湖南省吉首市人民法院刑 事 判 决 书(2020)湘3101刑初282号公诉机关湖南省吉首市人民检察院。被告人张绍满，女，1972年12月3日出生，土家族，初中文化，经商，户籍所在地湖南省吉首市，住湘西州经开区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，经吉首市公安局决定，于2019年9月18日被刑事拘留，经湖南省吉首市人民检察院批准，于2019年10月25日被逮捕，现羁押于湘西州看守所。辩护人王吉靖，湖南厚川律师事务所律师。湖南省吉首市人民检察院以吉检刑检刑诉〔2020〕242号起诉书指控被告人张绍满犯非法吸收公众存款罪，于2020年7月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2020年11月10日公开开庭审理了本案。湖南省吉首市人民检察院指派检察员彭洒出庭支持公诉，被告人张绍满及其辩护人王吉靖到庭参加诉讼。湖南省吉首市人民检察院以吉检刑检延〔2020〕54号延期审理建议书，于2020年11月11日建议本院延期审理。本案现已审理终结。公诉机关指控：2016年9月至2019年3月，被告人张绍满以经营“菀草壹”、“米祖”、“嘉蜜”、“珈哒”、“费依”、“陌上”、“檀色”、“悠然生活馆”、“无印良品”等服装、家居品牌和店面需要资金周转为由，承诺在一定期限内还本并给付高额利息，通过电话、微信、短信、面谈、委托亲友帮助口口相传等途径，向社会公众传播吸收资金的信息。期间，张绍满通过以上途径，向马某1、陈某、谭某、马某2、龙某、向某2、张某2、田某2、彭某1、石某1、瞿某、张某1、向某1、田某1、梁某、胡某、王某、彭某2、刘某、舒某、康某、石某2、杨某、吴某、邹某、杨福英、谭春艳、杨梅、吴朝霞、杨丽丽、黎军、陈锡莲、张安辉、唐娅琼、张艳、廖鸿禧、张涛、杨落语等人吸收资金共计964.2万元。张绍满获取的上述资金大部分用于店面经营，部分用于支付银行贷款、信用卡本息、手续费以及借款人的本息。截至2019年4月，张绍满已先后向上述借款人支付本息、好处费共计约430万元，还有本金约774万元尚未归还。因多名借款人陆续要求张绍满兑付本息，导致其资金链断裂无法偿还。2019年5月22日，吉首市公安局民警通知张绍满到该局接受调查，张绍满到案并接受了讯问。就起诉书指控，公诉机关提举了相关证据。该院认为被告人张绍满已构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法判处，并建议判处其有期徒刑六年以上八年以下，并处罚金。被告人张绍满对公诉机关指控的罪名和犯罪事实无异议，认为其非法吸收公众存款的总金额是806.7万元，公诉机关对其量刑建议过重，其积极配合办案机关，且不知道向别人借钱是犯罪行为，患有疾病，身体不好，法律知识浅薄，认罪认罚，请求轻判。辩护人对公诉机关指控被告人张绍满的罪名没有异议，对量刑发表以下意见：1.被告人张绍满之前是从事合法经营活动，出现亏损后无法到银行贷款，就跟朋友借钱，借钱当然要付息，慢慢的陷入恶性循环，起诉书上认可了一部分，即还贷款、手续费、利息，对于被告人来说，并未将借款用于个人享受挥霍，但是利率太高，其主观恶性不大，量刑时请合议庭予以考虑；2.案发前，被告人张绍满是遵纪守法的公民，这次犯罪，相比较其他恶性犯罪情节轻微，是做生意迫不得已而为，请合议庭在量刑时予以考虑；3.被告人张绍满具有自首情节，债权人在被告人张绍满资金链断裂后找其沟通过，因张绍满无力还款而报案，张绍满得知被害人报案后，也主动去公安机关解释说明情况，据张绍满陈述，2019年9月18日，公安机关打电话通知其到案，张绍满随后主动投案并如实供述罪行，应当认定自首，请合议庭考虑；4.对于涉案资金，因辩护人无法取证，仅凭被告人的回忆，辩护人无法确认涉案资金数额，对于会计审计报告的准确性，建议庭后与被告人再次核对，以公诉人提交的证据为准。综上，请合议庭在公诉机关建议的量刑幅度内从轻处罚。经审理查明：被告人张绍满自2011年开始经营服装生意，先后经营了“菀草壹”、“米祖”、“嘉蜜”、“珈哒”、“费依”、“陌上”、“檀色”、“悠然生活馆”、“无印良品”等服装、家居品牌和店面。2016年9月开始，被告人张绍满因店面经营需要大量资金周转且向银行贷款困难，便通过朋友、熟人等途径以电话、微信、短信、面谈等方式，向社会公众传播并吸收资金，承诺在一定期限内还本并给付高额利息。截至2019年3月，被告人张绍满通过以上方式向38名被害人吸收资金共计1036.4万元，已向部分被害人支付本息及补偿金等共计414.78万元，其中向舒某吸收资金40万元，已支付利息5.6万元及补偿金1.2万元；向瞿某吸收资金18.7万元，已支付利息9000元；向梁某吸收资金11万元，已偿还本金5000元；向向某1吸收资金15万元，已支付利息9700元；向张某1吸收资金23.4万元，未支付本息；向康某吸收资金5万元，已偿还本金3万元，支付利息2700元；向马某1吸收资金49万元，已偿还本金21万元，支付利息5万元；向刘某吸收资金38万元，已支付利息4.5万元；向石某1吸收资金10万元，已偿还本金3万元，支付利息2万元；向彭某1吸收资金10万元，已偿还本金3万元，支付利息2万元；向王某吸收资金6万元，已支付利息9700元；向胡某吸收资金5.7万元，已支付利息8000元；向田某1吸收资金6万元，已支付利息2万元；向田某2吸收资金40万元，已偿还本金20万元，支付利息5.6万元；向彭某2吸收资金10.6万元，未支付本息；向张某2吸收资金3万元，未支付本息；向龙某吸收资金5万元，支付利息1500元；向马某2吸收资金20万元，已偿还本金10万元；向谭某吸收资金52万元，已偿还本金10万元，支付利息5000元；向陈某吸收资金15万元，已偿还本金1万元，利息3.5万元；向杨某吸收资金12万元，已支付利息2.94万元；向石某2吸收资金11万元，已偿还本金2.5万元，支付利息5.55万元；向吴某吸收资金18万元，已偿还本金8000元；向邹某吸收资金30万元，已支付利息3.88万元；向廖鸿喜吸收资金80万元，未支付本息；向张涛吸收资金20万元，未支付本息；向杨落语吸收资金8万元，已偿还本金3万元；向向某2吸收资金43万元，已支付利息14.65万元；向杨福英吸收资金38万元，已偿还本金30万元，支付利息15万元；向谭春艳吸收资金139万元，已偿还本金54万元，支付利息83万元；向杨梅吸收资金50万元，未支付本息；向吴朝霞吸收资金50万元，未支付本息；向杨丽丽吸收资金35万元，未支付本息；向黎军艳吸收资金43万元，已支付利息42万元；向陈锡莲吸收资金50万元，已支付利息25万元；向张安辉吸收资金4万元，已支付利息10万元；向唐亚琼吸收资金12万元，已偿还本金7万元；向张燕吸收资金10万元，已偿还本金8万元。被告人张绍满将上述资金大部分用于店面经营，少部分用于偿还借款本息、支付银行贷款及归还信用卡本息。2019年4月，因多名债权人要求被告人张绍满兑付本息，导致张绍满资金链断裂无法偿还债务。2019年5月22日，吉首市公安局民警通知张绍满到该局接受调查，张绍满按时到案并接受了讯问，因本案证据未收集完毕，侦查机关未对被告人张绍满采取强制措施；2019年9月18日，吉首市公安局民警再次通知被告人张绍满到该局接受调查，张绍满按时到案并如实供述了其罪行。另查明，被告人张绍满名下登记有商品房一套（湘西州经开区溶江小区第3栋1102室），宝马牌轿车、奥迪牌轿车各一辆（均为已抵押状态），在吉首市“和盛堂”百货三楼经营服装零售，在吉首市商业城经营“菀草壹”“壹捌玖”服装专卖店。被告人张绍满到案后自愿认罪认罚，并于2020年7月28日在其辩护人在场的情况下签署了认罪认罚具结书。上述事实有公诉机关提供，并经庭审查证，本院予以采信的下列证据予以证实：1.书证(1)接报案件登记表、立案决定书，证明：本案来源及立案情况。(2)户籍信息，证明：张绍满的身份情况，其作案时系成年人，具备刑事责任能力。(3)到案说明，证明：2019年5月22日，吉首市公安局经侦大队民警通知张绍满到吉首市公安局接受调查，张绍满到案并接受讯问，因当时主要证据暂未收齐，遂继续侦查；2019年9月18日，吉首市公安局民警再次通知被告人张绍满到该局接受调查，张绍满按时到案并如实供述了其罪行。(4)个人借款情况说明，证明：张绍满借款的理由、出借人的范围、已支付利息的情况、无法归还借款的原因及个人名下资产的情况。（5）湖南省吉首市人民法院（2019）湘3101民初945号民事裁定书，证明：2019年4月29日，本院对申请人易金玉，被申请人张绍满、李某之间的民间借贷纠纷案作出裁定，查封被申请人李某名下产权证号为湘（2017）吉首市不动产证明第7000504号房产一套，查封期限为三年。（6）控告书及资金明细表，证明：王某等19人以被骗钱款294.2万元为由向湖南省吉首市人民检察院提出控告，控称张绍满借钱后实际并未将资金用于经营服装店，而是部分用于购买豪车、房屋装修及旅游消费等，其余钱款转至其丈夫或其子女名下，无意偿还。（7）彭某2、胡某与张绍满的微信聊天记录，证明：张绍满于2019年4月20日通过微信明确表示“之前与各方发生的相关债务，本人已据实无力偿还”，要相关债权人走司法程序。张绍满与胡某在微信聊天中也明确表示欠胡某的6万元无力偿还。（8）建行转账凭条、交易明细及信用卡交易明细、吉首农商行交易明细、湖南省农商行进账单、交通银行信用卡账户明细、农村信用社交易明细、工行转账凭条及信用卡交易明细、农行交易明细、支付宝转账回单、微信转账记录、平安银行账单明细、借条、还款协议书，证明：张绍满向马某1、陈某、胡某等多人借款的时间、金额及方式。(9)不动产权信息查询证明、机动车信息查询结果单、个体工商户登记基本信息，证明：张绍满名下登记有商品房一套（湘西州经开区溶江小区第3栋1102室），宝马牌轿车、奥迪牌轿车各一辆（均为已抵押状态），其在吉首市“和盛堂”百货三楼经营服装零售，在吉首市商业城经营“菀草壹”“壹捌玖”服装专卖店。（10）不动产登记信息表，证明：乾州办事处西一环（南）12号（杏园新村2栋）2510室登记在李某名下，已被吉首市公安局查封。（11）邮政银行欠款证明、建行贷款统计、华融湘江银行欠款证明、吉首农商行欠款证明，证明：李某在邮政银行欠款37633.49元，张绍满在邮政银行欠款99009.96元；张绍满在建行贷款45万元、信用卡欠款88720.73元；李某在建行贷款20万元，在华融湘江银行欠款31384.84元，在吉首农商行信用卡欠款49324.8元、便民卡欠贷款本金利息共303306.33元。(12)农村信用社贷款发放通知书、借款借据、借款申请书等资料，证明：张绍满于2016年4月16日向湖南省农村信用社贷款12万元。（13）湘西长行村镇银行借款合同、借款借据、家庭装修施工合同、情况说明等资料，证明：李某于2016年11月11日以装修房屋（杏园新村2栋2510室）的名义从湘西长行村镇银行获取个人消费贷款30万元，张绍满为共同借款人，贷款期限为2016年11月11日至2019年11月10日，截至2020年6月12日逾期贷款本金199999.95元，利息1829.02元，滞纳金12888.55元，合计214717.52元。(14)中国银行湘西分行专向分期业务申请及审批表、溶江小区车位使用权出让协议、情况说明等资料，证明：张绍满于2018年6月19日在中国银行湘西分行申请车位分期贷款，2019年1月开始逾期，截至2020年6月10日欠款余额为77570.96元。（15）吉首农商行便民卡信贷资料、提示付息通知书、李某出具的停息申请等资料，证明：李某于2019年4月16日（与张绍满当天离异）以装修房屋（乾州州医院宿舍2栋3单元2502室）的名义从吉首农商行申请了金额为30万元的便民卡，经吉首农商行多次催收一直未按期结息，该行于2020年4月决定起诉李某。李某在“停息申请”中称，为支持张绍满经营上的需要，婚姻期间以李某的名义到各家银行贷款及办理信用卡共计137万元，李某辩称一直认为张绍满使用上述资金做生意，直到张绍满资金链彻底断裂、债权人上门追债，才知道张绍满在外负有巨额债务且不知其资金去向。（16）湖南省吉首市人民法院（2020）湘3101民初1283号民事判决书，证明：本院判决认定,李某截至2020年4月12日欠付吉首农商行贷款本金30万元，罚息12993.72元。（17）离婚登记审查处理表，证明：张绍满已于2019年4月16日与李某办理离婚手续。(18)张绍满名下建行账户交易流水，证明：张绍满名下建设银行账户的开户情况，及开户至今的交易流水记录和对方信息。(19)认罪认罚具结书，证明：被告人张绍满自愿认罪认罚，并于2020年7月28日在其辩护人在场的情况下签署了认罪认罚具结书。2.证人李某的证言，证明：被告人张绍满以李某的名义从银行办理抵押贷款、申请信用卡贷款、便民卡贷款，以及张绍满通过李某向其朋友借款付息的具体金额，张绍满每次拿钱后都称是生意资金周转；张绍满购买奥迪、宝马轿车的时间；张绍满经营实体店的情况和亏损的事实。3.被害人陈述（1）被害人舒某的陈述，证明：张绍满向舒某借款的时间、理由、金额，承诺给予利息，已支付的利息款、补偿款及本金尚未归还的事实。（2）被害人瞿某的陈述，证明：张绍满向瞿某借款的时间、理由、金额，承诺给予利息，已支付的利息款及本金尚未归还的事实。（3）被害人梁某的陈述，证明：张绍满向梁某借款的时间、理由、金额，已还款小部分金额及绝大部分本金尚未归还的事实。（4）被害人向某1的陈述，证明：张绍满向梁某借款的时间、理由、金额，已还款小部分金额及绝大部分本金尚未归还的事实。向某1与张绍满不熟，通过向梁洁介绍与张绍满发生借款关系。（5）被害人张某1的陈述，证明：张绍满向张某1借款的时间、理由、金额，已还款小部分金额及绝大部分本金尚未归还的事实。（6）被害人康某的陈述，证明：张绍满向康某借款的时间、理由、金额，承诺给予利息，已支付的利息款及本金尚未归还的事实。（7）被害人向某2的陈述，证明：张绍满向向某2借款的时间、金额、方式，承诺给予利息和好处费。借款的现金部分已归还，刷信用卡部分支付了部分好处费，本金部分尚未归还。（8）被害人马某1的陈述，证明：张绍满向马某1借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息。已归还部分本金，支付部分利息，尚有28万元本金未归还。张绍满还向马某1的哥哥借款20万元。（9）被害人刘某的陈述，证明：张绍满向刘某借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息，已支付部分利息，本金尚未归还；张绍满找刘某借钱时，要刘某多找些朋友给她借钱，或者刘某向朋友借钱后再借给张绍满，之后刘某介绍彭某2给张绍满借了10万余元，刘某并向刘继慧、周春爱借钱共约20万元然后借给张绍满；菀草壹、悠然生活馆、陌上、费依、歪旦良品（与刘某合伙）等店面的盈亏情况、张绍满名下资产的情况；张绍满对刘某的还款请求反复拖延，将大量债权人都拉进微信群，并在群里明确表示没有还款能力的事实。（10）被害人石某1的陈述，证明：张绍满向石某1借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息。已归还部分本金，支付部分利息，尚有大部分本金未归还。（11）被害人彭某1的陈述，证明：张绍满向彭某1借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息。已归还部分本金，支付部分利息，尚有大部分本金未归还。彭某1不认识张绍满，通过石某1介绍得知张绍满需要过渡资金填卡，遂向张绍满借款。（12）被害人王某的陈述，证明：张绍满向王某借款的时间、金额、方式，承诺给予利息，已支付部分利息，本金尚未归还；张绍满找王某借钱时，要王某多找些朋友给她借钱，或者王某向朋友借钱后再借给张绍满；菀草壹、悠然生活馆、陌上、费依等店面的盈亏情况以及张绍满经常拖欠员工工资的事实；张绍满名下资产、平时消费的情况；张绍满对胡某的还款请求反复拖延，将大量债权人都拉进微信群，并在群里明确表示没有还款能力的事实。（13）被害人胡某的陈述，证明：张绍满向胡某借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息，已支付部分利息，本金尚未归还；张绍满要胡某帮其介绍借款人，胡某介绍石某2给张绍满借了11万元；菀草壹、悠然生活馆、陌上、费依等店面的盈亏情况以及张绍满经常拖欠员工工资；张绍满名下资产、平时消费的情况；张绍满对胡某的还款请求反复拖延，将大量债权人都拉进微信群，并在群里明确表示没有还款能力的事实。（14）被害人田某1的陈述，证明：张绍满向田某1借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息。已支付部分利息，本金尚未归还。（15）被害人田某2的陈述，证明：张绍满向田某2借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息。已支付部分利息，本金尚未归还。（16）被害人彭某2的陈述，证明：张绍满通过刘某介绍认识彭某2，之后张绍满向彭某2借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予利息，已支付部分利息，本金尚未归还；张绍满要彭某2介绍朋友给其借钱，并承诺支付利息，后彭某2介绍了张艳飞给张绍满借款3万元；张绍满名下资产、平时消费的情况；张绍满将大约100多名债权人都拉进微信群，并在群里明确表示没有还款能力的事实。（17）被害人张某2的陈述，证明：张绍满向张某2借款的时间、金额、理由、方式，本金尚未归还。（18）被害人龙某的陈述，证明：张绍满向龙某借款的时间、金额、理由、方式，仅支付小部分利息，本金尚未归还。张绍满第二次刷龙某的信用卡后即逃避还款，不回信息，不接电话。（19）被害人马某2的陈述，证明：张绍满向马某2借款的时间、金额、理由、方式，尚有部分本金未归还。张绍满多次以朋友借去周转为由拒绝向马某2归还欠款。张绍满与马某2经马某1介绍认识，通过马某1向马某2借款。（20）被害人谭某的陈述，证明：张绍满先后多次向谭某借款的时间、金额、理由、方式，承诺给予好处，仅支付小部分好处费，大部分本金尚未归还。（21）被害人陈某的陈述，证明：张绍满先后两次向陈某借款的时间、金额、理由、方式，承诺支付利息。已付部分利息，本金尚未归还。（22）被害人杨某的陈述，证明：张绍满先后两次向杨某借款的时间、金额、理由、方式，承诺支付利息。已付部分利息，本金尚未归还。（23）被害人石某2的陈述，证明：张绍满先后两次向石某2借款的时间、金额、理由、方式，承诺支付利息。已归还小部分本金，支付部分利息，大部分本金尚未归还。（24）被害人吴某的陈述，证明：张绍满先后三次向吴某借款的时间、金额、方式，承诺支付利息。已归还小部分本金，支付部分利息，大部分本金尚未归还。吴某从其老公处听说了张绍满，因身边有同事给张绍满借钱，利息较高且按时支付，遂给张绍满借钱。（25）被害人邹某的陈述，证明：邹某借款30万元给李某，约定2分利息，前四次利息共计24000元由张绍满通过手机银行支付给邹某。张绍满归案后，李某给邹某支付了四次利息共计7000元。30万元本金至今未归还。4.被告人张绍满的供述和辩解，证明：张绍满吸收他人存款的对象、时间、数额、途径、方式，以及已支付和未支付利息、已归还和未归还本金的情况。张绍满辩解大部分借款和银行贷款都用于服装店经营，部分用于偿还之前的欠款本金或者利息，以及支付银行贷款、信用卡的本金利息。还证明了张绍满目前的负债情况和资产情况，因多人同时要求还款导致资金链断裂无法兑付的事实。5.司法会计审计报告（1）湘西金思维联合会计师事务所湘金思维审字［2020］002号审计报告，证明张绍满相关涉案账户共8个，参与集资人数为33人（陈某、胡某、康某等），2014年4月1日至2019年6月10日，共转入资金903笔40305472.00元，共转出资金2729笔，共计78206142.00元，差额-37900670.00元。2014年4月30日至2019年5月13日，无印良品、费依及菀草壹共收入4120213.46元，支出364738.30元，盈利3368603.73元。菀草壹工行尾号4164账户（对公）转入张绍满共408笔21039028.02元。账户流水体现，2015年3月20日至2019年9月21日共收到转入的资金22697802.66元，除利息19.93元及赎回理财产品50003.29元，其他均未体现对方账号、户名及摘要，无法确定资金性质。(2)关于“湘金思维审字[2020]002号审计报告”的补充审计结果：2005年至2019年张绍满19个账户共存入金额349009283.79元，支取金额348453043.77元，其中支取金额为取现及消费的23271968.51元。被告人张绍满提交的涉案债务明细表无其他证据予以印证，无法确定其真实性，本院不予采信。本院认为，被告人张绍满违反国家金融管理法律规定，非法向社会公众吸收资金1036.4万元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人张绍满犯非法吸收公众存款罪的基本事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，但指控的犯罪金额计算错误，本院予以核准认定。被告人张绍满经公安机关通知后到案接受讯问，并如实供述其非法向社会公众吸收资金的事实，虽然其辩解非法向社会公众吸收资金总额为806.7万元,但系其对非法吸收公众存款罪犯罪金额计算方式的认识错误，即其将已偿还给被害人的本金及补偿金等部分予以扣除。张绍满的辩解不影响其自首的成立，可以从轻或者减轻处罚，本院决定对其从轻处罚。辩护人关于被告人张绍满系自首的辩护意见本院予以采纳。被告人张绍满到案后自愿认罪认罚，可以从宽处理。根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》，第五条第一款规定，集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。被告人张绍满非法吸收的资金未返还的本金依法应当返还被害人，已支付给被害人的利息、补偿款等非本金资金抵扣本金。综上所述，根据被告人的犯罪事实、性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十四条、第六十七条第一款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款、第三款之规定，判决如下：一、被告人张绍满犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币三十万元；二、责令被告人张绍满退还各被害人的剩余本金。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人的刑期自2019年9月18日起至2024年3月17日止。上述款项限本判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘 静人民陪审员  刘云娥人民陪审员  邹小飚二〇二〇年十一月二十四日代理书记员  张艺馨附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。