陕西省定边县人民法院刑 事 判 决 书 （2020）陕0825刑初237号 公诉机关定边县人民检察院。被告人王某，男，汉族，中共党员，2019年12月19日因涉嫌犯挪用资金罪被定边县公安局刑事拘留，2020年1月17日被逮捕，现羁押于定边县看守所。辩护人王会庆，陕西泽界律师事务所律师。定边县人民检察院以定检一部刑诉（2020）229号起诉书指控被告人王某犯挪用资金罪，于2020年8月14日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。定边县人民检察院指派检察官杨新亚、田卫侠出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人王会庆到庭参加诉讼。现已审理终结。定边县人民检察院指控：被告人王某在经营管理宁夏嘉祥油井工程技术有限公司期间，利用职务之便，在2014年5月至2016年8月以公司名义从昆仑银行股份有限公司西安分行贷出2400万元转入其个人账户,将2014年至2017年中国石油长庆油田分公司支付给该公司的2800余万元工程款未入公司账，其中一部分用于偿还昆仑银行的贷款，一部分用于公司开支，一部分其自己使用。被告人王某共计挪用公司资金1495.7136元（其中包括挂靠该公司施工队工程款850.3744万元）用于自己开餐厅、买车、购房、投资油井、偿还个人债务及利息等。截止目前，被告人未将被挪用款项退还公司。上述事实，有报案材料、抓获经过、证人证言、书证、被告人的供述等证据在卷均可佐证。据此，公诉机关指控被告人王某的行为构成挪用资金罪，提请本院依法惩处，并建议判处被告人王某有期徒刑三年至五年。庭审中，被告人王某对起诉书指控的犯罪事实不持异议。辩护人对公诉机关指控的罪名不持异议，但对于认定被告人王某利用职务之便，挪用公司资金归其个人使用，属于数额巨大，辩护人不予认可，理由是：1、公诉机关所指控被告人的犯罪数额，依据公安机关出具的《查账情况说明》及相关银行流水，不具有客观性，不属于刑事诉讼法规定证据的形式要件，不能作为本案定案证据。按照《公安机关办理刑事案件程序规定》，为查明案情，解决案件中某些专门性问题，应当指派、聘请有专门知识的人进行鉴定。2、辩护人认为公诉机关指控犯罪金额不应包含挂靠施工队工程款850.3744元，该款项不属于嘉祥公司，且之前款项亦是被告人王某个人支付，该款项应当系其他法律关系，与本案无关。3、公诉机关指控被告人王某挪用款项1495.7136万元全部用于个人开餐厅、买车、购房、投资油井、偿还个人债务及利息，辩护人认为与事实不符，本案亦缺乏客观性证据予以佐证。3、《查账情况说明》认定嘉祥公司2015年、2016年、2017年支出情况，不真实、不客观，系受害人提供的支出情况，与本案具有明显利害关系，不是专业审计报告确认，缺乏客观性和真实性。辩护人认为被告人自愿认罪认罚，应从轻处罚；被告人无前科、系初犯，应酌定从轻处罚。经审理查明：被告人王某在经营管理宁夏嘉祥油井工程技术有限公司期间，利用职务之便，在2014年5月至2016年8月以公司名义从昆仑银行股份有限公司西安分行贷出2400万元转入其个人账户；将2014年至2017年中国石油长庆油田分公司支付给该公司的2800余万元工程款未入公司账，其中一部分用于偿还昆仑银行的贷款，一部分用于公司开支，一部分其自己使用。被告人王某共计挪用公司资金1495.7136元（其中包括挂靠该公司施工队工程款850.3744万元）用于自己开餐厅、买车、购房、投资油井、偿还个人债务及利息等。截止目前，被告人未将被挪用款项退还公司。经当庭举证、质证，认定上述事实的主要证据有：1、起诉意见书、受案登记表、立案决定书、拘留证及通知书、变更羁押期限通知书、批准逮捕决定书、逮捕决定书、逮捕证及通知,主要证实被告人被起诉、立案、拘留、逮捕情况。2、报案材料，主要证实张某文、郑某控告王某涉嫌犯职务侵占罪、挪用资金罪、诈骗罪。3、西安市看守所羁押凭证，主要证实被告人王某于2019年12月19日至12月26日羁押于该所。4、抓获经过，证实西安市公安局长安分局常宁路派出所干警姜超、袁海强于2019年12月19日在香积寺中学东侧生产路将被告人抓获。5、证明一份，证实被告人王某于2004年4月15日入党。6、定边县公安局从银川高新技术产业开发区工商行政管理局调取的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司的信息、营业执照，证实该公司系有限责任公司，成立时间2008年6月25日，注册资本1200万元，法人王某，股东有郑某、吴某山、王某、张某文。7、定边县公安局调取的被告人王某办理按揭贷款的情况，证实被告人王某于2014年6月份从定边县隆庆汽贸有限公司购买丰田2700车一台，车号陕KLA8**，同年9月抵押贷款29.8万元，贷款3年，2017年2月28日全部结清。8、股东会决议，主要证实宁夏嘉祥油井工程技术有限公司股东变更情况（吸收张某文为公司新股东），注册情况及公司经营范围变更情况。9、收款收据，证实收取张某文入股金额情况。10、借条，主要内容是王某向张某文、侯某某、郑某梅、郑某双、韩某、高某、钟某借款情况。11、西安市未央区人民法院协助执行通知书，主要证实2017年8月30日，未央区人民法院通知长庆油田第五采油厂将应付给宁夏嘉祥油井工程有限公司的工程款10075337.4元范围内直接支付未央区人民法院。12、张某文提供的宁夏嘉祥油井有限公司2015年费用明细表，证实2015年宁夏嘉祥油井有限公司开支5503396元，已付4526404元，欠976992元。13、民事判决书，证实2017年12月22日定边县人民法院判处宁夏嘉祥油井工程技术有限公司支付王文波等人工资款共计1583418元。14、入股证明，主要证实被告人王某于2011年5月31日证明郑某交来入股众仁措施二队入股金10万元，孟庆有于2014年4月25日证明其与嘉祥公司郑某2012年入股30万元，退股25.5万元，还有4.5万元未退。15、嘉祥油井有限公司2016年3月-12月份的财务报表明细，主要证实2016年总开支4847992元，2016年支出2926889元，欠1921103元。2017年起诉的工资，起诉后工资1382953元，判决从昆仑银行划走。2016年张某文投资款1542565元，王某投资款765465元。16、建筑业统一发票，主要证实2015年12月25日长庆油田分公司第五采油厂给宁夏嘉祥油井工程技术有限公司结算井下作业费用580.712020万元、566.031572万元；2015年12月26日结算80.712020万元；2015年12月28日结算500万元、566.031572万元； 2015年12月30日结算567.822677万元、58.98685万元，共计2920.296711万元。17、定边县公安局调取证据通知书，主要证实从昆仑银行股份有限公司西安分行调取的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司的账户明细及贷款和还款情况。18、从昆仑银行调取的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司账号791020000721********的银行明细，主要证实：1、2014年至2016年间分次共向昆仑银行贷款2400万元，该款贷出后转给西安道勤物资有限公司；2、2015年至2017年中国石油长庆油田分公司分次打入嘉祥公司昆仑银行账户共计********.57元。19、从工商银行宁夏分行调取的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司账号29020021092********的交易明细：中国石油长庆油田分公司于2014年至2015年共计转入7534465.26元，和上一项合计为28170234.83元。20、从中信银行西安丰庆路支行调取的西安道勤物资有限公司账号72520101822********的交易明细：2014年至2016年期间从道勤公司账户打入李某娟725201019203032账户分别是280万元、500万元、230万元、390万元、360万元、240万元、400万元。21、从中信银行西安丰庆路支行调取的李某娟账号62269817********、72520101920********的交易明细：其中280万元打入被告人王某农村商业银行西正街账户；500万元、390万元的一笔有369万元、230万元、240万元打入王某工行定边县支行的账户；400万元的一笔分两次打入王某上述工行账户还款。22、从昆仑银行调取的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司账号的银行明细及从工商银行定边县新区支行调取的被告人王某的交易明细、从定边农村商业银行步行街支行调取的王某卡号交易明细、从定边县农村商业银行西正街分理处调取的王某的卡号的交易明细。23、情况说明一份，主要证实：张有平证实其领导的嘉祥措施九队在挂靠期间的工程款为688.9635万元，王某给其支付了261.5万元的工程款，扣掉挂靠费、税款差额，王某还欠其396.3744万元工程款。24、刘某滨的情况说明，证实被告人王某在西安石油大学经营西餐厅的过程中赔了30万元。25、调取证据通知书及执行裁定书协助执行通知书，证实2017年8月7日西安市未央区法院对宁夏嘉祥油井有限公司、王某、刘某敏名下的银行存款10075337.4元予以冻结，8月30日通知长庆油田采油五厂将应支付给宁夏嘉祥油井有限公司的工程款在10075337.4元范围内支付给未央区人民法院。26、调取证据通知书及民生银行还款计划信息表，主要证实被告人王某于2017年1月在民生银行西安分行办理住宅按揭贷款。27、宁夏嘉祥油井工程技术有限公司在昆仑银行的贷款资料，主要证实宁夏嘉祥油井有限公司在昆仑银行存在8个账号以及6个贷款账号下的还款计划，其中三个账户贷款状态为呆滞，于2020年5月8日还清。28、董事会决议、贸易融资合同、保证合同，证实2014年、2015年、2016年期间昆仑银行分别向宁夏嘉祥油井有限公司授权融资1400万元、280万元、1400万元，用于宁夏嘉祥油井有限公司购买原材料及经营周转。29、收款收据、房屋买卖合同，主要证实被告人王某于2016年购买“天地源.曲江香都”一套房屋。30、调取证据通知书、宁夏嘉祥油井工程技术有限公司在长庆油田第五采油厂的收入结算情况。31、李芮锌提供的宁夏嘉祥措施十队的结算单。32、借条复印件，证实被告人王某于2015年2月17日向李芮锌借款30万元。33、查账情况说明（附王某给转账人员名单）， 主要证实被告人王某共挪用公司资金为14957136元，其中个人借款1400.375万元、个人消费289006元、个人取现626300元、打车贷38080元，下欠挂靠张有平的工程九队396.3744万元、李芮锌的工程十队454万元，共计850.3744万元。34、证人张某文证言，主要证实其是宁夏嘉祥油井技术有限公司的股东，法人是王某，股东有吴某山、郑某，2014年、2015年会计是丑许刚，出纳党迎春，2016年至今会计刘某玲，出纳侯某某，公司公户的开户行是宁夏工行，账号不知道，公户一直王某保管，其累计出资600多万元，郑某大约出资70多万元，吴某山没有出资，2011年至2017年王某向其借了226.5万元，王某给其打了借条（有部分没有借条），剩下的368万元其是以公司入股的方式入进去的，入股的钱全部有收据，后来其和王某协商将所有钱都给其算成公司的股份。每年他们都让王某算账分红，王某称工程款没有结回来，拒绝分红，后来公司连日常开支的钱都没有，2017年他们公司工人起诉要工资，经过定边法院查询才得知长庆每年都给他们公司将工程款结清，2015年至2017年长庆给他们公司大约结回三千多万，其才知道这些钱都结回来了，所有结回的工程款都让王某侵占了，长庆采油五厂应该是通过昆仑银行直接打到公司账上，但是王某说没有进来，后来得知王某在他们不知情的情况下在昆仑银行以公司名义贷款2120万元，所有应该公司结回的工程款全部被昆仑银行扣贷款了，所以该公司一直没有见上钱，2017年12月份以后王某就和他们失去联系了。在2015年其和王某、杨某、赵某魁、苗某某去西安看房，每人买了一套，王某首付了30万元，剩下的在西安民生银行按揭，王某首付的钱是不是公司的钱其不知道，公司和他个人的钱都由他管理，其不清楚。2014年王某给他买了一辆丰田2700车，户在王某名下，是给他个人买的，大约2016年他把车卖了。据其了解王某向周子贵等人借过钱，给他们还了多少不知道，且王某之前在西安石油大学校园内租学校的房子开过一个西餐厅，当时由他小舅子刘某滨管理，在定边开过拉面馆、东东包、服装店，还做过宾馆生意。2015年嘉祥油井工程技术有限公司开支4526404元，主要是嘉祥公司二队、三队、八队和宁A3L3**的各种开支，总的应支出为5503396元，实际支出4526404元，还欠976992元，2016年公司共支出2926889元，以会计刘某玲账务明细为主。2017年公司没有其他支出，只有法院判决公司给职工的工资款1578418元，再没有支出，最终是从公司昆仑银行账上扣走的。其看过从银行调取王某个人账户中的转账人员名单提出部分是与公司有正常经济往来的人，部分是与公司无经济往来的人。35、证人郑某证言，证实其是宁夏嘉祥油井技术有限公司的股东，法人是王某，股东有吴某山、郑某，后新增张某文为股东。这几年其累计出资70多万元，张某文累计出资600多万元，侯某某出资100万元，其的出资都交给王某了，王某只有一次给其打了10万元的收据，公司主要由王某管理，公司一直没有算过账，一直没有分过红，现在公司账上没钱，还外欠300万元左右，公司这几年在长庆年年中标，年年盈利，从2015年至2017年长庆给结了三千多万的账，王某也有垫资，垫资多少不知道，每年他们让王某结账，他都说没结回来，2017年公司工人起诉要工资，经法院查询才知长庆每年给他们结工程款，都被王某侵占了，后来他们得知王某在他们不知情的情况下在昆仑银行贷款2120万元，所有应该其公司结回的工程款全部被昆仑银行扣贷款了。其他的其不清楚。36、证人刘某玲证言，主要证实其2016年在宁夏嘉祥油井有限公司担任会计的，公司法人是王某，股东有张某文、吴某山、郑某、王某，其是2016年3月18日进入该公司的，主要负责记账，记账的主要开支是修井开支，从2016年1月1日到12月31日记账的开支一共是484万元，平时收入很少，有买车的收入项目等，一共是15万元左右，平时开支的都是股东的投资款，还有外欠的192万元，股东投资款大约有230余万元，2016年总开支是4847992元，外欠账目是1921103元，外欠的账目大概都是员工垫付的。2017年其等人起诉要工资，当时判决书下来的工资一共是1382953元，2016年农历腊月他们到法院领到公司欠的工资款了，具体法院从哪里执行的，其不清楚。37、证人杨某证言，证实其和王某是朋友，一起做过生意，其给王某也借过钱，每人投资50万元，后钱赔了，王某投资的50万元哪来的其不知道，王某在西安买房的事情其知道，他还在西安开过餐厅、定边投资过东东包、拉面馆、服装店，前旗买过门面。后王某分次向其转过钱，转的钱是给其还的本金、利息钱、还以现金方式还过一部分，现在王某还欠其20万元，利息大约是20万元。38、证人高某证言，证实其和王某是同学，与王某做过东东包生意，还开了服装店，最后王某说赔了，王某在2012年7月12日还向其借了80万元和生意没有关系，有借条，给其清过15万元的利息。39、证人王有证言，证实其和王某是同学，王某常向其借钱， 2014年借过15万元，2015年本息都还了，2015年借了30万元，2016年还5万元，还有25万元没还，2016年借了11万元，8月份还了，再就零碎几千、一万借过，王某给其还钱都是银行转账，没有现金，其和王某没有生意往来。40、证人钟某证言，主要证实其和王某是朋友，2008年左右，其和王某每人投资100万元做试油队生意，2012年其和王某、高某做东东包生意，后来又改成拉面馆，还开过服装店，当时其投资了270万元，王某两个生意都没往出拿钱，最后生意赔了一百多万，王某一分没有给其退，给其打了238万元借条，2016年向其借了30万元，王某一共给其清了七、八十万元的利息。41、证人李某龙证言，其和王某是同学，他们有经济往来，王某一直向其借钱，连本带息一共欠其100多万元，他们没有生意往来，王某借钱就是生意周转，借了还，还了借，借钱还钱时间记不清了。42、证人侯某某证言，证实其从2016年3月份至今是宁夏嘉祥油井技术有限公司出纳，公司成立于2008年6月25日，法人王某，股东吴某山、郑某，后新增股东张某文，经营井下作业，2014年至2015年会计丑许刚，出纳党迎春，2016年3月份至今会计刘某玲，出纳是其。2016年经其手张某文累计出资160多万元，郑某2016年没有出资，吴某山也没有出资，王某出资70万元，2017年出资35万元，所有入股垫资的钱都经过其手，其给出具收据，这些钱都用于公司日常开支了。其也入股了，挂在王某名下，有20万元，没给其打收据，有银行转账凭证。另王某向其借50万元，有41万元有借条，其他没有凭证，公司日常管理是王某，公司一直给长庆干活，年年中标，但是王某说工程款没有结回来，2017年他们公司工人起诉要工资，经法院查询才得知长庆的钱已经结清，这些钱都没入公司账，都被王某拿走了，所以公司账上没有钱，目前还欠300多万元，王某在昆仑银行以公司名义贷款的事情其不知道，2014年以前还分过两次红，分了13万元，2016年之后没有分过，其当出纳后公司收入就是张某文的160万元和王某的105万元，其他没有。43、证人刘某东证言，证实王某是其小舅子，王某从2010年一直向其借钱，到现在还欠其本金20万元，利息欠其大约19万元，一共39万元，他们之间没有生意往来，王某具体什么时候借其的钱其不记得了，前后共借了可能有50万元，王某借钱具体做什么其也不清楚，是他生意上周转，王某开过拉面馆，后来主要是石油上的生意，具体的其也不清楚，王某与2015年至2016年期间给其转账70000元，是给其还的个人借款及利息。44、证人吴某山证言，证实其和王某是朋友，王某从2019年一直向其借钱，到现在还欠其本金58万元，利息大约欠41万元，一共是99万元，他们之间没有生意往来，王某借钱的具体用途其也不清楚，是他生意上的周转，还有王某给采油五厂干活的时候工人出了意外事故借的钱。2015年6月18日王某给其转的210000元是给其还的本金和利息，通过现金也还了一部分，具体多少想不起来了。45、证人李某媛证言，证实其通过王亚玲认识的王某，2011年王某通过王某玲在其处借了20万元，约定利息是2分，其不认识王某，当时借条是王某打的，王亚玲也签了字，其和王某没有生意上的往来，王某向其借钱具体干什么其不清楚，是他生意上周转，他好像开过一个东东包店，王某于2014年5月28日给其转的230000元是给其还的本金和利息，现在不欠其钱着。46、证人梁才胜证言，证实其和王某是朋友关系，他们没有经济往来，但是其拿钟某的钱给王某转过，是钟某给王某借的钱。因为其是钟某的司机，钟某与王某有生意往来，所以有时候钟某也让其给打钱，其总共转了30万元，王某向钟某借钱做什么以及有没有借条，利息是怎么约定的其不知道。王某于2016年给其转了85600元一笔，200000元一笔，2016年12月11日给其转了150000元，都是给钟某的钱，具体什么钱其不知道。47、证人高某祥证言，证实其通过郑某认识王某的，2016年5月王某通过郑某在其这里借了10万元，约定利息是2.5分，当时借条是王某打的，郑某也在借条上签了字，其和王某没有生意上的往来，其不清楚王某借钱的用途，2016年王某通过郑某给其清了2万元利息，2017年王某通过银行转账给其清了1万元利息。48、证人周子贵证言，证实其是李某杰弘泰公司的临时出纳，王某在李某杰那里贷了30万元，当时通过其的信合卡给王某转了29万元，具体时间记不得了，借钱的用途其也不清楚，当时借钱有借条，后来其不干了，不清楚还清了没有。2015年至2016年间王某给其转了36000元，是还弘泰公司的利息钱。49、证人薛某涛证言，证实其和王某是姑舅关系，王某向其借了8万元，具体时间不记得了，其和王某没有生意往来，根据调取的银行转账显示，王某通过银行给其转了105000元，是给其还的借款钱，现在王某已经不欠其钱了。50、证人牛亚玲证言，证实其和王某是同事关系，没有生意往来，王某向其借钱连本带利一共有40多万元，和王某基本都是通过银行走的款，王某在2015年至2016年间共给其转了90500元，都是给其还的钱。51、证人王某林证言，证实其和王某是同事关系，王某一直向其借钱，其和王某、李安国三人2012年6月份的时候一起开过拉面馆，2014年时候他二人不开了，然后其一个人经营，当时他们退出的时候就已经将拉面馆的账务都结算清了，王某具体借过其多少钱其记不清了，前后可能有大几十万，2015年10月30日王某给其转了22000元，2016年2月4日给其转了200000元，应该都是给其还的钱，还通过现金方式给其还了一部分钱，具体多少记不起来了。52、证人王某宁证言，其和王某是同事，给王某借过钱，现在还欠其94600元本金，总共借了多少其不记得了，2016年11月29日王某给其转的40000元是给其还的款。53、证人张某燕证言，证实其和王某是同学，2012年11月其给王某借了20万元，他们之间没有生意往来，王某于2015年4月20日给其丈夫转的102000元是给其还的钱，2015年9月21日给其转的63000元是给其还的本金，王某通过银行一共给其转了215000元，现在将借的钱还清了，借据一直没抽。54、证人王润证言，证实其和王某是同学，王某向其借过30万元，具体时间记不清了，其和王某没有生意往来，王某通过银行给其转账5万元，现在还欠其25万元。55、证人李某娟证言，证实王某是其朋友姐夫，西安道勤物资有限公司的法人是其堂兄李剑，宁夏嘉祥油井工程有限公司是王某的公司，他们之间没有业务往来，王某找到刘某滨(其朋友的丈夫)要用其哥的公司的公户走一下账，刘某斌问其同意不同意，其当时以为是正常的，也就答应了，后来王某的公司从银行贷出款后先打入西安道勤物资有限公司账户，然后又从道勤公司账户转入其个人账户，其又转给王某的账户，可能是银行要求贷款需要通过第三方支付，应该是银行的流程。公司之间没有业务往来，转账就是帮忙，总共转了几次其都记不得了，以银行记录流水明细为准 ，记不清王某有没有给他们报酬，好像有一万多元的手续费，当时其是公司出纳，现在不干了，是刘某滨让其这么干的。56、证人李某锌证言，证实王某是宁夏嘉祥油井工程技术公司法人，其曾挂靠在王某的公司给长庆采油五厂在盐池县麻黄山采油区干工程，宁夏嘉祥油井工程技术有限公司下面一共有六个措施队，分别是措施一队、二队、三队、八队、九队、十队。王某自己的是二队、三队、八队、其的是十队，还有两个人和其一样也挂靠在王某公司名下给长庆干活。他们分别是闫兵的一队和张有平的九队。王某收取挂靠费，当时他们约定按结回工程款的8%收取。他们给长庆干活开始全部都是垫资，一直到第二年的一月份，长庆才给他们结算，结算时都是先转给宁夏嘉祥油井工程技术有限公司，再由公司给他们吉算，其领导的十队的工程款一共是597.6962万元，扣掉王某8%的挂靠费，王某应给其478.15696万元。2015年其干完28口油井后，第二年年初其就问王某要工程款，王某一直说没有下来，2016年初其又开始干，一直到2016年6月份，当时其又干了13口油井的工程，其当时感觉钱不好要就不干了，后来其一直向王某要工程款，王某还是说没结回来，后来其到西安长庆采油五厂查询，其的十队的工程款每年一月份前就给王某结算了，其联系王某，最后王某陆续给其大约60万元左右，剩下的至今没有给其结。王某现在还欠其420万元左右的工程款，有结算凭证。57、被告人王某的供述，证实其从2011年开始担任宁夏嘉祥油井技术工程有限公司法人，2011年6月份左右其以约10.3万元从一个姓吴的人手里买来的这个公司，股东是郑某、吴某山、张某文和其，法人是其，经营范围主要就是井下作业，实际股东就是其和张某文，其占60%的股份，公司占40%的股份，当时张某文加入公司的时候投入有328万元的票据应该是真实的，另一张票据其记不清怎么回事，当时公司的会计是刘某玲，出纳是侯某某，其公司只有部分账务，一部分是会计和出纳记得账，一部分是其个人记得账，有些账务不齐全，其的那部分不在里面，其离开公司后，也不知道账务哪去了，其离开公司因为其个人的债务问题。其在昆仑银行贷过款，前后共计2400万元，以公司的名义贷的，全部打在其的个人账户上了，这些贷款股东张某文都知道，在昆仑银行贷款的2400万元，一部分用于公司，一部分其个人使用了（贷款打在第三方账户西安道勤物资有限公司，再由该公司账户打到李某娟的账户上，最后李某娟的账户转入其的账户上，最终由其支配），一部分偿还其个人在2010年至2014年期间做生意欠下的债，还有些在2016年西安石油大学投资西餐厅花了30万元，2015年至2016年投资油井花了25万元，2010年至2014年前后其做过服装店、拉面馆、东东包、宾馆等生意，欠下198万元的债，2014年至2016年其公司需要钱，其个人在2014年之前和张某文他们合伙的时候，其欠下钱需要还，就是其刚说的投资花的钱，其就贷款一部分给人还了其个人欠下的钱，一部分用于其个人生意投资。在经营宁夏嘉祥油井技术工程有限公司之前，其有三个井架，是其2010年挂靠别人公司资质的时候就开始经营， 2014年3月份，其和张某文合伙经营，其之前的资产总共给其作价300万元，2014年至2017年收入以银行卡上长庆公司结算为准，张某文入股数字记不太清了，根据现有条据加起来共计3098395元，其认可，给长庆公司干活工程款共计31356488元，2017年8月昆仑银行将其起诉至西安市未央区法院，冻结其公司结算款10075337.4元，直接从长庆油田第五采油厂账户上划扣，未进入其公司账户，其与张某文合伙以后公司总共收入34454883元，其从长庆公司结算回21281151元，张某文知道，其告诉过他，公司一直没有分红。支出现在账不全，其也不清楚，其看张某文提供的宁夏嘉祥油井工程技术有限公司2015年费用明细表后，认可就是该公司的费用明细，但这张表上的工资不对着，没有将水费列入该表中，但是该表中开支项目肯定都开支过。2016年公司的开支，会计刘某玲算出来的其认可，2017年工人将该公司起诉要工资，共1578418元从其公司账户上划走了，再没有其他开支了。其公司实际上有三个队，分别叫措施二队、措施三队、措施八队，2015年和2016年有李芮锌、张某平、闫某兵三人一人一个队伍挂靠在其公司给长庆干活，张某平、李某锌、闫某兵的队伍的开支账不在其公司，他们自行建帐，但是收入在其公司账上，这三个挂靠队伍收入大约有2000多万，其给闫某兵分多笔转了172万元，给李芮锌分多笔转了1635000元，其给张某平转了261.5万元，其共欠这三个人大约900万元。其一共从长庆结算回来3120万元，长庆的工程款结算到账后，没有上公司的账，每笔款其都告诉他们了，其中李芮锌、张有平、闫兵挂靠干活的钱有1000多万元左右，还有2100万元一部分用于偿还在昆仑银行的贷款，一部分用于其个人贷款，还有一部分花在公司的开销上。偿还欠款主要用在购买三套队伍借款280万元，个人经营井架欠别人的110万元，还其个人在2010年至2014年间做生意欠下的198万元债，还有其在西安开西餐厅的30万元，投资油井25万元，还其和张某文合作前更新管子借的30万元，2015年个人西安购买一套房，其买的房屋价值110万元，交了30万元首付，剩下在西安民生银行办理的按揭，房子是给其个人买的。2014年9月份，其在定边县长城南街隆庆汽贸买了一辆丰田2700，车价41万元，当时其交了112000元，剩下的298000元其在榆林金宏汽车运输有限公司办的按揭，分三年还清，2017年2月其将所有按揭还清，车是其个人买的，钱用的宁夏嘉祥公司的钱。其挪用公司的钱都买房、买车、做生意、给别人还债以及清银行的利息了。大多数还债的情况记不清楚了，通过核实银行账单，根据银行账单可以看出来其用公司的钱给这些人还其的个人欠款了，其中其自己其他账号转的钱都是用于其的个人消费，还有一部分其取现的都自己用了，还有一部分消费是其日常开销刷卡消费了，银行账户交易明细中给奇瑞微银汽车金融有限公司转账的是其个人办理的车贷，具体以银行账单为准，其中其取现的有62.63万元，这一部分有些用于日常开销了，有些用于公司招待开支，具体其也说不清楚。58、辨认笔录，证实辨认人郑某、张某文、侯占祯能够准确辨认出被告人王某。上述证据来源合法，证据之间相互关联，互相印证，所证明的事实清楚，且能够形成证据锁链，本院予以认定。本院认为，被告人王某利用职务之便，挪用本公司的资金归自己使用，且数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持，应以挪用资金罪追究被告人王某的刑事责任。公诉机关起诉被告人王某挪用资金数额1495.7136万元中有850.3744万元系其他人挂靠该公司的工程款，属于代为保管的他人资金，不是宁夏嘉祥油井拾元杭有限公司的资金，不符合挪用资金罪的客观构成要件，该850.3744万元应从指控的挪用资金数额中剔除，公诉机关起诉的犯罪数额不当，应予纠正，被告人挪用资金数额应认定为645.3392万元。辩护人辩称所起诉的数额依据公安机关出具的《查账情况说明》及相关银行流水，不具有客观性，不属于刑事诉讼法规定证据的形式要件，不能作为本案定案依据的理由，因被告人所在公司没有系统的账务，无法进行专门性的审计，但通过银行明细及流水、证人证言、被告人供述、情况说明等证据之间能够相互印证被告人挪用645.3392万元公司资金的事实，故对该辩称理由，本院不予采信。对辩护人辩称公诉机关指控犯罪金额不应包含挂靠施工队工程款850.3744万元，该款项不属于嘉祥公司，且之前款项亦是被告人王某个人支付，该款项应当系其他法律关系，与本案无关的辩称意见，与本院查明事实相符，本院予以采纳。对辩护人辩称被告人无前科、系初犯、自愿认罪认罚，对其应从轻处罚的辩称意见，与本院查明事实相符，本院予以采纳。公诉机关建议判处被告人王某有期徒刑三至五年的量刑建议适当，应予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第四十五条、第四十七条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王某犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2019年12月19日起至2023年6月18日止）。二、责令被告人王某退赔被害单位宁夏嘉祥油井工程技术有限公司人民币645.3392万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。  审  判  长  李  琼审  判  员  贾树梅人民陪审员  范海宏   二0二0年十月三十日 书  记  员  胡莎莎1