湖南省长沙市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘01刑终95号抗诉机关长沙市雨花区人民检察院。上诉人（原审被告人）郑二国（曾用名郑帅国），男，汉族，1981年10月5日出生，初中肄业文化，、总经理，住河南省伊川县。因本案，2017年12月23日主动投案，同日被取保候审，2018年4月16日被刑事拘留，同年5月15日被逮捕。现押长沙市第二看守所。辩护人关平亮，河南绿洲律师事务所律师。上诉人（原审被告人）贾临祥（曾用名贾林祥），男，汉族，1990年10月12日出生，大专文化，住湖南省宁远县。因本案，2018年4月8日被刑事拘留，同年5月15日被逮捕。现押长沙市第二看守所。辩护人胡有为，湖南湘鼎律师事务所律师。上诉人（原审被告人）申万生，男，汉族，1963年1月28日出生，高中肄业文化，住河南省伊川县。因本案，2017年12月23日主动投案，同日被取保候审，2018年10月9日被刑事拘留，同年10月16日被逮捕。现押长沙市第二看守所。辩护人赵骎，湖南金州律师事务所律师。长沙市雨花区人民法院审理长沙市雨花区人民检察院指控原审被告人郑二国犯集资诈骗罪，原审被告人贾临祥、申万生犯非法吸收公众存款罪一案，于二〇一九年十二月二十六日作出(2019)湘0111刑初101号刑事判决。宣判后，原审被告人郑二国、贾临祥、申万生向本院提出上诉，长沙市雨花区人民检察院提出抗诉，长沙市人民检察院支持抗诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。长沙市人民检察院指派检察员覃金辉、葛磊出庭履行职务，上诉人郑二国及其辩护人关平亮、上诉人贾临祥及其辩护人胡有为、上诉人申万生及其辩护人赵骎到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原审判决认定，湖南银石投资担保有限公司（以下简称银石投资公司）注册成立于2013年1月18日，2014年5月12日名称变更为湖南银石投资有限公司。公司地址为长沙市雨花区××路××号××房。张某1、陈某（均另案处理）先后为银石投资公司的法定代表人，被告人郑二国为公司实际控制人。公司注册资本为人民币6千万元。公司经营范围为法律、行政法规允许的实业投资、创业投资、房地产及其他项目投资，投资管理及咨询、商务信息咨询，（不含金融、证券、期货信息咨询），资产管理，资本运营，资产托管服务，企业管理及管理咨询，企业营销策划。2013年5月，被告人贾临祥入职银石投资公司，2013年7月至2014年12月期间被告人贾临祥接替郝某（另案处理）担任公司的业务总监，负责公司业务的开展及员工的业务培训。2013年3月至2014年10月，银石投资公司聘请被告人申万生为财务总监，负责接收公众投资款等财务工作。银石投资公司自成立后，在未经相关金融管理部门审批的情况下，采用发放传单或业务员直接推荐的方式，向社会公众群体进行宣传，许诺高额利息回报，与集资参与人签订《项目投资管理合同》、《借款担保合同》，由集资参与人作为出借人或者投资人，由“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”、“山西诚远隆兴矿业有限公司”作为借款人或者被投资人，由银石投资公司作为保证人，约定借款（投资）金额、借款（投资）期限、投资收益、投资用途、指定账户等合同条款。银石投资公司作为担保方，保证借款人（投资人）“洛阳郑源农业有限公司”、“洛阳聚亿建筑材料有限公司”、“洛阳蓝域气体有限公司”、“山西诚远隆兴矿业有限公司”按时归还利息及本金。同时集资参与人与银石投资公司签订委托书，集资参与人委托银石投资公司负责收取借款利息及本金，月息为1.2%至1.6%，并约定按时由银石投资公司向集资参与人支付利息。经鉴定，鉴定机构通过公安机关从银石投资公司搜查来的所有688份借款担保合同进行计算，从2013年3月24日至2014年12月9日，银石投资公司收取社会公众投资款共计人民币91380000元，其中2013年5月至2014年12月期间（被告人贾临祥入职期间）银石投资公司收取社会公众投资款人民币90450000元，2013年3月至2014年10月期间（被告人申万生入职期间）银石投资公司收取社会公众投资款人民币87390000元。通过对资金流水的分析统计，流入集资参与人与洛阳郑源农业有限公司签订合同中指定收款人王某1名下账户金额人民币58609659.61元，后转账至洛阳郑源农业有限公司账户（尾号9881）人民币6540000元。流入集资参与人与洛阳聚亿建筑材料有限公司签订合同中指定收款账户（尾号9729）人民币52110000元。未流入资金至集资参与人与洛阳蓝域气体有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6012），流入洛阳蓝域气体有限公司其他账户（尾号1012）人民币41386600元。未流入资金至集资参与人与山西诚远隆兴矿业有限公司签订合同的指定收款账户（尾号6606）。流入并未与集资参与人签订合同的深圳世为投资有限公司账户人民币3090万元。截止2018年8月8日，尚未收回投资款合计金额为人民币4310.60万元。被告人郑二国到案后陆续展开了对集资参与人的退赔，截止2018年4月，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所已收到被告人郑二国家属提交的与部分集资参与人达成的民事谅解协议，涉及金额共计人民币1112.637万元。部分集资参与人与湖南银石投资有限公司达成民事赔偿协议，并对被告人郑二国、申万生表示了谅解。2017年12月23日10时许，被告人郑二国、申万生主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，同日被取保候审，2018年4月16日，长沙市公安局雨花分局民警前往河南省伊川县公安局通知被告人郑二国到案。2018年4月8日，被告人贾临祥被长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所民警抓获归案。2018年10月9日10时许，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所通知取保候审的被告人申万生到所报到。2017年期间，被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人李某1投案自首。案发后，公安机关查封、扣押了以下涉案财产：（1）方某1尾号为5669的中国建设银行账户金额11591.08元。（2）湖南银石投资担保有限公司的尾号为1310的中国交通银行账户金额2155.7元。（3）被告人郑二国及郑某1尾号为5015、0093的中国建设银行卡。（4）被告人申万生尾号为7257的中国工商银行账户金额81665.92元。（5）被告人郑二国名下小轿车（车牌号码豫ＣＷ××**）1辆。（6）被告人郑二国位于河南省洛阳市伊川县面积162.75平方米房产，郑某1位于河南省洛阳市伊川县房产证号1××5的房产。（7）洛阳郑源农业开发有限公司尾号为9881的中国银行账户金额3100元。（8）郑某2的尾号为4570的中国银行账户金额共计3919.02元。（9）被告人郑二国名下白色本田奥德赛汽车（湘ＡＱ××**）1辆。（10）洛阳聚亿建筑材料有限公司尾号为9729的中国银行账户金额0.4元。（11）何某的尾号为9904的中国银行账户金额240057元。（12）郑某3的尾号为4767的中国银行账户金额101224.66元。同时，被告人郑二国主动退缴赃款人民币145万元至长沙市雨花区人民法院账户以供执行。原审认定上述事实的证据有到案经过、抓获经过、被告人郑二国的立功情况说明、长沙市雨花区人民法院（2019）湘0111刑初315号刑事判决书；黄某1提供授权委托书、袁某提供的房屋租赁合同、中国银行业监督管理委员会湖南监管局出具的关于回复湖南银石投资有限公司是否具有吸收公众存款资质的函、长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明、材料说明、国家企业信用信息公示报告，公司概貌照片，原伊川县动漫城地址概貌照片，洛阳蓝域气体有限公司（股东会决议、自然人股东简况表、董事监事经理信息表、股东出资信息表、），山西诚远隆兴矿山工程有限公司（有限责任变更登记申请书、股东会决议、章程修正案、房屋租赁合同、太原市小店区刘家堡乡刘家堡村民委员会证明材料、住所登记表、企业法人营业执照、法定代表人信息、公司设立登记申请书、公司股东出资信息、验资报告），洛阳聚亿建筑材料有限公司2012年至2014年期间的税收缴款书，河南省伊川县国家税务局出具的证明洛阳郑源农业开发有限公司的免征增值税的证明材料，郑源牧业办公地点照片，洛阳聚亿建筑材料有限公司办公地点照片；搜查笔录及扣押物品、文件清单，协助冻结财产通知书，中国农业银行扣款客户回单，收据；长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明及收条，易某等集资参与人出具的刑事谅解书，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的“郑二国涉嫌非法吸收公众存款案卷四已全部退款投资者名单”；湖南银石投资有限公司的工商登记资料、政府信息公开（企业档案）查询结果答复函，深圳市市场监督管理局公司开业登记档案材料，公司设立登记申请书，公司组织机构人员登记（备案）表，公司章程，深圳市房屋租赁合同书，验资报告书，股东会决议，企业法人营业执照，章程修改案，股权转让确认书，（2013）深证字第131496号《公证书》，股权转让见证书；深圳世为投资集团有限公司出具的证明材料，洛阳市人民政府2013年的工作报告，洛政办［2013］21号文件《洛阳市人民政府办公室关于转发市文产办2013年全市文化产业重点项目推进意见的通知》，河南省人民政府网站文章《河南省命名文化企业50强和文化产业重点项目》及《中国动漫之都（洛阳）产业园项目在伊川开建》，河南省伊川县人民政府2014年政府工作报告，洛阳日报2012年8月14日报道《伊川全力打造“中国动漫之都”》，洛阳日报2013年8月8日报道《伊川招商引资全方位一花引来百花开》；何某作为出借人，刘某作为借款人，深圳世为投资集团有限公司落款盖章，双方于2014年5月6日签署了金额为人民币4300万元的借款合同1份，于2014年7月20日签署了金额分别为人民币3千万元的借款合同1份。中国工商银行转账凭证3张、中国建设银行转账凭证2张。集资参与人登记表及身份证复印件，项目投资管理合同，投资人指定的银行账户、卡号确认书，还款计划书，委托书，承诺书，关于项目投资管理合同的补充条款，收据，借款担保合同，湖南银石投资有限公司作为管理人、保证人与投资人（集资参与人）及被投资人［山西诚远隆兴矿山工程有限公司（合同指定收款账户:农行，0××6）、洛阳蓝域气体有限公司（合同指定收款账户:农村信用社，9××2）等］签订的合同；湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第02号司法会计鉴定意见书，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明；湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第04号司法会计鉴定补充意见书，湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第05号司法会计鉴定补充意见书；证人郝某、陈某、张某2、黄某1、袁某、李某2、江某、刘某、李某3、郑某4、孟某的证言；辨认笔录及照片；集资参与人沈冬秀等人的陈述。被告人郑二国、贾临祥、申万生的供述，郑二国、贾临祥、申万生的正、侧面照片及户籍证明，宁远县公安局禾亭派出所出具的证明材料等。湖南省长沙市雨花区人民法院认为，被告人郑二国以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；被告人贾临祥、申万生违反国家金融管理法规，非法向社会公众吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。在非法吸收公众存款的共同犯罪中，被告人贾临祥、申万生均起次要作用，均系从犯，均应当减轻处罚。被告人郑二国、申万生犯罪后能自动投案，并如实供述自己的罪行，均系自首，被告人郑二国可以减轻处罚，被告人申万生可以从轻处罚。被告人贾临祥犯罪后能如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人投案自首，系立功，可以从轻处罚。被告人郑二国能主动退赔部分集资参与人的经济损失并取得谅解；被告人贾临祥、申万生所吸收的资金案发前后已归还部分数额，且二被告人当庭表示愿意积极退赔集资参与人的经济损失，均可以酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第一、三款，第六十八条，第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第四条、第五条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第五条之规定，判决：一、被告人郑二国犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元；二、被告人贾临祥犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；三、被告人申万生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币五万元；四、在案扣押、冻结、退缴的款项分别按集资额比例返还集资参与人；在案查封、扣押的房产、车辆等财产变价后分别按集资额比例返还集资参与人，不足部分责令继续退赔并按照集资参与人的集资额比例返还集资参与人（具体名单详见湘中和司鉴字（2018）第02号、第04号、第05号《司法会计鉴定意见书》）。长沙市雨花区人民检察院抗诉提出：被告人郑二国集资诈骗数额为人民币3000万元以上，属数额特别巨大，法定刑在有期徒刑十年以上或者无期徒刑。郑二国目前只退赔小部分钱款，集资参与人的巨额财产损失尚未全部追回，一审判决郑二国有期徒刑七年属量刑畸轻。长沙市人民检察院支持抗诉，认为原审被告人郑二国以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大、受害人数众多，造成巨大经济损失，社会危害性大，且系主犯，长沙市雨花区人民法院一审判决认定其犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年属量刑畸轻，建议二审法院对原审被告人郑二国的量刑予以改判。郑二国上诉称：一、前期吸收的资金投入到合同指定的项目，未虚构借款单位，客户前期本息已收回，洛阳郑源农业、蓝域气体有厂房、有生产经营，没有捏造事实。二、投资的洛阳动漫产业园是优质项目，虽然投资世为公司的资金部分用于投资动漫城在合同中没有变更借款主体，但仍用于生产经营活动，不是诈骗。三、因世为公司后续经营出现上诉人投资后无法预见的异常，造成资金无法偿还，且在世为公司资金链断裂后委托律师主张债权以挽回损失，没有非法占有目的。四、案发后通过家人积极筹措钱款偿还给集资参与人。综上，上诉人没有非法占有目的，不构成集资诈骗罪，应当以非法吸收公众存款罪从轻处罚，请求改判。郑二国的辩护人辩称：一、郑二国不构成集资诈骗罪，仅构成非法吸收公众存款罪。郑二国没有非法占有目的，没有按照投资合同约定将投资人的投资款转入借款方的账户而转入其他使用人账户赚取利息也不应认定为非法占有为目的，充其量是民事欺诈；二、郑二国的行为引发群访事件，造成不良社会影响，但投资人自身也具有一定的过错；三、如认定郑二国构成集资诈骗罪，其有自首、立功、退赃等诸多法定从轻、减轻情节，一审判决量刑适当。贾临祥上诉称：一、通过网上招聘入职湖南银石投资有限公司，不知道公司非法吸收公众存款，且贾临祥因相信公司合法经营被银石公司蒙骗并自己投资六十六万元，没有非法吸收公众存款的犯罪故意；二、大学毕业后直接入职到银石公司，在公司注册成立、运营模式、经营管理、资金去向等方面均未参与，没有实施非法吸收公众存款的犯罪事实，请求改判无罪。贾临祥的辩护人辩称：首先，贾临祥与银石公司建立的是正常的劳动关系，所获取报酬未超出正常薪资范畴。其次，贾临祥系刚毕业的大学生，没有法律专业知识，作为公司员工不知道公司向社会不特定对象吸收资金需要经过有关部门的批准。再次，从贾临祥入职时起，银石公司有四个真实项目单位，且项目公司融资与投资人签订《项目管理合同》或《借款担保合同》，并不存在虚构事实或隐瞒真相，在其任职期间，银石公司长期向客户按《项目管理合同》或《借款担保合同》的约定履行合同并兑现资金。第四，贾临祥作为银石公司的业务人员，并不掌控和管理资金，对资金流向及用途不知情。第五，贾临祥向亲友筹措六十多万元投资未收回，其自身系银石公司非法集资案中不折不扣的受害者。如果说贾临祥既是银石公司非法集资案的直接责任人员又系集资参与人，从逻辑理论上说不通。综上，贾临祥不具有非法吸收公众存款罪的主观故意，其行为不构成非法吸收公众存款罪。如果辩护人所作的以上有关贾临祥无罪的辩护意见不能得到法庭采纳，那么，贾临祥在共同犯罪中属于从犯，依法应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。辩护人建议二审法院对贾临祥依法改判，对其免予处罚或将刑期改为有期徒刑二年六个月。申万生上诉称：一、申万生2013年3月到湖南银石投资有限公司上班，按月领取工资，没有分红、提成，听从郑二国安排核对公司资金账户情况，不了解深圳世为公司等投资项目具体情况，对资金无支配、控制权，没有犯罪故意。二、具有自首、从犯等法定从轻、减轻情节，自愿退赔8万余元，取得部分集资参与人谅解，一审判决量刑过重，请求改判缓刑。申万生的辩护人辩称：申万生并不是专业的财务人员，也不懂电脑操作，是由于与被告人郑二国存在老乡关系才当上的财务总监，且从始至终都未参与提成，主观上恶意不大；自首、从犯、认罪态度较好，一审判决量刑过重，请求对其减轻处罚。经审理查明，原审判决认定上诉人郑二国犯集资诈骗罪、上诉人贾临祥、申万生犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院均予以确认。另查明，2017年12月23日10时许，被告人郑二国、申万生主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，同日被取保候审。郑二国取保候审期间，公安机关多次传唤其来长沙接受案件调查讯问，郑二国无故拒不到案，违反了取保候审的相关规定，该案集资参与人多次上访投诉，要求公安机关将郑二国抓捕归案。2018年4月16日，民警前往河南省伊川县公安局通知被告人郑二国到案，同行的还有两名集资参与人，到达伊川后，经过和中间人多次协商沟通，郑二国如约到当地公安机关伊川县城关派出所和集资参与人见面谈判，抓捕组在见面现场将其抓获并带回长沙。本案事实，有下列查证属实的证据证明：1．集资参与人登记表及身份证复印件，项目投资管理合同，投资人指定的银行账户、卡号确认书，还款计划书，委托书，承诺书，关于项目投资管理合同的补充条款，收据，借款担保合同，湖南银石投资有限公司作为管理人、保证人与投资人（集资参与人）及被投资人[山西诚远隆兴矿山工程有限公司(合同指定收款账户:农行，0××6)、洛阳蓝域气体有限公司(合同指定收款账户:农村信用社，9××2)等]签订的合同，证明：（1）审计报告中显示银石公司收款的2个账户与合同中指定的2个账户不一致。（2）投资人（集资参与人）与银石公司签订委托书，委托银石公司对投资人的投资款实用情况进行监督、管理，并对投资收益的收取和投资款本金的返还进行催收，若被投资人到期不能按时偿还投资款及收益，银石公司应在三日内无条件全额代偿。2．集资参与人沈某等人的证言，证明：（1）各集资参与人均是在湖南银石投资有限公司进行了投资。银石公司的业务员到社会上散发宣传资料，简单介绍公司的概况，如有投资意向的人就会带到公司进行详细的投资介绍，确定投资之后，就会准备一式三份的制式合同让客户签订，客户1份，公司1份，借款方1份。合同签好之后就将客户带到财务部签字，按手印，付款，向客户开具收据，最后一步就是立即返还客户投资款的当月利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司对外介绍以及合同上的注明是由公司将客户的投资款借给第三方进行项目投资，利息由第三方支付，客户将钱款付到公司。在洽谈业务及签订合同时，客户的钱款是投资到河南洛阳郑源农业有限公司进行养殖项目；洛阳聚亿建筑材料有限公司；洛阳蓝域气体有限公司；山西诚远矿业有限公司4个项目上，4家公司的所需资金都是2000万元。（2）客户在公司交付投资款之后，利息收益情况是1-4万三个月1.2%，六个月1.25%，一年1.3%；5-9万三个月1.3%，六个月1.35%，一年1.4%；10-49万三个月1.4%，六个月1.45%，一年1.5%；50万以上三个月1.5%，六个月1.55%，一年1.6%；都是月息。3．湖南银石投资有限公司的工商登记资料，证明银石公司的成立时间、法定代表人及股东情况、注册资本、经营范围等基本情况。4．辨认笔录及照片，证明雷某辨认出被告人贾临祥是银石公司副总经理；李某4、张某2、江某、唐某辨认出被告人申万生是银石公司财务总监；李某4、张某2、江某、唐某辨认出被告人郑二国是银石公司总经理。5．中国银行业监督管理委员会湖南监管局出具的“关于回复湖南银石投资有限公司是否具有吸收公众存款资质的函”，证明湖南银监局未对湖南银石投资有限公司颁发过金融许可证。6．到案经过，长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所出具的抓获经过，长沙市公安局雨花分局经侦大队出具的到案经过，证明：（1）2017年12月23日10时许，被告人郑二国、申万生主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，同日被取保候审。关于郑二国的到案经过，公安机关出具了三份证明材料。前两份为左家塘派出所出具，第一份是2017年12月23日出具的到案经过，证明本案上诉人郑二国2017年12月23日10时许主动到长沙市公安局雨花分局左家塘派出所投案，并对其犯罪事实供认不讳，郑二国同日被取保候审。第二份到案经过是2018年4月16日出具的，内容为：“我所办理的湖南银石投资有限公司涉嫌非法吸收公众存款案的犯罪嫌疑人郑二国于2017年12月23日被依法取保候审，2018年4月16日，我所民警前往河南洛阳伊川县公安局，并通知犯罪嫌疑人郑二国前往公安机关报到，当日，我局依法对郑二国变更强制措施为刑事拘留，并将其送往长沙市第二看守所羁押。”第三份到案经过是长沙市公安局雨花分局经侦大队2020年6月9日出具的，内容为：“郑二国取保候审期间，公安机关多次传唤其来长沙接受案件调查讯问，郑二国无故拒不到案，违反了取保候审的相关规定，该案集资参与人多次上访投诉，要求公安机关将郑二国抓捕归案。2018年4月16日，长沙市公安局雨花分局民警前往河南省伊川县公安局通知被告人郑二国到案，为迷惑犯罪嫌疑人，同行的还有两名集资参与人，到达伊川后，经过和中间人多次协商沟通，郑二国如约到当地公安机关伊川县城关派出所和集资参与人见面谈判，抓捕组在见面会现场将其抓获并带回长沙。”（2）2018年4月8日，被告人贾临祥被长沙市公安局芙蓉分局东岸派出所民警抓获归案。（3）2018年10月9日10时许，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所通知取保候审的被告人申万生到所报到。7．长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的“被告人郑二国的立功情况说明”，长沙市雨花区人民法院（2019）湘0111刑初315号《刑事判决书》，证明被告人郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人李某1投案自首，李某1非法吸收公众存款一案已被长沙市雨花区人民法院判决。8．黄某1提供的授权委托书，证明湖南银石投资有限公司于2014年12月25日委托北京德恒（长沙）律师事务所律师黄某1代理公司全部债权债务纠纷。9．袁某提供的房屋租赁合同，证明被告人郑二国租下长沙市雨花区车站南路门面的事实。10．长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明，证明：（1）公安机关前往山西诚远隆兴矿业有限公司工商注册地调查，发现该地址是居民住宅区，未找到该公司及公司相关负责人。（2）公安机关前往洛阳蓝域气体有限公司，发现该公司已变更为洛阳志曌气体设备有限公司。11．材料说明，证明：（1）山西诚远隆兴矿山工程有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、洛阳郑源农业开发有限公司企业信用信息公示情况。（2）银石公司与集资参与人签订的“合同”中的借款单位中，山西诚远隆兴矿山工程有限公司于2015年7月8日被列入“经营异常名录”、“严重违法失信企业名单”；洛阳蓝域气体有限公司于2015年7月10日被列入“经营异常名录”、“严重违法失信企业名单”。（3）调取部分对账单显示，收款方为“银石建材经营部”和“振渠食品批发部”，并非合同中的借款方。12．国家企业信用信息公示报告，公司概貌照片，原伊川县动漫城地址概貌照片，洛阳蓝域气体有限公司（股东会决议、自然人股东简况表、董事监事经理信息表、股东出资信息表、），山西诚远隆兴矿山工程有限公司（有限责任变更登记申请书、股东会决议、章程修正案、房屋租赁合同、太原市小店区刘家堡乡刘家堡村民委员会证明材料、住所登记表、企业法人营业执照、法定代表人信息、公司设立登记申请书、公司股东出资信息、验资报告），洛阳聚亿建筑材料有限公司2012年至2014年期间的税收缴款书，河南省伊川县国家税务局出具的证明洛阳郑源农业开发有限公司的免征增值税的证明材料，郑源牧业办公地点照片，洛阳聚亿建筑材料有限公司办公地点照片，证明：（1）洛阳郑源农业开发有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司的企业登记相关信息。（2）上述公司基本经营情况。（3）山西诚远隆兴矿山工程有限公司的住所地为太原市小店区××乡××村××街××巷××号，为一处民宅，并未见到厂房。登记信息显示该公司法定代表人为李某5，后变更为李某6；监事为李某7。13．政府信息公开（企业档案）查询结果答复函，深圳市市场监督管理局公司开业登记档案材料，公司设立登记申请书，公司组织机构人员登记（备案）表，公司章程，深圳市房屋租赁合同书，验资报告书，股东会决议，企业法人营业执照，章程修改案，股权转让确认书，（2013）深证字第131496号《公证书》，股权转让见证书，证明：（1）深圳世为投资有限公司的成立时间、股东、法定代表人、注册资本，公司章程、公司住所地等基本情况。（2）2013年，深圳世为投资有限公司股东刘某、王某2将部分股份转让给申某1、焦某、申某2（均为河南省伊川县人）。14．深圳世为投资集团有限公司出具的证明材料，证明深圳世为公司分别于2014年5月6日、2014年7月20日同湖南银石投资有限公司、四川金乾通投资理财咨询有限公司签订借款合同，共计借款人民币7300万元。该款项由湖南银石投资有限公司、四川金乾通投资理财咨询有限公司委托何某、马某等人分别于2014年5月8日、2014年7月21日通过银行汇款向深圳世为公司财务人员赵某、黄某2个人账户汇款，系深圳世为公司委托其代为接收，公司已收到全部款项。目前公司将款项已全部投入“动漫创意园”及相关项目建设当中。15．洛阳市人民政府2013年的工作报告，洛政办[2013]21号文件《洛阳市人民政府办公室关于转发市文产办2013年全市文化产业重点项目推进意见的通知》，河南省人民政府网站文章《河南省命名文化企业50强和文化产业重点项目》及《中国动漫之都（洛阳）产业园项目在伊川开建》，河南省伊川县人民政府2014年政府工作报告，洛阳日报2012年8月14日报道《伊川全力打造“中国动漫之都”》，洛阳日报2013年8月8日报道《伊川招商引资全方位一花引来百花开》，证明河南省伊川县中国动漫之都（洛阳）产业园项目的基本情况。16．借款合同，证明何某作为出借人，刘某作为借款人，深圳世为投资集团有限公司落款盖章，双方于2014年5月6日签署了金额为人民币4300万元的借款合同1份，于2014年7月20日签署了金额分别为人民币3千万元的借款合同1份。17．中国工商银行转账凭证1张，证明2014年5月8日，马某与赵某之间发生汇款金额2笔，共计人民币1500万元。18．中国工商银行转账凭证2张，证明2014年5月8日，何某与赵某之间发生汇款金额2笔，共计人民币1500万元。19．中国建设银行转账凭证2张，证明2014年7月21日，何某与黄某2之间发生汇款金额2笔，共计人民币2700万元。20．搜查笔录及扣押物品、文件清单，协助冻结财产通知书，中国农业银行扣款客户回单，收据，证明本案查封、扣押、被告人郑二国主动退缴的相关财产：（1）方某1尾号为5669的中国建设银行账户金额11591.08元。（2）湖南银石投资担保有限公司的尾号为1310的中国交通银行账户金额2155.7元。（3）被告人郑二国及郑某1尾号为5015、0093的中国建设银行卡。（4）被告人申万生尾号为7257的中国工商银行账户金额81665.92元。（5）被告人郑二国名下小轿车（车牌号码豫ＣＷ××**）1辆。（6）被告人郑二国位于河南省洛阳市伊川县面积162.75平方米房产，郑某1位于河南省洛阳市伊川县房产证号1××5的房产。（7）洛阳郑源农业开发有限公司尾号为9881的中国银行账户金额3100元。（8）郑某2的尾号为4570的中国银行账户金额共计3919.02元。（9）被告人郑二国名下白色本田奥德赛汽车（湘ＡＱ××**）1辆。（10）洛阳聚亿建筑材料有限公司尾号为9729的中国银行账户金额0.4元。（11）何某的尾号为9904的中国银行账户金额240057元。（12）郑某3的尾号为4767的中国银行账户金额101224.66元。（13）被告人郑二国退缴赃款人民币145万元至长沙市雨花区人民法院账户以供执行。21．长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明及收条，易某等集资参与人出具的刑事谅解书，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的“郑二国涉嫌非法吸收公众存款案卷四已全部退款投资者名单”，证明被告人郑二国到案后陆续展开了对涉案集资参与人的赔偿，部分集资参与人与湖南银石投资有限公司达成民事赔偿协议，并对被告人郑二国、申万生表示谅解。22．司法鉴定意见书：湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第02号《司法会计鉴定意见书》，长沙市公安局雨花分局左家塘派出所出具的情况说明，证明：（1）鉴定机构对公安机关从银石公司搜查来的所有借款担保合同进行了逐笔录入，共计有688份合同，总计金额91380000元。公安机关从银石公司搜查来的借款担保合同并不是该公司所签的全部合同，有的合同如到期了的和结清的合同已被碎丢了。与后面银石公司收取客户投资款资金共127620103.35元有较大区别。（2）银石公司收取的所有客户投资款，包括现金和刷卡转账的都存入“王某1、贾某、方某2、郑某4”名下的6个建设银行账户中（尾号为3078、5667、2337、2345、7493、8918）。（3）通过对资金流水的分析统计，银石公司吸收的投资款中，集资参与人与郑源农业公司签订的借款担保合同中指定的收款人王某1名下账户（尾号3078）收款58609659.61元，后转账至郑源农业公司账户（尾号9881）6540000元。集资参与人与洛阳聚亿公司签订的借款担保合同中指定收款人聚亿公司名下账户（尾号9729）收款52110000元。洛阳蓝域公司合同指定收款账户（尾号6012）与审计报告中体现的实际收款账户不一致，转账至洛阳蓝域公司账户（尾号1012）41386600元。山西诚远公司的合同指定收款账户（尾号6606）无资金进入。（4）投资款资金已查明去向的有3090万元，深圳世为投资有限公司委托赵某、黄某2以个人账户代其接收银石公司所汇款项。（5）银石公司注册资本为人民币6000万元，实收资本人民币6000万元，其中股东张某1认缴3000万，占注册资本50﹪；郑二国认缴1500万，占注册资本25﹪；陈某认缴1500万，占注册资本25﹪。湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第04号《司法会计鉴定补充意见书》，证明：（1）2013年4月1日至2014年7月31日期间，银石公司借款担保合同金额为83360000元。（2）鉴定机构对公安机关从银石公司搜查来的所有借款担保合同进行了逐笔录入，共计有688份合同，总计金额91380000元。公安机关从银石公司搜查来的借款担保合同并不是该公司所签的全部合同，有的合同如到期了的和结清的合同已被碎了。与后面银石公司收取客户投资款资金共127620103.35元有较大区别。湖南中和司法鉴定所出具的湘中和司鉴字（2018）第05号《司法会计鉴定补充意见书》，证明：（1）至2018年8月8日已到公安机关报案的投资者共计357人，合计金额4337.73万元。银石公司会计交来的数字为355人，合计金额4395.30万元。审定金额为4310.60万元，共367人。（2）本次补充意见书和湘中和司鉴字（2018）第02号司法鉴定意见书相比，增加了报案人数17人，报案金额增加了186.00万元，审定金额增加了169.80万元。另外，本次资料中有3个报案人于2018年已收回本金15.20万元，已冲减其欠款本金。23．证人证言：证人郝某的证言，证明：（1）郝某因非法吸收公众存款罪，被成都市武侯区人民法院判处有期徒刑五年，现在四川省雷马屏监狱服刑。郝某从2013年4月到2013年7月在银石公司任副总经理，主要负责员工的管理，还有对员工开展业务的培训，还有就是对新招聘的业务员进行面试。郑某2是银石公司的大老板，平时一般都是郑二国负责，郝某是副总，配合郑二国一起管理公司，申万生是财务总监。郑某2、郑二国两兄弟有时候会去洛阳，让郝某在长沙主管公司的日常业务，平时就是负责管理员工以及业务开展各方面的工作。（2）银石公司印制了很多宣传小册子，交由业务员到社会上进行发放、宣传，吸引老百姓到公司投资。银石公司对外业务宣传是由郝某负责的。郝某在公司期间吸纳了大概有30多名投资人，涉及资金300多万元。当时公司资金的吸取是由财务总监申万生负责的。分公司成立后，就把贾临祥调过去负责分公司的所有工作。郝某在离开银石公司之后是贾临祥接任了副总一职。郝某离开银石后，就被郑某2调到成都金乾通投资有限公司担任总经理。金乾通公司和银石公司的大老板都是郑某2。证人陈某的证言，证明：（1）陈某因非法吸收公众存款被成都市武侯区人民法院判处有期徒刑五年，现在在四川省雷马屏监狱服刑。银石公司于2013年1月开始筹建，2013年3、4月开业，陈某从公司筹建一直工作到2013年6月份，在公司没有具体职务。银石公司全部是郑某2和郑二国两兄弟出资，郑某2、郑二国跟陈某知会了一声，让其担任法人代表，陈某根本没去工商部门办手续。在银石公司，郑某2是总老板，郑二国是总经理，郝某是副总经理，申万生是财务总监。陈某在公司是4000元一个月的工资，没有分红和提成，都是郑某2直接拿给陈某。成都金乾通公司和银石公司都是郑某2、郑二国两人出资成立的。证人张某2的证言，证明张某2于2013年9月4日开始任湖南银石有限公司的出纳，在公司负责内部日常开支，每天按时登记内部现金银行日记账。银石公司于2013年3月24日开业，之前公司叫银石投资担保有限公司。银石公司负责客户的投资款的管理，还有保证跟客户之间的承诺，公司主要分为三个部门，业务部、财务部、行政部。银石公司的主要负责人和实际控制人都是郑二国，他是股东之一。法人代表陈某是公司的股东之一;张某1也是公司的股东之一。郑二国是公司的总经理，负责公司的全面工作，郑二国的哥哥郑某2是公司董事长。陈某在公司没有具体职务，就是法人代表和股东之一，不负责具体的事务。财务部的负责人（财务总监）申万生，贾临祥主要是管理业务，他们在公司是管理人员，平时老板不在的时候，都是由他们负责公司的事情。财务部收取客户的资金有收现金、刷卡，收取的现金都是给财务总监。提取资金和支付利息都是用的申万生的银行卡和王冲的银行卡。银石公司是通过吸纳投资人的资金，将资金投资给第三方公司做项目，然后由项目方支付投资方的利息，支付给公司担保费。具体是，首先是由业务员在外面发传单吸引客户到公司投资，然后由业务员跟客户谈，谈妥后就由业务员带客户签订投资合同，签订合同后，就由客户到公司的财物窗口交钱，公司收了钱后，就由公司负责人将钱投资到项目上，公司收取项目方的担保费，客户的利息钱由财务总监支付，分公司的业务流程也是一样的。具体投资项目有山西诚远隆兴矿山有限公司，洛阳蓝域气体有限公司，洛阳聚亿建筑材料有限公司，洛阳郑源农业开发有限公司4个项目。证人黄某1的证言，证明：（1）黄某1系湖南银石投资有限公司聘请的法律顾问。银石公司总经理郑二国（实际控制人）通过朋友介绍找到了黄某1，把银石公司的基本债务情況跟黄某1说明了，并聘请黄某1当银石公司的法律顾问。2014年12月25日，郑二国把聘请黄某1当银石公司全权代理人的授权委托书送到黄某1手上。2014年12月19日下午郑二国带黄某1到了河南省洛阳市伊川县，第二天找到深圳世为投资集团有限公司伊川动漫园项目部核实情况，郑二国在当地聘请了一位名叫吴某的律师。三人一起调取了世为集团基本的工商注册资料，并且深圳世为集团项目部的负责人向律师及郑二国本人介绍了伊川动漫园整体规划以及具体的实施进展，还着重说明了为什么2014年10月份以来没有根据合同付息还款的原因。据深圳世为集团项目部负责人介绍:伊川动漫园项目是2012年经河南省政府、洛阳市政府、伊川县政府三级政府批准成立建设项目，总开发商是深圳世为投资集团，总投资23亿元人民币。银石公司投资给深圳世为投资集团总共三千余万元资金。2014年9月初，伊川动漫园第二期工程停工，深圳世为投资集团资金链岀现问题，银石公司投资给深圳世为投资集团的资金无法收回。从2014年11月份以来，银石公司也无法全部支付给投资者利息和本金，12月20日后，银石公司无法支付员工工资，投资者的利息和本金也无法支付。（2）湖南银石投资有限公司股东两人，分别是陈某（认缴投资额:1500万元，所占比例为25%）、郑二国（认缴投资额:4500万元，所占比例为75%）。陈某是法人代表，但银石公司的实际控制人是郑二国。银石公司的财务总监是申万生。证人袁某的证言，证明袁某、杨某银石投资有限公司的房东。与其签订房屋租赁合同是郑二国。证人李某2的证言，证明李某2的婆婆是庄某。山西诚远隆兴矿山工程有限公司注册地点就是李某2家的地址（太原市小庄区××村××街××台4号）。这家公司并没有实际运营，是利用李某2家的地址进行了工商注册。李某2家的房子并没有变更用途，一直都是家人在住。证人江某的证言，证明江某是银石公司的业务员，2013年3月就在公司业务部上班，是客户经理，负责为公司宣传，寻找有意向的投资人，业务部的总监是贾临祥。公司的法人代表原来是张某1，现在是陈某，实际控制人是郑二国。证人刘某的证言，证明刘某是深圳世为集团有限公司的董事长。深圳世为集团有限公司成立于2008年，地点在深圳市福田区××大厦××楼。2014年10月至年底，公司资金链断裂，公司进行重组，目前在引入新的资金注入公司，公司还存在，但没有办公地点。深圳世为公司的主要业务是投资动漫城、网络、学院、房地产等。深圳世为公司与湖南银石投资有限公司是没有来往的。之前刘某以深圳世为公司的名义向朋友赵某借钱，2014年底公司资金链断裂时，刘某才知道，深圳世为公司与赵俊飞之间的资金往来有一部分款项是湖南银石投资有限公司、成都金石两家投资公司打过来的。银石、金石两家款项是打到刘某的个人账户、公司财务人员黄某2的个人账户、深圳世为公司的对公账户，大约打入了5千至6千万元人民币，这些资金基本上投入到洛阳世为动漫产业园、医院、学校的项目上了。2010年伊川县政府对外招商引资，找到伊川籍在外的公司希望积极参与家乡投资建设，深圳世为公司与伊川县政府签订关于动漫城项目的投资协议，学校和医院政府占10%左右的股权，深圳世为公司占90%，动漫产业园深圳世为100%控股。当时深圳世为公司投入了12个亿，直到2014年8月至10月期间，因为一些原因项目停摆，导致资金链断裂。目前动漫产业园重组后现已复工，正在建设中，学院和医院已建成现在已经开始运营，学院和医院的市值大约5、6个亿左右。深圳世为还没有偿还银石公司的款项。证人李某3的证言，证明：（1）李某3系洛阳郑源农业开发有限公司厂长。洛阳郑源农业开发有限公司一直在运营中，公司的法人代表是张某3。李某3在公司主要负责的事务是技术、生产等方面。公司的主营业务是养殖，主要是养猪。（2）2013年初，公司在运营期间有与湖南银石投资有限公司有过半年时间的业务往来，主要是向银石公司借款，借款约人民币1000万元左右，借款期限为半年，当时签了合同，合同在还了钱之后就销毁了。银石公司的“借款担保合同”上，在乙方一栏所加盖的公章是洛阳郑源农业开发有限公司的公章，后来是由银石公司同意，又将借款打到了其他公司及个人，好像是伊川动漫城的项目。（3）银石公司的“借款担保合同”上乙方一栏所盖公章是郑源农业的公章。证人郑某4的证言，证明：（1）郑某4系洛阳聚亿建筑材料有限公司的厂长。洛阳聚亿建筑材料有限公司现在还在，但是因为环保问题暂时停工了。公司的法人代表是郑某3，郑某3主要负责生产方面的事务，公司的主营业务是生产和经营建筑材料。（2）公司在运营期间有与湖南银石投资有限公司有过业务往来。2013年年底到2014年年初，洛阳聚亿公司以启动资金的名义向银石公司借款。当时借款额度大概是人民币1000万元左右，借款期限是6个月。银石公司确实把钱借给洛阳聚亿建筑材料有限公司用作公司的启动资金。（3）郑某3没有见过借款合同，都是郑某3负责的。证人孟某的证言，证明：（1）孟某系洛阳志盟气体设备有限公司职员，公司的地址是洛阳市汝阳县工业区，公司是2017年成立的。公司行政的地址前身是洛阳蓝域气体有限公司。24．被告人的供述：被告人郑二国的供述，证明：（1）湖南银石投资有限公司是2013年1月成立的，郑二国和陈某是股东，成立之初的法人代表是张某1，后来变更为陈某。开设公司就是为了从社会面吸纳资金后，然后再以高息借贷给他人，从中赚取利息的差价来赚钱，银石公司没有面向社会吸纳资金的资质。湖南银石投资有限公司的注册资本是叁仟万元。郑二国是公司的总经理、实际控制人。公司设有财务部，行政部，业务部。副总经理是陈某、郝某，业务经理是贾临祥，财务总监是申万生，行政部经理是严某。郑二国是主管公司的全盘工作及财务，重大事项的审批。副总主要是协助主管公司工作。业务经理主要是抓公司的业务，领导业务员开展宣传等业务工作。财务总监就是负责公司的财务，管理下面的会计、出纳，公司的所有收支都在财务总监那里负责。行政经理就是负责公司的后勤保障等杂事。（2）银石公司的业务流程，一般是由业务员到社会面散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，就会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。收取投资人款项的方式，主要是刷ＰＯＳ机，银行转账，现金三种方式。我们支付利息的方式为两种，现金和银行转账。公司行政公章及财务章，都是放在申万生那里统一管理。业务员按照公司规定的投资项目向客户进行介绍，合同上也是注明由公司将客户的投资款借给第三方进行项目投资，利息由第三方支付。公司一共有四个项目，河南洛阳郑源农业有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、山西诚远矿业工程有限公司。公司会有面向社会的文字与短片的宣传，会采取赠送礼品，组织大额投资户外出旅游，考察等手段，吸引群众来公司投资。（3）公司刚开始营业的头几个月，还是按照投资项目进行借款，很快河南洛阳郑源农业有限公司所需的资金额度就满了。到了后来，基本上收取的客户投资款都用于了公司对外的私人借贷了。公司所宣称的四个项目也就是摆在明面上给客户看的。客户的投资款一般是到公司对公账户，然后由公司再转出去，有的就是客户在刷ＰＯＳ机付投资款时直接支付到了一些个人的账户上面，还有的就是客户虽然将钱还是打到了四个项目的账户上，但是钱一到达对方账户后就会马上转到一些个人账户中。这样做的目的，其实也就是让客户相信款项到了投资方，并不知道实际是用于了对个人的借贷。（4）公司对于资金管理，收支都是经过财务申万生把关，由郑二国负责对资金的使用，安排申万生进行具体的操作。公司相关的财务账，签的合同，财务账，收据等财务资料都是由申万生那里负责。公司员工的培训工作一般都是郝某负责，郝某在公司做了大约4、5个月就到成都去了，走的时间为2013年7、8月，他离任后就把贾临祥从业务员提拔到了业务总监的位置上，由他主管公司的业务工作。（5）湖南银石投资有限公司一共吸纳了大约6000多万元。涉及300-400人左右。公司是在2014年11月份停业的。到公司关门时为止还欠投资人大约4000万元，在关门前偿还了2000万元。公司吸纳的6000万元资金的去向，主要用于公司的运营，公司对客户本金、利息的发放，公司对外的个人借贷，项目投资，其中最主要的就是将钱借给了深圳世为投资有限公司董事长刘某，而对刘某的借款都是由公司将款项打给郑某2下面做事的个人账户上（比如：何某等），经他们将钱转借到了刘某的深圳世为投资有限公司。被告人贾临祥的供述，证明：（1）贾临祥于2013年5月通过网上招聘到湖南银石投资有限公司工作，开始在公司做普通业务员，后来做业务经理，再做业务总监。业务总监的位置是在郝某从成都回来指导业务工作时任命的，直至2014年12月都在湖南银石投资有限公司担任业务经理，公司副总监。公司的老板是郑二国，财务部负责人是申万生，业务部负责人是贾临祥。贾临祥主管业务部，向业务员传达公司相关工作安排、业务开展、拉客户来公司投资。业务总监的职责是培训业务员，上级交办的工作传达给业务总监，总监再传达到下面的业务员去开展工作。贾临祥还负责分店的业务工作。当时包括分店一起，贾临祥下面有10多个业务员。贾临祥经手拉了3、4个客户，涉及金额一百多万元。贾临祥从担任业务总监到离职，银石公司大约吸收了3000余万元资金。（2）银石公司的业务流程一般是由业务员到社会散发宣传资料，介绍公司情况，如果有投资意向的人就会带到公司进行详细介绍。确定投资后，就会准备一式三份的制式合同让客户签。合同签好之后就将客户带到财务部交钱签字，开具收据，最后就是马上返还客户投资款的当月相应利息，并按投资金额多少赠送相应礼品。公司收取投资人款项的方式主要是刷ＰＯＳ机和支付现金。公司一共有河南洛阳郑源农业有限公司、洛阳聚亿建筑材料有限公司、洛阳蓝域气体有限公司、山西诚远矿业工程有限公司4个项目。公司业务员向社会面发放公司的宣传单页，公司有文字与短片的宣传，会采取赠送礼品，组织大额投资户外出旅游，考察等手段，吸引群众来公司投资。公司有行政部，财务部，业务部三个部门。被告人申万生的供述，证明：（1）申万生经郑二国介绍，于2013年3月在湖南银石投资担保有限公司担任财务、会计。申万生在银石公司的任职时间为2013年3月至2014年10月。银石公司的法人是陈某；经理是郑二国，负责公司全面的管理；郝某在公司做了半年的业务经理，主抓业务和员工培训，指导员工开展业务；贾临祥在郝某走了之后接替郝某做业务经理；申万生在公司做接收公众的投资款、汇款到项目方、客户的利息支付、员工的工资发放、财务报表的审核。（2）银石公司没有向社会大众吸收存款的资质。银石公司做了宣传单在路面上发，公司的招牌上面还做了广告语，还有宣传片，申万生主要是做接收公众的投资款、汇款到项目方、客户的利息支付、员工的工资发放、财务报表的审核等工作。（3）接收投资款的流程，先是业务员与投资人签订好投资合同，之后大部分的投资人就会把钱刷到银石公司的ｐｏｓ机上面，然后再由财务人员把这些投资款转到项目方的账户。公司会给投资人开具收据，签订投资合同，一般有现金、转账、刷卡三个方式。投资人的利息，一般是通过银行转账，一般是月息1.2%到1.6%，根据投资的数目及时间的长短来定。支付利息的时间是每个月支付一次。项目是河南郑源农业开发有限公司，河南蓝域气体有限公司等。银石公司营业期间吸收大约4000多万元，约有300多个人投资。申万生和郑二国居住的房子里面有很多空白的合同，上面都盖好了项目方的公章，法人情况、营业执照、税务登记证、机构代码证、银行账户。这些合同由申万生和郑二国保管，业务员如果要签合同就来拿，这些合同是郑二国搞来的。公司还有很多钱没有退给投资人，资金的后续流向不知道。25．被告人郑二国、贾临祥、申万生的正、侧面照片及户籍证明，宁远县公安局禾亭派出所出具的证明材料，证明三被告人的基本身份信息。本院认为，上诉人郑二国以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪；上诉人贾临祥、申万生违反国家金融管理法规，非法向社会公众吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。在非法吸收公众存款共同犯罪中，上诉人贾临祥、申万生均起次要作用，均系从犯，均应当减轻处罚。上诉人申万生犯罪后能自动投案，并如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻处罚。上诉人郑二国、贾临祥犯罪后能如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。郑二国协助公安机关劝说另案犯罪嫌疑人投案自首，有立功表现，可以从轻处罚。郑二国主动退赔部分集资参与人的经济损失并取得谅解；贾临祥、申万生所吸收的资金案发前后已归还部分数额，均可酌情从轻处罚。针对检察机关的抗诉意见、三上诉人的辩解及辩护人的辩护意见，本院综合评判如下：第一，上诉人郑二国构成集资诈骗罪。第一，根据司法鉴定意见，本案有1000多万元去向不明，郑二国没有交代，这一部分金额，符合2010年《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第七项之规定，即“拒不交代资金去向，逃避返还资金的”；第二，本案银石公司以山西诚远隆兴矿业有限公司名义签订诸多合同，没有资金流向山西诚远隆兴矿业有限公司；深圳世为投资集团有限公司及其关联人员没有与本案集资参与人签订借款合同或者投资合同，但银石公司却将其吸收的3090万元流入到了深圳世为投资集团有限公司关联人员的账上，隐瞒了借款人和实际借款人不符之真相，以山西诚远隆兴矿业有限公司名义借款却将款项擅自转作他用，一方面隐瞒事情真相，采用了欺骗方法，另一方面，也可以评价为前述司法解释第五项规定的转移资金逃避返还资金；第三，在案证据表明，鉴定机构接受公安机关委托以后，发现银石公司账目混乱，合同不全，搜查来的资料中没有银石公司的财务资料，无会计凭证，无账薄、无报表、无收取客户资金的明细账（鉴定报告第4页），符合2010年《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第六项之规定，即“隐匿、销毁账目，逃避返还资金的”，综合以上几个方面，可以认定郑二国有非法占有目的，原审认定为集资诈骗罪定性没有错误。郑二国及其辩护人关于不构成集资诈骗罪，仅构成非法吸收公众存款罪的辩解、辩护意见本院不予采纳，检察机关建议维持原审定罪的意见本院予以采纳。第二、关于上诉人郑二国的量刑。检察机关抗诉称郑二国集资诈骗数额特别巨大，法定刑在有期徒刑十年以上或者无期徒刑。郑二国目前只退赔小部分钱款，集资参与人的巨额财产损失尚未全部追回，一审判决郑二国有期徒刑七年属量刑畸轻。辩护人提出如不改变罪名则维持原审量刑的辩护意见，郑二国请求本院对其减少刑期，经查，郑二国自动投案，如实供述自己的罪行，但在取保候审期间未遵守取保候审规定，不能认定为自首，虽有立功表现，有部分退赔，可以从轻处罚，但仍有巨额资金未能退赔，给集资参与人造成了重大经济损失，原审对其判处有期徒刑七年量刑确实偏轻，经本院审判委员会讨论，决定对其改判有期徒刑十年，对检察机关关于原审判决对上诉人郑二国量刑畸轻、建议改判的抗诉意见本院予以采纳，相关辩解、辩护意见本院不予采纳。第三，上诉人贾临祥、申万生构成非法吸收公众存款罪，且均系从犯，原审对二上诉人定罪准确、量刑适当。上诉人贾临祥系银石投资公司的业务总监，主管业务部，向业务员传达公司相关工作安排、业务开展、拉客户来公司投资，培训业务员，还负责分店的业务工作。贾临祥虽自己也投入了款项参与非法集资，但其主观上对银石公司向不特定公众吸收资金是明知的，且按照公司负责人的安排实施了非法吸收公众存款的行为，其辩称不知道银石公司非法吸收资金系违法犯罪行为不阻却其构成非法吸收公众存款罪，但其确系受雇佣从事相关犯罪行为，相对郑二国作用明显较小，系从犯。申万生系银石投资公司的财务总监，负责接收公众投资款等财务工作，在银石投资公司扰乱金融秩序的非法吸收公众存款共同犯罪中亦起到次要作用，构成非法吸收公众存款罪，系从犯。原审判决已综合考量贾临祥、申万生在共同犯罪中的作用、认罪态度、申万生自首等事实、情节，对二上诉人的量刑并无不当。对贾临祥及其辩护人请求改判无罪或者从轻判处的辩解、辩护意见，对申万生及其辩护人请求改判缓刑或减轻处罚的辩解、辩护意见本院均不予采纳。综上，原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，对上诉人贾临祥、申万生定罪准确，量刑适当，对上诉人郑二国定罪准确，全案程序合法，但认定上诉人郑二国自首适用法律错误，对上诉人郑二国量刑偏轻，本院予以纠正。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第一、三款，第六十八条，第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一、三、四、五条，《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一、三、五条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）、（二）项，第二百三十七条第二款之规定，判决如下：一、维持湖南省长沙市雨花区人民法院（2019）湘0111刑初101号刑事判决第一项对上诉人郑二国的定罪部分，第二、三、四项，即对上诉人贾临祥、申万生的定罪量刑及涉案财物的处理及责令继续退赔部分；二、撤销湖南省长沙市雨花区人民法院（2019）湘0111刑初101号刑事判决第一项对上诉人郑二国的量刑；三、上诉人郑二国犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币三十万元（限判决生效后十日内缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月16日起至2028年4月14日止，取保候审前被羁押的1日已折抵刑期）。本判决为终审判决。审判长 梁 锋审判员 苏诞阳审判员 张新文二〇二〇年十一月四日书记员 刘琳琳附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第三款被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对参加者的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。（一）自动投案，是指犯罪事实或者被告人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但被告人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。被告人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；被告人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于被告人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知被告人的亲友，或者亲友主动报案后，将被告人送去投案的，也应当视为自动投案。被告人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。（二）如实供述自己的罪行，是指被告人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的被告人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的被告人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。被告人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。第三条根据刑法第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚；对于犯罪较轻的，可以免除处罚。具体确定从轻、减轻还是免除处罚，应当根据犯罪轻重，并考虑自首的具体情节。第五条根据刑法第六十八条第一款的规定，犯罪分子到案后有检举、揭发他人犯罪行为，包括共同犯罪案件中的犯罪分子揭发同案犯共同犯罪以外的其他犯罪，经查证属实；提供侦破其他案件的重要线索，经查证属实；阻止他人犯罪活动；协助司法机关抓捕其他被告人（包括同案犯）；具有其他有利于国家和社会的突出表现的，应当认定为有立功表现。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。第二百三十七条第二审人民法院审理被告人或者他的法定代理人、辩护人、近亲属上诉的案件，不得加重被告人的刑罚。第二审人民法院发回原审人民法院重新审判的案件，除有新的犯罪事实，人民检察院补充起诉的以外，原审人民法院也不得加重被告人的刑罚。人民检察院提出抗诉或者自诉人提出上诉的，不受前款规定的限制。