江苏省苏州市虎丘区人民法院	民 事 判 决 书	(2017)苏0505民初2383号	原告：姚建良。	委托诉讼代理人：宋文舟，上海明伦律师事务所律师。	委托诉讼代理人：项潇，上海明伦律师事务所律师。	被告：张言亭。	原告姚建良与被告张言亭民间借贷纠纷一案，本院于2017年6月2日立案后，依法适用简易程序，由审判员李盼盼独任审理。后因工作原因，本案变更为由代理审判员赵建荣独任审理。后因被告张言亭下落不明，本案转为适用普通程序，由审判长顾文娟、代理审判员赵建荣、人民陪审员金洪培组成合议庭。本院于2017年12月18日公开开庭进行了审理，原告姚建良的委托诉讼代理人宋文舟到庭参加诉讼。被告张言亭经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。	原告姚建良向本院提出诉讼请求：1、被告归还借款本金43750元；2、被告支付原告逾期利息、违约金、罚息（以43750元为基数，按照年利率24%，自2014年10月28日起计算至被告实际还款之日止）；3、诉讼费用由被告承担。后原告将第二项诉请中的起算时间变更为2014年11月20日。事实与理由：2014年7月9日，被告因需向原告借款74938.03元，原告转账出借5万元，其余现金出借，借款期限24个月，月还款本息总和为3448.33元，双方签订了书面借款协议。后被告未按期还款，根据双方协议，原告可以解除合同，并要求被告支付逾期利息、违约金、罚息等。	被告张言亭未答辩。	原告围绕诉讼请求依法提交了借款协议、银行转账记录等证据，被告未提交证据也未对原告提供的证据提出答辩意见，本院对原告提交的证据予以确认并在卷佐证。	根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：	2014年7月9日，被告张言亭（甲方）与原告姚建良（乙方）签订《借款协议》，该协议约定：乙方向甲方出借本金74938.03元，甲方于每月27日还款，月偿还本息数额3448.33元，还款期数24个月；同时约定，甲方晚于协议规定的还款日还款的，应当支付罚息和逾期违约金，逾期违约金按照当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算；罚息每日按签约日当日直至借款期结束的应还本息的0.05%收取，每月单独计算；如被告逾期15天以上，乙方有权提前终止协议，甲方须在乙方提出终止协议要求的三日内一次性支付余下的本金、利息、罚息和逾期违约金。	2014年7月10日，原告姚建良将款项5万元转账至被告指定账户。	庭审中原告确认被告只归还了3期借款，每期还款金额3448.33元，其自愿放弃2014年9月28日至10月27日之间的借款利息。	本院认为，合法的民间借贷受法律保护。本案中，原告姚建良与被告张言亭签订的《借款协议》系双方当事人的真实意思表示，合法、有效，双方均应按约履行。综合现已查明的事实，本案所涉借款的初始本金金额为5万元。关于双方借款协议约定的利率，根据原、被告双方签订的借款协议中约定的借款金额、每期归还金额、归还期数可知，双方采用的是等额本息还款法，合同中约定的本金金额、每月归还的等额本息金额、还款期数等数据本身即反映了借贷双方约定的利息计算方法。等额本息还款法中每期归还的本息金额=【本金×每期利率×（1+每期利率）还款期数】÷【（1+每期利率）还款期数-1】，结合原、被告双方签订的借款协议中约定的借款金额、每期归还金额、归还期数等数据可知，该合同的每期利率为0.80999186%，折合年利率9.71990238%。因首期借款时间为18天，故第一个还款期间内借款的年利率为16.43%（0.80999186%/18*365），该期利息未超过法律规定标准，故本院不予调整；后续各还款期间均为1个月，故后续还款期间的月利率即0.80999186%。因此，被告各月归还的本金、利息、剩余本金、剩余利息情况如下：																											第n期																							当期初始本金																							期（月）利率																							当期利息																							当期归还金额																							当期归还本金																							当期归还利息																							当期剩余本金																							剩余利息																															1																							50000.00																							0.809991860%																							405.00																							3448.33																							3043.33																							405.00																							46,956.6659																							0.00																															2																							46956.67																							0.809991860%																							380.35																							3448.33																							3067.98																							380.35																							43,888.6811																							0.00																															3																							43888.68																							0.809991860%																							355.49																							3448.33																							3092.84																							355.49																							40,795.8458																							0.00																															4																							40795.85																							0.809991860%																							330.44																							0.00																							0.00																							0.00																							40,795.8458																							330.44																故在第4个还款日（即2014年10月27日）截止时，被告尚欠原告借款本金余额为40795.85元。因借款协议约定的年利率及罚息两项之和已经超过年利率24%，现原告自愿以本金余额为基数，按年利率24%的标准，自2014年11月20日起计算逾期后的利息，符合法律规定，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第九十四条、第九十六条、第二百零六条、第二百一十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：	被告张言亭于本判决生效之日起十日内归还原告姚建良借款本金40795.85元并支付逾期罚息（逾期罚息以借款本金余额40795.85元为基数，自2014年11月20日起至借款实际给付之日止，按年利率24％的标准计算）。	如采用转账方式支付，请汇入原告指定的账户；或汇入苏州市虎丘区人民法院案件标的款专户，开户行：中国农业银行苏州商业街支行，账号6228400407001252463。	如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。	案件受理费1506元，公告费600元，合计2106元，由被告张言亭负担。	如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省苏州市中级人民法院。同时按照国务院《诉讼费用交纳办法》规定向江苏省苏州市中级人民法院预交上诉案件受理费。江苏省苏州市中级人民法院户名苏州市中级人民法院，开户行中国农业银行苏州苏福路支行，账号10555301040017676。	审 判 长  顾文娟	代理审判员  赵建荣	人民陪审员  金洪培	二〇一七年十二月十八日	书 记 员  吴心依