成都市锦江区人民法院 民 事 判 决 书 （2017）川0104民初4507号 原告:夏靖，男，1970年3月1日出生，汉族，住哈尔滨市道里区x。 委托诉讼代理人：苏秋文，四川路石律师事务所律师。 委托诉讼代理人：廖海亚，四川路石律师事务所律师。 被告：高攀科，男，1994年12月2日出生，汉族，住四川省崇州市x。 被告：袁淑群，女，1970年9月12日出生，汉族，住四川省崇州市x。 原告夏靖诉被告高攀科、袁淑群民间借贷纠纷一案，本院于2017年5月25日立案受理后，依法组成合议庭，于2017年12月26日公开开庭进行了审理。原告夏靖的委托诉讼代理人苏秋文到庭参加诉讼，被告袁淑群由于下落不明，本院依法于2017年9月26日在《人民法院报》公告向其送达了起诉状副本、应诉通知书、举证通知书、民事裁定书、合议庭组成人员通知书及开庭传票等法律文书。现公告期届满，被告高攀科、袁淑群无正当理由拒不到庭，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条“被告经传票传唤,无正当理由拒不到庭的,或者未经法庭许可中途退庭的,可以缺席判决”之规定，本院缺席进行了审理。本案现已审理终结。 原告请求法院依法判令：1、解除原、被告签订的《借款协议》；2、被告向原告偿还借款本金14104.13元（庭审中，原告陈述被告每月还款1345.31元，包括本金1084.93元、利息260.38元）；3、被告向原告支付从逾期之日起至实际清偿之日止的利息、逾期违约金及罚息；4、本案诉讼费由被告承担。 事实和理由：2013年9月17日，原告（乙方、出借人）、被告（甲方、借款人）双方以P2P信贷模式，自愿签订《借款协议》，约定被告向原告借款26038.4元，还款分期24个月，还款日为每月15日，还款起止日期为2013年10月15日至2015年9月15日；每月等额本息还款，每月偿还本息数额为1345.31元；若被告未按协议约定的还款时间足额还款，则按照当月应还本息的10%支付逾期违约金，每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取罚息；被告严重违反还款义务（逾期达到15天及以上），原告有权提前终止本协议；因被告未还款带来的调查及诉讼费用由被告承担。 2013年9月18日，信和汇金信息咨询（北京）有限公司（简称信和汇金公司）、信和汇诚信用管理（北京）有限公司（简称信和汇诚公司）、信和惠民投资管理（北京）有限公司（简称信和惠民公司）分别向被告出具收据，载明收到原告代被告分别向信和汇金公司支付的咨询费3079.58元、向信和汇诚公司支付的审核费483.07元、向信和惠民公司支付的服务费2475.74元；原告于当日向《借款协议》中约定的被告的专用账户转入19800元（再扣除200元信访咨询费）。 经庭审核实，原告支付的借款包括向被告转款19800元，代被告向上述三公司支付咨询费3079.58元、审核费483.07元、服务费2475.74元及信访咨询费200元三部分；被告借款后，共计偿还11期本息，自2014年8月15日起未正常还款。 审理中，经本院核实，借款发生时，原告系信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司的股东、监事等身份。 被告高攀科、袁淑群未作答辩，也未向本院提交书面意见书。 本院查明的相关事实与原告的诉称一致，并有原告提交的原、被告的身份证复印件、《借款协议》、《信用咨询及管理服务协议（借款人）》、《收据》、转款明细、《还款管理服务说明书》、《信和还款事项客户告知书》、《委托扣款授权书》、《信访咨询费收取告知书》等证据以及原告的当庭陈述在案为据。 本院认为，自然人之间的借款合同是实践性合同，应自款项交付之日起生效，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，原、被告签订《借款协议》，约定借款金额为26038.4元，但原告仅实际交付19800元，其余6038.4元原告主张系代被告支付的咨询费、审核费、服务费和信访咨询费，并提交《信用咨询及管理服务协议》、《信访咨询费收取告知书》及信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司出具的收据为证。对此，本院认为，信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司收取费用的依据是为借款人提供借款咨询、出具审核意见、推荐出借人等服务，而原告既是出借人，又是信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司股东、监事，应提交证据证明前述三公司已实际履行相应的服务、三公司收取的相关费用系必要、合理费用，但原告未能在举证期限内提交相应的证据。故本院认定原告代借款人支付中介费用的行为具有以合法形式掩盖非法目的即原告以其实际控制的关联公司名义收取咨询费、信访咨询费、审核费和服务费等中介费用以达到预扣利息或超过法定保护利率年息24%的目的之性质，故本院确认应以原告实际转款金额19800元为借款本金。根据案涉《借款协议》之约定及夏靖的自认，案涉借款每月偿付本金1084.93元、利息260.38元，且原告自认被告已经偿还11期本息，故被告尚欠本金7865.77元（19800元-1084.93元×11），对原告多主张的部分，本院不予支持。 关于利息、逾期违约金、罚息：原、被告对利息、逾期违约金、罚息的支付进行了约定，该约定对双方具有约束力，原告现主张被告应自逾期之日即2014年8月16日起以尚欠借款本金为基数，按年利率24%标准向原告支付利息、违约金、罚息至借款本金实际付清之日止，符合事实与法律，本院予以支持。前述利息、违约金、罚息，本判决统一表述为“利息”。 双方合同已到期，原告再行主张解除双方签订的《借款协议》，本院不作处理。 综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第三十条（法律条文全文附后）之规定，判决如下： 一、被告高攀科、袁淑群应于本判决发生法律效力之日起十日内向原告夏靖返还尚欠借款本金7865.77元，并支付利息（以尚欠借款本金为基数，自2014年8月16日起至借款本金付清之日止，按年利率24%标准计算）； 二、驳回原告夏靖的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费371元，公告费300元以及后续因送达裁判文书所需的公告费，由被告高攀科、袁淑群负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 审 判 长 杨 琴 人民陪审员 马 毅 人民陪审员 钟翠屏 二〇一七年十二月二十六日 书 记 员 高 鹏 庭审记录员王琴 附：本判决所适用法律条文全文 《中华人民共和国合同法》 第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。