辽宁省阜新市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）辽09民终1335号上诉人（原审原告）阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行，住所地阜新市细河区华东街**楼1-2门。负责人：李鹤，该行行长。委托诉讼代理人：齐欣，该行职员。委托诉讼代理人：刘宏艳，辽宁桐鹊律师事务所律师。被上诉人（原审被告）阜新蒙古族自治县鑫向阳工贸有限公司，住所地，住所地阜新蒙古族自治县北环路中段iv>法定代表人：李宝贤，经理。委托诉讼代理人：王岩，该公司员工。委托诉讼代理人：徐红军，辽宁三邦律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司，住所地，住所地阜新蒙古族自治县文化路西段iv>法定代表人：张振，该公司经理。委托诉讼代理人：王岩，男，1988年11月26日生，蒙古族，阜新蒙古族自治县鑫向阳工贸有限公司员工，现住本溪满族自治县。委托诉讼代理人：徐红军，辽宁三邦律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：阜新蒙古族自治县鑫向阳房地产开发有限公司，住所地，住所地阜新蒙古族自治县文化路西段iv>法定代表人：赵楠楠，该公司经理。委托诉讼代理人：王岩，男，1988年11月26日生，蒙古族，阜新蒙古族自治县鑫向阳工贸有限公司员工，现住本溪满族自治县。委托诉讼代理人：徐红军，辽宁三邦律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：单艳霞，女，1967年8月19日生，住阜新蒙古族自治县。委托诉讼代理人：徐红军，辽宁三邦律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：冯立红，男，1968年2月3日生，汉族，住阜新蒙古族自治县。委托诉讼代理人：徐红军，辽宁三邦律师事务所律师。上诉人阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行（简称农商行高新区支行）与被上诉人阜新蒙古族自治县鑫向工贸有限公司（以下简称鑫向阳公司）、阜新蒙古族自治县鑫阳向物业管理有限公司（以下简称鑫向阳物业公司）、阜新蒙古族自治县鑫阳向房地产开发有限公司（以下简称鑫向阳房产公司）、单艳霞、冯立红借款合同纠纷一案，不服阜新市清河门区人民法院作出（2020）辽0905民初182号民事判决，向本院提起上诉。本院依法组成合议庭审理了本案，本案现已审理终结。上诉人农商行高新区支行上诉请求：一、请求依法撤销(2020)辽0905民初182号民事判决书中的第一项“被告阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司在本判决生效后十日内偿还原告阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行借款本金人民币2130万元及利息，利息按照年利率7.8%，2019年12月27日后利息按年利率10.14%计算，利息给付至本金实际给付之日止。”改判为被上诉人阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司在本判决生效后十日内偿还上诉人阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行借款本金人民币2400万元及利息，利息从2017年12月28日起算，自2017年12月28日至2019年12月27日的利息按照年利率7.8%计算，2019年12月27日后利息按年利率10.14%计算，利息给付至本金实际给付完毕之日止。二、请求依法判令本案的一、二审诉讼费用全部由五被上诉人承担。事实和理由：原审认定270万元由上诉人控制，庭前我方向原行长胡国辉核实，胡国辉不配合，也未认可该款由其控制。如果上诉人有证据证明我们认可，如果没有证据证明，上诉人的观点是建立在由胡国辉控制的基础上，预留资金是否计算利息。一、一审法院对此案的事实认定不清，适用法律错误，导致只将上诉人依据借款合同约定发放给被上诉人阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司的2400万元贷款中的2130万元认定为案涉贷款的本金而未将其中的270万元认定为案涉贷款的本金的判决结果错误。二、一审判决第一项“被告阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司在本判决生效后十日内偿还原告阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行借款本金人民币2130万元及利息，利息按照年利率7.8%，2019年12月27日后利息按年利率10.14%计算，利息给付至本金实际给付之日止。”中没有明确利息的起算日，退一步讲即使一审法院认定被上诉人阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司从上诉人处的借款本金为2130万元正确，也会导致该判决结果的利息因判决中没有明确起算日而无法执行的严重后果。综上所述，请求二审法院支持上诉人的上诉请求。被上诉人鑫向阳公司、鑫向阳物业公司、鑫向阳房产公司、单艳霞、冯立红均辩称：1、胡国辉在原审法院向其了解情况时明确表示预留了利息，在被上诉人与胡国辉的通话中也明确表示预留了利息。预留利息是事实，上诉人所说的双方存在质权法律关系或具有担保性质的合同没有证据证明。上诉人提出二类合同没有证据证明双方合意的具体内容，不存在贷款以外的其他民事法律关系。上诉人通过多次汇款实现预留利息的目的，上诉人也明知预留利息不符合银行操作规程及职业要求。法律禁止的砍头息也是双方当事人并不反对的，否则不存在砍头息的现象，虽然双方认可也是法律不允许的。被上诉人为了取得资金的使用权，涉案的270万元一直由上诉人控制，上诉人可以再次放贷收取利润，上述利润归上诉人所有而未归被上诉人，所以上诉人预留利息是不争的事实，原审判决并无不当。上诉人的假设也是认可预留利息的事实。2、贷款利息起算是自贷款之日起，上诉人也无异议，原审判决内容具体明确，是可以进行执行程序的，双方也没有争议。农商行高新区支行原审诉讼请求：一、要求被告偿还所欠阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行贷款本金人民币贰仟肆佰万元（2400万元）及孳生利息,利息计算按合同约定计算至被告还清全部本金为止（截止2020年3月17日欠贷款本金2400万元，欠利息2,476,256.40元，本息合计26,476,256.40元。)；二、判决阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行对抵押物享有优先受偿权；三、由被告承担本案的诉讼费用及其他一切相关费用。一审法院认定事实：2017年12月28日，农商行高新区支行与鑫向阳物业公司签订了借款合同，借款金额为2400万元，借款日期为2017年12月28日至2019年12月27日，合同利率为7.8%，逾期利率为10.14%。同日，农商行高新区支行与鑫向阳公司（变更前为：阜新蒙古族自治县鑫向阳工贸经销中心）、单艳霞、冯立红签订了抵押合同。农商行高新区支行于2017年12月31日将2400万元借款支付给鑫向阳物业公司。该2400万元按照农商行高新区支行的要求，鑫向阳物业公司亦表示同意认可，偿还江承信钢材经销处在农商行高新区支行处的借款人民币2030万元，余款370万元转入鑫向阳房产公司经理王岩在农商行高新区支行处开立的个人账户（46×××72），并于同日按照农商行高新区支行的要求将该370万元转入其指定的账户作为预扣利息，2018年1月2日农商行高新区支行给单艳霞个人账户转款30万元，2018年3月30日农商行高新区支行与抵押企业鑫向阳房产公司签订了追加担保抵押合同，2018年4月3日农商行高新区支行给单艳霞个人账户转款70万元，至此余款270万元一直由农商行高新区支行控制，对此事实农商行高新区支行否认，但有证人王岩的证实及银行流水账，及原审法院询问当时的农商行高新区支行单位的经手人即负责人胡国辉的证实（虽没有胡国辉本人在笔录上的签字），胡国辉的录音等予以认定。借款到期后，鑫向阳物业公司尚未偿还农商行高新区支行借款本金及利息，现农商行高新区支行请求鑫向阳物业公司偿还贷款本金及利息，对抵押物享有优先受偿权，并由鑫向物业公司承担本案诉讼费用。一审法院认为，合法的借贷关系受法律保护，农商行高新区支行与鑫向阳物业公司签订的借款合同和农商行高新区支行与鑫向阳公司、单艳霞、冯立红签订的抵押合同合法有效，与鑫向阳房产公司签订的抵押合同有效，农商行高新区支行依约履行了提供借款的义务，鑫向阳物业公司应按约定偿还到期债务及利息，未偿还到期债务及利息的行为，构成违约，应承担相应的法律责任，但通过庭审查明农商行高新区支行在向鑫向阳物业公司支付借款时在本金中预扣利息人民币270万元，根据法律规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、一百九十七条、第一百九十八条、第二百条、第二百零七条、第二百零九条，《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、第三十三条之规定，判决：一、被告阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司在本判决生效后十日内偿还原告阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行借款本金人民币2130万元及利息，利息按照年利率7.8%计算，2019年12月27日后利息按年利率10.14%计算，利息给付至本金实际给付之日止；二、原告阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行对抵押物坐落于鑫向阳商住楼网点-12号，面积为360.36平方米，房权证阜蒙县字第卷：30-5222号、坐落于阜蒙县鑫向阳工贸经销中心土地位于阜蒙县，土地使用者为阜新蒙古族自治县鑫向阳工贸经销中心，土地使用证号；阜蒙国用（2009)字第60102272号，地号为，地号为6010311970平方米的土地、坐落于阜蒙县，面积101.50平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815449号房屋、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**，面积149.76平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815450号房屋、坐、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**积192.50平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815451号；坐落于；坐落于阜蒙县01.50平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815452号房屋、坐落于、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**77.00平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷819552号房屋、坐落于阜、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**2.26平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815453号房屋、坐落于阜蒙、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**.99平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815454号房屋、坐落于阜蒙县、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**9平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815455号房屋、坐落于阜蒙县鑫、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**0平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815456号房屋、坐落于阜蒙县鑫向、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**平方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815458号房屋、坐落于阜蒙县鑫向阳、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区**楼网点**方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815459号房屋、坐落于阜蒙县鑫向阳西、坐落于阜蒙县鑫向阳西城小区综合楼方米，产权证号为房权证阜蒙县字第卷815598号房屋；坐落于教育路4-2号；坐落于教育路**楼网点**，房权证号：房权证阜蒙县字第卷：**平方米房屋、坐落于阜新网点，面积169.29平方、坐落于阜新网点（2018)阜蒙县不动产权第0000227号房屋享有优先受偿权。被告如果未按判决书指定的期限履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费174181.28元，由被告阜新蒙古族自治县鑫向阳物业管理有限公司负担170000元，由原告负担4181.28元。本院二审期间，各方当事人没有提供新的证据。对当事人二审争议的事实，本院认定如下：本院审理查明的事实与一审法院认定的事实一致。本院认为：本案双方当事人对签订借款合同、抵押合同的事实及借款金额均无异议，因鑫向阳物业公司未按约定偿还到期债务及利息构成违约，判决其承担相应的法律责任正确。借期内自2017年12月28日起以年利率7.8%计算符合双方合同约定和法律规定。本案争议焦点是双方签订借款合同所约定借款本金2400万元其中并未真正交付给鑫向阳使用而被农商行实际控制用于偿还利息的270万元的定性问题。根据《合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”首先，从立法的本意及目的来看，是为了保护借款人充分使用借款，从而创造经济效益，获得期待利润。如果事先从借款本金中预留部分利息，无疑使借款人利用本金创造经济效益的资金运作数额受到削减和限制，甚至直接影响到利润，这对于借款人来说显然是不公平的。贷款人足额提供贷款金额是贷款人重要义务，只有足额提供贷款才能满足借款人生产、生活需要，达到其合同目的。其次，就利息的性质而言，利息是按约定利率计算的孳息，是借款人完全支配和使用借款本金所需付出的成本，如果借款人没有完全支配和使用借款本金，却要承担额外成本也不符合权利义务对等原则。从表面上看农商行的确将2400万元先行支付给了鑫向阳物业公司，但鑫向阳物业公司当日即还江承信钢材经销处在农商行高新区支行处的借款人民币2030万元，余款370万元转入鑫向阳房产公司经理王岩在农商行高新区支行处开立的个人账户内，并于同日按照农商行高新区支行的要求将该370万元转入其指定的账户作为预扣利息，后农商行高新区支行又向单艳霞个人账户转款100万元，至此余款270万元农商行存入指定卡内予以控制支配。本案情形虽然并非典型的“本金中扣除利息”的行为，但对于此种行为和做法，根据《合同法》的立法目的，结合对利息性质的分析，应该予以否定性评价。特别是做为中国金融体系重要组成部分的上诉人农商行高新区支行，更应严格依法依规，维护金融秩序，既要防范信贷风险给自身造成损失，又要避免因违规操作损害借款人利益。综上，原判认定事实清楚，适用法律正确，农商行高新区支行的上诉主张不能成立。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条一款一项之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费174181.28元，由上诉人阜新农村商业银行股份有限公司高新区支行负担。本判决为终审判决。审判长  李淑杰审判员  朱有明审判员  苑明珠二〇二〇年十一月三十日书记员  杨 冰