陕 西 省 延 安 市 宝 塔 区 人 民 法 院刑 事 判 决 书                                                     （2019）陕0602刑初682号 公诉机关延安市宝塔区人民检察院。被告单位延安智惠电子商务有限公司，统一社会信用代码91610600MA6YEAME7L，公司住所延安市宝塔区XX大道XX路XX市场XX号门面房，法定代表人冯某某，居民身份证号XXXXXXXXXXXXXXXXXX。（以下简称智惠公司）指定辩护人黑鹏伟、马鑫，（实习），北京市（延安）炜衡律师事务所律师。被告人冯某某，男，1975年6月22日生，汉族，高中文化，户籍地陕西省延安市宝塔区，陕西延长石油（集团）管道运输公司合同制在册职工，住陕西省延安市宝塔区，身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，2019年1月13日因涉嫌非法吸收公众存款罪被延安市公安局宝塔分局刑事拘留，2019年2月16日被延安市公安局宝塔分局执行逮捕，现羁押于宝塔区看守所冯某某。辩护人陈增亮，陕西厚朴律师事务所律师。被告人席某某，男，1980年2月4日出生，汉族，初中文化，户籍地陕西省延安市志丹县，延安智惠易购电子商务有限公司市场部经理，住陕西省延安市宝塔区，身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，2019年1月13日因涉嫌非法吸收公众存款罪被延安市公安局宝塔分局取保候审，2019年10月15日被本院办理取保候审，2020年10月15日被本院办理监视居住席某某。辩护人张海燕，陕西嘉岭律师事务所律师。延安市宝塔区人民检察院以宝塔区院刑诉（2019）5号起诉书指控被告单位延安智惠电子商务有限公司、被告人冯某某、席某某犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。延安市宝塔区人民检察院指派检察员贾晓龙出庭支持公诉。被告单位延安智惠电子商务有限公司辩护人黑鹏伟、马鑫，被告人冯某某、席某某及其辩护人陈增亮、张海燕到庭参加了诉讼。现已审理终结。延安市宝塔区人民检察院起诉书指控，延安智惠电子商务有限公司成立于2016年12月6日，法定代表人冯某某，股东李某甲（另案处理）、袁某某（另案处理），（前期股东为王某某、高某甲），住所延安市宝塔区XX大道XX路XX市场XX号门面房。该公司注册资金300万元，经营范围：电子商务（金融、证券业务除外）；计算机软件开发、机械设备、汽车配件销售、二手车经销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司系陕西智冠控股集畴有限公司旗下的代理易购组织，资金结算的对口公司为陕西智购网络科技有限公司（以下简称陕西智购公司），于2016年11月9日由公司发起人（原股东）王某某与陕西智购公司签订定协议，2017年8月25日延安智惠公司与陕西智购公司签订智惠易购平台代理销售合同，缴纳代理费150万元。合同约定陕西智购公司按客户购买车辆（房）30%服务费的30%销售佣金。陕西智购公司已被西安市公安局西咸新区沣东新城分局立案侦查，主要被告人刘智、陈波等人归案。2016年12月6日至2019年1月13日期间，延安智惠公司代理陕西智购公司的各项业务，向社会不特定人群进行业务员讲解、微信宣传等方式，未经批准开展了三折购车、六折购车（付六贷七）、车体广告、健康卡、购物卡、油卡、奇淼水、优先股、手机、可转债、车主海报等17项业务从事网络非法吸收公众存款；该业务多数系虚假合同，无真实交易，所有的业务都承诺一定的期限内高息返还本金。被告延安智惠公司、被告人冯某某、席某某又对全市9个县发展下线代理机构，资金的运作程序是将延安片区所有吸收的资金，作为本级的业绩，全部缴纳陕西智购公司，由陕西智购公司分期按人返还本金和个人获利部分，在次月底按规定比例返还延安智惠公司代理组织的佣金，延安智惠公司再按各县的业绩返还佣金、支付业务员提成。该公司后因资金链断裂，无法返还被害群众，造成群众重大损失。根据陕西延安华圣司法会计鉴定所延华圣司鉴（2019）第03号对延安智惠电子商务有限公司2016年12月6日至2019年1月13日非法吸收公众存款的鉴定意见及延安市公安局宝塔分局查证：一、鉴定期内，延安智惠公司经营总收入19617.558891万元。其中：1、主营业务收入（吸收公众资金）2447人次，总计16859.91297万元（包括9个代理县总额4250.8058万元）。2、其他业务收入220.515万元，主要是收取9个代理县上交的代理费。3、营业处收入2.968241万元，主要收取项目有：违约金、手续费、利息、服务费、总部奖励金。4、总公司返还佣金收入2534.16268万元。经营支出总计19120.466128万元（上交陕西智购公司15524.952495万元），结余资金497.092763万元（截留资金1334.960475万元）。二、鉴定期内，陕西智购公司返还延安智惠公司佣金2534.16268万元（包括在总收入中）。三、鉴定期内，延安智惠公司法定代表人、股东共获得红利1442.695389万元，其中：被告人冯某某所得红利1072.942161万元；股东袁某某所（另案处理）得红利184.876614万元；股东李某甲（另案处理）所得红利l84.876614万元。前期股东王某某、高某甲所得红利此账户未体现。四、鉴定期内，延安智惠公司返还各县佣金支出706.436385万元。五、鉴定期内，延安智惠公司给各业务员提成总支出880.395751万元，主要有：被告人冯某某11.868元，袁某某（袁姝）32.8万元，李某甲20.2905万元，高某甲7.4871万元等，其他零散客户257.276933万元。    六、鉴定期内，延安智惠公司业务员金融外包提成总支出387.591395万元。    七、鉴定期内，延安智惠公司应收账款挂120.692665万元（冯某某借款87.634995万元，袁某某借款5万元），其他应付款挂215.432万元（应付客户资金）。    八、鉴定期内，延安智惠电子商务有限公司短少资金531.107566万元。    九、鉴定认为，延安智惠公司上交陕西智购网络科技有限公司的吸收公众资金全部是整数上交，具体不对公众个人，因此上交、截留人数及未回本资金无法核定。    十、鉴定认为，延安智惠电子商务有限公司2018年9-11月吸收公众集采车项目资金114人1881.5万元，到期后未退还本金，转入其他客户103人800万元（有1人转给多人等情况），本人续留56人1081.5万元。    十一、鉴定认为，延安智惠电子商务有限2018年7-11月吸收公众资金145人1409.9665万元，未上交陕西公司，而陕西公司直接抵扣延安公司业务返佣金999.9665万元，抵扣油卡返现金192.9万元，抵扣借款217.1万元。此笔未上交陕西公司资金应由延安公司负责按项目兑现。截止提起公诉期间，侦查机关向社会征集涉及延安智惠电子商务有限公司涉嫌非法吸收公众存款案的线索，群众526人反映线索，实际到案接受询问调查是448人；延安智惠公司向该448人非法吸收公众存款6162.3189万元，未回本资金3836.80287万元。补充侦查时追回涉案资金2万元。据此指控被告人冯某某、席某某犯非法吸收公众存款罪，要求依法判处。被告单位智惠公司辩护人辩称，智惠公司不构成单位犯罪，因为根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司实施犯罪的，或者公司设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。被告人冯某某对起诉书指控的犯罪事实供认不讳。辩护人辩称，冯某某有自首情节，建议减轻处罚；系从犯，建议减轻处罚。被告人冯某某的辩护人提供以下证据：1、陕西智冠实业集团有限公司宣传册、相关报道课题报告、白皮书及发布会照片、合作签约照片及企业挂牌代码等材料证明，陕西智冠集团有限公司法定代表人刘智被评为陕西经济十大领军人物。被告单位及冯某某是加盟代理商。2、立功受奖证书证明，被告人冯某某曾被中国人民解放军86140部队授予三等功，且一贯表现优秀良好。3、保证书2份、收款收据1张证明，2018年6月26日赵某乙将5万股优先股以每股4.5元转让给冯某某。被告人席某某对起诉书指控的犯罪事实供认不讳。辩护人辩称，席某某有自首情节且系从犯，建议减轻处罚。经审理查明，延安智惠电子商务有限公司成立于2016年12月6日，法定代表人冯某某，股东李某甲（另案处理）、袁某某（另案处理），（前期股东有王某某、高某甲）。被告人席某某是延安智惠公司聘用的市场部经理，每月底薪4000元，按裸车成交额的0.8%计算提成。延安智惠公司是陕西智冠控股集团有限公司旗下的代理机构。智惠公司资金结算的对口公司是陕西智购网络科技有限公司（以下简称陕西智购公司）。2016年11月9日由公司发起人原股东王某某与陕西智购公司签订定金协议，2017年8月25日延安智惠公司与陕西智购公司签订智惠易购平台代理销售合同，缴纳代理费150万元。合同约定陕西智购公司按客户购买车辆（房）服务费的30%为佣金。陕西智购公司已被西安市公安局西咸新区沣东新城分局立案侦查。2016年12月6日至2019年1月13日期间，延安智惠公司代理陕西智购公司的各项业务，向社会不特定人群进行业务员讲解、微信宣传等方式，未经金融管理机构批准开展了三折购车、六折购车（付六贷七）、车体广告、健康卡、购物卡、油卡、奇淼水、优先股、手机、可转债、车主海报等17项业务，所有的业务都承诺一定的期限内高息返还本金。被告延安智惠公司、被告人冯某某又对全市9个县发展下线代理机构，资金的运作程序是将延安片区所有吸收的资金，作为本级的业绩，全部缴纳陕西智购公司，由陕西智购公司分期按人返还本金和个人获利部分，在次月月底按规定比例返还延安智惠公司的佣金，延安智惠公司再按各县的业绩返还佣金、支付业务员提成。该公司后因资金链断裂，无法返还被害群众，造成群众重大损失。经陕西延安华圣司法会计鉴定所延华圣司鉴（2019）第03号鉴定意见书鉴定延安智惠公司2016年12月6日至2019年1月13日经营总收入19617.558891万元。其中：1、主营业务收入（吸收公众资金）2447人次，总计16859.91297万元（包括9个代理县总额4250.8058万元）。2、其他业务收入220.515万元，主要是收取9个代理县上交的代理费。3、营业外收入2.968241万元，主要收取项目有：违约金、手续费、利息、服务费、总部奖励金。4、总公司返还佣金收入2534.16268万元。经营项目总支出19120.466128万元，其中上交陕西智购公司15524.952495万元。截止2019年1月13日，智惠公司结余资金497.092763万元，截留资金1334.960475万元。鉴定期内，延安智惠公司返还各县佣金支出706.436385万元。鉴定期内，延安智惠公司法定代表人、股东共获得红利1442.695389万元，其中：被告人冯某某所得红利1072.942161万元；股东袁某某（另案处理）所得红利184.876614万元；股东李某甲（另案处理）所得红利l84.876614万元。前期股东王某某、高某甲所得红利此账户未体现。鉴定期内延安智惠公司给冯某某提成118680元，袁某某提成328000元，李某甲202905元，高某甲74871元等，其他零散客户257.276933万元，席某某提成326516.8元。鉴定期内，延安智惠公司应收账款挂120.692665万元，其中冯某某借款87.634995万元，袁某某借款5万元，其他应付款挂215.432万元（应付客户资金）。鉴定期内，延安智惠电子商务有限公司短少资金531.107566万元。延安智惠公司非法吸收公众存款数额是168599129.7元，包含9个县的吸收存款数额42508058元，延安智惠公司扣除9个县的吸收资金数额是126091071.7元。上交陕西智购网络公司155249524.95元，截留资金13349604.75元。本案冻结赃款590695.93元，随案移交赃款12万元。实际到案接受询问调查的集资参与人有448人，延安智惠公司向该448人非法吸收公众存款6162.3189万元，其中未回本资金3836.80287万元。被告人席某某主动退赃5万元，交纳罚金2万元。上述事实有下列证据证明：1、延安智惠电子商务有限公司登记情况证明，该公司法定代表人冯某某，成立日期2016年12月6日，成立时股东冯某某、高某甲、王某某占股比例相同均为33.3333%，2017年7月4日股东变更为冯某某占70%、高某甲占30%，2017年12月25日股东变更为冯某某占股70%、李某甲占股15%、袁某某占股15%。2、陕西智冠控股集团有限责任公司登记基本情况证明，该公司成立于2016年6月2日，注册资本16000万元，法定代表人刘智，股东有刘智出资比例50%，陈波出资比例50%。3、陕西智购网络科技有限公司营业执照、公司登记情况证明，该公司法定代表人陈波，成立于2016年5月27日，注册资本1千万元，陈波、刘智任执行董事，二人为股东。4、西咸新区公安局沣东新城分局提供的陕西智购网络科技公司收取定金的定金协议证明，2016年11月9日陕西智购网络科技有限公司与王某某签订定金协议，约定王某某拟代理陕西智购网络科技有限公司的智惠易购项目延安区域事宜，延安区域代理，代理费50万元，签订协议当日交纳定金50万元。5、西咸新区公安局沣东新城分局提供的智惠易购平台代理销售合同证明，2017年8月25日冯某某代表延安智惠电子商务有限公司与陕西智购网络科技有限公司签订智惠易购平台代理销售合同，合同约定本项目指，智惠易购平台方案购车服务、购房服务；客户服务费指延安智惠公司为客户制定购车、购房方案所收取的裸车价30%的有偿服务费；佣金指陕西智购网络科技公司向延安智惠公司支付的客户服务费30%的销售佣金；代理区域为延安，合同起止日期为2017年8月15日至2020年8月15日，合同签订当日延安智惠公司支付给陕西智购网络公司代理费150万元，合同期满且代理商未发生违约扣款行为，不再续约的，若陕西智购网络公司上市后，乙方将获得与代理费等额的甲方公司上市股份。陕西智购公司按照延安智惠公司客户购买车辆或房屋服务费的30%给予延安智惠公司销售佣金。延安智惠公司佣金比例为总服务费的30%。陕西智购网络公司按月向延安智惠公司支付佣金。6、被告人冯某某供述，2016年初他通过朋友王某某介绍，了解到陕西智冠集团的有关业务，于是去西安实地考察并进行投资,由公司发起人（原股东）王某某与陕西智购网络科技有限公司签订定金协议。代理费150万元，先交了30万元，随后又补交了45万，剩下的钱从佣金里扣。他、王某某和高某甲于2016年12月6日创立延安智惠公司，他是法人代表，席某某是总经理，公司注册资金300万元，办公地址在延安市宝塔区XX大道XX路XX市场XX号门面房，成立公司后，开设了财务部、客服部和市场部三个部门。财务部一共5人，由拓彦萍负责，人员有出纳陈某某、会计拓彦萍,客服部一共3人，王延娥、封某某、高洋。市场部一共有13人，负责人席某某、人员赵鹏慧、张荨、艾玉梅、乔瑞、李巧丽、韩丽萍、景如祥、王**玲、李冰、李杰、高莊莊、高兵等人。经营范围：电子商务（金融、证券业务除外）；计算机软件开发、机械设备、汽车配件销售、二手车经销。王某某和高某甲三人去西安开会时，认识了新疆智惠易购的代理商李清，李清介绍了新疆油卡，买5000元，赠送5000元，分10个月返还。但俩个月之后，李清便供不上，他就四处借钱给客户偿还月供油卡，在新疆油卡出现问题期间，原股东王某某承受不了选择退出。李某甲和袁某某接手了王某某的股份，不参与延安公司的任何管理。只是县上的代理商，李某甲和袁某某交的钱在延安中石油公司买了油卡，返还了新疆油卡的项目。他说新疆油卡赔下的与王某某无关，新疆油卡也并不是智冠集团的业务。在2017年3月份开始，智冠集团也陆续推出了三折购车、六折购车、车体广告、健康卡、购物卡、油卡、奇淼水、优先股、手机、可转债、车主海报等多项业务。之后延安智惠公司与陕西智购网络科技有限公司签订智惠易购平台代理销售合同，系陕西智购网络科技有限公司代理商。陕西智购网络科技有限公司是智冠集团的子公司，2017年2-3月份延安智惠公司是与智冠集团签订的合同，2018年5月份变更合同时是与陕西智购网络科技有限公司签订，之后所有的合同都是与陕西智购网络科技有限公司签订，公司开始运转后，在业务员培训方面，有时会带业务员到西安进行培训，有时西安也会派人来延安培训，宣传方面有时也是从西安拿回来的样品进行宣传，或者自己公司进行打印部分宣传单进行讲解、微信宣传。席某某是他公司市场部负责人，底薪4000元每月，提成按照裸车成交额的0.8%计算。关于公司各项业务，除了三折购车是真正的买了汽车，其他的都是交钱返佣金，不购车。像六折购车、付六贷七、车体广告、采集车等都是光签订服务合同及还款协议，不买车。（1）三折购车要签订俩分合同，一份是服务合同，一份是还款协议。公司收客户30%的首付给卖车的4S店，然后公司再从国家正规银行贷车价剩下的70%。和从小额贷款公司贷车价的66%。然后将所贷的钱再将剩下车款的70%交给4S店后，让客户把车提走，把剩下的钱打到总公司的账户，由总公司分36期将银行的贷款本息打到客户的银行卡，由银行直接扣除，公司返还他裸车价9%的佣金；（2）六折购车是付30%的服务费，公司以70%连本带息分三年给客户返还，公司返还他裸车价9%的佣金；（3）加油卡、消费卡是一样的模式，都是5、6折购卡，分10个月返完，公司给他返还9%的佣金；（4）采集车是投资10万元，每月返还1万元，返还3个月，第四个月退还本金10万元，公司给他返还2%的佣金；（5）奇淼水、健康卡、体检卡是一样的模式，都是投资三万元，一个月返还4500元，10个月返还完，公司给他返还10%的佣金；（6）车体广告的模式和六折购车差不多,但是不贷款,以客户缴纳钱数为30%的全款,分36个月返完,公司给他返还裸车价9%的佣金；（7）手机是买一个手机,手机价值4099元,每个月给返还242.22元,返18个月,不返点只是为了做广告；（8）可转债、优先股是一样的模式,具体是购买陕西智购网络科技有限公司的上市股份,可转债是一股一元,优先股是一股三元,公司准备上市,如果不上市每股翻一倍由公司收回；（9）车体海报是2018年11月底推出的,投资6万元,第三天返还720元,随后一月一返,共返12个月,公司给他返还裸车价8%的佣金一直没确定下来,车体海报只做了一个；（10）体检卡、健康卡是购买3万元起的体检卡,随后每月返还4500元,返还10个月,公司给他返还10%的佣金。所有项目都是总公司给他返点。当延安智惠公司收到客户资金后，在每天下午5点前将钱打给陕西智冠集团，每天打钱的账户不一样，但都是智冠集团的子公司，还有个人账户，当天5点后收到的钱都是第二天上午打给智冠集团，返还佣金的话，智冠集团一般是第二月底返还上一月的佣金；到2018年8月开始，陕西智购网络科技有限公司给他发微信说，客户的钱可以抵扣返佣，但要给陕西智购网络科技有限公司写一个情况说明。在2018年10月份时，他和西安的智冠集团商务部打过招呼，可以将一部分客户的钱直接打给返还佣金的项目。随着知名度的增加，延安智惠公司在延安9个县都有了分公司。袁某某负责志丹、吴起，武星负责安塞，李某甲负责延川，史可负责子长，康凯负责延长，蔡某乙负责甘泉，李某丙负责富县，洛川不清楚。延安各县的下属公司的交款情况和返还情况他记不清了，具体问财务，按程序返还了的，财务上有记录。关于买车客户的贷款问题，三折购车买过车的客户在黑龙江银行贷了款，他将金融外包管理给了一个叫高某乙的，全由高某乙办理，延安智惠公司不给高某乙提成，但智冠集团和小额贷款公司的提成被高某乙拿走，在2018年5-6月份时，延安智惠公司再没买过车，也再没见高某乙。7、被告人席某某供述，2016年12月份，他通过王某某介绍进入延安智惠公司上班，先从业务员干起，当时公司只有7-8人，主要推销3折购车业务，后来公司开展了新疆油卡业务。在2017年6月份的时候，原来的市场部经理生病，上不了班。公司就提拔他做市场部经理，一直做市场部经理到现在。公司分三个部门，财务部、客服部和市场部，都有冯某某进行管理。财务部一共3人，客服部一共3人，市场部一共有15人，他是市场部经理，底薪是4000元加销售提成、财务部经理和客服部的经理的薪水他不知道，员工是1500元底薪+500元补助+销售提成。他说在公司的12种产品，（1）三折购车是客户缴纳想购买车型总车的30%的购车款，后期70%的钱是通过抵押购买车型向银行贷款。贷下的款有两种，一种是70%的购车贷款，另一种是66%的信用贷款，贷款后客户全款去4S店提车，剩余的66%的信用贷交给公司。公司每月用客户的信用贷给银行还贷款，谁的客户谁抽取0.8%的佣金，共36个月回本；（2）6折购车购买车型总车价的60%的购车款，后期，70%的钱是通过抵押购买车型向银行贷款，贷款后客户去4S店提车，多出的30%的贷款交到公司，用于还车贷，谁的客户谁抽取0.8%的佣金；（3）采集车是客户看准车型缴纳全车款。随后公司进行集体采购，例如车型是10万元，全款缴纳后，如果一个月之内客户提交不了车后，返还缴纳钱款的10%的违约金，如果下个月还拿不到车后，继续返还缴纳钱款的10%的违约金，连续三个月客户客户拿不到车后，第四个月向客户退还本金10万元，谁的客户谁抽取0.7%的佣金；（4）加油卡是充值6000元给10000元的油卡，分10个月给完，客户缴纳钱数的4个点进行提成的佣金；（5）购物卡是充值5000元给10000元，分10个月给完，但提成一直没给发放过；（6）健康卡、体检卡、奇淼水是充值30000元，一个月返利10%，返还15个月，谁的客户谁抽取0.2%的佣金。关于这12种产品，他说主要是通过微信朋友圈，彩页或者将客户带来公司后讲解进行宣传。公司客户大约有2000多人，涉及资金6-7千万未回本。延安智惠公司是冯某某说了算，因为他不是股东，不给他分红。公安机关说他的提成是32万余元，这些提成只是在他的名下，其实不是他拿走了。客户知道他们提成的事情，就要求把提成给客户，业务量记在他名下，这些客户的提成客户拿走了。另一部分兼职的业务员，这些兼职业务员的客户做在他名下，为了便于管理，提成也是兼职业务员拿走了，这些兼职业务员不在公司造工资，另外一部分他拿了。他大约拿了15万元左右。他还在公司投资了18万余元，还剩8万余元未回本。当时在延安智惠公司贷款买的车现在还需要还贷款。   8、证人高某甲证言，2016年10月份,他和王某某、冯某某在西安考察了智冠集团,观看了该公司的经营方式、营业执照及公司的各样手续、证书。看后觉得这生意能做,就决定考察。随后到智冠集团商洛代理商处观看了,见商洛的代理商办的也很好。三人就回到西安,与智冠集团招商部的李某乙商谈好,交150万元加盟费,加盟该企业。三人先交了30万元定金,每人10万元,剩下的等公司成立后经营中再交,2016年11月11日左右,三人在宝塔区XX大道XX市场门面房租了一间房,他当时给房主微信转了5000元定金,然后进行装修。2016年11月29日,他给冯某某转了8万元为房费。12月8日,给转过去7万装修费。智冠集团延安分公司为延安智惠公司,法人为冯某某、股东是他和王某某,前期费用三人平推。三人在公司成立后,分别以三折购车买了三辆车，他的车是2017年2月份买的,是路虎揽胜运动版。公司开始做的是新疆油卡生意,后来知道不是智冠集团的项目,他们去新疆将合同签了,后来这项目出问题了。新疆平台资金跟不上了,他们就开始垫钱。2017年4月10日他转给冯某乙10万元,5月份又给转过去10万元,6月份公司要投资挣钱了,他又投资了45万元,其中10万元转进冯某乙交行卡,卡号尾号2043,剩下35万元他想不起了。2017年9月份,冯某某将他前期4、5月份投资的20万元给他还了。中途,王某某因新疆油卡赔的不行,不管了,退了出来。后来袁某某、李某甲各拿进30万元,进入股份。2017年12月5日,他和冯某某弄不到一块,不想合作了。后来,冯某某说好给他100万元，他退出延安智惠公司,因他原来借过冯某某1万元,最后，冯某某给我转账99万元,具体账号不记了。在2017年12月25日,他们到工商局修改了延安智惠公司章程,然后他就全退出来了。在公司经营期间他不参与公司的管理，也没有给过分红，公司平时都是冯某某在管理。开始成立公司时间，三人都从智购以三折购车的形式，购买了路虎汽车，当时贷款140余万元，后贷款还不上，他将车卖了55万元，现还欠小贷公司40多万元；后来他妻子又买了集采车两次50万元，给他媳妇返还了约30万元，亏了20万元；2018年他又在陕西智购网络科技有限公司买了服务卡40万元，一分没返还，全亏了。2017年4月他提出退出公司，2017年12月25日在工商注册信息中退出了股份，他没有参与公司经营。他当时购买了三折购车业务，卖了一辆路虎车，贷款总额1410余万元，总部给他提成7万余元。他现已交公安局10万元，近期他再想办法向公安机关交20万元。9、证人王某某证言，2016年时,他、冯某某、高某甲共同在西安实地考察项目,经三人实地考察后,加盟了智冠集团,前期每人给智冠集团缴纳代理费25万元,回来后他们在延安注册了公司就开展业务,租房、装修日常开支花了17万元,公司开展业务后先给他们3个股东每人做了3折购车业务,他购买了一辆宝马汽车。后期开展业务中途他觉得西安的总公司不靠谱,和宣传内容不符合,旅业保险不健全,然后他就选择退股退出公司,经他和高某甲、冯某某商量后,他损失42万元退出股份,并且在2017年7月份变更了税务登记股东。他说他在的时候延安智惠公司做的业务是3、6折购车业务和新疆油卡业务，一张油卡5000元再送5000元，按月返还，每月1000元10个月返还完,前两个月都返还正常着了,后面就返还不上了,具体什么原因他不清楚,3月份的时候他就找冯某某要求退股了,之后这个油卡他听说4月份中旬就返还不正常了。他退股在前,新疆油卡出问题在后，在公司成立经营期间,他没有做过一笔业务,没有参与公司的管理销售,直到我退股为止。   10、证人李某甲证言，2016年10月份她同学聚会时,同学冯某某给她介绍说智惠易购是一个互联网的新型项目,而且这个项目客户也有赢利点,主要靠客户的信用经济来让客户的品质生活得到进一步的提高。聚会过了一个多月,冯某某给她说已经在西安看这个项目了,她当时给冯某乙说她不做这个项目。后来，冯某某带她和几个同学到西安智惠易购的总公司考察,智惠易购的总经理李某乙接待了她们,李某乙给她们介绍说这是一种新型的经济模式,可以使广大客户的生活品质提高。回来后她家人不让她弄这个项目,家里人认为这个项目工程太大,资金链断了就出问题了。后来冯某某又给她打了几次电话，让她做延川代理。2018年3月18日在延川县设的点,主要负责延川地区的业务,她是延安智惠易购的股东,占某某之15的股,交了30万元的入股金。不参与管理,公司原股东是冯某某、王某某和高某甲,后来因为经营不好,王某某退了。然后她和袁某某又成了公司的股东,她两各占了公司百分之15的股。延川的分公司在延川县XX街XX馆XX楼,有两个在公司坐班的,一个在外围跑业务的,延川的延安智惠易购分公司只是设点进行业务办理,有营业执照,但不是独立法人,只是延川的负责人而已。延安智惠易购分公司的分红是给她5个点,总共挣了有大约280万-300万之间,除过人员工资,代理费、公司经营她还亏了大约310万元。延川有业务时客户直接把钱打到她的账户里,她再转给冯某某,也有客户直接把钱打到冯某某账上。单子都在延安公司出单、另外她们有工作群,有什么业务都是群里发,然后业务员按照文件内容给客户做宣传。平时给业务员培训,业务员出去给客户讲,并且配有宣传图册。每一单冯某某给她提成5个点,她给业务员提0.8个点。她共计投了160万元,公司给她返了70多万元,造成她的损失大约90万元。11、证人袁某某证言，2016年12月份,冯某某在她家给她介绍关于智惠易购的项目,她当时听了觉得这个项目比较稳定，在西安也有实体店,过了两三天、她和冯某某还有他的十几个朋友就去西安智冠集团进行实地考察,当时智冠集团的工作人员派讲师给她们讲解智冠集团的投资项目,她当时也没有听懂,下午就回到延安了。2016年12月底,她去冯某某的公司(延安智惠电子商务有限公司)给冯某某说，她自己在家呆着没什么意思。冯某某说，让她到冯某某的公司上班,她去上了两天以后觉得没有意思,就不干了,冯某某说让她出19.5万元代理费去当吴起县智惠电子商务有限公司的负责人,她同意了,2017年4月份的时候吴起分店好了,总共花了60万元(包含代理费),冯某乙让她上吴起县去管理。生意一直不好,她也不太去。2017年4月底的时候冯某某和以前的股东高某甲打电语让她去公司办公室有事情要商量一下,她晚上8点多到公司,冯某某给她说油卡出事了,每个月要给客户还80多万要还八个月,以前的股东王某某因为压力太大承受不了，想退股,冯某某想让她和李某甲帮她。第二天她就去延川智惠易购的分店找李某甲商量这个事情,李某甲决定帮他，让高析国给她当保人;她去借了20万元,之后又跟朋友借了10万元,共入股30万元。2017年6、7月份的时候冯某某让她到新城政务大厅在股东章程上面字,签完以后冯某乙给她说，以后你就是股东了，她也不参与公司的事情,2018年1月份的时候冯某某用100万元将高某甲的股份买过来，股东就成了她、冯某某、李某甲,她平时也不去公司参与管理公司的事情,都是冯某某管理。2018年月底她发现公司出事了,就这些。12、证人封某某证言，她是公司的客服文员，主要负责是公司的保单业务和与西安公司的对接。从2018年3月17左右，干到公司倒闭。就是付六贷七、超市购物卡。付六贷七是她投资了21000元，签订了一份购车合同，合同中约定是购买7万元的汽车，但是实际不购车，每月给她回款1802.11元，三年回完。给她回了6个月后，公司就倒闭了。这其实是一种理财。当时她和公司签订了两份合同，一份是购车合同，一份是还款协议。超市购物卡她买了5000元的，给她出过票；超市购物卡就是她们拿上能到西安超市买东西，或者给她们返还成现金，l0个月还完，每月900元。她们买了后就没返过，就倒闭了。投资了26000元；返回了10812.66，损失15187.34元。13、证人管某某证言，她是陕西智冠控股集团有限公司副总裁，智购公司收回来的钱除了日常开销后，余额都给了智冠公司进行投资，冯某某是智购公司在延安的代理商，冯某某和智购公司签订了代理合同，智购公司法人是陈波，智冠公司法人刘智，二人互相持有对方公司的股份，智购公司日常的市场运营由李某乙管理。延安智惠公司是与李某乙商谈的，当时交了100万元或者150万元的加盟费。14、证人李某乙证言，他是智冠公司的市场部副总经理，协助管某某的工作。智冠公司和智购公司是两套牌子，一套人马。全国代理商的钱进入他们公司去了哪里他不知道。冯某某与智购公司签订过协议，加盟费交了150万，公司发文全国加盟费都是150万元。给延安智惠公司怎么返还佣金他不清楚。15、证人卜某某证言，她于2016年12月进入智购公司负责培训业务员，后升为培训总监，对新员工和代理商进行培训。三折构成是客户向公司交裸车价格的30%作为服务费交给市场部，金融服务部给客户提供贷款服务，客户在银行贷款裸车价格的136%，其中裸车价的70%是车贷，裸车价的66%是信贷，客户将贷款全部交至金融服务部，提车部负责给客户提车，最后再由客服部代替客户向银行归还客户的全部贷款。刘哲购车是客户向公司交纳裸车价的60%作为服务费，交给市场部，金融服务部负责提供贷款，客户在银行贷款裸车价格的70%的车贷，客户将贷款交给金融服务部，金融服务部从客户所交的服务费中提出一半，即裸车价格的30%交给客户，让客户交提车首付款，提车部给客户提车，最后由客服部代替客户向银行归还客户的全部贷款。油卡是客户在公司交8000元，公司分10个月每月返1000元加油卡给客户，客户不要加油卡，公司分10个月每月返920元给客户，还有是公司做活动的时候会推出优惠，客户不要油卡，公司则分10个月每月返920元给客户。集采车是客户给公司交10万，公司分10个月返还客户，前9个月每个月返还1万元，最后一个月将客户的本金10万元还给客户。健康卡是客户向公司交10万，公司分15个月每个月给客户返1万元，不退本金，奇淼水和健康卡是一样的，这些都是公司的金融理财业务。16、证人严某某证言，他通过朋友了解到智惠易购的油卡，给他说充值6000元可以加10000元的油。2018年10月23日，他去智惠易购就去办这个油卡，当时给他说的是一个月给他一张油卡，里面有1000元，一共10个月给他返完。在他办完油卡后，智惠易购的业务员给他推荐了一个车体广告的服务，说是缴纳50000元，每个月给他反5148.88元，他经不住诱惑，就投资了一个加油卡，一个车体广告，一共投资了56000元。但在他投资后，一直没有给他返，直到12月8日他在微信群里看到说平台倒闭了，延安智惠易购的老板冯某某说先等等，他们去总部谈判。他就一直等到2018年12月13日通知来公安机关报案。17、证人赵某甲的证言，2018年10月份，他的朋友当时在投资智惠易购，给他讲可以投资智惠易购，他第一次够买是在2018年10月26日，够买的产品车体广告10万元，亏损9.5万元。他投资智惠易购是他和张某某、刘红红、陈志富、蒋文祥一块投资的，合同、收据上写的是张某某的名字。18、证人刘某甲的证言，薛某某开的洛川县智惠易购公司引荐他投资延安智惠易购公司，2017年12月左右，以他自己的名义投资了80万元，过了三个月他又投资了100万元（包括第一次的80万元），然后他以他老婆舒畅的名义投资了60万元，一共是160万元。期间退还过本金，就第一次的80万给他退了，然后他又添了20万，凑了100万整又投资进去了。投资的160万元本金现在没有向他退还，就期间向他返过违约金。19、证人郭某某的证言，他一共向延安智惠易购投资了100万元钱。第一次投了40万元，过了3个月，给他退了12万元违约金，然后他又投了60万元，加上之前的40万元，共100万元，过了三个月，连本带违约金共退了130万元，全部退还。他没有去省市维权。20、证人薛某某的证言，他是延安智惠易购洛川县负责人，他共发展了两期客户，第一期有60余张油卡，客户数记不清了，其中他个人办理8张油卡，其余都是他的朋友， 第二期办理了17个客户38张卡，他自己办理了13张油卡，客户也都是他的亲戚朋友办理的。第一期的客户每张卡已经返还9次，共计9000元，每张卡盈利3000元：第二期的卡返还了3次，每张卡亏损了3000元。第一期客户明细他已经销毁了，现在只有第二期客户的明细：张立、苏世鹏、赵常青、田丰、杨龙、李艳丰、安宁宁、周文辉、吉录峰刘牛、孟世峰、食尚名都经理、王成、姜涛、张啸、马有、薛某某。21、证人蔡某甲的证言，他系智惠易购洛川县负责人，2018年8月12日，他在在甘泉工商局注册成立了延安智惠电子商务公司甘泉分公司，负责人是他；该公司地点在甘泉县城关镇太皇山美水花苑D区109号门面房，约在同年的11目份，延安公司要变更企业名称，要求他们分公司注销，随后他就注销了，接着延安公司出事，他就再没有成立公司。从注册至注销，正常开展经营活动大约3个月左右。他曾经在延安智惠电子商务公司干过几个月的业务员；对公司情况比较熟悉；而且与公司法人冯某某认识，随后他就在甘泉注册了分公司。他公司开业的时候；来一些朋友和亲戚的车；他就给这些车上张贴3折、6折购车标语；并让这些车在甘泉县街上转了一圈进行宣传：他门市口口也张贴了3折_6折购车标语进行言传，再就是他手机朋友圈发布了3折、6折购车宣传内容。22、证人李某丙的证言，他是智惠易购洛富县分公司县负责人。公司是他在2018年6月8日成立的，负责人是他，也就是所谓的法人，公司位于陕西富县XX路XX号，经营范围为电子商务，计算机销售，家用电器销售，二手车经销等。也是延安智惠电子商务有限公司的分公司。公司早已停止营业，并于2019年1月份注销，主要经营智惠易购的系列产品，在富县他就是负责人，来投资的入主要都是些亲戚朋友，他也是按照公司的要求进行介绍，总共投资了80多万元，返现有12万多元，损失约有70万元。富县公司与客户都某某有投资合同，一部分钱是客户直接将钱转到延安公司的账户上，还有一部分钱是客户先交到他的手里，后他又将该钱转到延安公司的账户上，这都有凭证或收款收据。延安公司的账户是：农行的XXXXXXXXXXXXXXX8019，开户人是冯某某。还有一个是建行卡，他记不清楚。延安市各县都有智惠易购分公司，他是富县分公司的法人，他与延安智惠电子商务有限公司也签有代理合同。23、证人康某某的证言，他是延安智惠电子商务有限公司延长分公司负责人。他在延长县就开了一个智惠易购公司，是延长分公司，现在这个公司已经注销了。在延长县新概念幼儿园对面开的，2018年7月18日开的，在2018年11月22日延长县工商局说他的公司违法着了，就把他的公司注销了，还把营业执照拿走了。在2018年初，他们村的景文祥（电话1871076****）给他说“智惠易购”确实能赚钱了，看他投资不，他就在延安百米大道“智惠易购”的公司考察了几次，和公司的法人代表冯某某了解了多次“智惠易购”的情况，冯某某给他说“智惠易购”可以投资买车，7、8万的车如果投资“智惠易购”自己只要花个2、3万就能买了，还可以投资加油卡，如果投资6000元，能给返回来10000元，投资的种类比较多，他通过考察问冯某某他能加盟不，他说能了，但是他要交20万元的加盟费，他问他是哪里的，他说是延长的，过了几天他就给他说能在延长加盟“智惠易购”，然后他就在延长县新概念幼儿园对面开了“智惠易购”延长支公司，给冯某某转了20万元，他又装修公司花了十几万，一直到公司注销都没有赚下钱。他在2018年10月份投资了5万元，没有返还一毛钱。他按照5%提成的，如果在延长他的手中一共投资了100万元，那么他就能拿到5万元。当时他和冯某某说的他开的延长“智惠易购”支公司半年结一回账，但是还没有到结账的时候公司就被查了。24、受害人赵某乙陈述，2018年期间她在智惠易购购买了5万股优先股，每股3元，共支付15万元。一个月后不想要了，她以每股4.5元的价格将5万元股卖给了冯某某，总价是22.5万元，当时没有退现金，又复投资在另一个产品叫购物卡里了，卖了10万元购物卡，12万元的油卡，又多出了2.5万元买了3万元体检卡。冯某某提供的保证书是她签名的。25、受害人冯某甲陈述，2018年6月她在智惠公司3元一股买了6万股优先股，总价18万，以4.5元每股的价格卖给冯某某27万元，冯某某把9万元顶了她在智惠公司的其他投资，剩余的18万元没有给她。冯某某提供的保证书是她签的字，但是当时签字的东西太多她都不看，直到公安机关跟她核实保证书内容时她才看到这份保证书。26、被害人赵某丙的陈述，2017年11月份，他在延安智惠电子商务有限公司门店里面了解产品：三折购车。他当时想购买一辆途乐汽车，智惠易购的经理席某某给他介绍了一下三折购车，让他给公司支付车价的30%服务费，拿他的资质去做贷款，36个月智惠易购公司将他名下的贷款全部还完。他觉得还可以，当时就把他的信息留在了智惠易购公司，让他们去看一下能不能做诚信贷。过了段时间智惠易购的业务员（具体是谁他忘记了），给他打电话说他的资质可以做成贷款，让他去信贷公司：平安普惠、宜信、点融、恒昌、华夏、凡普等信贷公司办理贷款，款贷下来之后，他将钱转到了冯某某的账户里面。贷款办好之后智惠易购的工作人员给他说让他给他们公司缴纳车价的30%当做服务费。2017年12月份，他将30%的服务费通过银行转账的方式转给冯某某之后，智惠易购的工作人员说他可以去买车了。他到西安去购买车的时候给智惠易购的工作人员说他把车看好了，龙江车贷将钱打到他的卡上，他把车开回来后又在车贷公司：龙江车贷，办理了车贷的相关手续。签订过合同付六贷七。缴纳了17.76万元。27、被害人何某某的陈述，有朋友说到“智惠易购”能赚钱了，听说开“延安智惠电子商务有限公司”就花了300万元。她也去投资了。她到了这个公司是公司的业务员接待的他，给她开收款收据，她的收款收据找不上了。她在2018年9月23日投资了5万，这一笔是36期的，每期给她返回5251.25元，在2018年10月只回来一期，再没有返还，这笔投资赔了44800元。还有在2018年9月27日投资了5万元，这笔投资的是集采车，3个月利润，每个月回5000元，到第四个月回本金，如果这个本金能回的话，能赚15000元，但是只回了2个月本金，回来10000元，这笔投资赔了40000元，这两笔投资一共赔了84800元。28、被害人刘某乙的陈述，他在延安饭馆吃饭了，听见旁边人说百米大道有“智惠易购”能赚钱了，他就到他们公司去了解情况，他感觉是个投资的好项目，就陆续投资了，到了2018年11月15日就停止了，所以他就赔了。他在2017年6月20日投资了226848万，这一笔是36期的，回了15个月，回来了142065元，赔了84783元；2018年5月4日投资了81000元，这笔也是36期，回了7期，回了48657元，他赔了32343元；他还用他妈张修兰做了1笔，这笔是2018年8月22投资的31000元，这笔是36期，回了3期，回了9576元，赔了21403元；他还用他的名字在2018年9月19投资了150000元，这笔是36期，回了1期，回了12872元，赔了137128元；还在2018年11月11日投资100000元，这笔也是36期，到现在合同都没有回来，这笔没有回来钱；在2018年10月24日投资51000元，这笔也是36期，回了1期，回了5252元，赔了45748元；还有他在2018年7月6日办了一张18000元的油卡，这张油卡本来能回来30000元，10个月返还，到现在回来9000元的油卡，他赔了本金9000元；还有在2018年10月23日办了一张6000元的油卡，这张卡本来能回10000元的油卡，但是没有回来钱，赔了6000元。合计他一共赔了518748元。29、被害人白某某的陈述，有朋友说到“智惠易购”能赚钱了，她也去投资了。在延安市百米大道“延安智惠电子商务有限公司”进行投资，在2017年12月22日投资了201000万，这一笔是36期的，回了10个月，回来了173894元，赔了27105元，2018年5月5日投资了6万元，这笔也是36期，回了6期，回了30893元，她赔了29106元。一共赔了56211元。30、被害人马某某的陈述，经甘泉分公司负责人蔡某甲父亲蔡学兵给他介绍这个投资可好了，让他有钱了也在里面投资，又说他在甘泉战友多、人熟，娃娃公司刚起步没业绩，给介绍些人投资。随后蔡学兵和他一起来到甘泉县太皇山店里，蔡某乙给他宣传了两种理财产品：第一种方式是虚拟购车，投资人不实际购车，确定一辆车的价格，分首付30%和60%，剩余车款公司三年分期返还给投资人；第二种方式是购买购物卡（返现）理财，10000元为一份，每份收400元手续费，连返10个月，每个月计划返多少钱他忘记了。他是按照不实际购车的30%投资的，第一次是2018年11月10日，他当时确定的车是保时捷911车2018款，亚洲保时捷卡雷拉杯15周年限定版白色一辆，车辆价格是140万元，按照三折购车方式(30%)，当时蔡某甲说公司搞活动给他优惠为25%，他首付35万元，每月给他返还36042.22元，他一次性网银转帐给蔡某乙，当时蔡某甲给他出具35万元的收款收据，收据上印有延安智惠电子商务有限公司财务专用章，并签订了两份合同，分别是购车合同和还款协议书。第二次是2018年11月21日，他确定购买超市购物卡（返现）理财17万元，手续费6800元，计176800元，计每个月返还30600元，返还10个月。他手机转账给蔡某乙，收款收据在蔡某乙手里，说合同需要延安公司整理好在西安公司签订，他没有拿到合同公司就出事了。实际签订的协议一是他确定投资35万元不实际购车（返现）理财，公司分三年每月返还他36042.22元；二是他确定购买购物卡（返现）理财17万元，其中手续费6800元，共计176800元。但公司没有给他返过钱，他实际损失526800元。31、被害人闫某某的陈述，他共投资了150000元，第一次投资是2018年7月29日，投资了100000元，他是把现金给的李某丙，开了收款收据，他就签了《智惠易购购车服务协议》（但实际上他没有购车，只是给做宣传），同时他将他的身份证及银行卡的复印件给李某丙提供了。因为不太放心，他们一起去了富县城内的农行去给延安公司打钱，打了些，再打不进去钱了，他们就又到富县的工行给把钱打了。他看对方的账户名字是冯某某。到2018年8月4日他就有签订了《智惠易购合作协议》，就这样他就得到8、9、10月份的返还款30893.31元（每个月是10297。77元，按月返还，自动返还到他提供的银行卡上）。到2018年10月23日，他就又投资了50000元。投资后就再没有返还过，听说西安总公司烂了。所以第二次投资就光有收款收据没有协议。32、448名受害人提供的各类投资合同及收款收据、受害人登记表、补充登记表、公安机关统计的智惠易购报案人提供证据情况说明一份(证据卷十八、补充侦查卷一75页、补充侦查报告)证明，截止提起公诉时止到公安机关报案的受害人有448人次，未回本资金3836.80287万元，各受害人的投资方式与返利方式与被告人供述及证人证言、受害人陈述一致。33、陕西延安圣华司法会计鉴定所鉴定意见证明，鉴定期内，延安智惠公司经营总收入19617.558891万元。其中：1、主营业务收入（吸收公众资金）2447人次，总计16859.91297万元（包括9个代理县总额4250.8058万元）。2、其他业务收入220.515万元，主要是收取9个代理县上交的代理费。3、营业处收入2.968241万元，主要收取项目有：违约金、手续费、利息、服务费、总部奖励金。4、总公司返还佣金收入2534.16268万元。经营支出总计19120.466128万元（上交陕西智购公司15524.952495万元），结余资金497.092763万元（截留资金1334.960475万元）。鉴定期内，陕西智购公司返还延安智惠公司佣金2534.16268万元（包括在总收入中）。鉴定期内，延安智惠公司法定代表人、股东共获得红利1442.695389万元，其中：被告人冯某某所得红利1072.942161万元；股东袁某某所（另案处理）得红利184.876614万元；股东李某甲（另案处理）所得红利l84.876614万元。前期股东王某某、高某甲所得红利此账户未体现。鉴定期内，延安智惠公司返还各县佣金支出706.436385万元。鉴定期内，延安智惠公司给各业务员提成总支出880.395751万元，主要有：被告人冯某某11.868元，袁某某（袁姝）32.8万元，李某甲20.2905万元，高某甲7.4871万元等，其他零散客户257.276933万元，其中席某某326516.8元。鉴定期内，延安智惠公司业务员金融外包提成总支出387.591395万元。    鉴定期内，延安智惠公司应收账款挂120.692665万元（冯某某借款87.634995万元，袁某某借款5万元），其他应付款挂215.432万元（应付客户资金）。   鉴定期内，延安智惠电子商务有限公司短少资金531.107566万元。   鉴定认为，延安智惠公司上交陕西智购网络科技有限公司的吸收公众资金全部是整数上交，具体不对公众个人，因此上交、截留人数及未回本资金无法核定。    鉴定认为，延安智惠电子商务有限公司2018年9-11月吸收公众集采车项目资金114人1881.5万元，到期后未退还本金，转入其他客户103人800万元（有1人转给多人等情况），本人续留56人1081.5万元。   鉴定认为，延安智惠电子商务有限2018年7-11月吸收公众资金145人1409.9665万元，未上交陕西公司，而陕西公司直接抵扣延安公司业务返佣金999.9665万元，抵扣油卡返现金192.9万元，抵扣借款217.1万元。鉴定期内，延安智惠电子商务有限公司吸收公众资金2447人次168599129.7元，其中9个县代理总额42508058元。上交陕西智购网络科技有限公司资金155249524.95元，截留资金13349604.75元。34、西咸新区公安局沣东新城分局向延安市宝塔区人民法院发出的函证明，2020年8月17日西咸新区公安局沣东新城分局要求资产统一处置，将冻结账户资金及追缴现金移交西咸新区公安局沣东新城分局恒丰银行资金专户。上述证据经当庭举证、质证，来源合法有效，相互印证，确实、充分，本院予以确认。本院认为，被告单位延安智惠公司非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应依法判处。被告人冯某某作为该公司的法定代表人、被告人席某某作为该公司的市场部经理，二被告人的行为亦构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应依法判处。公诉机关指控被告单位延安智惠公司及被告冯某某、席某某犯非法吸收公众存款罪，罪名成立。被告人冯某某在共同犯罪中起主要作用，属主犯。被告人席某某在共同作案中起次要作用，属从犯，予以减轻处罚。被告人冯某某、席某某均经传唤到案，如实供述犯罪事实，属自首，予以从轻处罚。被告单位延安智惠公司指定辩护人辩称，该公司不构成单位犯罪之观点，经查与事实和法律规定不符，不予采纳。被告人冯某某的辩护人辩称，冯某某是从犯，建议减轻处罚之观点，经查，与事实不符，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款第（一）项及《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条之规定，判决如下：一、被告单位延安智惠电子商务有限公司犯非法吸收公众存款罪判处罚金人民币三十万元。（罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。二、被告人冯某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期自本判决执行之日起计算。判决执行之日前先行羁押一日折抵刑期一日。即自2019年1月13日起至2023年1月12日止。罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。三、被告人席某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑，缓刑考验期二年（缓刑考验期从判决确定之日起计算）。并处罚金人民币二万元（已缴纳）。四、依法冻结延安智惠电子商务有限公司及冯某某名下赃款590695.93元，随案移交赃款12万元，席某某主动退赃5万元，上述款项移交给西咸新区公安局沣东新城分局，由西咸新区公安局沣东新城分局按比例发还给各集资参与人。剩余赃款，待追缴后，依法发还受害人。五、随案移送的协议书、合同、延安智惠电子商务有限公司会计凭证、票据、借款清单、电脑主机五台、宣传单依法予以没收。六、责令被告单位延安智惠电子商务有限公司、被告人冯某某、被告人席某某在各自的犯罪数额内退赔集资参与人的直接经济损失。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向陕西省延安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。 审  判  长   杨  慧  军审  判  员   冯      月人民陪审员   慕  红  艳 二0二0年十一月十一日 书  记  员  王  苗  苗  20100221002010210020011000102210221022011211100201022010111