文书内容广东省广州市中级人民法院民 事 判 决 书（2020）粤01民终18666号上诉人（原审原告）：冯剑波，男，1988年10月20日出生，汉族，住广州市白云区。被上诉人（原审被告）：罗日兰，女，1982年7月7日出生，汉族，住广州市花都区。上诉人冯剑波因与被上诉人罗日兰民间借贷纠纷一案，不服广州市白云区人民法院（2020）粤0111民初11755号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年9月2日立案受理后，根据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》，依法适用第二审程序，由审判员王泳涌独任审理，于2020年11月19日公开开庭审理了本案。上诉人冯剑波、被上诉人罗日兰到庭参加诉讼。本案现已审理终结。冯剑波上诉请求：一、2018年12月18日借款金额100000元剩余本金88135.2元按年利率24%自2019年4月20日起计至清偿之日止。二、2019年3月1日借款金额120000元实际以107400元按年利率24%自2019年4月1日起计至清偿之日止。三、由罗日兰承担一、二审诉讼费用。事实与理由：一、罗日兰在2018年12月18日借款100000元按每月利率2%计算利息，在2019年4月出现逾期，合同表明月利率为2%计算利息，出现逾期时按年利率20%加收罚息，如法律不认同有罚息的规定，应按剩余本金88135.2元按年利率24%来计算利息。二、罗日兰在2019年3月1日借款120000元实际以107400元按年利率24%计算，因借款后第一个月都没有给付利息，所以应按2019年4月1日起计至清偿之日止。罗日兰辩称，遵从一审判决，案涉合同约定逾期按年利率20%的利息计算，二审诉讼费应由冯剑波承担。冯剑波向一审法院起诉请求：1.罗日兰清偿借款220000元及利息7800元（利息以尚欠款项金额为本金，从未还款之日起按月利率2%计算至实际清偿之日止）；2.本案诉讼费由罗日兰承担。一审法院认定事实：2018年12月18日，冯剑波（贷款方）与罗日兰（借款方）签订《借款合同》，双方约定：借款金额为100000元；借款月利率2%；借款期限为3个月，2018年12月18日至2019年3月18日止；逾期年利率20%。签订合同当日，冯剑波通过网银转账方式向罗日兰支付100000元。2019年3月1日，冯剑波（贷款方）与罗日兰（借款方）签订《借款合同》，双方约定：借款金额为120000元；借款月利率2%；借款期限为3个月，2019年3月1日至2019年6月1日止；逾期年利率24%。签订合同当日，冯剑波通过网银转账方式向罗日兰支付120000元。罗日兰通过网银转账方式，分别于2018年12月18日向案外人冯某支付10600元；于2019年1月18日、2月23日、3月18日、4月19日向冯剑波支付5000元、5000元、5000元、4500元，共19500元；通过现金支付方式，于2019年3月1日向冯剑波支付12600元。一审庭审中，冯剑波除对罗日兰向案外人冯某转账记录与其无关不予确认外，其余款项均表示确认。以上事实，有借款合同、银行转账记录、视频记录等证据予以证实。一审法院认为，本案为民间借贷纠纷。冯剑波主张罗日兰向其借款共220000元，虽提交了借款合同及银行转账记录予以证实，但罗日兰在第二期借款当日，即2019年3月1日偿还冯剑波借款12600元，并提供视频记录予以证实，冯剑波对此也表示确认，一审法院对此予以确认，第二期尚欠借款本金107400元。虽罗日兰辩称其于2018年2月18日向案外人冯某支付10600元系对冯剑波的还款，但其未提交相关证据予以证实，冯剑波予以否认，一审法院对此不予确认。冯剑波确认其于2019年1月18日至4月19日收取罗日兰共计19500元的事实，一审法院予以确认。罗日兰主张上述还款19500元的抵扣顺序是先利息，再本金的方式，符合《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定。经核算，罗日兰尚欠冯剑波首期借款本金为88135.2元（见附表）。因此，加上之后的借款，罗日兰应偿还冯剑波借款本金共195535.2元（88135.2元+107400元）。关于借款利息，双方约定借期内利息为月利率2%，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款之规定，一审法院予以支持。关于逾期利息，双方约定借款本金88135.2元逾期利息为年利率20%，借款本金107400元逾期利息为年利率24%，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款之规定，一审法院予以支持。故首期借款利息应以88135.2元为本金，按年利率20%从2019年4月20日起计至清偿之日；第二期借款应以107400为基数，按年利率24%从逾期之日，即2019年6月2日起计至清偿之日。综上所述，一审法院依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，参照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十一条、第二十六条第一款、第二十七条、第二十九条第一款之规定，判决如下：一、于判决生效之日起五日内，罗日兰偿还冯剑波借款本金195535.2元并支付利息（利息以88135.2元为本金，按年利率20%自2019年4月20日起计至清偿之日止；以107400元为本金，按年利率24%自2019年6月2日起计至清偿之日止）。二、驳回冯剑波的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费2885元，由冯剑波负担747元，罗日兰负担2138元并于判决生效之日起五日内迳付冯剑波。二审期间，冯剑波、罗日兰均未提交新证据。经审理查明，两份案涉《借款合同》均为打印件，除当事人情况、借款金额、日期及期限、利率及逾期利率、签名栏之外均为事先打印完毕，冯剑波二审开庭时确认两份案涉《借款合同》均由其提供，本院对一审法院查明的其他事实予以确认。本院认为，本案为民间借贷纠纷。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百六十八条之规定，第二审案件的审理应当围绕当事人上诉请求的范围进行。综合当事人的诉、辩意见，本案二审的争议焦点为2018年12月18日借款逾期利率标准及2019年3月1日借款利息应何时起算。关于前一个焦点问题。2018年12月18日《借款合同》第四条约定借款月利率为2%，第五条约定借款期限为三个月，逾期利率按年利率20%计算，第八条又约定借款方如逾期不还借款，贷款方有权追回借款，并按20%利息加收罚息。如依照该合同第四条及第八条约定，逾期利率标准为月利率2.4%，但如按第五条约定，则为年利率20%，两者之间存在矛盾，即对前述关于逾期利率的条款存在两种解释。2018年12月18日《借款合同》为冯剑波提供的格式合同，而《中华人民共和国合同法》第四十一条规定，“对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款”，故本院认为，应当作出对冯剑波不利的解释，即该笔借款的逾期利率为年利率20%，一审判决对此认定无误，应予维持。关于后一个焦点问题。冯剑波一审时关于利息的诉讼请求为“利息以尚欠款项金额为本金，从未还款之日起按月利率2%计算至实际清偿之日止”，而关于2019年3月1日的借款到期日双方约定为2019年6月1日，即2019年6月1日罗日兰应履行返还借款本金的义务，因此冯剑波的诉讼请求应理解为是主张2019年6月2日之后的利息。在冯剑波未主张2019年6月1日之前利息的情况下，一审法院未判令罗日兰给付该日期之前的利息并无不当；冯剑波若坚持认为罗日兰应给付2019年6月1日之前利息，可另案主张权利。综上所述，一审法院认定事实清楚，适用法律和处理结果正确，本院依法予以维持。冯剑波的上诉理由不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本案二审案件受理费4211元，由上诉人冯剑波负担。本判决为终审判决。审判员  王泳涌二〇二〇年十一月二十三日书记员  张洁莹冯佩烨附表：            借款时间              借款本金              月利率              利息所对应时间段              该时间段实际利息              还款      月份              还款      金额              差额部分              剩余本金                  2018/12/18              100000              2%              2018/12/18---2019/01/18              2000              2019/01              5000              3000              97000                                97000              2%              2019/01/19---2019/02/23              1940              2019/02              5000              3060              93940                                93940              2%              2019/02/24---2019/03/18              1878.8              2019/03              5000              3121.2              90818.8                                90818.8              2%              2019/03/19---2019/04/19              1816.4              2019/04              4500              2683.6              88135.2                  2019/3/1              120000                                                                      12600                            107400