河北省孟村回族自治县人民法院刑 事 判 决 书(2017)冀0930刑初49号公诉机关孟村回族自治县人民检察院。被告人王海侠，女，1989年6月23日出生，汉族，大专文化，孟村回族自治县盐百商厦有限公司现金出纳，河北省盐山县人，现住孟村回族自治县。2016年9月27日因涉嫌职务侵占罪被孟村回族自治县公安局刑事拘留，11月2日经孟村回族自治县人民检察院批准，11月4日被孟村回族自治县公安局执行逮捕，现在押。辩护人李成道，男，河北衡泰律师事务所律师。辩护人孙鑫，男，河北衡泰律师事务所律师。被告人耿素丽，女，1993年1月28日出生，汉族，初中文化，无业，内蒙古赤峰市人，现住沧州市新华区。2016年10月31日因涉嫌职务侵占罪被孟村回族自治县公安局刑事拘留，12月7日经孟村回族自治县人民检察院批准，12月8日由孟村回族自治县公安局执行逮捕，现在押。辩护人申清枝，女，河北腾迅律师事务所律师。孟村回族自治县人民检察院以孟检公诉刑诉（2017）42号起诉书指控被告人犯职务侵占罪，于2017年7月14日向本院提起公诉，本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭对本案进行了审理。孟村回族自治县人民检察院指派检察员冯某出庭支持公诉，被告人王海侠、耿素丽及辩护人李成道、孙鑫、申清枝到庭参加诉讼。现已审理终结。孟村回族自治县人民检察院起诉指控，2014年5月至2016年9月份期间，被告人王海侠担任孟村县盐百商厦有限公司现金出纳期间，利用职务之便，采取重复入账手段侵占盐百商厦有限公司人民币137.774364万元，采取直接侵占手段侵占盐百商厦有限公司职工交存的电费、员工罚款等人民币8.1023万元，王海侠侵占盐百商厦有限公司资金共计人民币145.876664万元。被告人耿素丽与王海侠系同性恋人关系，自2014年5月份以来，耿素丽明知王海侠工资收入低又掌管盐百商厦有限公司的现金收入，多次以贷款还账、承包土地、学驾驶证等种种理由向王海侠要钱，王海侠陆续以ATM机存汇、银行卡转账、信用卡消费等方式给耿素丽汇寄款共计人民币133万余元，耿素丽除10万余元用于在内蒙古老家跟其姐姐开歌舞厅赔钱倒闭，其余款都在沧州神话、金碧辉煌、民族会馆等娱乐场所消费挥霍。被告人王海侠于2016年9月26日被传唤至孟村县公安局，被告人耿素丽于2016年10月31日在沧州市众和佳苑小区被沧州市公安局新华分局民警抓获。公诉机关认为，被告人王海侠身为盐百商厦有限公司现金出纳，与其同性恋人耿素丽相互勾结，共同侵占盐百商厦有限公司资金，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人王海侠对起诉指控的犯罪事实没有异议，并当庭自愿认罪，表示已认识到错误，请求法院从轻处罚。被告人王海侠的辩护人李成道、孙鑫的辩护意见为：1、王海侠在盐百对账时并没有逃避，之后如实供述，属于自首，曾想向家人借款赔偿说明态度诚恳，有悔罪表现；2、挪用盐百钱款全部被耿素丽挥霍，王海侠也是受害者；3、王海侠受蒙骗而犯罪，主观恶性不深；4、被告人系初犯、偶犯，平时表现良好。被告人耿素丽辩称其曾在公安局承认的130余万元不是她计算的，是公安侦查人员拿了一本很厚的账本问的。认可因承包土地和开歌厅等向王海侠要了22.8万元是共同侵占。被告人耿素丽辩护人的辩护意见为：1、认定耿素丽侵占133万元，事实不清、证据不足。开始耿素丽并不知道王海侠给她的钱是从盐百公司侵占的，对该部分不应认定是共同侵占。王海侠网贷被骗、车祸赔付等，耿素丽并不知情，不应认定每次侵占都是双方合意。王海侠给耿素丽打卡的133万元不应认定都是耿素丽侵占。2、耿素丽承认以承包土地、办驾驶证等为由向王海侠要钱22.8万元，对该部分双方存在共同犯意，是共同犯罪。3、王海侠实施侵占，耿素丽要钱只是外因，故对耿素丽应认定为从犯。4、耿素丽自愿认罪，系初犯、偶犯，平时表现好。经审理查明，2014年5月至2016年9月份期间，被告人王海侠担任孟村县盐百商厦有限公司（以下简称盐百公司）现金出纳期间，利用职务之便，采取重复入账手段侵占盐百公司人民币137.774364万元，采取直接侵占手段侵占盐百公司职工交存的电费、员工罚款等人民币8.1023万元，王海侠侵占盐百公司资金共计人民币145.876664万元。被告人王海侠、耿素丽在盐百公司上班期间相识，后发展为同性恋人关系。自2014年5月份以来，耿素丽以各种理由向王海侠要钱，至2016年9月王海侠通过向耿素丽的银行卡存款、转账以及给付现金等方式给付耿素丽130余万元。2015年7月20日被告人耿素丽向王海侠再次要钱时，王海侠将盐百公司一经理的银行卡交给耿素丽，耿素丽分四次取现金10000元，自此后，至2016年9月耿素丽在王海侠处获取97万余元。耿素丽除10多万元用于开歌厅等，其余钱款在沧州神话、金碧辉煌等娱乐场所挥霍或其他消费。上述事实有以下证据予以证明：1、被告人王海侠的供述证明，王海侠于2010年9月份开始到盐百公司工作，2012年在盐百公司与耿素丽认识，2013年发展为同性恋人关系。她兼任盐百公司的会计和现金出纳，利用职务之便，通过重复入账等方式从2014年春天开始挪用盐百公司的钱，发工资之后再把钱还上，至2015年4、5月份开始钱就开始还不上了。耿素丽以开KTV、学驾照、承包土地等理由多次向她要钱，出于对耿素丽的信任就把钱给了耿素丽。耿素丽知道是盐百公司的钱，2014年8、9月份的一天耿素丽曾和她一起到盐百公司财务办公室拿过10000元。2015年耿素丽以其姐姐离婚用钱为由从她这拿了王某3伟（盐百公司经理）的沧州银行卡到ATM机取了10000元钱，分四次，每次2500元。她大约侵占了盐百公司145万元，具体数额记不清了，除了10万元因在网上经营小额信贷被骗以外，其余130余万元都通过现金、银行卡转账、ATM机存汇等方式给了耿素丽。2、被告人耿素丽供述证明，她和王海侠系同性恋人关系，以开KTV、承包土地、办驾驶证等理由向王海侠要钱。除了近20万元用于和她姐姐开KTV以外，其余钱均用于消费挥霍了，共计收到或消费王海侠给的130多万元。她知道是王海侠利用职务之便侵占的盐百公司的钱。她自己也从王海侠给她的一张沧州银行卡（盐百公司经理王某3伟名下）取过10000元。3、证人卢某证言笔录证明，她是盐百公司的财务经理，通过查账发现截止到2016年9月27日盐百公司出纳王海侠利用涂改凭证顶账等方式侵占盐百公司资金1378863.64元；另外，王海侠通过隐藏单子等直接手段侵占员工罚款、电费、健康证费用等共计81023元。4、证人张某1证言笔录证明，耿素丽在盐百公司上班时她们就认识了，耿素丽以自己身份证丢失，盐百公司发工资用卡为由，用她的身份证办了一张农行卡，卡一直由耿素丽保管和使用。5、证人张某2证言笔录证明，她和耿素丽于2013年夏天在飞扬歌厅相识，三个月后发展为同性恋人关系。两年前来沧州工作并和耿素丽共同生活。共同生活期间，耿素丽不上班，生活费有时耿素丽出，有时她出。耿素丽出手大方，大部分时间泡在歌厅。据耿素丽讲，钱是她以前在孟村商厦上班的对象给的。6、证人耿某1证言笔录证明，2015年3月左右，耿素丽出资十多万元和她共同经营一家KTV，后来倒闭了。没有投资承包800亩土地的事。7、证人耿某2证言笔录证明，耿素丽跟她姐姐（耿某1）开过KTV，是耿素丽自己投资的，后来不干了。耿素丽没有给过他钱。8、证人王某1证言笔录证明，2016年9月26日他被告知王海侠挪用盐百公司资金的事。王海侠除了2010年上班时每月给过500元以外，再也没有给过他们钱。9、证人王某2证言笔录证明，2016年9月27日，听说王海侠出事。王海侠没有给过她钱，除了2010年第一年上班时每月给过父母500元以外，也再没有给过父母钱。10、证人朱某证言笔录证明，她是盐百商厦会计，2016年11月份，王海侠因网上贷款向她借了15000元左右，后来还她了。后来知道王海侠网上贷款被骗了。11、盐百公司营业执照、银行对账单、盐百查账报告证明，因王海侠的职务侵占行为给盐百公司造成财产损失的事实。12、从王海侠出租屋内查获的票据（永好百货商行现金交款单17张、盐百公司记账凭证3本、现金收款凭证）证明，王海侠自2015年4月至2015年12月侵占盐百公司电费、罚款、车牌押金、垫子押金、变卖废品的钱，共计81023.8元。13、王海侠造假的票据证明，王海侠利用涂改票据的方式侵占盐百公司资金。14、被告人王海侠、耿素丽微信聊天记录，微信聊天照片，微信聊天记录光盘一张证明，耿素丽知道王海侠给她的钱是盐百公司的钱，并指使王海侠销毁证据。15、银行卡交易明细清单、存款凭单、统计表证明，王海侠直接侵占交存的电费、员工罚款等款项共计81023元，利用重复入账手段侵占资金1377743.64元，共计1458766.64元；王海侠通过存现及转账方式存入耿素丽使用的两张银行卡共计金额1331409元。16、被告人王海侠劳动合同一份、盐百公司证明两份证明，王海侠系盐百公司职工及其具体负责的工作内容。17、常住人口基本信息二份证明，被告人王海侠1989年6月23日出生，身份证号码为；被告人耿素丽1993年1月28日出生，身份证号码为。18、扣押的OPPO手机一部、天王牌手表一块、黄金戒指一枚、耿素丽手机一部。其中OPPO手机用二被告侵占的钱所购买，手机系二被告微信往来所使用的手机。上列证据，经庭审质证，相互关联，相互印证，予以确认。本院认为，被告人王海侠身为盐百公司现金出纳，利用职务上的便利，采取重复入账、涂改票据、窃取现金等手段侵占公司资金，数额巨大，其行为构成职务侵占罪，公诉机关对王海侠的指控罪名成立。被告人耿素丽明知王海侠通过职务侵占所得而消费挥霍，情节严重，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪。关于公诉机关指控二被告人构成共同侵占，经查，耿素丽向王海侠要钱时并没有说明让王海侠动用公款，没有共同协商获取钱款的具体途径和方式方法。耿素丽对每笔款的来源并不知情，王海侠也有借款给耿素丽而后套取公款的情况。故，指控二被告人共同侵占没有事实和法律依据，对被告人耿素丽职务侵占罪的指控不能成立。但，被告人耿素丽对王海侠的个人情况很了解，知道王海侠工资较低，没有经济实力，仍然利用恋人关系索要资金，就是明知王海侠担任现金出纳有获取公款的便利，特别是2015年7月20日耿素丽用王海侠给的盐白公司一经理的银行卡取钱时，已经花用了王海侠几十万元，此时对于王海侠是在用公款供其花用耿素丽应该是明知的，之后又索要九十余万元，故认定该九十余万元系明知是侵占的赃款而使用，系掩饰隐瞒犯罪所得行为。被告人耿素丽及其辩护人关于只是其中22.8万元构成共同侵占的辩解，不予采纳。关于王海侠的辩护人所辩自首，经查，王海侠在公司对账时，被公安机关当场带走，无主动投案情节，所辩自首不能成立。但王海侠始终认罪态度较好，如实供述，认罪悔罪，可酌情从轻处罚。二被告人的辩护人关于二被告人初犯、偶犯以及主观恶性，作用大小的辩解，本院将综合考虑。据此，综合本案的事实和情节，判决如下：一、依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定判决：被告人王海侠犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年六个月（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前羁押一日折抵刑期一日即自2016年9月27日起至2024年3月26日止）。二、依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定判决：被告人耿素丽犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前羁押一日折抵刑期一日即自2016年10月31日起至2022年10月30日止；罚金于判决生效后十五日内缴纳）。三、扣押的天王牌手表一块、黄金戒指一枚，退赔被害单位孟村回族自治县盐百商厦有限公司，其余违法所得继续予以追缴或退赔。如不服本判决，自接到判决书次日起十日内通过本院或直接上诉于沧州市中级人民法院，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。审判长  代士亮审判员  吕 健审判员  张 毅二〇一七年十二月二十九日书记员  孙国敬