上海市普陀区人民法院执 行 裁 定 书（2020）沪0107执异168号案外人：济宁银行股份有限责任公司市中支行，住所地山东省济宁市任城区古槐路**。负责人：赵建洪，行长。委托诉讼代理人：周鹏。委托诉讼代理人：刘涛。申请执行人：上海西苏新材料有限公司，住，住所地上海市普陀区/div>法定代表人：周冰，执行董事。委托诉讼代理人：黄丽萍，上海百林司律师事务所律师。委托诉讼代理人：赵慧敏，上海百林司律师事务所律师。被执行人：山东如意数码科技印染有限公司，住，住所地山东省济宁市/div>法定代表人：孙利明。本院在执行(2020)沪0107执3712号上海西苏新材料有限公司(以下简称西苏公司)申请执行山东如意数码科技印染有限公司(以下简称如意公司)买卖合同纠纷一案中，案外人济宁银行股份有限责任公司市中支行(以下简称济宁银行市中支行)对本院冻结被执行人如意公司开立在济宁银行市中支行尾号为2720、尾号为2737的银行账户(以下简称两系争账户)提出书面异议，本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。案外人济宁银行市中支行称，本院在执行(2020)沪0107执3712号案时，于2020年9月1日冻结被执行人账户尾号为2720银行存款10万元(币种为人民币，以下均同)、账户尾号为2737银行存款10万元。上述两银行账户系被执行人如意公司于2019年10月23日和2019年10月24日申请在其银行开立1799.52685万元和2485.9692万元国内信用证所专项设立的国内信用证差额活期保证金账户，以上国内信用证已于2020年10月22日和2020年10月24日到期，目前已形成垫款，垫款本金金额1799.52685万元和2485.9692万元。依据相关法律规定，其办理国内信用证保证金业务合法合规，对上述保证金依法享有优先受偿权。故向本院提出异议，请求本院依法解除对两系争账户的冻结措施。案外人对其所述向本院提某如下证据材料：1、被执行人如意公司于2019年10月23日、2019年10月24日向案外人申请开立尾号为2720、2737活期保证金账户的《活期保证金开户凭证》；2、被执行人如意公司与案外人济宁银行市中支行于2019年10月17日签订的合同号为XXXXXXXXXXXX-01、XXXXXXXXXXXX-02的《开立国内信用证合同》；3、被执行人如意公司与案外人济宁银行市中支行于2019年10月23日、2019年10月24日签订的合同号为XXXXXXXXXXXX-01、XXXXXXXXXXXX-01的《最高额质押合同》；4、案外人济宁银行市中支行于2020年10月22日、2020年10月26日为被执行人如意公司信用证项下垫款XXXXXXXX元、XXXXXXXX.50元的《垫款通知书》。申请执行人西苏公司称，不同意案外人的异议请求，本院冻结的两系争账户是(2020)沪0107执3712号案被执行人如意公司开立的银行账户，本院可以依法冻结。申请执行人对其所述未向本院提某证据材料。被执行人如意公司未作陈述，亦未提某证据材料。本院查明，根据本院(2020)沪0107执3712号案卷宗材料，申请执行人西苏公司于2020年8月24日依据本院作出的(2020)沪0107民初9230号民事调解书，向本院申请执行，要求被执行人如意公司支付货款100000元。本院以(2020)沪0107执3712号立案后，于2020年9月1日通过总对总查控系统分别冻结被执行人如意公司开立在济宁银行市中支行尾号为2720、尾号为2737的银行账户各100000元，总对总查控系统反馈信息显示：尾号为2720账户余额为XXXXXXX元，可用余额为0元，实际控制金额为28122.14元；尾号为2737账户余额为XXXXXXX.19元，可用余额为0元，实际控制金额为0元，济宁银行市中支行出具的协助执行通知书(回执)显示：被执行人尾号为2720账户内存款已被冻结，已冻结可用金额28122.14元，额度冻结金额71877.86元；被执行人尾号为2737账户内存款已被冻结，已冻结可用金额0元，额度冻结金额100000元。另查，被执行人如意公司与案外人济宁银行市中支行于2019年10月17日签订合同号为XXXXXXXXXXXX-01、XXXXXXXXXXXX-02的《开立国内信用证合同》，双方于2019年10月23日、2019年10月24日又签订的合同号为XXXXXXXXXXXX-01、XXXXXXXXXXXX-01的《最高额质押合同》，被执行人对开立的国内信用证分别设立最高额质押，质物为保证金，保证金账户尾号为2720的最高额质押746万元，保证金账户尾号为2737的最高额质押540万元，同时，被执行人向案外人申请开立尾号为2720、2737活期保证金账户。案外人济宁银行市中支行于2020年10月22日、2020年10月26日为被执行人如意公司信用证项下对应的尾号为2720账户垫款XXXXXXXX元、对应的尾号为2737账户垫款********.50元。在本院审查过程中，案外人对本院冻结的两系争账户目前余额确认：尾号为2720账户余额为XXXXXXX元加利息28122.14元，尾号为2737账户余额为XXXXXXX.19元，其中12662.19元为利息。上述事实由本院(2020)沪0107执3712号案卷材料、案外人提某的证据材料及本院谈话笔录在案佐证。本院认为：根据《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条：“人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。如果当事人认为人民法院冻结和扣划的某项资金属于信用证开证保证金的，应当提某有关证据予以证明。人民法院审查后，可按以下原则处理：对于确系信用证开证保证金的，不得采取扣划措施；如果开证银行履行了对外支付义务，根据该银行的申请，人民法院应当立即解除对信用证开证保证金相应部分的冻结措施”的规定，本案中，案外人提某的证据材料可以证明本院冻结的两系争账户系被执行人在案外人处某某的信用证保证金账户，现案外人已为被执行人信用证项下进行垫款，垫款的金额分别大于上述两账户设定的最高额质押金额，故本院应对上述两系争账户解除冻结。但因被执行人对开立的国内信用证分别设立最高额质押，根据《中华人民共和国物权法》第二百二十二条：“出质人与质权人可以协议设立最高额质权。最高额质权除适用本节有关规定外，参照本法第十六章第二节最高额抵押权的规定。”的规定，及《最高人民法院关于适用若干问题的解释》第八十三条第二款：“抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力；如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿。”的规定，现保证金账户尾号为2720的最高额质押金额为746万元，余额为XXXXXXX.4元，保证金账户尾号为2737的最高额质押金额为540万元，余额为XXXXXXX.19元，案外人所某某的信用证保证金优先受偿金额应以设定的最高额质押金额为限，超出部分不具优先受偿的效力，既案外人为被执行人信用证项下对应的尾号为2720账户垫款XXXXXXXX元，应在该账户设定的最高额XXXXXXX元范围内优先受偿，超出部分不享有优先受偿权；案外人为被执行人信用证项下对应的尾号为2737账户垫款********.50元，应在该账户设定的最高额质押XXXXXXX元的范围内优先受偿，超出部分也不享有优先受偿权。综上所述，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百六十五条的规定，裁定如下：一、中止本院对被执行人山东如意数码科技印染有限公司开立在案外人济宁银行股份有限责任公司市中支行账户尾号为2720的银行存款人民币XXXXXXX元、账户尾号为2737的银行存款人民币XXXXXXX元的执行。二、驳回案外人济宁银行股份有限责任公司市中支行的其他异议请求。案外人、当事人对裁定不服的，可以自本裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。审判长  单世平审判员  陶 虹审判员  唐良源二〇二〇年十一月十二日书记员  陆姗姗附：相关法律条文1、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。2、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第四百六十五条案外人对执行标的提出的异议，经审查，按照下列情形分别处理：（一）案外人对执行标的不享有足以排除强制执行的权益的，裁定驳回其异议；（二）案外人对执行标的享有足以排除强制执行的权益的，裁定中止执行。驳回案外人执行异议裁定送达案外人之日起十五日内，人民法院不得对执行标的进行处分。