福建省霞浦县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）闽0921刑初98号 公诉机关霞浦县人民检察院。 被告人谢雨飞，男，1994年2月3日出生于福建省古田县，汉族，高中文化，宁德市金晟元海产品贸易有限公司经营者，户籍地古田县，住宁德市东侨经济技术开发区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 辩护人刘天华，福建远见律师事务所律师。 被告人许允宁，男，1987年6月17日出生于福建省南安市，汉族，大学本科文化，泉州市弘悦投资有限公司法定代表人，住南安市。因涉嫌犯非法经营罪，2019年9月6日被抓获，同月12日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 辩护人吴炳烨，福建风岚律师事务所律师。 被告人王鹏，男，1991年2月21日出生于湖北省阳新县，汉族，高中文化，务工，户籍地湖北省阳新县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 被告人余延官，男，1992年4月16日出生于福建省古田县，汉族，高中文化，务工，户籍地福建省古田县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 辩护人刘瑞伟，福建宁鼎律师事务所律师。 被告人胡长华，男，1992年1月21日出生于福建省古田县，汉族，大学本科文化，务工，户籍地福建省古田县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 辩护人陈言辉，福建惠尔律师事务所律师。 被告人喻豪，男，1992年7月22日出生于湖北省阳新县，汉族，初中文化，务工，户籍地湖北省阳新县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 被告人谢佳樱，女，1992年9月30日出生于福建省古田县，汉族，高中文化，无业，户籍地古田县，住宁德市东侨经济技术开发区。系被告人谢雨飞之妻。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，同月17日被霞浦县公安局取保候审，同年10月21日被霞浦县人民检察院取保候审，2020年4月10日被本院取保候审。 被告人彭俊琨，男，1995年1月8日出生于福建省古田县，汉族，大专文化，务工，户籍地古田县，住古田县。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同月17日被霞浦县公安局取保候审，同年10月21日被霞浦县人民检察院取保候审，2020年4月10日被本院取保候审。 被告人陈辉鸿，男，1997年8月5日出生于福建省宁德市，汉族，初中文化，务工，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕，2020年9月15日被本院取保候审。 被告人周乔，男，1991年12月3日出生于湖北省阳新县，汉族，大学文化，务工，户籍地湖北省阳新县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕，2020年9月15日被本院取保候审。 辩护人方志平，湖南通程律师事务所律师。 被告人李苏杭，男，2000年5月13日出生于福建省古田县，汉族，中专文化，务工，户籍地古田县，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕，2020年9月15日被本院取保候审。 被告人吴小兵，男，1995年12月9日出生于江西省乐平市，汉族，初中文化，务工，户籍地江西省乐平市，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕，2020年8月14日被本院取保候审。 被告人陈少楠，男，1998年9月22日出生于福建省宁德市，汉族，中专文化，务工，户籍地宁德市蕉城区，住宁德市蕉城区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同月17日被霞浦县公安局取保候审，同年10月21日被霞浦县人民检察院取保候审，2020年4月10日被本院取保候审，同年10月19日经本院决定被逮捕。现羁押于霞浦县看守所。 被告人吴巧玉，女，1992年6月19日出生于福建省宁德市，汉族，大专文化，中共党员，务工，户籍地宁德市蕉城区，住宁德市东侨经济技术开发区。因涉嫌犯诈骗罪，2019年7月15日被抓获，次日被刑事拘留，同月17日被霞浦县公安局取保候审，同年10月21日被霞浦县人民检察院取保候审，2020年4月10日被本院取保候审。 霞浦县人民检察院以霞检公刑诉[2020]95号起诉书指控被告人谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉犯非法经营罪，于2020年4月10日向本院提起公诉。本案由宁德市中级人民法院指定本院管辖。本院于2020年4月10日裁定对本案中止审理，于同年8月10日裁定恢复审理。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。霞浦县人民检察院指派检察员林宗和出庭支持公诉，被告人谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉以及被告人谢雨飞的辩护人刘天华、被告人许允宁的辩护人吴炳烨、被告人余延官的辩护人刘端伟、被告人胡长华的辩护人陈言辉到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2018年5月至2019年7月间，被告人谢雨飞、许允宁在未经国家有关主管部门批准的情况下，经商议后进行期货交易活动。被告人谢雨飞租赁办公场所，招募被告人王鹏、胡长华、陈辉鸿、周乔、李苏杭、陈少楠、吴巧玉、彭俊琨、吴小兵及谢某1、范某、王某2、林某1、徐志辉、傅某、陈某1、陈辉等人（均另案处理）分别为业务主管、业务员，招聘被告人余延官、喻豪为“操盘手”。被告人谢佳樱根据被告人谢雨飞指示收取、管理期货交易所赚取的手续费，并予分配。被告人许允宁则提供个人银行账户、期货公司保证金主账户、配资资金和“知富资产管理系统”（以下简称“知富系统”）的期货交易账号给客户用于期货投资。期间，非法经营期货交易数额达人民币8703760元（币种下同），各被告人分别获得违法所得几万元至几十万元不等。案发后公安机关从被告人谢雨飞等处扣押了手机、电脑等物，被告人谢佳樱通过他人向部分客户出金，还与被告人彭俊琨、吴巧玉主动退出部分赃款。 为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了知富资产管理平台账户客户账户信息、客户期货交易明细、银行账户交易明细等书证，证人王某1、黄某1等人证言，被告人供述和辩解，专项审计报告等证据。 公诉机关认为，被告人谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉伙同他人未经国家有关主管部门批准非法经营期货，情节严重，均应当以非法经营罪追究其刑事责任。各被告人均能如实供述自己的罪行，并且愿意接受处罚，建议结合各被告人主动退赃情况，判处有期徒刑三年十个月至八个月不等，并处罚金。 被告人谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉对指控事实、罪名及量刑建议没有异议，且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。辩护人刘天华提出的辩护意见是，计算被告人谢雨飞的实际违法所得，应扣除扣除必要的经营成本等项；被告人谢佳樱退出赃款，可认定是被告人谢雨飞主动退赃。辩护人吴炳烨提出的辩护意见是，被告人许允宁如实供述，认罪认罚，可从轻处罚。辩护人刘端伟、陈言辉提出的辩护意见是，被告人余延官、胡长华系从犯，能如实供述且认罪认罚，依法可从轻处罚并宣告缓刑。 经审理查明，2018年5月间，被告人谢雨飞、许允宁在未经国家有关主管部门批准的情况下，共谋经营期货业务，从中赚取手续费。之后，被告人谢雨飞租赁宁德市蕉城区蕉城南路76号金源大厦1501室为办公场所，招募被告人王鹏、胡长华为业务主管，招募被告人余延官、喻豪为“操盘手”，招募被告人陈辉鸿、周乔、李苏杭、陈少楠、吴巧玉、彭俊琨、吴小兵及谢某1、范某、王某2、林某1、徐志辉、傅某、陈某1、陈辉等人（均另案处理）为业务员。被告人许允宁作为泉州市弘悦投资有限公司的法人代表，提供个人银行账户给客户用于出入金，以其公司名义提供期货公司保证金主账户、配资资金、“知富系统”的期货交易账号给客户操作期货投资。上述业务主管、业务员用被告人谢雨飞等人配发的手机号和微信号等，伪装成成功人士通过网络等渠道发展不特定异性客户，被告人谢雨飞等人则以“客服人员”身份协助客户开户、安装“知富系统”的操作软件、确认期货投资的出入金事宜，被告人余延官、喻豪则以“操盘手”身份具体指导、建议客户进行交易操作。客户通过登录“知富系统”对接上海期货交易所、大连期货交易所、郑州商品交易所等进行期货交易。被告人谢雨飞等通过收取高于交易所标准的手续费获利，之后，按被告人谢雨飞指示，被告人谢佳樱用其个人银行账户收取手续费，按分工、作用给各被告人分配收益。 截止2019年7月案发，被告人谢雨飞、许允宁等人通过分工配合先后诱使客户陈希玲、申某、叶某等31人在期货交易中共入金人民币8703760元，出金2633061.83元。经营期间，被告人许允宁赚取了手续费100000元。除出金外，被告人谢佳樱账户共收到被告人许允宁账户转账手续费等2849938.59元。被告人谢雨飞夫妻共支付了员工工资、返佣等共计1454452元。除被告人谢雨飞、许允宁、谢佳樱外，其余被告人参与的非法经营数额、获得的违法所得分别如下：王鹏为5666260元、144590.5元；余延官为4622260元、188036元；胡长华为2933000元、137188.5元；喻豪为1944100元、48293元；彭俊琨为1301000元、23895元；陈辉鸿为1150000元、127955.6元；李苏杭为802260元、78340元；周乔为1125000元、71034元；吴小兵为772000元、64676元；陈少楠为700000元、44722元；吴巧玉为500000元、39827元。此外被告人谢雨飞还支付了办公场所租金、电费、配资费用等经营开支547945.94元元，案发后，被告人谢佳樱又给客户出金了448558.4元，其夫妻实际违法所得为398982.25元。 案发后，被告人谢雨飞、谢佳樱主动退赃398982.25元，被告人彭俊琨主动退赃23895元，被告人吴巧玉主动退赃39827元，被告人胡长华主动退赃137188.5元、被告人陈少楠主动退赃44722元，被告人王鹏主动退赃12000元。公安机关从各被告人处扣押了如下作案工具：谢雨飞为手机38部、苹果一体机28台、电脑显示器12台、电脑主机8台；王鹏为红色U盘1个、手机1部；余延官为手机3部；胡长华为手机4部；喻豪为手机1部；谢佳樱为红色U盘1个、白色SIM卡1张、手机3部；彭俊琨为手机2部；陈辉鸿为手机3部；李苏杭为手机3部；周乔为手机3部；吴小兵为手机2部；陈少楠为手机4部；吴巧玉为手机2部。 上述事实有经庭审质证、确认的霞浦县公安局出具的到案经过、知富资产管理平台账户客户账户信息、客户期货交易明细、知富账户清单、知富资管系统价格表、银行账户交易明细、支付宝交易记录、微信交易记录、合作协议、ＭＯＭ资金合作合同、ＭＯＭ操盘合作合同、中国证券监督管理委员会福建监管局出具的关于宁德市金晟元海产品贸易有限公司等公司相关情况的复函、厦门蓝象网络科技有限公司和浙江知富投资管理有限公司共同出具的情况说明、渤海期货有限公司期货经纪合同、客户须知、开户申请表、预定下单密码通知书、山金期货有限公司的风险承受能力测试结果、用户开户信息、交易结算单、霞浦县公安局扣押清单、发还清单、退赃凭证等书证，证人王某1、黄某1、黄某2、何某、谢某1、范某、傅某、余某、林某1、王某2、陈某1、陈辉、李某1、申某、叶某、李某2、桂某、胡某、伍某、杨某、刘某1、许某、李某3、刘某2、刘某3、郑某1、陈某2、王某3、郑某2、谢某2、丁某、刘某4、黄某3、林某2等人证言，被告人谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉供述和辩解，福建德润会计师事务所有限责任公司出具的专项审计报告，搜查笔录、现场指认照片、远程勘验笔录等证据证实，足以认定。 本院认为，谢雨飞、许允宁、王鹏、余延官、胡长华、喻豪、谢佳樱、彭俊琨、陈辉鸿、周乔、李苏杭、吴小兵、陈少楠、吴巧玉未经国家有关主管部门批准，非法经营期货业务，情节严重，均构成非法经营罪，应予依法惩处。公诉机关的指控成立。 各被告人到案后能如实供述自己的罪行，并且愿意接受处罚，均可以从轻处罚。案发后，被告人谢雨飞、谢佳樱、彭俊琨、吴巧玉、胡长华、陈少楠主动退出个人全部违法所得，被告人王鹏退出了个人部分违法所得，均酌予从轻处罚。综合以上情节以及各被告人在共同犯罪中的地位、作用、审前社会调查情况等，分别以裁量刑罚，并对被告人谢佳樱、彭俊琨、陈少楠、吴巧玉宣告缓刑。公诉机关的量刑建议适当。辩护人刘天华关于计算被告人谢雨飞的实际违法所得，应扣除扣除必要的经营成本等项；被告人谢佳樱退出赃款，可认定是被告人谢雨飞主动退赃的辩护意见，符合本案事实及法律规定，予以采纳。辩护人吴炳烨、刘端伟、陈言辉关于被告人许允宁、余延官、胡长华具有如实供述、认罪认罚情节，依法可从轻处罚的辩护意见，符合本案事实及法律规定，予以采纳。辩护人刘端伟、陈言辉关于被告人余延官、胡长华系从犯，可宣告缓刑的辩护意见，经查，被告人余延官、胡长华分别系被告人谢雨飞招募的非法经营期货业务的“操盘手”、业务主管，在共同犯罪中作用重要、积极，参与的非法经营数额、获得违法所得也相对较多，依法不能认定为从犯，也不宜对其宣告缓刑。故上述辩护意见，不予采纳。 综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第一款第（三）项、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条第一款的规定，判决如下： 一、被告人谢雨飞犯非法经营罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币一百万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2022年9月14日止）。 二、被告人许允宁犯非法经营罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币三十万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年9月6日起至2022年11月5日止）。 三、被告人王鹏犯非法经营罪，判处有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币四十三万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2022年3月14日止）。 四、被告人余延官犯非法经营罪，判处有期徒刑二年八个月，并处罚金人民币五十六万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2022年3月14日止）。 五、被告人胡长华犯非法经营罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金人民币四十一万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2021年9月14日止）。 六、被告人喻豪犯非法经营罪，判处有期徒刑二年二个月，并处罚金人民币十五万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2021年9月14日止）。 七、被告人谢佳樱犯非法经营罪，判处有期徒刑一年八个月，缓刑二年，并处罚金人民币十五万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。 八、被告人彭俊琨犯非法经营罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑二年，并处罚金人民币七万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。 九、被告人陈辉鸿犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币三十五万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2020年9月14日止）。 十、被告人李苏杭犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币二十三万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2020年9月14日止）。 十一、被告人周乔犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币二十一万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2020年9月14日止）。 十二、被告人吴小兵犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金人民币十九万元（罚金应于本判决生效之日起十日内缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前已先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年7月15日起至2020年8月14日止）。 十三、被告人陈少楠犯非法经营罪，判处有期徒刑十一个月，缓刑一年，并处罚金人民币十三万元（已缴纳）。 （缓刑考验期间，从判决确定之日起计算）。 十四、被告人吴巧玉犯非法经营罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币十二万元（已缴纳）。 （缓刑考验期间，从判决确定之日起计算）。 十五、继续追缴被告人许允宁违法所得人民币100000元、被告人王鹏违法所得人民币132590.5元、被告人余延官违法所得人民币188036元、被告人喻豪违法所得人民币48293元、被告人陈辉鸿违法所得人民币127955.5元、被告人李苏杭违法所得人民币78340元、被告人周乔违法所得人民币71034元、被告人吴小兵违法所得人民币64676元。被告人谢雨飞、谢佳樱退出的违法所得398982.25元、被告人彭俊琨退出的违法所得人民币23895元、被告人吴巧玉退出的违法所得人民币39827元、被告人胡长华退出的违法所得人民币137188.5元、被告人陈少楠退出的违法所得人民币44722元、被告人王鹏退出的违法所得人民币12000元，与作案工具手机69部、苹果一体机28台、电脑显示器12台、电脑主机8台、红色U盘2个、白色SIM卡1张，予以没收，由扣押机关上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本 院或者直接向宁德市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十五份。 审 判 长  朱春粦 审 判 员  梁妍岑 人民陪审员  张晓晖 二〇二〇年十一月十日 书 记 员  朱倩薇 附相关法律及司法解释条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百二十五条违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产： （一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的； （二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的； （三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的； （四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《期货交易管理条例》 第六条设立期货交易所，由国务院期货监督管理机构审批。 未经国务院批准或者国务院期货监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立期货交易场所或者以任何形式组织期货交易及其相关活动。 第十五条期货公司是依照《中华人民共和国公司法》和本条例规定设立的经营期货业务的金融机构。设立期货公司，应当在公司登记机关登记注册，并经国务院期货监督管理机构批准。 未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立或者变相设立期货公司，经营期货业务。 第十七条期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证。期货公司除申请经营境内期货经纪业务外，还可以申请经营境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务。 期货公司不得从事与期货业务无关的活动，法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定的除外。 期货公司不得从事或者变相从事期货自营业务。 期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。 《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》 第七十九条违反国家规定，进行非法经营活动，扰乱市场秩序，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉： （三）未经国家有关主管部门批准，非法经营证券、期货、保险业务，或者非法从事资金支付结算业务，具有下列情形之一的： 1.非法经营证券、期货、保险业务，数额在三十万元以上的； 2.非法从事资金支付结算业务，数额在二百万元以上的； 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇，具有下列情形之一的，应当认定为非法经营行为“情节严重”： （一）非法经营数额在五百万元以上的； （二）违法所得数额在十万元以上的。 非法经营数额在二百五十万元以上，或者违法所得数额在五万元以上，且具有下列情形之一的，可以认定为非法经营行为“情节严重”： （一）曾因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇犯罪行为受过刑事追究的； （二）二年内因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇违法行为受过行政处罚的； （三）拒不交代涉案资金去向或者拒不配合追缴工作，致使赃款无法追缴的； （四）造成其他严重后果的。