广东省广州市黄埔区人民法院民 事 判 决 书(2020)粤0112民初10112号原告：秦景华，男，1990年2月12日出生，汉族，住广州市黄埔区。委托诉讼代理人：寇晓波，国信信扬律师事务所律师。委托诉讼代理人：张洁舲，国信信扬律师事务所实习律师。被告：钟健鸿，男，1989年5月19日出生，汉族，住广州市黄埔区。原告秦景华与被告钟健鸿民间借贷纠纷一案，本院于2020年8月13日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告委托代理人寇晓波、张洁舲到庭参加诉讼，被告钟健鸿经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。秦景华向本院提出诉讼请求：1.依法判令被告归还原告借款人民币50000元（大写：伍万元整）及利息（利息按每月1.8%，以人民币50000元为基数，从2018年10月7日计至债务清偿完毕之日，暂计至2020年7月31日为19920元）2.依法判令被告承担本案诉讼费用。事实和理由：2018年5月6日，被告以资金周转需要为由向原告处借款人民币50000元，原告通过中国工商银行转账支付48000元给被告，剩下的2000元通过现金支付给被告。原告与被告签订了借款合同，借款金额为人民币50000元，借款期限从2018年5月7日至2020年5月7日，借款利率约定为月息1.8%。上述借款期届满后，被告并未按照借款合同的约定归还借款。原告多次催促被告还款，但截止原告提起诉讼之日，被告仍未归还上述借款本金及利息。原告认为，原告与被告之间的借贷关系合法有效，应受法律保护，被告作为借款人，应当履行及时还款的义务。被告无故拖延还款的行为违反了《合同法》第6条“当事人行使权利、履行义务应当遵循诚实信用的原则”。为维护原告的合法权益，特依据《合同法》第60条、第107条、第206条、第207条规定提起诉讼，请求判决支持原告所有诉讼请求。被告钟健鸿庭审中未作答辩，庭审后提交了微信交易流水，辩称实际借款金额与《借款合同》约定的金额不符，借款现金支付部分实际是先收取了利息，借款后其有支付部分利息，利息实际执行月利率为4%。本院经审理认定事实如下：秦景华持有签署日期为2018年5月6日、借款人为钟健鸿的《借款合同》1份。《借款合同》约定：借款人钟健鸿（甲方）、出借人秦景华（乙方），乙方借给甲方的金额为人民币50000元，借款期限从2018年5月7日至2020年5月7日，借款利息为月利率1.8%。上述《借款合同》落款处“甲方”为钟健鸿手写签名，“乙方”为秦景华手写签名，《借款合同》中借款金额、“钟健鸿”及其身份证号码上均摁有指模。根据秦景华提供的中国工商银行《借记卡账户历史明细清单》，秦景华于2018年5月8日向钟健鸿转账48000元。庭后，本院组织双方进行质证，双方确认秦景华实际支付借款为48000元，未支付的借款2000元实为预扣了借款期间首个借款月度的利息；钟健鸿于2018年6月11日、7月8日、8月7日微信转账2000元，2018年10月14日、11月30日转账4000元，分别为对应支付2018年6月7日至2019年1月6日借款月度的利息，月利率为4%；钟健鸿还于2019年4月15日微信转账支付了利息5000元。钟健鸿提交了《微信支付交易明细证明》证明其上述的还款情况。本院认为，本案于2020年8月13日立案，应适用修正前的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2015年9月1日起施行)。秦景华持有钟健鸿作为借款人签名的《借款合同》，并向本院提交了中国工商银行《借记卡账户历史明细清单》，钟健鸿确认上述证据属实，故本院认定秦景华与钟健鸿之间的借贷关系成立并实际发生；双方约定借款期限从2018年5月7日起算，但秦景华于2018年5月8日向钟健鸿支付借款，故双方《借款合同》生效时间为2018年5月8日，借款期限应从2018年5月8日起算。钟健鸿逾期后经多次催告仍未归还借款，构成根本违约，应当承担违约责任。关于借款本金的认定。《中华人民共和国合同法》第二百条规定，“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2015年9月1日起施行)第二十七条规定，“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”因双方确认秦景华实际支付借款为48000元，未支付的借款2000元为预扣首个借款月度的利息，故本院认定秦景华2018年5月8日出借本金为48000元；对秦景华主张的2018年5月8日出借金额为50000元，其实际支付时是预扣首个借款月度的利息2000元，本院不予支持。关于借款利息的认定。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2015年9月1日起施行)第二十六条第二款规定，“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”第三十一条规定，“没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。”对于已支付的利息，未超过月利率3%的，应遵循意思法治原则，不予抵扣本金；对于超过月利率3%的，则应依法对超出部分抵扣本金。虽然《借款合同》约定借款利息月利率为1.8%，但钟健鸿自愿按月利率4%已支付部分利息，故对月利率不超过法定最高月利率3%的部分，本院予以支持；对超过3%部分的利息，本院不予支持。由于双方无约定主债务、利息及其他费用的清偿顺序，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条规定，“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”据此，钟健鸿的每笔转账还款应按本院判决确定的借款月度的借款本金及应付利息、按先利息后本金的顺序抵充。借款月度钟健鸿的借款本金、应付利息及还款情况区分计算如下：2018年5月8日至2018年6月7日借款本金为48000元，该月利息按月利率3%计算为1440元，该月还款2000元先抵充该月利息后剩余560元抵充借款本金，抵充后借款本金为47440元；2018年6月8日至2018年7月7日借款本金为47440元，该月利息按月利率3%计算为1423.2元，该月还款2000元先抵充该月利息后剩余576.8元抵充借款本金，抵充后借款本金为46863.2元；2018年7月8日至2018年8月7日借款本金为46863.2元，该月利息按月利率3%计算为1405.90元，该月还款2000元先抵充该月利息后剩余594.1元抵充借款本金，抵充后借款本金为46269.1元；2018年8月8日至2018年10月7日借款本金为46269.1元，该两月利息按月利率3%计算为2776.14元，该两月还款4000元先抵充该月利息后剩余1223.86元抵充借款本金，抵充后借款本金为45045.24元；2018年10月8日至2018年12月7日借款本金为45045.24元，该两月利息按月利率3%计算为2702.72元，该两月还款4000元先抵充该月利息后剩余1297.28元抵充借款本金，抵充后借款本金为43747.96元。钟健鸿2019年4月15日支付的5000元，按借款本金43747.96元、年利率36%即月利息1312.44元计算，抵充2018年12月8日至2019年3月7日的利息3937.32元(1312.44元×3=3937.32元)，余下1062.68元，应充抵2019年3月8日至2019年4月7日共31天其中的25.1天[1062.68元÷(1312.44元÷31天)=25.1天]的利息；2019年3月8日至2019年4月7日余下的5.9天（31天-25.1天=5.9天）及2019年4月8日以后的利息未支付，借款本金为43747.96元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(2015年9月1日起施行)第二十六条第一款，“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”第二十九条其中规定，“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：……（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”秦景华主张的按月利率1.8%计算从2018年10月7日至全部债务清偿之日的利息，实为主张钟健鸿自逾期还款之日起的资金占用期间的利息，故对于秦景华主张的逾期利息月利率1.8%，本院予以照准；因钟健鸿已实际支付了截止至2019年4月1日的利息，故逾期利息起算时间应为2019年4月2日。2019年3月8日至2019年4月7日余下的5.9天的利息按借款本金43747.96元、月利率1.8%计算为149.87元（43747.96元×1.8%÷31×5.9=149.87元），自2019年4月8日起至付清之日止，以借款本金43747.96元为基数，按按月利率1.8%计付。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、《最高人民法院关于适用若干问题的解释(二)》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条、第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十一条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告钟健鸿在本判决发生法律效力之日起十日内，向原告秦景华偿还借款本金43747.96元及利息（截止至2019年4月7日利息为149.87元；自2019年4月8日起至付清之日止，以借款本金为基数，按月利率1.8%计付）。二、驳回原告秦景华的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费774元，由原告秦景华负担288元，被告钟健鸿负担486元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。审判员  陈燕芳二〇二〇年十一月三日法官助理肖曾琪书记员林苑