四川省雅安市雨城区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）川1802民初2232号 原告：宁海四川商会，住所地浙江省宁海县跃龙街道桃源南路**。 法定代表人：王祖毅，会长。 委托诉讼代理人（特别授权）：何玉婵，四川兆盛律师事务所律师。 委托诉讼代理人（特别授权）：黄洁，四川兆盛律师事务所律师。 被告：丁明友，男，1970年3月26日出生，汉族，住浙江省宁海县。 被告：桂宛秋，女，1976年12月4日出生，汉族，住浙江省宁海县。 原告宁海四川商会与被告丁明友、桂宛秋民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月11日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告宁海四川商会的委托诉讼代理人何玉婵、黄洁及被告丁明友到庭参加了诉讼，被告桂宛秋经本院传票传唤无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理。本案现已审理终结。 宁海四川商会向法院提出诉讼请求：1.判令丁明友归还宁海四川商会借款本金500,000元，及暂计截止至2020年7月29日的利息、罚息351,033.3元，及按照年利率24%计算至清偿完毕之日止的利息、罚息；2.判令桂宛秋对丁明友上述债务承担连带保证责任；3.判令丁明友、桂宛秋承担本案律师费15,000元；4.判令丁明友、桂宛秋承担本案诉讼费用。事实和理由：2017年1月23日，宁海四川商会与丁明友对借贷一事达成合意，丁明友以流动资金紧张为由向宁海四川商会借款人民币500,000元，承诺以其名下其他财产和宁海县川宁商贸有限公司的股本金及在公司所占的入股数额股份对该笔借款提供担保。双方于2017年1月23日签订了《个人保证借款合同》，丁明友的妻子桂宛秋在借款合同保证人一栏签字。合同约定：借款月利率为1.8%，借款人未按期归还本金，从逾期之日起按约定利率加收1.2%的罚息利率计收罚息，借款期限2017年1月23日至2017年7月22日止。2017年1月20日，宁海四川商会通过银行转账的方式向丁明友指定的账户交付上述借款。借款到期后，经宁海四川商会催收，丁明友始终拒绝履行还款义务。为维护宁海四川商会合法权利，故提起诉讼。诉讼中，宁海四川商会将第一项诉讼请求明确为：判令丁明友归还宁海四川商会借款本金500,000元，及以50万元为基数从2017年9月13日起至2018年12月31日止按照月利率1.8%计算和从2019年1月1日起至清偿完毕之日止按照月利率1.5%计算的利息。 丁明友辩称，借款是事实。宁海四川商会不是合格原告主体，合格主体应该为宁海四川商会企业发展互助资金会。利息请求法院依法查明认定。 桂宛秋未作答辩，亦未提交任何证据。 本院经审理查明：2016年12月30日，宁海四川商会下发《关于成立宁海四川商会企业发展互助资金会的通知》，内容为：为响应中央“大众创业、万众创新”号召，发展壮大在外创业企业，促进返乡投资创业，经商会理事会和常务会办公会讨论通过由商会王祖毅、丁明友等5位股东作为发起人成立“宁海四川商会企业发展互助资金会”，二级法人，独立核算，自负盈亏。但该资金会未在国家相关机构办理登记注册，取得相应营业执照。2017年1月21日，宁海四川商会企业发展互助资金会向桂宛秋账户转入491,000元。同年1月23日，宁海四川商会企业发展互助资金会作为贷款人与丁明友作为借款人、桂宛秋作为保证人签订《个人保证借款合同》（合同号：CN2017118004），合同主要约定：借款期限自2017年1月23日起至2017年7月22日止；借款利率为月利率1.8‰；借款借据的利率、实际放款日期、到期日期与上述约定不一致的，以借款借据为准；借款人在用款前向贷款人申请提款，贷款人审核后认为符合本合同约定的提款条件的，将贷款资金划至约定的借款人账户；保证人自愿为本合同贷款人的债权提供连带责任保证。保证期间自借款期限届满之日起二年。保证担保范围为贷款本金、利息（包括罚息、复息等）、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。实现债权的费用包括诉讼费、律师代理费、催讨差旅费和其他合理费用；借款人未按期归还贷款本金〈含展期〉，从逾期之日起按约定利率加收1.2%的罚息利率计收罚息，未按期偿付贷款利息，按罚息利率计收复息；本合同所发生的公证费用、诉讼费用、评估费及律师代理费等实现债权的一切合理费用，均由借款人承担。借款借据所载借款利率、借款日期与合同约定一致，借款人账号为桂宛秋账户。 庭审中，宁海四川商会、丁明友共同确认：放款时扣除了第一个月的利息9,000元，故转款金额为491,000元；丁明友总计支付了利息70,000元；从2018年12月31日起，双方协议利息利率变更为月利率1.5%。借款到期后，丁明友未归还借款本金。 以上事实，有宁海四川商会提交的宁海四川商会社会团体法人登记证书副本、《关于成立宁海四川商会企业发展互助资金会的通知》、丁明友、桂宛秋身份证、结婚证、《个人保证借款合同》、借款借据、转款明细及当事人庭审中的陈述在卷佐证。 本院认为，宁海四川商会企业发展互助资金会与丁明友、桂宛秋签订的《个人保证借款合同》合法有效，宁海四川商会企业发展互助资金会按照合同约定向丁明友发放了借款，双方的借贷关系成立，双方应按合同约定履行义务。宁海四川商会企业发展互助资金会作为宁海四川商会下属机构，未取得独立诉讼资格，宁海四川商会作为原告提起诉讼，符合法律规定，丁明友关于宁海四川商会作为原告主体不适格的抗辩主张，本院不予采纳。丁明友作为借款人，未遵守合同约定履行按期足额还款义务，已构成违约，应承担相应的违约责任。宁海四川商会要求丁明友归还借款本金并支付利息、罚息的主张，在合法范围内，本院予以支持。依据本案查明的事实，宁海四川商会企业发展互助资金会给丁明友的放款预先扣除了利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”的规定，本案本金应以实际出借的金额认定，即491,000元。双方合同约定的月利率1.8%未超过当时法律规定的范围，对丁明友已支付的借期内利息70,000元，本院确认以491,000元为基数按月利率1.8%计算，据此计算归还利息的天数为241天，截止日为2017年10月1日。对2017年10月2日以后至款还清时止的利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外”，第三十二条“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。”的规定，本院确定按全国银行间同业拆借中心2020年9月一年期贷款市场报价利率的四倍计付。宁海四川商会要求丁明友承担15,000元律师代理费，未提交相关依据，本院不予支持。桂宛秋经本院合法传唤未到庭参加诉讼，不影响本院依据查明事实作出裁判，并自行承担举证不能的法律后果。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、丁明友于本判决发生法律效力之日起十日内归还宁海四川商会借款本金491,000元，并支付自2017年10月1日起至款清之日止以未归还借款本金为基数，按全国银行间同业拆借中心同期一年期贷款市场报价利率的四倍计算的利息； 二、桂宛秋对丁明友的上述债务承担连带清偿责任； 三、驳回宁海四川商会的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费减半收取6,155元，由宁海四川商会负担500元，丁明友、桂宛秋负担5,655元，于本判决发生法律效力之日起七日内向本院缴纳。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省雅安市中级人民法院。 审 判 员  郑       议 二〇二〇年十一月十三日 法官助理  王燕梅书记员李金蓉