福建省晋江市人民法院 民 事 判 决 书 （2017）闽0582民初12303号 原告：许计划，男，1981年11月20日出生，汉族，住晋江市。 被告：施秀真，女，1976年2月2日出生，汉族，住惠安县。 被告：周青尧，男，1968年12月29日出生，汉族，住惠安县。 两被告共同委托诉讼代理人：杨国强，福建议正律师事务所律师。 原告许计划与被告两被告民间借贷纠纷一案，本院于2017年11月6日立案后，依法适用简易程序，于同年12月11日公开开庭进行了审理。原告许计划、被告施秀真和周青尧的共同委托诉讼代理人杨国强到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：1.两被告立即偿还借款50万元及利息（自2017年8月3日起至实际清偿之日止,按月利率2%计算）；2.其有权依据《公司房产汽车抵押合同》的约定，处置两被告提供的抵押物，并在两被告拖欠的借款及利息范围内享有优先受偿权。审理中，原告变更诉讼请求为：两被告立即偿还借款349848元及利息（自起诉之日起至实际清偿之日止，按月利率2%计算）。 事实与理由：两被告于2017年8月3日向原告借款50万元，口头约定月利率3％。双方于同日签订《公司房产汽车抵押合同》，约定被告将辋川镇玉溪工业区（尧记工厂）尧记酱道股份有限公司所有设备物品及闽Ｃ×××××、闽Ｃ×××××车辆抵押给原告作为担保。后两被告未付款。 两被告共同辩称：1.本案系无息贷款。2.原告仅提供借款45万元。3.施秀真已先后通过银行汇款支付186000元。4.原告向两被告购买酱油价值100152元应抵扣借款。 审理中，双方当事人对下列事实无争议，本院予以确认： 1.两被告于1999年元月14日登记结婚。 2.施秀真于2017年8月3日向原告借款50万元，约定当日扣除利息和保证金各2.5万元，同时，还约定每10日偿还利息2.5万元和自2017年9月11日起，每10日偿还本金5万元（依此类推），周青尧提供连带责任担保，未约定保证期限和范围。后原告于当日支付给施秀真借款45万元。 3.施秀真通过银行转账于2017年8月12日、8月22日、9月1日、9月11日、9月12日、9月21日、9月22日、10月2日分别支付给原告25000元、25000元、25000元、50000元、25000元、25000元、1000元、10000元（合计186000元）。 4.原告于2017年10月向两被告购买酱油共计价值100152元，双方均同意该款予以抵扣借款本金。 本案争议的焦点为，1.本案是否为无息借贷？2.两被告尚欠原告借款本金的具体数额？对此，本院予以查明、分析和认定如下。 关于争议的焦点1，本院认为，双方约定每10日的利息为2.5万元，即月利率为15％，故原告主张本案借款月利率为3％，被告主张本案系无息贷款，均与事实不符，均不予采信。 关于争议的焦点2，本院认为，双方约定的月利率15％远远超出法律保护范围，其超出部分应认定无效，故被告已支付的利息应按月利率3％计付利息，超出部分应当抵扣本金，即自2017年8月3日起至2017年11月5日止（共计95日），两被告应支付利息为45万元×0.1%/日×95日＝42750元，余款143250元应当用于抵扣本金。另，原告预先从借款本金中扣除“砍头息”和“保证金”共计5万元，而实际仅支付借款45万元，应认定本案实际借款为45万元，扣除上述143250元和货款100152元，故两被告仅欠原告借款本金206598元。 经庭审举证、质证和认证，本院归纳的本案主要事实除上述无争议事实外，补充认定如下: 两被告付息至2017年11月5日，仅欠原告借款本金206598元。 综上所述，本院认为，原告分别和被告施秀真、周青尧所达成的民间借贷合同和担保合同，除利息约定违反法律规定应认定无效外，其余的内容未违反法律的强制性规定，应认定合法、有效。两被告未依约偿还借款本息，应承担相应的民事责任。双方约定的利息超出法律保护范围，其超出部分不予保护，两被告应按月利率3％支付原告利息至其起诉前一日，起诉之日起的利息应按月利率2％予以支付。被告周青尧既是本案借款的连带责任保证人，又系被告施秀真的丈夫，且本案借款发生于两被告夫妻关系存续期间，应认定为夫妻共同债务，故被告周青尧应承担共同还款责任。依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、第二十一条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干问题的规定》第二十九条第一款，《最高人民法院关于适用中华人民共和国婚姻法若干问题的解释（二）》第二十四条之规定，判决如下： 一、被告施秀真、周青尧应于本判决生效之日起10日内返还原告许计划借款206598元及利息（自2017年11月6日起至实际还款之日止，按月利率2%计算）； 二、驳回原告许计划的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费6548元，减半收取计3274元，由原告许计划负担1342元，被告两被告共同负担1932元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省泉州市中级人民法院。 审判员  姚志阳 二〇一七年十二月二十日 法官助理苏秋萍 书记员杨燕萍 速录员黄怡佳 附件：本案所适用的法律法规、司法解释 《中华人民共和国合同法》 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《中华人民共和国担保法》 第六条本法所称保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。 第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。 当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》 第二十四条债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。但夫妻一方能够证明债权人与债务人明确约定为个人债务，或者能够证明属于婚姻法第十九条第三款规定情形的除外。 法官提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。 最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉执行程序若干问题的解释》 第二十七条在申请执行时效期间的最后六个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，申请执行时效中止。从中止时效的原因消除之日起，申请执行时效期间继续计算。 第二十八条申请执行时效因申请执行、当事人双方达成和解协议、当事人一方提出履行要求或者同意履行义务而中断。从中断时起，申请执行时效期间重新计算。 第二十九条生效法律文书规定债务人负有不作为义务的，申请执行时效期间从债务人违反不作为义务之日起计算。