福建省上杭县人民法院 执 行 裁 定 书 （2020)闽0823执异21号 异议人（被执行人）：福建泰阳房地产开发有限公司，统一社会信用代码91350823729737859M，住上杭县临江镇北大路泰阳广场**。 法定代表人：黎文英，执行董事。 委托代理人：蓝序，男，泰阳公司职员。 申请执行人:黄碧芬女，1966年6月21日出生，汉族，退休工人，住，住上杭县/div> 委托代理人：邹丽婷，上海锦天城（厦门）律师事务所律师。 在本院执行申请执行人黄碧芬与异议人（被执行人）福建泰阳房地产开发有限公司（以下简称泰阳公司）民间借贷纠纷一案中，异议人（被执行人）泰阳公司于2020年10月22日请求解除对以异议人（被执行人）泰阳公司名义开设的建设项目住宅专项维修资金账号的冻结、扣划。本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，于2020年11月9日进行公开听证。现已审查终结。 泰阳公司称，根据《住宅专项维修资金管理办法》第十二条的规定，业主在办理房屋入住手续前，应将首期住宅专项维修资金存入住宅专项维修资金专户。其公司开发了泰阳·活力城小区，为使该小区住户不至于多头缴纳住宅专项维修资金、办理房屋产权登记费、面积补差款，其公司要求该小区住户将相关款项均存入其公司在中国工商银行股份有限公司上杭支行（以下简称工行上杭支行）开设的账户上，仍有小部分住户以微信或现金方式交纳。小区住户交纳的住宅专项维修资金总计2809022.6元。后由其公司将其中的住宅专项维修资金2796856.88元转存入其公司在中国建设银行股份有限公司龙岩第一支行（以下简称建行龙岩一支行）开设的住宅专项维修资金专用账户上（因账户内资金无法支取，在城市管理局扣划前会产生利息，故特意少存一点，扣划时不够再存）。法院在执行黄碧芬与其公司民间借贷案件【（2020）闽0823执1292号】过程中，冻结并扣划了以其公司名义开设的的泰阳·活力城小区建设项目住宅专项维修资金账户资金2809022.6元。其公司认为，该专用账户内的资金所有权属于泰阳·活力城小区全体业主，账户由龙岩市新罗区城市管理局监管。在为小区住户办理房屋产权证时，龙岩市新罗区城市管理局会将该账户内的住宅专项维修资金统一划入该局专用账户。故请求解除对以异议人（被执行人）泰阳公司名义开设的建设项目住宅专项维修资金账号的冻结、扣划，并追回资金2809022.6元。 黄碧芬称，泰阳公司提出的异议不成立的，理由如下：一、法院查封冻结专项维修资金的执行行为合法。专项维修资金账户里的资金是否能够排除强制执行取决于账户内资金来源及性质，《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定》、《关于在审理和执行民事、经济纠纷案件时不得查封、冻结和扣划社会保险基金的通知》等司法解释规定不得查封资金情形只有20种，其中不包括专项维修资金账户，因此，专项维修资金等监管账户不属可以排除执行范畴。二、本案的住宅专项维修金账户资金来自泰阳公司，属于泰阳公司的自有资金。《住宅专项维修资金管理委托监管协议书》约定，买受人将住宅专项维修资金直接存入泰阳公司在建行龙岩一支行开设的住宅专项维修资金专用账户。但从泰阳公司提供的资金往来凭证看，买受人将包括专项维修资金、工本费、面积差价等的资金存入泰阳公司普通即在工行上杭支行开立的账户。转入的监管账户的资金系来自泰阳公司的，泰阳公司将专项维修资金挪做他用后用自有资金转入监管账户。泰阳公司工行收款账户仅三笔计17245元标明为专项维修资金。泰阳公司第一笔转入监管账户的时间为2019年1月2日，而买受人第一笔转入工行账户的资金为2018年12月8日。且至2019年1月2日止，泰阳公司收取的资金为1762950元，而2019年1月2日泰阳公司转入仅为1342273元且账户余额仅为19899.59元，泰阳公司显然挪用了买受人转入工行的资金，最终转入监管账户的资金为泰阳公司的自有资金，收付款人均为泰阳公司。泰阳公司违反约定，也违反国家规定，导致异议人无法证明转入监管账户的资金来源于买受人。三、货币作为特殊动产，属于种类物具有高度可代替性，交付后不能发生再次转移交付，买受人仅能基于债权债务关系向泰阳公司提出相应的请求。由于货币的特殊性，泰阳公司违法收取专项维修资金并挪作他用后以其自有资金缴存专项维修资金的行为，不能认定该资金为买受人的资金，应当认定为泰阳公司的自有资金，不能排除强制执行。另外，根据泰阳公司自行制作的明细，其收取的维修基金为2867066.8元，与其提供的工行收款回单和对账单、建行转入明细均无法对应，无法证明泰阳公司转入监管账户的资金是买受人支付的专项维修资金，泰阳公司的关于资金来源用途的举证责任并未完成。四、退一步说，泰阳公司存入专项维修资金账户资金除了所谓的专项维修资金外还包括工本费、面积补差价等，该部分显然不属于专项维修资金项目，泰阳公司利用专用账户规避强制执行意图。根据泰阳公司提供的资金流水，按泰阳公司提供的证据和泰阳公司的说法，买受人存入泰阳公司工行账户登记费共有38720元，房屋差价66006元，专项维修资金242万余元，而泰阳公司存入专项维修资金账户的资金为2796856.88元，其中37万余元性质不明，泰阳公司有利用专项维修资金账户转移资产以逃避执行之嫌。综上，法院冻结泰阳公司专项维修资金账户的执行行为完全符合法律规定，泰阳公司的异议不成立，请求驳回其异议申请。 泰阳公司向本院提供下列证据：⒈建行龙岩一支行与泰阳公司于2013年1月22日签订的《龙岩市住宅专项维修资金管理委托监管协议书》一份；⒉泰阳公司与龙岩市新罗区城市管理局、泰阳·活力城部分业主分别出具的《关于撤销泰阳·活力城公共维修资金账户冻结申请》各一份共二份，由龙岩市新罗区城市管理局出具的《泰阳·活力城商品住宅专项维修资金监管账户说明》一份。上述证据证明，在案件执行过程中被法院冻结、扣划的泰阳公司在建行龙岩一支行设立的尾号为517912账户是泰阳·活力城小区建设项目住宅专用维修资金账户。⒊工行上杭支行出具的《中国工商银行业务回单（收款）》（共117页）；⒋工行上杭支行出具的《中国工商银行客户存款对账单》一份（共5页）；⒌工行上杭支行出具的《中国工商银行业务回单（付款）》（共18页）；⒍《中国建设银行单位客户专用回单一份（共3页）；⒎泰阳公司根据证据4所做的《泰阳·活力城交房明细表》一份（共14页）；前述五份证据证明，异议人在泰阳.活力城小区500多户住户共缴纳房屋面积补差价及公共维修资金合计2875028.06元（其中补差款为66006元），另收办证登记费45880元，总计2920908.6元。后异议人陆续将专项维修资金全部转入建行龙岩一支行尾号为517912的专用账户。账户内资金只进不出，是异议人应住户需求代收后再统一转入城市管理局的专用维修资金账户。 经审查，泰阳公司提供的证据1-6，经黄碧芬质证，对证据本身的真实性无异议，因上述证据来源合法，与本案相关联，因此，对上述证据的证据效力予以认定。至于能否证实泰阳公司的主张，另行予以评析。证据7系由泰阳公司自行制作，其中与相关银行回单或对账单相符部分予以认定，没有银行回单或对账单对应部分，不予认定。 本院查明，⒈2013年1月22日，建行龙岩一支行与泰阳公司签订《龙岩市住宅专项维修资金管理委托监管协议书》一份，主要内容为：泰阳公司因实施泰阳·活力城建设项目的需要，为保障售后泰阳·活力城小区住宅专项维修资金专款专用；监管对象为泰阳·活力城建设项目住宅专项维修资金；监管银行为建行龙岩一支行；监管账号为35×××12；银行方的主要责任为，保证存入的专户资金安全及时，只能转入龙岩市住房和城乡建设局住宅专项维修资金专用账户，不得挪作他用；泰阳公司的主要责任为，买受人及时按合同约定的付款时间，将住宅专项维修资金直接存入上述专用账户，买受人凭银行出具的现金单据到泰阳公司处换领收据；办理房产证时，应当将上述资金统一转入龙岩市住房和城乡建设局住宅专项维修资金专用账户。⒉自2018年12月至2020年4月，泰阳·活力城小区住户邓秀英等五百余户陆续向泰阳公司指定的其在工行上杭支行开设的尾号为900902的账户存入资金2424526.01元，其中“登记费”每户80元，房屋面积补差款66006元，其中注明为住宅专项维修资金的共3笔合计17245元。泰阳公司自2018年12月11日开始向其在建行龙岩一支行开设的泰阳·活力城小区住宅专项维修资金监管账户35×××12陆续存入资金2796856.88元。⒊另查明，黄碧芬与泰阳公司因民间借贷纠纷一案诉至本院，经本院审理后作出（2020）闽0823民初813号民事判决，判决生效后，泰阳公司未自觉履行支付义务，黄碧芬于2020年8月4日向本院申请执行，申请执行标的为4978025元。本院立案后，于2020年8月13日冻结泰阳公司在建行龙岩一支行开设的35×××12账户资金2809022.6元并于2020年9月2日扣划该资金，本院于2020年9月12将该款支付给黄碧芬。 本院认为，泰阳公司在建行龙岩一支行开设的35×××12账户，是由被执行人泰阳公司与案外人建行龙岩一支行协议约定，专由泰阳·活力城小区住户直接存入建设项目住宅专项维修资金的账户，但该协议是企业间的双方协议，不具有公示效力，实际也未对外公示；且该账户上的资金并未由住户直接存入，现有证据显示，住，住户存入泰阳公司普通账户230余万元普通账户同时也接受了面积补差款、“登记费”及其他收入，后由泰阳公司向其与建行龙岩一支行约定的监管账户存入2796856.88元。泰阳公司主张其转存入其在建行龙岩一支行开设的35×××12账户资金2809022.6元实际为泰阳·活力城小区住户所有，事实依据不足，本院不予采信。本案当事人双方对执行标的的所有权性质问题存在重大争议，不宜由法院在处理执行异议时直接裁定确定。建设项目住宅专项维修资金并非司法解释规定禁止法院在执行过程中冻结扣划的20种情形之一，因此，泰阳公司请求本院停止对其在建行龙岩一支行开设的35×××12账户的冻结、扣划，缺乏法律依据。至于泰阳公司请求返还被扣划的资金，实际涉及案外人对执行标的的异议，泰阳公司不具备主体资格，对该部分的异议，本院不予审查。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条，《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十七条的规定，裁定如下： 驳回福建泰阳房地产开发有限公司对本院冻结、扣划其在建行龙岩一支行开设的35×××12账户资金2809022.6元所提出的执行异议。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审 判 长  黄铭玉 审 判 员  谢 彤 审 判 员  游湘莲 二〇二〇年十一月十七日 代理书记员  项晓芬 附：相关法律条文 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百二十五条当事人、利害关系人认为执行行为违反法律规定的，可以向负责执行的人民法院提出书面异议。当事人、利害关系人提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定撤销或者改正；理由不成立的，裁定驳回。当事人、利害关系人对裁定不服的，可以自裁定送达之日起十日内向上一级人民法院申请复议。 《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》 第十七条人民法院对执行行为异议，应当按照下列情形，分别处理： （一）异议不成立的，裁定驳回异议； （二）异议成立的，裁定撤销相关执行行为； （三）异议部分成立的，裁定变更相关执行行为； （四）异议成立或者部分成立，但执行行为无撤销、变更内容的，裁定异议成立或者相应部分异议成立