黑龙江省北安市人民法院刑 事 判 决 书（2017）黑1181刑初105号公诉机关北安市人民检察院。被告人宋国平，男，1968年10月14日出生，住黑龙江省五大连池风景区。2017年3月21日因涉嫌贪污经北安市人民检察院决定被北安市公安局刑事拘留，2017年4月5日经黑河市人民检察院以涉嫌贪污罪决定逮捕，同日由北安市公安局执行。2017年7月4日经北安市人民检察院决定被取保候审。2017年10月20日经本院决定取保候审于居住地。辩护人李琳，黑龙江启明律师事务所律师。辩护人陆海霞，黑龙江仲伟良律师事务所律师。北安市人民检察院以黑北检公诉刑诉〔2017〕101号起诉书，指控被告人宋国平犯挪用公款罪,于2017年10月20日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。北安市人民检察院指派检察员杜肇敏出庭支持公诉，被告人宋国平及其辩护人李琳、陆海霞、证人施某到庭参加诉讼。现已审理终结。北安市人民检察院指控：2010年，黑龙江省五大连池风景名胜自然保护区管理委员会成立五大连池风景区旅游名镇建设指挥部，并任命五大连池风景名胜自然保护区规划建设局副局长宋国平担任新镇建设指挥部专职副总指挥，负责旅游名镇的回迁楼等建设工程项目管理。在此期间该指挥部将部分五大连池风景区税务局返回的代征税款手续费和宋国平收受的施工方企业在逢年过节给予宋国平主管指挥部的礼金存放在财务人员施某处，作为账外资金使用。该账外资金在宋国平的支配下用于指挥部部分日常支出。2015年10月20日，宋国平从财务人员施某处取走人民币30万元在哈尔滨荣展兴邦汽车销售服务公司购买一辆尼桑奇骏SUV汽车及车辆配件，剩余款项用于个人日常花销。经侦查，被告人宋��平于2017年3月21日到北安市检察机关投案自首，并如实供述自己的罪行。公诉机关认为，被告人宋国平身为国家机关工作人员利用职务上的便利，挪用公款数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。宋国平犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，应根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定对其处罚。同时向法庭提交如下证据：1.书证被告人宋国平户籍证明、到案经过、指定管辖法律文书、公务员登记表、干部任免审批表、干部履历表、任职文件、证明、说明、协议书、代缴手续费的相关文件、记账凭证、代征手续费凭据、宋国平购买车辆相关信息、施某个人银行账号流水及存取款凭条、建设工程施工中标通知书等；2.证人施某、曲某某、荆某某、杨某、何某某、王某1、王某2、张某某、宋某某、迟某某、刘某某、孔某某、马某某、王某某、杨某某、李某某、姜某某、郭某等人的证言；3.被告人宋国平的供述和辩解及同步录音录像。建议法庭对其在有期徒刑二年以上三年以下确定刑法期限。被告人宋国平对公诉机关指控其犯有挪用公款罪的犯罪事实无异议。被告人宋国平的辩护人均认为，1、被告人宋国平系主动供述侦查机关尚未掌握的犯罪事实，应认定为自首；2、被告人宋国平积极退赃，在案件侦查阶段已将挪用公款全部归还，避免国家财产遭受损失；3、被告人宋国平无犯罪前科，系初犯，请求法庭给予免予刑事处罚。经审理查明：2010年，黑龙江省五大连池风景名胜自然保护区管理委员会成立五大连池风景区旅游名镇建设指挥部（以下简称指挥部），并任命五大连池风景名胜自然保护区规划建设局副局长宋国平担任新镇建设指挥部专职副总指挥，负责旅游名镇的回迁楼等建设工程项目管理。期间该指挥部受五大连池风景区地方税务局（以下简称地税局）的委托代征税款，地税局支付该指挥部完成代征税款2%的手续费，双方于2011年1月4日补签了委托代征税款协议，此笔手续费及2011年至2014年施工方企业在逢年过节给予宋国平主管指挥部相关部门的礼金，都存放在财务人员施某处作为账外资金使用。该账外资金在宋国平的支配下用于指挥部部分日常支出，且支出均无账目明细。2015年10月20日，宋国平指示财务人员施某取出账外资金30万元存入其个人账户，后其在哈尔滨荣展兴邦汽车销售服务公司购买一辆尼桑奇骏SUV汽车及车辆配件，并落户其个人名下，剩余款项用于个人日常花销。后被告人宋国平曾向施某表示单位何时需要资金就予以返还，但直至案发前并未归还。案发后，被告人宋国平将挪用公款30万元全部归还。2017年3月21日，检察机关工作人员因侦查工作需要将宋国平由北安市带到逊克县检察院接受讯问，途中宋国平主动交待侦查机关尚不掌握的挪用公款的犯罪事实。上述事实，由公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：一、书证1.户籍证明，证实被告人宋国平的基本信息；2.到案经过及情况说明，证实被告人宋国平涉嫌职务犯罪线索系黑河市人民检察院接到群众举报，并由黑河市中级人民检察院指定北安市人民检察院侦查管辖。2017年3月21日，检察机关工作人员因侦查工作需要，将宋国平由北安市带到逊克县检察院接受询问，途中宋国平主动交代侦查机关尚不掌握的其挪用单位账外资金30万元的犯罪事实；3.《公务员登记表》、《干部任免审批表》、《干部履历表》,证实被告人宋国平具有公务员身份；4.五管政发【2008】49号文件、五大连池风景区住建局出具的《证明》，证实被告人宋国平于2008年7月1日任规划建设局副局长，主管建设局财务室、质监站、安全站、建工处及招标办；5.五管组发【2011】1号文件、五大连池风景区旅游名镇建设指挥部出具的《证明》，证实被告人宋国平于2011年5月5日任新镇建设指挥部专职副总指挥���负责综合部、安全部、一期回迁楼的百事兴、哈尔滨红旗锅炉厂、冠安所承担的工程项目；6.五大连池风景区地方税务局出具的《说明》，证实风景区旅游名镇集中建设前，建设局依据相关规定对其拨付工程款的项目代扣了应纳税款，当时并未签订“委托代征协议”。2010年风景区旅游名镇建设开始，由于工程项目多，施工单位皆为外埠施工企业，为了实现以票控税，源泉管控，对名镇建设所有项目税款委托风景区名镇建设指挥部代扣代缴，并于2011年1月4日签订了委托代征协议；7.《委托代征税款协议书》及相关代扣、代收税款手续费文件，证实2011年1月4日，五大连池风景区地方税务局与五大连池风景区名镇建设指挥部签订了委托代征税款协议书，按代扣、代收税款金额的2%支付指挥部手续费；8.记账凭证、代征税手续费凭据、电子转账凭证，证实2009年至2014年间，五大连池风景区地方税务局支付五大连池风景区名镇建设指挥部代扣、代收税款手续费478647.84元；9.被告人宋国平购买机动车相关手续，证实宋国平购买的尼桑奇骏SUV汽车，车牌照为黑NH69**，价值为210200元；建设银行流水明细表及存取款凭证，证实建设银行卡号6227001121050042304账户于2010年8月至2016年12月间的账户流水，其中施某于2015年10月20日从该卡取款30万元，并于当日存入宋国平建设银行卡号6217001120002073442账户内；中标通知书，证实2012年10月9日通州总集团有限公司、2010年8月8日五大连池市第一建筑工程有限公司、2010年8月5日黑龙江省建安公路该工程有限公司、2010年8月5日黑龙江省冠安建筑安装有限公司、2010年8月5日五大连池市诚信建筑工程有限责任公司、2010年8月5日黑河市北建建筑工程有限公司、2010年8月5日哈尔滨百世兴建筑安装有限公司、2013年4月22日五大连池市第一建筑工程有限公司，以上公司分别于中标后承建五大连池景区工程。证人证言1.证人施某（建设局及指挥部财务人员）的证言，证实其建设银行6227001121050042304的账户是其单位小金库，有地税局支付的代扣税款手续费和在名镇建设的各开发商给予的辛苦费，具体是哪笔分不清。该卡中的钱主要由宋国平支配，其和宋国平都保管过该卡。该账户的花销没有票据，都是听宋国平的安排。2015年10月20日宋国平称要用30万元，没有告知其用途，让其从账外资��取款30万元，存入宋国平建设银行621700112000207XXXX的账户内，这两笔业务是其按照宋国平的指示办理的。事后宋国平说过要还这笔钱的事，但怎么说的及具体时间记不清了；2.证人曲某某（建设局局长）的证言，证实景区税务局在支付建设局代扣税款手续费后，其和宋国平研究将该款作为单位账外资金保管在财务人员施某处，由宋国平负责管理，处理一些单位处理不了的费用，在成立五大连池风景区旅游名镇建设指挥部后，其和宋国平都是副总指挥，具体宋国平在指挥部是否有账外资金其不清楚；3.证人荆某某（宋国平妻子）的证言，主要介绍其家庭财产情况，及证实2015年宋国平花20多万元购买了一台尼桑奇骏SUV汽车，宋国平称是用其自己攒的钱购买的；4.证人何某某的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了道路工程，在2012年中秋到2014年春节期间，逢年过节其送给宋国平现金一共大约2万元，是送给宋国平单位的，让其给单位搞点福利，不清楚宋国平是怎么处理该款的；5.证人王某1（黑河市北建建筑工程有限公司法人）证言，证实其公司在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了回迁楼和道路工程，在2010年中秋至2014年春节期间，其共送给宋国平现金一共35000.00元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；6.证人王某2的证言，证实其借用黑河市鸿禹房地产开发公司的资质在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了弱电管网工程，在2012年6月至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平25000.00元，是送给宋国平单位的，不清楚宋���平是怎么处理该款的；7.证人张某某的证言，证实其借用黑河市第二建筑工程公司的资质在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了回迁楼工程，在2012年中秋至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平15000.00元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；8.证人宋某某的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了中小学工程中的“小五项”，2012年中秋至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平3万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；9.证人迟某某的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了回迁楼工程，2013年中秋节，其送给宋国平1万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平���怎么处理该款的；10.证人刘某某的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部承包了回迁楼工程和圣水花园集资楼，2012年中秋至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平3万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；11.证人孔某某的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部处承包了回迁楼工程和幼儿园工程，2012年中秋至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平2万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；12.证人马某某的证言，证实其公司在五大连池风景区名镇建设指挥部处承包了回迁楼工程，其是这个工程的项目经理，2012年中秋至2014年春节期间，逢年过节至少送给宋国平2万元，是送给宋国平单位的，不清��宋国平是怎么处理该款的；13.证人王某某（又名王耀邦）的证言，证实其在五大连池风景区名镇建设指挥部处承包了回迁楼工程，2010年施工到2012年12月30日工程验收，2010年、2011年中秋节其给指挥部送的月饼，2012年中秋其给指挥部送了一头猪；14.证人杨某某的证言，证实2012年的时候，五大连池风景区名镇建设的外墙乳胶漆是用其商店的，2012年中秋节的时候，其送给宋国平1万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；15.证人李某某的证言，证实其挂靠黑龙江省建安公路工程有限公司，建设了五大连池旅游名镇二期的道路，期间其送给宋国平1万元，是送给宋国平单位的，不清楚宋国平是怎么处理该款的；16.证人姜国维（五大连池风景区工程质量监督站站长）、郭某（五大连池风景区旅游名镇指挥部副总指挥）的证言，证实其在指挥部工作期间，指挥部给工作人员搞过福利，每次都是逢年过节，有的时候发现金500元，有的时候发工作服、水果等，或者指挥部全体人员聚餐。三、被告人供述和辩解被告人宋国平的供述和辩解，供认其于2017年3月21日被北安市人民检察院调查讯问，在将其送往逊克检察院途中，其主动交待将单位账外资金30万用于个人购买车辆的事实，及供认其单位账外资金，主要包括其主管新镇项目相关的施工方，逢年过节给其分管部门的辛苦费和指挥部代征税款的手续费，2015年11月份，其到施某办公室说要用30万元，让施某转到其个人建行卡中，并未告知施某此笔款项的用途。该款被其用于个人在哈尔滨融展尼桑4s店购买一辆尼桑奇骏SUV，花了21.6万元，余款被其用于办理车辆落户、汽车保险、购买车辆装饰及日常花销，且供认2017年2月，其问过施某单位小金库是否需要钱，如需要就把30万元还上的事实。本院认为，被告人宋国平身为国家机关工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额较大，超过三个月未归还，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控罪名成立，建议适用法律的意见客观适当，本院予以采纳。被告人宋国平在接受讯问过程中，主动交代侦查机关尚未掌握的犯罪事实，系自首，可从轻处罚；案发后主动将挪用的公款全部归还，可从轻处罚；根据本案的事实、性质及情节，被告人宋国平的犯罪行为未给国家造成经济损失，犯罪情节轻微，可免予刑事处罚。对于被告人宋国平辩护人的辩护意见，本院予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、六十七条第二款、第三十七条的规定，判决如下：被告人宋国平犯挪用公款罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到本判决书第二日起十日内，通过本院或者直接向黑河市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  万 玲人民陪审员  李晓莉人民陪审员  吕占芝二〇一七年十二月二十一日书 记 员  王 洋