江西省南昌县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）赣0121民初3990号 原告：陈某某，女，1969年5月9日出生，汉族，南昌县人，打工，住江西省南昌市南昌县。 委托代理人：王**洁，江西道善律师事务所律师，执业证号：13601202011221798，代理权限：特别代理。 委托代理人：蔡丽莲，江西道善律师事务所实习律师，证号：36012005210100，代理权限：一般代理。 被告：万某某，男，1968年4月5日出生，汉族，南昌县人，打工，住江西省南昌市南昌县。 被告：郭某某，女，1969年2月10日出生，汉族，南昌县人，打工，住江西省南昌市南昌县。 原告陈某某与被告万某某、郭某某民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月10日立案受理，依法由审判员易河明独审判，适用简易程序公开开庭进行了审理。原告陈某某及其委托代理人王某某、被告万某某到庭参加诉讼，被告郭某某经本院合法传唤无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。 原告陈某某诉称：两被告系夫妻关系，与原告系同一自然村村民。自2014年起，被告万某某以资金周转为由向原告借款，至2020年4月2日，累计借款人民币244200元，被告万某某遂于当日向原告出具借条两份并制定还款计划。约定于2020年8月30日前偿还借款111000元，剩余借款133200元中的90000元借款按月利率2%计算利息。此后，经原告及儿子多次催告，被告一直未按约偿还任何借款。因该借款系两被告婚姻关系存续期间产生，并用于家庭生活，应为夫妻共同债务由两被告共同偿还。故向法院起诉，要求两被告返还原告借款244200元，支付利息5775元，并承担逾期还款违约责任（利息计算方式：以90000元借款为基数，按年利率15.4%自2020年4月2日至2020年9月2日，暂计5775元，最终计算至实际清偿之日止；以154200元借款为基数，按年利率15.4%自起诉之日起计算至实际清偿之日止），本案诉讼费用由被告承担。 原告陈某某为支持自己的诉讼主张，向本院提供如下证据： 一、原告身份证、两被告人口信息简项详细。证明原、被告主体适格，两被告为夫妻关系的事实。 二、借条两份、承诺书一份、视频光盘一份。证明截至2020年4月20日，被告万某某累计借款人民币244200元，被告万某某承诺于2020年8月30日前偿还借款111000元，剩余借款133200元中的90000元借款按月利率2%计算利息至实际清偿时止的事实。 三、微信聊天记录11页、短信记录4页、亲子关系证明一份。证明原告及其儿子多次向被告催告，被告万某某未偿还任何借款的事实。 被告万某某辩称：2013年3月20日，我向原告借款50000元，按月息2分计算，至2017年3月20日利息49000元，归还原告9000元利息后，将其余利息计入本金向原告出具借款金额90000元的借条。2017年3月20日至2018年3月20日，我已支付原告利息21600元。2018年3月20日至2020年4月20日，按借款本金90000元计算两年利息43200元，加上九万本金，于2020年4月20日向原告出具借款金额133200元的借条。该笔借款50000元，我已支付原告利息30600元。 2017年4月8日，我再次向原告借款55000元，至2018年3月8日，我按月息5分支付原告计息30250元。2018年3月8日至2020年4月2日，按月息5分计息共计66000元，扣除2019年4月19日付息7000元，2019年4月25日付息3000元，2020年4月2日，我向原告出具借款金额111000元的借条。2020年4月22日付原告当月利息2750元，2020年6月24日付原告当月利息2750元，该笔55000元借款我已累计支付原告利息45750元。此外，原告丈夫在2013年3月20日前，向我借款3000元，算至2020年4月2日利息按两分算应该是5040元，加上本金应该总额为8040元。我总共借原告本金105000元，我认为不能将利息计入本金再计算利息，原告老公向我借款应当予以抵扣。上述债务我妻子被告郭某某并不知晓，与我妻子无关。 被告万某某为支持自己的主张，向本院提供如下证据： 1、两被告身份证。证明两被告主体资格。 2、借条4份。证明被告于2017年3月20日、2017年4月8日、2018年3月8日、2018年3月20日向原告陈某某出具四份借条，该四份借条被告已收回的事实。 3、微信聊天记录两页。证明被告分别向原告老公和儿子微信转账15500元，支付原告借款利息。 4、计算清单2页。证明被告实际欠原告金额与原告请求金额不一致的事实。 被告郭某某在法律规定的答辩期限内未答辩，在本院规定的举证期限内未提供证据。 对原告提供的证据，被告万某某未提出异议。对被告万某某提供的证据1，原告未提出异议。对被告提供的证据2，原告对证据三性均提出异议，同时又表示，该证据可以进一步证明双方真实合法的借贷关系；对被告提供的证据3，原告对证据真实性无异议，但表示2019年4月19日7000元和4月25日3000元款项均非转给原告，需要核实，2020年4月22日和6月24日各转款2750元均为被告承诺的按月利率2%支付的两个月利息。对被告提供的证据4，原告对三性均提出异议，表示清单为被告单方出具，真实性有待核实。 原告提供的证据和被告提供的证据1、3，各方对证据真实性不持异议，本院予以确认。被告提供的证据2，结合庭审查明的事实，可以确认系被告在2020年4月2日重新向原告出具借条后收回的借条，可以确认被告万某某初期向原告借款金额分别为人民币50000元和55000元。被告提供的证据4，尽管系被告万某某单方计算，但从借款金额变更的延续性，并结合庭审查明的事实，可以确认其计算的真实性，本院对证据的真实性予以确认；但该清单中提及原告丈夫向其借款没有证据依据，本院不予确认。 根据上述认定的证据，综合当事人的陈述，本院认定以下事实： 两被告系夫妻关系，与原告系同一自然村村民，被告万某某从事建筑业。2013年3月20日，被告万某某因资金周转需要向原告借款人民币50000元，至2018年3月20日，在扣除被告按月利率2%已付利息后，剩余利息40000元计入本金，被告重新向原告出具借款人民币90000元的借条。2020年4月2日，双方结算前段利息，被告收回前期借条，后期按月利率2%计算利息43200元计入本金，再次重新向原告出具借款本金人民币133200元的借条，约定其中90000元按月利率2%计息。2017年4月8日，被告万某某又因资金周转需要向原告借款人民币55000元，原告向其邻居以月利率2%借入转借被告万某某，并约定按月利率5%计息。2020年4月2日，扣除被告万某某按月利率5%于2019年4月19日和2019年4月25日支付利息10000元后，将其余利息55000元计入本金，被告万某某收回前期借条，向原告重新出具借款人民币111000元的借条。同日，被告万某某向原告出具承诺书，承诺在2020年8月30日前支付原告借款111000元。2020年4月22日和6月24日，被告万某某向原告儿子分别微信转账人民币2750元。余款到期后，被告万某某未还款。原告遂向本院起诉，要求两被告偿还原告借款244200元，以90000元借款为基数，按年利率15.4%支付自2020年4月2日至清偿之日止利息；以154200元借款为基数，按年利率15.4%支付自起诉之日起至清偿之日止利息，本案诉讼费用由被告承担。庭审中，被告万某某陈述被告郭某某知道其因做工地在外面借款，但具体数额不清楚；2017年4月8日借款55000元中，其中45000元是用于赌博，另外10000元是做工地资金周转。原告表示被告万某某当时确实在做工地，借款时称为做工地资金周转，原告并不知晓其借款后用于赌博。 本院认为：被告因资金周转需要两次向原告借款，初期借款金额分别为人民币50000元和55000元，对该事实，本院予以确认。但双方对利息计算方法、被告郭某某是否承担责任发生分歧。对此，本院认为，原、被告分歧，涉及以下问题：借贷行为及利息计算，是否符合合法、自愿原则？两被告作为夫妻，在夫妻共同生活期间，一方对外举债，另一方在何种情况下可以免除责任？ 一、关于借贷行为的合法性审查。 2015年8月6日《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称《规定》）第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”第二十八条规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”根据《规定》，原、被告之间两笔借款50000元和55000元，约定利率折算年利率分别为24%和60%，50000元借款约定利率符合《规定》精神，本院予以认可；55000元借款约定利率显著超出《规定》利率上限，其约定无效，超出部分本院不予支持。被告万某某借款时，借款利息系按《规定》利率上限计算，向原告重新出具借条时，将前期借款利息计入本金，与《规定》第二十八条相悖，故对重新出具借条将前期利息计入本金的行为本院不予认可。2020年8月19日，最高人民法院对《规定》进行修正，第二十六条修正为：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称‘一年期贷款市场报价利率’，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。”因此，以2019年8月20日为基点，此前利率按年利率24%上限计算，后期按一年期贷款市场报价利率四倍计算。 原告表示，2017年4月8日借款55000元约定按月利率5%计息，系因为该款系其从他人处以2%月利率借入后转借被告万某某，利率约定为双方自愿。对此，本院认为，双方约定利率超出《规定》上限，原告存在转贷牟利行为，该约定无效，故对原告这一主张，本院不予支持。 被告万某某提出，2017年4月8日借款55000元中，其中45000元用于赌博，但其未提供证据证明原告明知其借款用于赌博依然向其出借款项，且被告万某某借款时确实在做工地，其借款后改变借款用途用于赌博，应当自行承担后果。故对被告万某某这一辩解，本院不予采纳。双方借贷行为合法有效，原告要求被告归还借款，本院予以支持。被告还提出，原告丈夫曾向其借款人民币3000元，应当计算利息后，从原告借款总额中予以扣除，但其未提供证据证明，对被告万某某这一主张，本院不予采纳。 二、关于利息计付的自愿性原则。 被告万某某2013年3月20日向原告借款人民币50000元，2017年4月8日向原告借款人民币55000元后，结算前期利息，于2018年3月和2020年4月两次向原告重新出具借条，表明其对前期已付借款利息予以认可。庭审中，被告万某某对已支付原告利息未提出要求，仅对后期利息计算方法提出异议，遵循自愿原则，本院对未超过利率上限部分的已付利息，不再修正，但对庭审中被告万某某提出的2019年4月支付55000元借款利息10000元，本院按照《规定》精神进行利息修正。2020年4月22日和6月24日被告万某某向原告儿子微信转账人民币5500元，亦应当从利息总额中予以扣除。 三、关于利息计算的公平性原则。 2020年4月被告万某某向原告重新出具金额分别为111000元和133200元的两份借条，约定其中90000元按月利率2%计算利息，其余未约定利息。原告请求其中90000元，按年利率15.4%自2020年4月2日起计算利息，其余154200元，按年利率15.4%自起诉之日起计算。年利率15.4%为中国人民银行2020年4月20日发布的一年期贷款市场报价利率3.58%的四倍。如果按《中华人民共和国合同法》第二百一十一条的规定，借条上其余154200元视为不支付利息。被告万某某承诺，111000元在2020年8月30日前支付。根据《规定》第二十九条第二款第一项，原告可以主张被告自逾期之日起承担逾期还款违约责任。考虑双方确认借条借款金额与初期借款本金差额系前期利息计入本金计算超额复利，当期借条虽未对其余借款约定利息，但约定还款期限，双方借贷一直为有息借贷而非无息借贷情况，基于公平原则，本院确认以初期借款本金为基数，前期利息按修正前《规定》计算，后期利息按中国人民银行2020年8月20日以后发布的一年期贷款市场报价利率四倍连续计算。 四、被告郭某某在本案中法律地位及责任承担。 两被告系夫妻，被告万某某因做工地资金周转需要向原告借款，借贷行为发生于两被告夫妻关系存续期间，尽管被告万某某向原告借款时被告郭某某不在场，亦未在借条上签字，但借款用途为两被告共同生活经营，应当认定为两被告夫妻共同债务。故对原告要求两被告共同承担还款责任的主张，本院予以支持；对被告万某某关于借款与被告郭某某无关的辩解，本院不予采纳。 综上，本院认为，原告与被告万某某借贷行为合法有效，但原告关于利息计入本金重复计息的主张，超出《规定》利率上限标准，本院依法予以修正（修正情况见下表）。原告与被告万某某借贷行为发生于两被告夫妻关系存续期间，为两被告夫妻共同债务，两被告对归还原告借款本金和利息应当承担共同还款责任。据此，本院依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、第二十九条、第三十二条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十四条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下： 一、被告万某某、郭某某在本判决生效之日起七日内一次性偿还原告陈某某借款本金人民币105000元整，至判决之日止利息人民币93582.27元整。 二、自判决之日起至判决确认还款之日止的利息，以借款本金人民币105000元为基数，按中国人民银行一年期贷款市场报价利率四倍计算，被告万某某、郭某某在偿还原告陈某某第一项借款本金和利息时，一并支付原告陈某某。 如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费人民币5050元（原告陈某某已预交），减半收取人民币2525元，原告陈某某承担519元，被告万某某、郭某某共同承担2006元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省南昌市中级人民法院。 审判员  易河明 二〇二〇年十一月十三日 书记员  杨吉育