重庆市第一中级人民法院民 事 判 决 书（2020）渝01民终4327号上诉人（原审原告）：富登小额贷款（重庆）有限公司，住所地重庆北部新区金渝大道**汉国中心****，统一社会信用代码915000005656383438。法定代表人：MarkLimChenKuo，董事长。委托诉讼代理人：刘静，北京大成（重庆）律师事务所律师。委托诉讼代理人：薛莉，北京大成（重庆）律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：尹子龙，男，汉族，1988年3月16日出生，住重庆市沙坪坝区。上诉人富登小额贷款（重庆）有限公司（以下简称富登小贷公司）因与被上诉人尹子龙民间借贷纠纷一案，不服重庆市渝北区人民法院（2019）渝0112民初19702号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年6月18日立案后，依法组成合议庭进行审理。上诉人富登小贷公司的委托诉讼代理人刘静到庭参加诉讼，被上诉人尹子龙经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。富登小贷公司上诉请求：1.撤销原判，改判支持其原审诉讼请求；2.本案一、二审诉讼费、保全费均由尹子龙负担。事实和理由：1.一审认定双方未约定贷款利率标准而自行折算出月利率为1.0671%无事实和法律依据，双方《贷款合同》明确了每月固定应还的贷款本金和利息，据此计算的实际利率并非1.0671%；2.一审将尹子龙所还利息冲抵借款本金错误，本案尹子龙支付的利息未超过法定标准，一审不应将其应支付的利息冲抵本金。被上诉人尹子龙未到庭，亦未向本院提交书面辩称意见。富登小贷公司向一审法院起诉请求：1、判令尹子龙立即偿还：尚欠贷款本金31540.35元；截至2018年12月10日止尚欠利息9985.35元；支付从2018年12月11日起至贷款还清之日止的相应利息（按年利率24%计算）；罚息以未付应付总金额41525.7元（尚欠本金31540.35元+尚欠利息9985.35元）的0.05%乘以逾期天数（从2016年6月12日起至付清之日止）；2、判令尹子龙承担为实现债权支付的律师费2076元；3、本案诉讼费、保全费由尹子龙承担。一审法院认定事实：2015年12月11日，尹子龙（甲方、借方）与富登小贷公司（乙方、贷方）签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2015字第000051074号），主要约定：1、乙方向甲方提供贷款3.6万元，用于日常消费性贷款，贷款期限36个月，即从2015年12月11日起至2018年12月10日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；2、贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总额13830.84元；每期应还款总额为1384.19元；3、贷款审批手续费为677元，一次性计收；4、乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的，为甲方违约或视为甲方违约；5、出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：解除本合同及双方间其他贷款合同，并有权以书面通知的方式宣布全部贷款提前或即刻到期，要求甲方、丙方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、贷款申请预审费、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、公告费、送达费及抵押物处置相关费用等）；6、如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.05%乘以逾期的天数向乙方支付逾期罚息，每30日累进计算。2015年12月11日，富登小贷公司向尹子龙发放贷款3.6万元，并于当日扣收贷款审批手续费677元。尹子龙借款后，偿还了部分借款本息，2017年2月13日后未再还款，富登小贷公司向一审法院提起诉讼。还款情况见附表。一审法院认为，富登小贷公司与尹子龙签订的《贷款合同》，系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方应当按照约定全面履行自己的义务。虽然合同中约定了贷款审批手续费677元由乙方一次性计收，但富登小贷公司系贷款人，其并不单独向尹子龙提供上述服务，该贷款审批手续费系富登小贷公司出借款项而获得的收益，具有利息的性质，因此一审法院认定上述费用实际为利息。富登小贷公司在发放贷款当日向尹子龙扣收费用677元，根据法律规定，借款利息不得预先在本金中扣除，因此，富登小贷公司实际向尹子龙发放贷款数额为35323元，尹子龙应按照实际借款数额返还借款并支付利息。由于双方未约定贷款利率标准，根据其借款金额、借款期限及应付利息总额，折算出年利率标准为12.8063%（月利率1.0671%）。根据此借款利率和实际借款金额，尹子龙已还款中，超过约定利息的部分应抵扣本金。2017年2月13日还款后，尹子龙尚欠借款本金20292.5元，此后尹子龙长期未再还款，违反合同约定。由于双方在合同中约定的逾期罚息计算方式复杂且标准过高，对未支付的利息（含逾期还款利息、账户服务费、违约金等），一审法院统一调减为按照年利率24%计算。2017年2月14日起，尹子龙剩余本金为20292.5元，应按照年利率24%支付逾期利息至清偿完毕为止，该部分诉讼请求一审法院予以支持。富登小贷公司对其支付的律师费未举证证明，故一审法院不予支持。尹子龙无正当理由拒不到庭应诉，应承担不举证、质证、辩论的法律后果。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条之规定，判决如下：“一、被告尹子龙在本判决生效之日起十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司借款本金20292.5元，并从2017年2月14日起以20292.5元为基数，按照年利率24%计算逾期利息至本清为止；二、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司其他诉讼请求。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费890元，诉讼保全费520元，合计1410元，由被告尹子龙负担。”二审中，富登小贷公司举示了《贷款扣款计划表》，拟证明案涉贷款为等额本息，每期还款金额1384.19元，案涉贷款的年息为22.5%。本院认为富登小贷公司举示的还款计划表是《贷款合同》的附件，该证据经于原件核对无误，能证明案涉借款的利息标准，本院对其予以采信。本院二审另查明，根据《贷款扣款计划表》测算，案涉《贷款合同》约定的年利率为22.5%。本院二审查明的其他事实与一审查明的一致。本院认为，《中华人民共和国合同法》第八条规定：“依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。依法成立的合同，受法律保护。”首先，本案中，案涉《贷款合同》、《扣款计划表》系双方真实意思表示，且内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方均应按约履行义务。其中，《扣款计划表》明确约定了尹子龙每期应偿还的借款本金和应支付的利息，据此测算出贷款合同的利息标准为22.5%每年，未超过法律规定的上限，尹子龙应按照该利率标准偿还借款。尹子龙于贷款当日支付的手续费677元应当冲抵本金，富登小贷公司实际向尹子龙提供的贷款为35323元。尹子龙已偿还1384.19元*14期=19378.66元，本院按照双方当事人约定的还款方式，以35323元为本金，以年息22.5%为标准，测算36期等额本息每期的还款金额为1358元，利息总额为13570元，还款总额为48893元。尹子龙偿还的19378.66元折抵14期还款后，尚欠借款本金为24300元，尚欠期内利息为期内利息总额13570-前14期已还利息7984元=5586元。尹子龙多偿还的19378.66元-1358*14=366.66元，该款不足以偿还第15期利息，应首先抵扣尚欠利息，据此尹子龙尚欠的期内利息为5586元-366.66元=5219.34元。因《贷款合同》约定的利息、罚息标准过高，本院对富登小贷公司主张的利息、罚息统一调减为年息24%。自2018年12月12日贷款到期的次日起，尹子龙应以尚欠本金24300元为基数按照年息24%的利率支付利息及罚息直至清偿之日止。综上，富登小贷公司的上诉请求部分成立，本院依法予以主张。二审基于新的证据予以改判。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项之规定，判决如下：一、撤销重庆市渝北区人民法院（2019）渝0112民初19702号民事判决；二、尹子龙于本判决生效之日起十日内向富登小额贷款（重庆）有限公司偿还借款本金24300元及期内利息5319.34元，并自2018年12月12日起以24300元为基数按年利率24%支付逾期利息和罚息至该款付清之日止；三、驳回富登小额贷款（重庆）有限公司的其他诉讼请求。若未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，还应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费890元，诉讼保全费520元，合计1410元，由尹子龙负担。二审案件受理费307元，由尹子龙负担。本判决为终审判决。审 判 长 李菊霞审 判 员 赵 青审 判 员 罗太平二〇二〇年十一月十日法官助理 姚刚应书 记 员 左 琴