甘肃省山丹县人民法院 刑 事 判 决 书 （2017）甘0725刑初147号 公诉机关甘肃省山丹县人民检察院。 被告人韩某某，男，汉族,1969年7月14日出生于甘肃省山丹县，身份证号XXX，初中文化，2013年至案发时任山丹县某村党支部书记，2016年6月至今担任山丹县某村扶贫互助社理事长。因本案于2017年8月15日由山丹县人民检察院决定取保候审。 辩护人化立国，甘肃森瑞律师事务所律师。 山丹县人民检察院以山检诉刑诉[2017]154号起诉书指控被告人韩某某犯挪用公款罪，于2017年10月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，于2017年11月16日公开开庭审理了本案。山丹县人民检察院指派检察员赵磊出庭支持公诉，被告人韩某某及其辩护人化立国到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2016年4月25日，山丹县扶贫开发办公室批复山丹县位奇镇政府，同意位奇镇某1村、某2村、某村等14个村成立扶贫互助社，山丹县位奇镇政府开会传达了关于成立扶贫互助社的批复精神。2016年5月10日，担任山丹县位奇镇某村党支部书记的被告人韩某某召集村两委会，决定成立山丹县位奇镇某村扶贫互助社，由村党支部书记韩某某任互助社理事长，四社村民李某任会计，村监委会主任李某某任监事会会长，村委会主任金某某、二社社长王某某（贫困户）、三社社长田某某、四社村民曹某某任监督员。2016年6月14日，韩某某到山丹县市民大厅(民政局)办理了山丹县位奇镇某村扶贫互助社《社会团体法人登记证书》，在中国人民银行山丹县支行办理了《开户许可证》，并在山丹县农商银行城东支行开立山丹县位奇镇某村扶贫互助社账户。2016年8月，韩某某到山丹县扶贫办公室办理了财政扶贫资金项目报账申请单。2016年9月7日，山丹县扶贫开发办公室通过山丹县财政账户给位奇镇某村扶贫互助社账户拨付互助资金20万元。 2016年10月13日，被告人韩某某违反相关规定，私自将位奇镇某村扶贫互助社账户内的扶贫互助资金200027.22元（含利息27.22元）转至本人在山丹县农商银行账户内，同日，被告人韩某某又将其中的20万元转存为个人一年定期存款（增利存），并以此作抵押贷款18万元归其个人使用。2017年4月，山丹县位奇镇政府开会，要求各村扶贫互助社专项资金由镇农业综合服务中心统一监管，并指定镇食品药品监督管理所所长甘某某对全镇各村扶贫互助社专项资金进行检查。甘某某与镇农业综合服务中心工作人员检查时，发现某村扶贫互助社账户的扶贫互助资金被韩某某挪用，遂催促其尽快归还。2017年4月14日，被告人韩某某从其在山丹县农商银行的账户向某村扶贫互助社账户归还20万元。被告人韩某某为了掩盖其挪用扶贫专项资金事实，伪造了2016年某村村民王某1、周某1、周某2、王某某、田某某、任某1、李某1、陶某1等40户每户借款5000元的《入社申请表》、《借款申请审批表》、《借款互助联保协议》、《借款约据》等材料。公诉机关认为，被告人韩某某在担任山丹县位奇镇某村党支部书记、扶贫互助社理事长期间，利用经手管理扶贫互助资金的职务便利，违反《甘肃省贫困村扶贫互助资金试点管理细则》、《山丹县位奇镇某村扶贫互助社章程》和《山丹县位奇镇某村扶贫互助资金运作方案》相关规定，挪用扶贫互助资金200027.22元，进行营利活动，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定,应以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人韩某某如实供述自己的犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。 被告人韩某某辩称，对起诉书指控的犯罪事实和罪名没有意见，辩解称其挪用公款，本意是为了解决村委会修建办公楼的资金问题，但因法律意识淡薄，违规处置互助社资金，触犯法律，现已深刻认识到错误，请求法庭从轻处罚。 辩护人化立国辩称,对起诉书指控的犯罪事实和罪名没有意见，在量刑方面被告人具有以下从轻处罚的情节：1.被告人在案发前退回了全部案款，知错即改，主观恶性较小，可从轻处罚；2.被告人如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪，真诚悔罪，可从轻处罚；3.被告人为了偿还银行旧贷，目的和动机是将公款抵押偿还原来的贷款，且此笔贷款是用于支出村委会的部分债务，不能定性为营利活动；4.被告人为村委会办公楼修建和其他村务以个人名义贷款垫付资金17万余元，被告人挪用的款是为了偿还村委会债务，并不是全部用于个人使用，故在认定挪用公款归个人使用时应扣除村委会使用的部分；5.被告人系初犯、偶犯，法律意识淡薄，加之村级财务管理不规范、监督不到位，致使被告人触犯刑律。综上，被告人情节轻微，主观恶性较小，社会危害不大，应对被告人免除刑事处罚。 经审理查明，2016年4月25日山丹县扶贫开发办公室批复同意山丹县位奇镇某村等14个村成立扶贫互助社，某村扶贫互助社理事长由该村党支部书记被告人韩某某担任。并由被告人韩某某办理互助社成立的相关事宜。2016年9月7日山丹县扶贫开发办公室通过山丹县财政账户给位奇镇某村扶贫互助社账户拨付互助资金20万元。2016年10月13日被告人韩某某违反扶贫互助资金借款额度和借款程序，私自将位奇镇某村扶贫互助社账户内的扶贫互助资金200027.22元（含利息27.22元）转至本人在山丹县农商银行账户内，同日，被告人韩某某又将其中的20万元转存为个人一年定期存款（增利存），并以此作抵押贷款18万元归其个人使用。2017年4月山丹县位奇镇政府派员检查时发现某村扶贫互助社账户的20万元扶贫互助资金被被告人韩某某挪用，遂催促其尽快归还。2017年4月14日被告人韩某某从本人在山丹县农商银行的账户内分两次向某村扶贫互助社账户转账存入20万元，后缴纳利息407.25元。 另查明，被告人韩某某为了掩盖其挪用扶贫专项资金事实，伪造了2016年某村村民王某1、周某1、周某2、王某某、田某某、任某1、李某1、陶某1等40户每户借款5000元的《入社申请表》、《借款申请审批表》、《借款互助联保协议》、《借款约据》等材料。 上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证的下列证据予以证明： 1.山丹县人民检察院线索登记表、立案决定书，证明2017年5月5日线索反映山丹县位奇镇某村党支部书记韩某某涉嫌挪用扶贫互助资金。2017年8月14日以韩某某涉嫌挪用公款罪立案侦查。 2.从中国共产党位奇镇委员会调取的位奇镇某3村、某村2013年到2016年换届新一届村“两交”班子成员基本情况一览表，山位党发【2013】107号、【2016】159号中共位奇镇委员会文件，证明2013年1月韩某某担任山丹县位奇镇某村党支部书记，2016年6月兼任山丹县位奇镇某村扶贫互助社理事长任职至今。 3.山丹县扶贫开发办公室山扶贫办[2016]17号文件（关于位奇镇某4村等14个行政村成立扶贫互助社的批复），证明2016年4月25日山丹县扶贫开发办公室同意在某村等14个村成立扶贫互助社。 4.开户许可证、社会团体法人登记证书，证明2016年6月14日山丹县位奇镇某村扶贫互助社登记成立。业务范围：扶贫互助资金的运行管理，法定代表人韩某某；业务主管单位：山丹县扶贫开发办公室；同年7月7日在山丹县农村信用社合作联社城东信用社开立基本存款账户，账户号：XXX。 5.山丹县位奇镇某村扶贫互助社章程、扶贫互助资金运行方案（附某村扶贫互助社成员名单，管理机构成员名单），证明互助社的业务主管部门是山丹县扶贫开发办公室，负责业务指导和日常管理；互助社的登记管理机关是山丹县民政局，负责监督管理，互助社的资产最终决定权在各级指导部门。还规定了扶贫互助资金的运行程序。并成立了某村扶贫互助社管理机构，由某村党总支书记韩某某任理事会理事长。 6.《甘肃省贫困村互助资金试点管理细则》,证明细则第三条规定，“互助资金中财政扶贫资金和捐赠金及其增值部分归所在行政村所有”；第二十一条“互助资金必须专款专用，任何单位和个人不得挤占、截留、挪用。对弄虚作假骗取项目资金的，资金监管单位将收回已拨资金，并建议同级党委、政府对相关责任人进行处理，构成犯罪的依法追究刑事责任。” 7.财政直接支付凭证、山丹县位奇镇某村扶贫互助社收款收据、直接支付通知书、财政扶贫资金项目报账申请单（一式四份），证明2016年8月19日经山丹县位奇镇某村扶贫互助社申请，经山丹县扶贫开发办公室、山丹县财政局审核，于2016年9月6日拨付山丹县位奇镇某村扶贫互助社扶贫专项资金200000元，用于扶贫发展资金。 8.账户尾号0483的账户明细、记账凭证，证明2016年10月13日从山丹县位奇镇某村扶贫互助社账户内转账20万元及利息27.22元存入韩某某的尾号0483的账户，同日又将20万元转存入韩某某的尾号6236账户。 9.账户尾号6236的交易明细、记账凭证、“协议存”承诺书，证明2016年10月13日韩某某承诺参加信用社“协议存”活动，在其尾号6236账号上定期一年存款20万元,并以此抵押贷款18万元。该账户于2017年4月14日转存入山丹县位奇镇某村扶贫互助社账户20万元。 10.从韩某某处调取的2016年10月某村八个互助组40户村民借款的《入社申请表》、《借款申请申报表》、《互助联保协议》、《借款约据》等借款资料及借款人的证言，证明经相关人员辨认，其并未从互助社借到过扶贫互助资金。资料上的落款时间不是自己填写的。 11.证人李某某、李某等人证言，证明2016年村上两委会研究了成立扶贫互助社的相关事宜，并成立了管理机构和任命了组成人员，同时在村上的公示栏里进行了公示。但2016年没有给互助社社员借过扶贫互助资金。 12.证人甘某某的证言,证明2017年3月份位奇镇分工安排我分管扶贫方面工作。4月初我让镇扶贫办和镇农业综合服务中心的工作人员从信用社查了位奇镇各村扶贫互助社账户的资金往来情况，发现某村、某1村、某2村的扶贫社都把县上拨付的20万元扶贫互助资金从账户上一次性支出去了，没有按照互助社章程和资金运行规定使用。我就打电话督促他们把挪出去的扶贫互助资金还到互助社的账户上，并反复说明扶贫互助资金是扶贫专项资金，绝对不能挪作他用。他们也没有给我汇报过挪用该项资金的事。 13.证人张某2的证言，证明2014年我承包了山丹县位奇镇某村的村委会大楼，工程费150多万元；2016年修建了村文化广场，工程费约30多万元，某村支付。2016年10月中旬我给工人发工资没有钱，向某村村书记韩某某处借了20万元现金，并写了借条，内容是“今借到韩某某现金20万元”，借款时没有约定借款利息。2017年4月中旬，韩某某给我打电话说他有急事要用钱，让我把借的20万元给他还回去，我就把该款还给韩某某了，条子抽回来撕掉了。 14.证人张某3（位奇镇副镇长）的证言,证明2017年4月韩某某向其借款5万元，5月初将该款还清。 15.证人刘某3的证言,证明我与韩某某是挑担关系，我干工程，我们之间有过经济往来，相互借款的情况也是有的.最近一次是2017年4月韩某某打电话说急需用钱，我给他打了40000元，用了大概一个月还回来了。 16.被告人韩某某的供述与辩解，证明2016年10月县扶贫办给某村扶贫互助社的账号上拨付了扶贫资金20万元。后我将该款转到了我在信用社开的个人账户上存了个一年的定期存单，我又以这张定期存单作抵押在山丹县农村信用社以我的名字贷款18万元。贷款18万元和我自己个人的2万元合计20万元，我借给了张某2。我将互助社的20万元转移到我的个人名下，我没有给任何人说过，镇上、村上的其他的领导、互助社的其他管理人员及社员都不清楚。2017年4月镇上查账时发现我们村扶贫互助社账户上没钱，我给镇上负责扶贫互助资金管理的干部甘某某说了此事，甘某某让我赶快把钱找的还上，我就找张某2要回了20万元钱，还到了扶贫互助社的账上。因张某2修了某村委会的大楼，村上欠他的工程款，张某2要工程款，村上没钱，我就给他借了20万元。为了应付上面的检查，2017年5月份村民从扶贫互助社借款时，我让他们做了一式三份，借款人都没在资料上写时间，我签字时填了时间，所以2016年40户扶贫互助社社员借款的资料是假的，实际上没有给村民借过款。某村办公楼我个人陆续垫付资金约17万余元。被告人韩某某当庭供述其将挪用的公款借给张某2使用不属实，其事先让张某2那样说的，为了掩饰挪用的事实做了虚假供述。实际上其为村委会修建办公大楼贷款、垫资较大，所以才挪用了此笔扶贫专项资金。 17.山丹县农商银行现金缴款单、利率计算证明，证明2017年10月16日被告人韩某某缴纳利息407.25元。 被告人韩某某提供并经当庭质证的证据有: 2017年11月12日某村两委会议记录、工程结算单2份、收款收据4张、收条4张、牛登礼出具的证明1份，证明某村修建办公大楼资金来源不足，村委会决定申请贷款和政府资助，村委会欠账及支付工程款的情况。 本院认为，被告人韩某某在担任山丹县位奇镇某村党支部书记、兼某村扶贫互助社理事长期间，利用职务便利，采用虚列农户借款的方式，将其经手管理的扶贫互助社扶贫资金挪用归个人使用，超过三个月未还，数额较大，其行为已构成挪用公款罪，公诉机关指控其犯挪用公款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持。关于辩护人提出挪用公款数额应扣除其垫付的资金的认定问题，经查，根据被告人提供的证据材料只能证明某村委会存在债务及支付工程款、其他村务开支的情况与本案指控挪用的扶贫专项补助资金在资金的占有主体、性质方面均无关联性，被告人将政府拨付的20万元扶贫互助资金，从扶贫互助社的账户转存入其本人的账户，并承诺参加信用社“协议存”活动，定期一年取利的行为，足以证明被告人挪用公款归个人使用的事实，故辩护人的这一辩护意见不能成立，本院不予采纳。根据贫困村扶贫互助社成立及资金管理的相关规定，互助社互助资金具有扶贫性质，属于扶贫款，被告人挪用扶贫款归自己使用，应对其从重处罚。公诉机关提出的被告人韩某某自愿认罪，并如实供述自己的罪行及案发后挪用的款项及利息已全部归还，对被告人韩某某从轻处罚的量刑建议，与查证的事实相符，符合法律规定，本院予以采纳。公诉机关提出可对被告人适用缓刑的量刑建议，鉴于被告人的犯罪行为没有给扶贫互助社造成实际的经济损失，根据被告人韩某某的犯罪事实、认罪态度和悔罪情节及对社会的危害程度，可对被告人适用缓刑，本院予以采纳。辩护人提出的其他辩护意见，于法无据，本院不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第九十三条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条,《全国人大常委会关于〈中华人民共和国刑法〉第九十三条第二款的解释》，《最高人民法院最高人民检察院＜关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释＞》第六条之规定，判决如下： 被告人韩某某犯挪用公款罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省张掖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  赵海涛 审 判 员  赵永明 人民陪审员  张有韬 二〇一七年十二月十九日 书 记 员  张益铭 附法律条文： 《中华人民共和国刑法》： 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。 全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款的解释： 村民委员会等村基层组织人员协助人民政府从事下列行政管理工作，属于刑法第九十三条第二款规定的“其他依照法律从事公务的人员”： （一）救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物的管理； （二）社会捐助公益事业款物的管理； （三）国有土地的经营和管理； （四）土地征用补偿费用的管理； （五）代征、代缴税款； （六）有关计划生育、户籍、征兵工作； （七）协助人民政府从事的其他行政管理工作。 村民委员会等村基层组织人员从事前款规定的公务，利用职务上的便利，非法占有公共财物、挪用公款、索取他人财物或者非法收受他人财物，构成犯罪的，适用刑法第三百八十二条和第三百八十三条贪污罪、第三百八十四条挪用公款罪、第三百八十五条和第三百八十六条受贿罪的规定。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条第一款拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《最高人民法院最高人民检察院＜关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释＞》 第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在一百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的； （四）其他严重的情节。 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。