给徐某1都是我和吴婷联系多一点。吴婷叫我们不要讲在她那儿买期货，怕影响她的工作。我和吴婷、李某1都去成都华美紫馨美容医院去做过美容手术，都是我们自己花的钱，吴婷没有给我们支付这个费用，做手术大概是在2017年到2018年之间。案发后我们没有和吴婷达成还款计划。4.银行流水记录。证明徐某1（蔡某1）与吴婷双方账目情况。吴婷共收到徐某1（蔡某1）转款7946.36万元（已扣除了蔡某1在2018年6月底前汇至吴婷账户上的款）。其中，徐某1持徐某2账户转给吴婷尾号0918账户共计2433.74万元（2018年：5月7日电子汇出1.3万元、6月14日、15日、16日分别转500万元、6月19日转274.8万元、四笔转款上均标注了是660件狗年生肖、900件飞天酒款、8月1日转4万元、8月3日转2万元、8月16日转500万元、8月17日转一笔141.16万元、一笔为9.48万元，标为450件飞天、170件狗款、9月12日转1万）；蔡某12017年7月至2018年10期间，从尾号5501账户转到吴婷尾号0918账户8792.8508万元，扣除2017年至2018年6月底期间汇款，双方称此期间已履行清楚，计5480.42万元（2017年：7月27日1.15万元、8月14日114.0426万元、8月25日20万、20万、18.4484万元、8月28日100万元、50万元、49.6146万元、8月31日2万元、9月19日17.1912万元、10月13日15万元、10月24日50万元、15.1万元、11月26日50万、10.606万、12月11日7.8万、12月21日50万、50万、12月22日45.8万。2018年：1月15日50万元、50万元、1月22日50万元、50万元、1月26日50万元、40万元、1月30日50万元、50万元、1月31日6万元、2月1日三笔共162万元、2月2日二笔共81万元、2月3日二笔共81万元、2月5日二笔共100万元、2月6日四笔共101.5万元、3月22日50万元、3月28日184万元、3月29日31.05万元、4月8日206.4万元、4月15日364.8万元、4月17日2万元、5月7日500万、147.2万、500万，标注狗580件、飞天600件、6月3日10万元、6月23日0.728万元、7月4日3万元、7月18日500万、500万、500万、426.48万，标注为飞天1530件、生肖408件、8月4日500万、500万、40.04万，标注为飞天620件、生肖330件、8月5日5万、8月31日2万、9月11日500万、500万、500万、120万，标注飞天2000件、9月18日500万、9月19日356.14万元、2.96万该二笔在蔡某1与吴婷微信记录中印证是转的751件酒的款、9月22日11.4万蔡某1与吴婷的微信记录有反映，是转的10件酒的款、9月27日8万、10月15日6.4万、2018年8月5日转到吴婷尾号5501账户5万元、2018年8月31日转到吴婷尾号5501账户2万元）。2018年10月10日，吴婷转入蔡某1尾号0957账户39万元。5.证人李某2的证言。2018年9月5日与徐某1签订合同，约定从徐某1处以1510元每瓶的价格购买500件飞天，9月4日转了10万元定金给徐某1，约定交货日期为10月30日，合同签订后按合同写的账户支付了全部酒款给徐某1，10月25日或是26日徐某1打电话说不能按期交货。6.证人谢某2的证言。（1）最开始我和蔡某1、徐某1是合作关系，2017年上半年，我大概在蔡某1处购买了500件左右的茅台酒，生肖酒应该是300件左右，这其中包含了120件未完成交易的狗年生肖酒，之前在蔡某1处购的飞天期货的价格1000元出头一瓶也有，1400元一瓶的也有、1500元一瓶的也有，因为时间长，具体数目记不清楚了，没交货的有3400元一瓶狗年生肖酒60件、2500无一瓶的狗年生肖酒60件，总价是212.4万元。（2）最开始跟蔡某1合作的时候，我们之间是签订购酒合同的，蔡某1当时签订合同使用的公章是宏名商贸有限公司的章。当时我知道吴婷的父亲叫吴宏名，并且蔡某1给我说吴婷家族有好几家专卖店，而且我在茅台酒厂查过吴婷她们家族专卖店的真实性，确实是存在的，但是现在她们的专卖店被取消没有我不是很清楚。7.证人周某2的证言。我第一次在徐某1那里购买240瓶狗年生肖贵州茅台酒，第二次购买了330瓶贵州飞天茅台酒，第三次购买了420瓶贵州飞天茅台酒、60瓶狗年生肖贵州茅台酒，三次分别转款69.6万元、51.48万元、79.44万元，三次共计转款200.52万元。第二次、第三次没有收到酒。8.证人赖某的证言。我在徐某1、蔡某1处购买贵州茅台酒期货，是从2018年1月左右开始的。已经交货的具体数量我记不清楚了，但还没有交货的还有60件，其中50件是飞天、10件是狗年生肖。9.证人蔡某2的证言。我是从2018年4月开始在蔡某1那里购买贵州茅台酒，共购买了215件飞天贵州茅台酒，已经交货的有20件，还有195件没有交货。酒款大概190多万元，大部分是通过建设银行的网上银行转账给蔡某1和徐某1的，有5万元是现金的方式给蔡某1的。10.证人陈某6的证言。我在蔡某1手中买过二次贵州茅台酒期货，第一次购买的是20件，第二次是2018年7月购买的40件，共60件，都是购买的狗年生肖贵州茅台酒，第一次支付了34.2万元、第二次支付了79.2万元，第一次的交货了，第二次的就没有得到货。11.证人徐某2的证言。我大概是从2018年4、5月开始在徐某1那里购买贵州茅台酒期货。第一次购买茅台酒期货向徐某1支付了16.8万元酒款，第二次是将第一次的本钱和赚的钱再次买成的期货，第三次向徐某1转了172万元，这172万元转账中包含有我妈向徐某1买酒的75万元及我还徐某1的13万在内，所以第三次实际转款84万元。第一次的交货的，第二次、第三次的没有交货。12.证人徐某3的证言。我是通过徐某1认识的吴婷。我记不清楚我买了多少次贵州茅台酒，也记不清楚买的时候转了多少钱，只记得我第一次转了15万元，第二次转了30.8万元给徐某1。我妈妈王敏红给了我75万元让我帮她买得有一次酒，这75万元是通过我朋友胡均的账号转给徐某1指定的徐某2的收款账号，之所以这样是我妈不想让我弟徐某1知道她还有这些用来养老的钱。13.证人王敏红的证言。徐某1是我的儿子，我知道他在给吴婷卖期货。出于想赚点钱，我也在徐某1手中买了贵州茅台酒的期货，第一次买了10件狗年生肖贵州茅台酒，第二次买了25件狗年生肖贵州茅台酒，第三次我又转钱给我大女儿徐某3，以徐某3的名义买了50件狗年生肖贵州茅台酒，共计85件，第一次支付19万元、第二次支付37.5万元、第三次转给徐某3以徐某3的名义买酒的酒款是75万元。14.贵州红华会计师事务所报告书说明。蔡某1（徐某1）与吴婷口头约定三份合同，约定金额共计6100.23万元，根据蔡某1的银行流水，其已支付吴婷酒款6100.23万元，其中7月份合同的未履约金额628.56万元存在争议，故未确认其履约金额628.56万元。根据吴婷笔录，与蔡某12018年7月及以前的合同已履约完成，所欠酒款系2018年8月以后形成。但蔡某1称2018年7月尚余388件狗年茅台合计628.56万元未履约。根据吴婷家人提供的《关于吴婷履行与徐某1、蔡某1夫妇之间合同的证据》表中记录，2018年8月履行蔡某1狗年茅台5**件、2018年10月履行蔡某1飞天200件及狗年20件，由于2018年8月履行的狗年茅台5**件大于7月的合同数量408件，同时考虑10月履约的20件狗年茅台后，7月合同刚好余388件未履行，因此8月履行的557件狗年茅台是否包含7月合同的388件狗年茅台暂无法确认。同时李某1作为证人的笔录称合同形成时间为2018年8月至10月期间，应欠徐某13000万元。故该合同未履约金额628.5万元暂未确认，建议作进一步核实。（十二）被告人吴婷与钱某口头协议，钱某在吴婷处购买贵州茅台酒期货，从双方的银行汇款和银行流水及交付货物收据证实，吴婷共收到钱某购酒款共计497.7万元，其中2018年9月20日钱某向吴婷转款452.7万元、2018年9月27日转款25万元、2018年10月15日转款20万元。吴婷已按双方约定的价格履行了370.992万的茅台酒。2018年9月28日，吴婷向钱某银行卡转入25万元、2018年10月13日吴婷向钱某银行卡转入50万元、2018年10月15日吴婷向钱某银行卡转入30万元，共计105万元。案发后，钱某在成都吴婷家中拿走15个高档箱包、6件名贵衣服，包包卖了13万元，衣服送人了，拿走的这部分物品未鉴定其价值。公诉机关当庭出示以下证据予以证明，并对证据的来源作了说明。1.被告人吴婷的供述。从2017年10月至2017年12月期间主要由钱某为吴婷提供茅台酒现货，2017年12月份后开始一直在吴婷手中购买期货，在2018年9月初钱某在吴婷处购买了最后一批期货，其收到钱某购酒款400多万元。2018年9月底，吴婷转款给余某2购买酒交给钱某，酒购入后最终由谢某4交给钱某的，交货后谢某4会口头告知吴婷，不知谢某4交酒给钱某是否有依据，因为吴婷、钱某、李某1三人共同使用位于国酒新城的仓库，钱某买的400多万元的期货，货已经全部交清。另外钱某介绍陈某1在吴婷处购买期货，10月钱某带陈某1去找吴婷还款，因吴婷无法还款，便让钱某帮忙打款40多万元给陈某1，钱某因此拿走吴婷价值50万元左右的10多个包和几件衣服。2.被害人钱某的陈述。（1）从2017年7、8月份吴婷喊我给她买酒，最后一笔4、500件的货是交给蔡某1后就没再帮吴婷买过现货。2017年12月左右我开始在吴婷处购买期货，一直持续到今年10月份，9月份前与吴婷之间的期货是已经清楚了的，最后一笔款是今年9月20日打的，共计452.7万元，约定2018年11月中旬交货。吴婷现在还差我450件飞天和50件狗年茅台酒期货，共计452.7万元钱。和吴婷一直都没有签订合同，微信聊天记录有，打款我都是用我的4852建行卡，吴婷的是0918建行卡（提供银行流水）。2018年9月1日和4日，吴婷转给我21万元，记不清是干什么的了，2018年9月10日我转给吴婷10万元，也记不清是干什么的了。2018年9月26、27日我转的两个25万元共50万元给吴婷，是还吴婷的借款，9月28日吴婷转给我的25万元是转错了，她转还我的。10月13日分别转给我50万元，是因为罗宵在我这里购买的期货时间到了没有交货，吴婷叫我购买90件飞天30件狗年给罗霄抵货。10月15日转我的30万元是叫我买酒交给陈某1。（2）吴婷把“泸州纳溪宏名商贸有限公司”的印章拿过给我用了几次，吴婷给我印章是因为吴婷销售给我的贵州茅台酒期货，我需要销售出去的时候购买人需要公章才和我签订合同，我是从吴婷手中购买期货来卖，我不是帮她销售期货，她一直讲的就是给我一个人帮她卖期货，后来案发后才知道有很多人都在帮她卖期货，吴婷拿给我印章没有书面授权，我使用这个印章也没有得到它所代表的公司的法定代表人的授权。2018年10月25日左右，我到成都吴婷家中拿了15个高档箱包、6件名贵衣服，包包卖了13万元，衣服送人了。3.银行交易明细。钱某尾号4825建行卡向吴婷转款明细情况：2018年7月28日向吴婷转款500万元、304万元、30万元、49.2万元、2018年7月21日向吴婷转款50万元、7月22日转50万元、50万元、7月23日转50万元、50万元、7月24日转50万元、48.57万元、7月25日转50万元、15万元、6000元、7月27日转24.5万元、8月12日转50万、45万、8月19日转50万、30万、8月21日转50万、2.4万、9月10日转10万、9月20日转452.7万、9月27日转25万、9月28日转25万、10月15日转20万元；10月13日吴婷向钱某转款50万元、10月15日吴婷转钱某30万元。4.履约交货情况。吴婷已按双方约定的价格履行交货情况。其中，2018年9月28日交茅台飞天1件（一件六瓶），单价1730元一瓶，计价10380元、2018年9月25日交茅台飞天2件、狗年生肖6件、20件。5.贵州红华会计师事务所报告书说明。钱某与吴婷口头约定一份合同，合同金额共计452.7万元，因吴婷未履行合同致李某1损失金额认定为409.7万元。在本次审核中，吴婷笔录记录其与钱某之间的合同已履约完成，但未能提供提货单及其他佐证资料，故本次审核认为未完全履约。以上事实，除了公诉机关当庭出示的上述证据外，公诉机关还出示了下述证据予以证明，并对证据的来源作了说明：1.被告人吴婷的供述。（1）我是从2017年6月开始做期货的。2017年8月开始出现亏损，到2018年5月就差了大概四、五千万，出现亏损后自己没有钱还账，又不想给父母讲，所以就想到用后账还前账的方式与人签订合同收取酒款还账。（2）去年（2017年）是钱某帮我收购过二、三次茅台酒，每次在二、三百件到三、四百件左右，今年（2018年）是余某2和谢某4给我收。（3）我与陈某4、罗某、余某1、孙某、汪某、王杰分别都签订了合同。与陈某4、汪某、余某1、孙某是8月份签的，与罗某和王杰是9月份签的。有几份的单价是1410元每瓶，有几份是1420元每瓶，共计2000多万元，交货时间10月20日。具体看合同。就还了100万元给陈某4，其他人没有还。（4）我口头约定销售茅台酒期货的只有李某1和蔡某1。（5）我8月份与陈某1、江某、田某、陈某2、陈某4、罗某、余某1、孙某、汪某、王杰、李某1、蔡某1等签订合同或口头合同约定销售茅台酒期货时是没有能力履行的合同的，想的是收钱来把之前的账还了后再找家里解决。（6）我收取的货款有一亿元左右，拿来还了上一期（8月份前）所欠的债，还有一部分拿来自己消费了，主要购买包包、衣服、珠宝、汽车等奢侈品了。（7）2018年购买奢侈品情况：收的货款购买了两辆车（2018年5月购买保时捷718，价格80多万元；2018年7月底购买宾利欧陆，价格300多万元）；购买了10来块手表，总价值200万左右，品牌有迪奥、香奈儿、梵克雅宝、宝格利、爱马仕；在迪奥购买了几百万元的珠宝；购买了大约四、五十个包包，在成都ＩＦＳ商城积分是1300万分，所以就是消费了大概1300万元；还在成都太古里的古奇、ＭｉｕＭｉｕ、爱马仕、卡迪亚消费了几百万元。（8）我2017年已购买有1000多万的奢侈品。大多数是给自己买的，有一部分是用来送给客户的。在2017年至2018年间：Ａ.送给钱某有衣服、包包和鞋子。送得多的就是古奇的包包、衣服、杜家班纳的衣服和鞋子，总价值几十、百把万元。Ｂ.送给蔡某1、徐某1夫妻有手表、包包、衣服和鞋子，有爱马仕的衣服、包和鞋子、卡地亚的手表和手镯、古奇的包包和衣服、香奈儿的包包和衣服、迪奥的珠宝、衣服和包、ＬＶ的衣服和包、宝格丽的手表、梵克雅宝的项链、还送了些小牌子的衣服和鞋子，总价值在三、四百万元。Ｃ.送给李某1有古奇的包包和衣服、ＭＩＵＭＩＵ的衣服、香奈儿的包包、迪奥的包包、ＬＶ包包、宝格丽带钻的手镯、及一些一线的化妆品，总价值在一、二百万。Ｄ.请蔡某1、徐某1、钱某、李某1到三亚耍，花费了10多万元，请钱某、李某1和李某1的弟弟到上海耍，花了10多万元。请他们去旅游耍的目的是为了介绍更多客户到我这个地方来签订合同购买酒。除了钱某介绍陈某1到我这里买酒外，其他都是收取了客户的钱后，再将钱转给我，在我这里买酒。（9）诈骗的钱一部分拿去偿还之前销售期货差的那些客户的债务和购买茅台酒抵给之前签订合同销售期货的人去了，一部分拿来自己消费了。具体收取每一个人多少钱我记不清楚了，但是从2018年8月份收到的酒款就没有履行合同。2.证人谢某1的证言。（1）2017年吴婷开始做茅台酒的期货生意，我是2018年1月左右与吴婷一起卖茅台酒的期货，当时吴婷说的酒是在其他茅台酒经销商李金奎、张怀胜等人处进的货。到2018年9月初，我发现货是余某2、李某3等人提供的，吴婷解释说她把经销商卖给她的期货在市场上按照1770元每瓶出售，然后从市场以1750元的价格买来提供给客户。2018年10月18日晚上吴婷才说她在2018年2月份左右和人做期货生意被骗了200多件狗年生肖茅台酒，当时她没有选择报案，而是继续对外出售茅台酒的期货，收后面买期货的人的酒款来赔偿之前被骗的酒款，然后继续收酒款赔之前的酒款。我是从2018年7月开始对外出售期货，9月20日，与江某签订了两份合同，10月8日与田某签订了一份100件左右飞天茅台酒的期货合同，都没有提供货物或退酒款给对方。吴婷出售的期货的货源是从市场上收购的现货。吴婷说她收取的酒款分别用于偿还之前被骗的500多万元，在市场上高价收购茅台酒现货再低价按照期货出售亏了一部分，另外自己买衣服、首饰、名牌包包等用了一部分，买了二辆保时捷豪车。（2）我签订的合同只有江某、田某，这二份合同是以我泸州宝成酒类销售有限公司与他们订的，和陈某2签订的合同是我和吴婷都签有字，和陈某2签订的合同也是以泸州宝成酒类销售有限公司的名义签的。（3）我是在2018年1月在泸州纳溪宏名商贸有限公司辞职的，3-4月开始协助岳父吴某管理公司，但我因刚入职这个行业，主要还是吴某在管理。我不知道吴婷使用假的泸州纳溪宏名商贸公司印章和别人签订合同的事，也不知道她私刻这个印章，印某是父亲在管理。（4）我和江某把合同签了后江某就把酒款打到我父亲谢某3的账号上，随后我又把酒款转给吴婷，吴婷叫我留多少我就留多少，第一次留的102800元，第二次留的是72000元。（5）我是2017年10月开始知道吴婷在倒卖茅台酒，但是知道她涉嫌诈骗是2018年10月18日，因为很多人直接到家里面来找吴婷提货。吴婷2018年6月1日做了一次整形手术。（6）2019年3月26日我提供给公安机关的出货单是从谢某4那里找到的，因为吴婷都是喊谢某4交货后对方都签字确认的。（7）我拿谢某4的手机时在2019年4月中旬，拿他手机是因为他和李某1的聊天记录里面有证据证明他交给李某1的贵州茅台酒还有1000万元的交货记录，当时谢某4说手机坏了，所以我拿去修，我拿过去也没有修好。我和蔡某1、钱某的微信聊天记录说明了这些人没有怪吴婷，希望检察院和法院能从轻处理。江某从吴婷处拿走珠宝价值的证明材料，是我统计的表格，单据是我找销售的店给我开的。我和余某1、罗某的电话录音材料是我在和他们打电话的时候录下来的，在录的时候我没有告诉他们我会录音。（8）我是2018年6、7月开始向外签订销售茅台酒期货合同的，和田某签了三次，一份是7月、一份是8月，还有就是没有履行的那一份。和陈某2签订期货合同是2018年10月14日，这份合同也没有履行。与江某第一次订合同是2018年8月20几号，第二次合同是第一次合同还没有到交货的时间，江某又打电话给我，我问吴婷后，我又去和江某签的合同，江某的二份合同都没有履行。（9）当时吴婷给我说她从她的经销商手中拿货还要低于我们销售出去的期货价格，飞天每瓶大概赚到三、四十元左右，生肖酒每瓶赚百把元左右。我相信吴婷说的话后，就去签合同了。我与田某的合同是以我个人的名义签的，与江某、陈某2的合同是以泸州宝成酒类销售公司的名义与他们签的。在与陈某2签订合同时给了他一份授权委托书，委托书的内容是由泸州纳溪宏名商贸有限公司授权泸州宝成酒类销售有限公司销售贵州茅台酒期货，这份委托书是吴婷给陈某2的，我只记得我们和陈某2签订合同之前在吃饭，陈某2他们要求有泸州宏名商贸有限公司的授权委托书才和我们公司签订茅台酒期货合同，陈某2知道我的公司刚刚成立，没有资产，他们知道泸州纳溪宏名商贸有限公司是吴婷父亲的，所以就要求有授权委托书。（10）吴婷一直都没有给我说她期货的货源是哪儿，问她她也支支吾吾的，没有给我讲清楚，就说有一个叫李金葵和代家建的人，但是她当时叫我不要去问，问也问不出来，所以我就没有问过。3.证人杨某的证言。2018年10月13日吴婷转我的517.44万元钱是余某2喊我帮她收取的酒款，我收到后又转出去了。4.证人余某2的证言。（1）从今年5、6月，我就开始在市场上帮吴婷买酒，先向对方把价格问好后给吴婷报价，吴婷觉得价格可以就叫我给她拉过来，我以现货的形式将酒买到后，吴婷把钱汇给我我再交货给她。一直到10月14日我最后一次给吴婷490件飞天。钱某、谢某4也帮吴婷在市场上买过酒。（2）吴婷是我亲家陈建林的前妻，以前我们就认识，他们离婚后我们都在联系的。2018年5、6月时，吴婷在微信里面问我能否买到狗年茅台生肖酒，因为她知道我在做茅台酒生意，我和吴婷之间生意上的往来就是从这个时候开始的，开始时她在我这里买的数量不多，一般就是一到二百件的样子，后来慢慢的增多，最多的是在8、9月一次要了2000多件。我和吴婷自从开始做茅台酒生意以来共计大概有两亿多元的样子，她都是通过银行转账到我的银行账户上的。我使用的是两张银行卡，建设银行的账号是我自己的名字，另一张是胡某招商银行的账户，可以通过吴婷的银行流水查出我的账号。我收吴婷的钱全部用于购买茅台酒来拿给吴婷了，我的货全部都是交给谢某4的。一般谢某4收到货后都要在码单上签字确认，最开始有一到二次没有签字，码单应该能够找到，我找到后提供给你们。我销售给吴婷的贵州茅台酒全部是在仁怀的商贸公司里面买的，我在万松的盛名商贸公司购买过，具体数量我记不清楚了，我是和公司的李浪（17138429999）联系购买的，在林建忠的建忠酒业公司购买我是和他们公司程敏敏（151××××****）联系购买的，在雷雨的西南贵台酒业公司购买是和杨雨（186××××****）联系的，另外就是在外面的个人或者公司购买的，数量都不多，都是100-200件的样子，主要就是前面三家公司购买的。我购买的茅台酒都是按照当时市场价格购买的，我一般每瓶赚到10元左右，有时赚不到钱还要亏，为了不失去这个客户，亏一点也要交货给她，因为吴婷的量大，且每月都要货。因为李某3和我都是公司的股东，又是吴婷将款转到李某3的账号上的，但是吴婷转给李某3、胡某和我的账号上的钱都是拿去买酒来交给吴婷的，我们就是赚中间差价部分，吴婷在我们公司购买的飞天茅台酒大概一万多件，生肖酒大概七、八千件，具体数字我记不清楚。5.证人李某3的证言。我和余某2从开始和吴婷做茅台酒生意以来，我们公司共计帮吴婷收购的贵州茅台酒总金额有三亿多元，但具体数字我记不清楚了，具体酒的数量我不清楚，因为每一次每一种的价格都不一样，所以我无法统计具体卖了多少件贵州茅台酒给吴婷。我们收到的酒款全部用于购买茅台酒交给吴婷了，我们只是赚取中间的差价。我们都是在仁怀的各家商贸公司收购，因为去年仁怀的商贸公司很多，只要能够赚到钱我们就去收购来销售，每瓶只要能赚到钱就去做。6.证人李某4的证言。我在公司上班时认识的余某2，他在我手上购买过很多的茅台酒，我和余某2是2017年底在微信上认识的，认识后他就在我们公司购买贵州茅台酒，从2017年底至2018年7月余某2在我公司购买贵州茅台酒有6000多万元。我不认识吴婷，吴婷案件发生后，我听说余某2在我公司购买的贵州茅台酒都是卖给吴婷的。7.证人谢某4的证言。（1）2018年3月开始帮吴婷看管她存储酒的库房和收发茅台酒，2018年4月开始帮钱某在市场上收购茅台酒的，2018年7月吴婷也开始叫我帮她联系商贸公司收购贵州茅台酒，然后再按她的指示去通知相应的客户来库房提酒。截止2018年10月9日，我一共帮吴婷收购贵州茅台酒13次，收购的酒交给李某1、陈某4、钱某、徐某1四个人。（2）吴婷大概2018年7月叫我帮她收购贵州茅台酒，收购的茅台酒大概2000万元左右，主要是收购飞天茅台酒和狗年生肖茅台酒，大概600件左右的飞天茅台酒，900件左右的狗年茅台酒，主要集中在七八月份收购比较多，都是按照当时的市场价格收购，飞天是1700多元一瓶，狗年均价在3600元每瓶左右。吴婷给我的酒款我扣除每瓶5元到30元不等的费用后，全部拿去帮她收购茅台酒。我主要是在仁怀的商贸公司和私人手中收购的。我收购的茅台酒都交给李某1、陈某4、徐某1、钱某，交给钱某的少一点。李某1的酒都是她的下家来拉，陈某4的酒都是他公司的人来拉，徐某1的酒主要就是蔡某1的弟弟蔡某2来拉，钱某的酒有时是我帮她卖出去有时是她自己喊人来拉。（3）我的手机2018年10月份就已经坏了，我是在自贡市斜对面的一家修理店去修，当时讲的价格高了，我就没有修。今年手机交给谢某1了，谢某1当时问我有没有删除微信聊天记录，我当时给他讲我的手机坏了，谢某1讲他拿去修理，我就将手机拿给他了。我不知道他是在什么地方修理的，后来他打电话问我是否将手机格式化了，说里面没有内容，到现在手机都没有还给我，如果需要的话我喊他还我提供给你们。（4）我向客户转款只有银行流水，没有数量、规格，因为我们之间没有签订有合同，我都是看到货后就打款给对方，然后把货拉走。8.证人李某3的证言。我帮吴婷买过几次茅台酒，一般是她先打款我们再去帮她买，先后打了14笔7900万元。9.证人余某3的证言。2018年10月12日吴婷通过建行转我的175.8万元叫我帮她收购贵州茅台酒，总共帮她收购了100件狗年。10.证人胡某的证言。3月份开始我和哥哥余某2开始帮吴婷收购贵州茅台酒，我一共帮吴婷收购了五次400多件，集中在2018年8至9月，每次酒收好后拉到吴婷国酒城的库房交货，库房由谢某4负责收发。我与吴婷发生交易的银行账户是8月份余某2叫我去开的户，开户以来一直是余某2在使用。11.证人张某3的证言。之前我在泸州纳溪宏名商贸公司上班，今年2月专卖店被取消了，我就没有上班了。泸州纳溪宏名商贸公司的法人是吴某，地点在泸州纳溪区，我在该公司担任店长，店里面的公章一直是我在管理，从2017年我开始管理这个章开始就没有遗失过，也没有借给人使用过。吴婷是吴某的女儿，我认识。2018年5月的一天，吴婷来店里面给我讲，要我把印章给她用哈，她要帮谢某1打一份简历，然后吴婷就在里面打了一份资料盖章后就把印章还我了。当时吴某生病住院了，我就没给吴某讲，吴婷给吴某讲没讲我不清楚。12.证人陈某7的证言。我之前在九点九公司上班，在公司是销售人员，我认识谢某4，他在我们公司购买过茅台酒，每次大概买几十件，买了四、五次。13.证人程某的证言。我认识奢贡源公司的余某2，他在我们公司购买过贵州茅台酒。余某2从2018年4月份开始在我们公司共计购买了大概5000件左右的飞天茅台酒，余某2共计支付了一亿元左右的酒款给公司。我们没有签合同，因为我们倒卖贵州茅台酒的都会发朋友圈，如果他要货的话就到公司来看货，看货后打款。14.证人徐某4的证言。以前我的微信名叫徐靖富，添加微信好友都是给对方备注我是徐靖富，所以一部分人就以为徐靖富是我的真实名字，我在时代广场对面君可醉公司上班，以前在御酒坊上班，在那儿都是做销售的，主要是联系买卖贵州茅台酒。我认识谢某4，我在御酒坊上班的时候谢某4找我购买过贵州茅台酒，时间大概在2018年7月左右，具体多少件已经记不得了，贵州茅台酒和茅台生肖纪念酒总共数量大概是500件左右，差不多分十次购买的，每次具体是多少数量我记不清楚了。15.证人王某3的证言。我是吴婷的姨妈，2018年10月听说有人在网上举报吴婷销售茅台酒期货诈骗，我们找吴婷问过，但吴婷说没有这回事，后来是吴某打电话给我说的。我以前在福州有专卖店，2014年转出去了，我幺妹王敏的在遵义、三妹的在南宁、五妹的在长沙，但五妹的专卖店是我父亲的。我知道我的几个妹的茅台酒都没卖过期货给吴婷，她也没有给我们讲过。张弯弯是我的女儿，她问过我是否卖过贵州茅台酒期货给吴婷，因为我的专卖店早转出去了，我去问过吴婷是否在高买低卖茅台酒期货，吴婷给我讲她没有。16.证人吴某的证言。（1）吴婷是我的女儿，谢某1是我的女婿，泸州纳溪区宏名商贸有限公司的法人是我，是我在管理，我没有授权给吴婷以我公司的名义与别人签订合同销售茅台酒期货。我公司共有印章三枚（行政印章、财物专用印章、合同专用章），这些印章都是我专卖店的店长张某3给我管理的，但是我给她讲过任何人盖章都要经我本人的同意。这些印章都在公安备过案的，我没有授权吴婷、钱某、李某1、蔡某1以我公司名义去和别人签茅台酒期货合同。（2）吴婷和谢某1没有找我商量过关于还款的计划，只是后来有人给谢某1讲给八千万解决这个事情，谢某1到我家里来找我，我没有答应，吴婷涉嫌合同诈骗我是2018年10月18日晚上才知道的，当时是另一个购买茅台酒期货的人打电话给我才知道的。（3）我是2018年8月23日到成都吴婷家里面去的时候看到她家里面放了几十个包包的时候我才怀疑她的消费不正常，我追问过她购买包包花了多少钱，她给我讲最贵的就是一、二万元钱一个，总共就是几十万元钱，她说是她在经销商手中购买酒来销售出去赚到的钱，因为实际操作中也是存在这种可能的，所以我就没有过分的追问了。（4）我的专卖店2018年是4.6吨的茅台酒量，以前还没有这么多，我没有和吴婷商量过什么提前执行计划。贵州茅台酒股份公司没有通知我们提前下订单，2018年茅台酒能够按期得到货就不错了，因为2018年的茅台酒比较紧缺。17.证人谢某3的证言。谢某1是我的儿子，吴婷是我的儿媳。2018年8月左右谢某1和吴婷叫我把在成都银行办理的银行卡拿给他们使用，我就把卡拿给谢某1了。谢某1之前在航空公司上班，吴婷在茅台酒厂驻成都办事处上班。谢某12017年12月底把工作辞了到泸州帮吴某经营专卖店了，吴婷辞工作没有我不知道，我是2018年10月19日才知道吴婷涉嫌合同诈骗的，因为他们欠的金额太大了，我没有能力偿还，也没办法商量。18.物证。护照1本、身份证2张、采购合同2份、合同书2份、银行卡3张、印章3枚、u盘1个、笔记本电脑2台、笔记本1个、手机1部。19.书证。（1）受案登记表、立案决定书、立案报告书、破案报告。证明案件来源，仁怀公安局于2018年10月24日受理该案，于当日立案侦查，于2018年11月23日破案。(2)拘留证、逮捕证。吴婷于2018年10月29日被刑事拘留。仁怀市公安局于2018年11月26日向仁怀市人民检察院提请对吴婷逮捕。2018年12月4日仁怀市人民检察院对吴婷作出逮捕决定。(3)户籍证明、人员核查情况。证明吴婷出生于1984年3月8日，已达刑事责任年龄，且无违法犯罪记录。（4）扣押决定书、扣押清单。证明仁怀市公安局于2018年10月28日对谢某3的华为手机1部、迈凯Ａ121车辆1台、吴婷护照1本、居民身份证和临时身份证各1张、采购合同2份、建行铂金卡1张、笔记本1个、笔记本电脑1台、购买Ｄｉｏｒ商品的单子16张、茅台酒（专卖店）合同书1本、国酒茅台（生肖酒）合同书1本、建行卡2张、泸州宝成酒类销售有限公司印章1枚、吴婷、谢某1私章1枚、4ｇｕ盘1个、华硕电脑笔记本1台进行扣押。（5）协助查询财产通知书、搜查证、搜查笔录、扣押文书材料、工商银行调取材料、仁怀市不动产登记中心查询材料。工商银行协助查询吴婷6811工行卡2018年1月1日至2018年11月15日明细记录；李某17595、8278工商卡2018年1月1日至2018年11月15日明细记录；仁怀市不动产登记中心协助查询吴婷无不动产登记。20.调取证据。（1）仁怀市公安局向茅台酒销售有限公司调取泸州市纳溪区宏名商贸有限公司2018年6—9月在贵州茅台酒销售公司配送单原件及复印件。（2）余某1刑事附带民事起诉状及余某1与吴婷（泸州市纳溪区宏名商贸有限公司）签订的采购合同、卡号为62×××61户主为陈秋霞的银行交易流水。（3）谢某1提供的珠宝价值说明（江某从吴婷处获取珠宝材料、复印件）、提货单（李某1提货单）、交货记录（2018年1月1日至2018年10月23日交易明细）。（4）吴婷0918和1571建行卡2017年10月30日至2018年10月银行交易数据。21.呈请搜查报告书、搜查笔录、扣押笔录。证明仁怀市公安局于2018年10月28日在见证人见证下对吴婷在成都合景誉峰租住处进行搜查，搜出吴婷护照1本、居民身份证和临时身份证各1张、采购合同2份、建行铂金卡1张、笔记本1个、笔记本电脑1台、购买Ｄｉｏｒ商品的单子16张、茅台酒（专卖店）合同书1本、国酒茅台（生肖酒）合同书1本、建行卡2张、泸州宝成酒类销售有限公司印章1枚，吴婷、谢某1私章各1枚、4ＧＵ盘1个、华硕电脑笔记本1台并进行扣押。22.视听资料、电子数据。同步录音录像6张、吴婷银行数据光盘1张。23.鉴定意见通知书及鉴定书。仁怀市公安局聘请遵义市公安局司法鉴定中心对涉案合同上加盖的“泸州市纳溪区宏明商贸有限公司”印文与吴某提供的“泸州市纳溪区宏明商贸有限公司”印文样本进行了是否是同一印模加盖形成鉴定，经鉴定两个样本印文不是同一印模盖印形成。并告知余某1、陈永、吴婷等人。24.贵州红华会计师事务所关于吴婷涉嫌合同诈骗案涉及金额情况专项审核报告。公安机关委托贵州红华会计师事务所对吴婷涉嫌合同诈骗案涉及金额情况进行了专项审核，该审核报告以提供的卷内相关证据进行了审核，审核情况报告如下：（1）2018年8月至2018年10月期间，吴婷分别与陈某3、罗某、汪某（王杰）、陈某2、孙某、余某1、田某、江某、李某1、陈某1共10人签订购酒协议，与钱某、蔡某1（徐某1）口头约定购酒事宜。口头及书面约定的购酒协议涉及金额共计约19164.08万元，吴婷通过银行账户实际收到酒款共计19086.32万元，包含2018年7月份的1926.48万元，已履约金额2176.08万元，因无法履行合同约定退还酒款313万元，截止2019年7月8日尚未履约酒款共计15170.702万元，此金额不包含2018年7月未履约的628.56万元。其中，尚未履约情况如下：陈某3合同金额423万元，收款423万元，履约84.6万元，退款100万元，尚未履约238.4万元（因双方对履约情况有争议，故审核未下结论，提请进一步核实）；罗某391.92万元；汪某（王杰）合同金额434.88万元，收款434.88万元，履约230.4万元，尚未履约204.48万元；陈某2合同金额738.9万元，收款700万元，履约9.9392万元，尚未履约690.0608万元；孙某635.592万元；余某1271.566万元；田某合同金额142.08万元，收款142.08万元，退款56万元，尚未履约86.08万元；江某合同金额549万元，收款549万元，退款50万元，尚未履约499万元（吴婷家人提供了与江某签订价值346.985万元的财产抵押协议，协议未约定金额，因未取得江某笔录资料，本次审核未对该部分金额予以确认，提请进一步核实）；李某1合同金额8014.74万元，收款7980.352万元，履约金额363.96万元，退款472.0388万元，尚未履约7144.3532万元（经与双方核实得知，其中52万元系吴婷私人向李某1借款用于其归还房贷款，不属于酒款）；蔡某1（徐某1）合同金额6100.23万元，收款6100.23万元，履约金额1467.12万元，退款40万元，尚未履约3964.55万元（无书面合同，按照银行流水及提货单审核、银行大多通过徐某1、徐某2，未予认可金额的原因详见附件）；陈某1合同金额1005万元，收款1005万元，退款70万元，财产抵押300万元，尚未履约635万元；钱某合同金额457.2万元，收款457.2万元，履约金额30万元，财产抵押13万元，尚未履约409.7万元；（2）吴婷银行账户资金情况。吴婷尾号为0918及1571账户在2017年6月至2018年10月吴婷经营茅台酒期货期间，共计收到款项49258.808316万元。收到款项后向钱某、余某2、李某3、谢某4四人支付酒款共计37626.958万元，转给除上述四人外的其他个人涉及金额9669.905612万元，吴婷用于消费的金额2201.618924万元，其余款项为零星支出。考虑到2018年8月至2018年10月期间签订的合同未能完全履约，针对该期间对吴婷尾号为0918及1571的银行流水单独进行了整理，在该期间吴婷共计收到款项16834.181402万元，为履行期货合同，吴婷收到款项后向钱某、余某2、李某3、谢某4四人支付款项共计9683.092万元，支付其他途径购酒的款项3213.328万元，用于消费1426.15161万元，其余款项为零星支出。（3）为吴婷购酒相关人员的银行账户资金走向。2018年8月至2018年10月期间，吴婷收到相关人员转入贵州茅台酒期货款后，转给钱某、余某2、李某3、谢某4四人用于购买茅台酒款项共计9683.092万元，其中，转给钱某126万元、转给余某25370.642万元、转给李某32300元、转给谢某41886.45万元。经对四人的银行流水进行梳理和核对，经检查发现，该期间四人转出款项到共同的对象有贵州昌棋商贸有限公司、林健忠、刘洵、刘宗超、罗举、万松、王洪钞、杨羽等人，涉及金额共计4974.322万元。经检查四人银行账户在收到吴婷转入的款项后还转给其他个人，但无法判断转款性质所涉及的金额共计4560.216万元，其中钱某转给多位个人共计金额133.37万元、余某2转给多位个人共计金额2536.24万元、李某3转给多位个人共计金额421.564万元、谢某4转给多位个人共计金额1469.042万元。上述证据，经当庭质证，证据之间能相互印证，证明案件事实，具有证据的真实性、关联性、合法性，对以上证据的效力，依法予以确认。根据上述证据，对证据的分析及对事实的认定：1.关于吴婷的犯罪金额认定、已履行部分的数额应否折抵的问题。公诉机关提起公诉时是以被告人的供述、被害人的陈述及书证等证据，以及双方签订的合同金额来确定的犯罪数额，在审判阶段公诉机关又移送了侦查机关委托红华会计师事务所作出的审计报告，该审计报告是根据合同双方银行往来账户交易记录、部分履约情况、以及被害人拿走被告人财物部分进行折抵等证据进行的审计，但已计算扣除的被害人财物未经过价值评估，且合同双方对部分货物履行的提货单提出异议，审计报告对该部分审计的数额虽审计出了初步的结论，但又建议需进一步核实，故审计结果仍然具有不确定性。本院经过审理，从现有证据审查，被告人吴婷与李某1等人签订合同确定的数额并非实际汇款的数额，实际汇款数额小于双方所签订合同确定的数额，且吴婷与徐某1（蔡某1）、钱某之间的期货买卖没有订立书面合同。经过公安机关进一步补充证据，现已穷尽侦查手段，被害人拿走的财物已经由被害人出售或送人，进行价值鉴定几乎已无可能性，且被告人是与本案其中的被害人李某1、钱某、陈某3（陈某4）公司、徐某1（蔡某1）等多次进行的期货交易，按照他们的交易习惯，签订、履行完一次后再签订、履行下一次，若已经履行完毕的就将合同撕毁，因此双方的收汇款、货物履行存在穿插的情形，且李某1、钱某、吴婷曾使用同一个地点（堆放货物仓库）放置高价收购的茅台酒期货，吴婷在履约发货时没有统一的物流发货单及记录，部分履约发货仅从微信聊天记录上有反映等等，被害人对部分物流单又提出异议，导致本案不能查清履约情况，但又不能排除有过履约的可能。合同诈骗的犯罪金额是定罪量刑的依据，本案中，被告人吴婷虽然实施了多次合同诈骗行为，但事实上是一个整体的犯罪过程，在先的诈骗行为都是为后续的诈骗行为作铺垫，后一次骗取的货款大部分用于高价购买茅台酒，去履行前一次订立的期货合同，高买低卖，证明被告人吴婷主观上并非是将骗取的全部货款据为己有，而是只占有了一部分用于挥霍，受骗人虽然货款被骗，但其又将购进的期货转卖给了下家，故受害人失去的钱款只是自己其中的一部分，除最后一次被骗外，其余受害人的财产损失有可能得到了全部或部分补偿。本案中，被告人吴婷与被害人之间签订的期货合同，由于被告人已经履行了合同中的一小部分，虽被害人对履行情况存在异议，但现有证据还不能充分证明部分被害人的实际损失部分，该部分数额有待查证尚还不能确认。根据双方银行流水、微信聊天记录、物流单等证据能相互印证，确认被告人吴婷已履行的部分以及退还的部分货款，应从被告人实际收到被害人的货款中扣除并计算犯罪数额。根据有利于被告人的司法原则，在量刑时酌情予以考量。2.关于红华会计师事务所审核报告的准确性的问题。由于审计报告只是初步的一个结论，采用证据方面还不全面，部分款项还有待确认，故该审计结果仍然具有不确定性，亦不能将此作为本案被告人的犯罪数额予以计赔。对被告人吴婷造成本案被害人的实际损失，目前只能按照现有证据查明的被害人的实际损失责令被告人退赔。3.关于案发后李某1、陈某1、江某拿走了吴婷的财物未进行价值评估，该部分财物的价值应否扣除的问题。公诉人认为，陈某1开走吴婷的车折抵300万、江某拿走吴婷的首饰、轿车等财物、李某1等人拿走吴婷的包包、钱某拿走吴婷的衣服、包包等物品折抵13万元、衣服已送人，这部分财物暂不予扣减，因为被害人无权私自处置被害人的财产，确认扣抵会让抵押物持有人合法化而引发其他被害人的争议，导致被害人的债务分配被告人财物的可能性小。但这部分被抵押的财物可以作为对被告人量刑的情节来考虑。由于李某1、江某等人拿走被告人的财物没有明细的登记，又未依法进行价值评估，故对公诉机关认为该部分财物暂不抵扣被害人实际损失，该部分财物的归属另外处理较为适当，但这部分被抵押的财物可以作为对被告人量刑的情节来考量的意见本院依法予以采纳，故对被害人拿走被告人财物不予抵扣，待查实后另案处理。本院认为，被告人吴婷以非法占有为目的，采取“先款后货”方式，在与他人签订、履行茅台酒买卖协议过程中，隐瞒所售茅台酒的真实来源，采用收取后面订立合同的货款高买低卖履行前面订立的期货合同，及将收取的酒款部分用于挥霍的事实，骗取他人所付酒款共计人民币近9000（9779.34）余万元，数额特别巨大，根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条“有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的”之规定，其行为构成合同诈骗罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以确认，依法应在“十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产”的量刑幅度内处以刑罚。案发后，被告人吴婷能够主动投案，并如实供述其主要犯罪事实，其具有自首情节，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，可以从轻或减轻处罚。同时，结合本案被告人吴婷的犯罪事实、情节及对社会的危害程度及认罪态度，予以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第六十四条的规定，被告人吴婷实施合同诈骗犯罪所获得赃款，应责令其退赔被害人。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第五十七条、第六十四条、第六十七条第一款、《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第一条的规定，判决如下：一、被告人吴婷犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利五年，并处罚金人民币二百万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年10月29日起至2033年10月28日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳。）二、责令被告人吴婷退赔违法所得财物给各被害人（详见附表）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长 佘 异审判员 樊秋屏审判员 吴少瑞二〇二〇年十一月十三日书记员 陆明通书记员 赵德丹附表：            序号              被害人姓名              被告人吴婷应赔偿数额（万元）                  1              李  旭              3008.9172（拿走被告人财物未扣抵）                  2              陈敬餚              182.564（赵九浪代提66件酒已扣抵）                  3              罗  德              391.92                  4              孙  勇              635.592                  5              余  飞              271.566                  6              陈  亚              690.0608                  7              陈  晗              902（已抵退款50万，开走车未抵扣）                  8              汪  跃              204.48                  9              田儒友              86.08                  10              江  帆              499（车及相关财物未抵扣）                  11              徐均（蔡瑾）              2534.46                  12              钱学立              372.7