广东省连州市人民法院刑 事 判 决 书(2017)粤1882刑初215号公诉机关连州市人民检察院。被告人兰某彬，男，1962年3月28日出生，汉族，小学文化，群众，原任连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村民小组组长，广东省连州市人，户籍地：连州市，现住连州市。2017年5月12日因涉嫌挪用公款罪经连州市人民检察院决定并由连州市公安局执行取保候审。被告人兰书某，男，1981年4月17日出生，汉族，初中文化，群众，原任连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村财务，户籍地：连州市，现住连州市。2017年5月12日因涉嫌挪用公款罪经连州市人民检察院决定并由连州市公安局执行取保候审。连州市人民检察院以连检诉刑诉[2017]215号起诉书指控被告人兰某彬、兰书某犯挪用公款罪，于2017年11月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2017年12月12日公开开庭进行了审理。连州市人民检察院指派检察员冯文辉出庭支持公诉，被告人兰某彬、兰书某到庭参加了诉讼。现已审理终结。连州市人民检察院指控，2013年2月，被告人兰某彬、兰书某任连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村村民小组干部期间，利用职务上的便利，通过报送虚假资料的手段套取移民专项资金人民币23万元。2013年至2016年期间，该23万元人民币被被告人兰某彬挪用归个人使用，被告人兰书某通过被告人兰某彬挪用其中的11.5万元归个人使用。至2017年5月24日，被告人兰某彬、兰书某将挪用的公款人民币177264元归还给神田坑村村集体。公诉机关提交了书证、证人证言、被告人供述和辩解、视听资料等证据，认为被告人兰某彬、兰书某的行为已经构成了挪用公款罪，提请本院依法判处。被告人兰某彬对公诉机关指控其犯罪事实和罪名没有提出异议，并当庭表示认罪，同时辩称其在2014年村干部换届后进行账目结算时，便多次要求将其中的177264元公款退出移交给村新一届的村干部，但新一届的村干部以部分账目不清为由拒绝接收，直至2017年5月24日才接收，剩余的5万余元则是用于村集体的开支去了。被告人兰书某对公诉机关指控其犯罪事实和罪名没有提出异议，并当庭表示认罪。其提出的辩护意见与被告人兰某彬的意见一致。经审理查明，2013年2月，被告人兰某彬、兰书某任连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村村民小组干部期间，在神田坑村已建好饮用水工程之情况下，以该项村建设饮用水工程尚欠资金25万元的名义，通过报送虚假建设工程资料的手段套取国家饮水安全基础设施建设专项资金人民币23万元后，利用管理该笔专项资的职务便利，于2013年至2014年期间，二人各挪用了11.5万元用于个人使用和借给亲属使用，后又将其中的52736元挪用作该村民小组集体的其他公共开支。案发后，被告人兰某彬、兰书某于2017年5月24日将所挪用的余款177264元移交给神田坑村村民小组集体。上述事实，有公诉机关提交并经过法庭举证、质证的下列证据予以证实：（一）书证1、到案经过，证实连州市人民检察院反贪局接群众举报称兰某彬、兰书某有涉嫌挪用公款的行为。经调查询问，兰某彬、兰书某如实供述了其挪用公款的犯罪事实。2017年5月12日，连州市人民检察院对兰某彬、兰书某挪用公款一案立案侦查，同日，依法将兰某彬、兰书某传唤到案，并决定对上述两人采取取保候审。2、连州市星子镇昌黎村村民委员会出具的《证明》，证实被告人兰某彬于1995年至2014年4月7日期间，担任连州市星子镇昌黎村村民委员会神田坑村小组长职务；被告人兰书某于2011年至2014年4月7日期间，担任连州市星子镇昌黎村村民委员会神田坑村小组财务职务。3、银行流水清单、结算业务委托书，证实连州市合业兴公司的银行账户（尾号7072）于2013年2月8日将23万元转到被告人兰某彬的银行账户（尾号9194）；被告人兰某彬的银行账户（尾号9194）于2013年2月8日将3万元转出到其他人的账户，并取现5万元；被告人兰某彬的银行账户（尾号9194）于2013年2月19日将10万元转入兰书伟的银行账户（尾号9955）；被告人兰某彬的银行账户（尾号9194）于2013年5月31日取现3.5万元；被告人兰某彬的银行账户（尾号9194）于2016年2月25日分两笔将8万元转出到其他人的账户等情况。4、申请书、饮水工程承包合同、工程造成直接经济损失价审核定案书、建设工程结算审核书，证实被告人兰某彬、兰书某提交的用于套取移民饮用水工程专项资金的申请材料情况。5、清远市水库移民管理办公室、清远市发展和改革局（清移[2012]24号）《关于下达2012年度大中型水库移民后期扶持资金计划项目的通知》，证实清远市水库移民管理办公室、清远市发展和改革局安排了连州市星子镇昌黎村村民委员会神田坑村饮水安全基础设施建设专项资金23万元，通知强调对违规安排、使用资金的将追究相关单位和责任人的责任。6、《自我交代》及《忏悔书》，证实被告人兰书某对其挪用公款的事实亲笔书写了交代材料，并亲笔书写了案发后自己对挪用公款违法犯罪行为的认识及悔过的材料。6、银行结算业务委托书，证实被告人兰某彬于2017年5月24日将177264元转入连州市星子镇昌黎村委会神田坑村（经济合作社）的银行账户。7、协议书，证实2017年12月15日在星子镇昌黎村委会干部的在场见证下，被告人兰某彬、兰书某与神田村民小组新一届干部兰某1、兰某2、成某1等人就被告人兰某彬、兰书某在任职期间该村民小组的财务进行了清算后，由兰某彬一次性将结余款2800元交给民小组新一届干部接收。8、户籍证明，证实被告人兰某彬、兰书某的出生时间、住址等基本情况。9、无犯罪记录证明，证实被告人兰某彬、兰书某在本案案发之前没有犯罪前科。（二）证人证言1、证人兰某1的证言，2007年，连州市金福碳酸钙厂承租了我们神田坑村以及邻近的白牛圩、西牛村的土地，并预支了租金12万，后来我们就用这笔钱建了农村饮用水工程。2012年，时任神田坑村村长的兰某彬与出纳兰书某虚构了我们村尚未建设饮用水工程的事实，向连州市移民办申请了饮用水建设专项资金23万元。到了2014年4月份，神田坑村村干部进行换届选举，黄雀娣当选为村长，我当选为副村长，兰图俊当选为村会计，然后我们就与上一届的村干部兰某彬、兰书某交接村里的账目。当时我们村的剩余预结账目是177264元，这笔钱应该由兰某彬和兰书某退回到村的账户上，但是他们一直没有退出来。我认为兰某彬应该不是只有这177264元的资金没移交，因为兰某彬在担任村长期间有几万元的支出的财务手续不完善，不符合正常开支范围，所以我一直不同意接受他们的账目。直到2017年5月3日，兰书某跟我说他们承认有这笔钱，如果今年退不了就明年退。我叫他5月5日回来和村民开个会说清楚这件事，他也没来。直到现在，兰某彬和兰书某还拖欠着我们村小组177264元。2017年12月15日，我们新一届村民小组干部在村委委干部在场见证下，与兰某彬、兰书某办理了村民小组的财务账目清算移交手续,并签订了协议书，我们村民小组也同意认可兰某彬、兰书某所挪用公款的余款用于村民小组集体的其他开支上去了。2、证人兰某2的证言，2011年至2014年，我们神田坑村的总收入有392343元，其中包括连州市移民办支来安装自来水工程的23万元。2014年4月，神田坑村进行村干部换届选举，黄雀娣当选为我们村村长，兰图标当选为副村长，我当选为村会计。之后我们就和上届村干部兰某彬、兰书某以及成某3进行清账交接。第一次清账的时候，村里的账面上是没有自来水工程的23万元的，兰某彬和兰书某也没有提到，由于数目不清，这次的账目就没有交接成功。之后的一天，兰图标告诉我说他听说兰某彬和兰书某以建设农村自来水工程的名义向移民办拿了23万元的专项资金。我和兰图标就去了连州市移民办咨询后，我们才知道兰某彬和兰书某在2013年的时候确实以建设饮用水工程的名义拿走了23万元专项资金。5月份，我们再次和兰某彬对账，发现村账目上就多了这23万元了。但是因为账目不清，我们和兰某彬、兰书某一直没有成功交接村里的账目，他们也没有将177264元退出来。2017年12月15日，我们新一届村民小组干部在村委委干部在场见证下，与兰某彬、兰书某办理了村民小组的财务账目清算移交手续。3、证人成某1的证言，2011年，我担任神田坑村的村会计，时任村长的兰某彬找到我和财务黄六敬开会，兰某彬提出可以以我们村在2007年建好的饮用水工程的名义向移民办申请一笔资金回来，用于村里的建设或派发给村民。我和黄六敬都觉得这也是为村里的好处，就同意了。之后我们一起去了移民办送申请资料，但当时移民办说这笔资金暂时批不下来。后来兰书某接手黄六敬做了村财务一职，村里的事务就全部由兰某彬和兰书某负责了。2014年，我们村进行干部换届，新当选的村干部要求和我们对村小组的资金进行清账交接，在第一次清账的时候，兰某彬和兰书某没有提出有23万元的专项资金，后来因为数目不清，没能成功清账交接。过了几天，我们进行第二次清账，发现村里的账目上记录了有23万元的专项资金了，我才知道兰某彬和兰书某他们向移民办申请了23万元的专项资金。而且当时兰某彬有很多单据支出都不符合正规的财务手续，所以新一届的村干部不同意兰某彬提出的移交数额，兰某彬、兰书某就一直坚持说这些钱已经用了，不同意移交，造成账目移交的事谈了几次都没有谈拢。在新旧村干部交接的时候，双方都认可兰某彬和兰书某欠村小组177264元，当时还签了一份《关于神田坑村民小组村务移交手续的决议》。4、证人兰某3的证言，2013年2月份左右，我问我三叔兰某彬有没有钱借给我用于生意上的资金周转。他问我需要借多少，我说要10万元，他说有。于是在第二天，我和他一起去了连州市国际大酒店楼下的农信社，他就在银行柜台办理转账了10万元给我。后来我于2014年年底的时候分两次还了9万元给他，因为他之前借了我1万元，我从中扣除了这一1万元。2016年2月份，我去兰某彬家里吃饭，期间我向他借8万元给我用于木业加工厂的资金周转，他同意了。然后我就将我的银行账号给了他，没多久我就收到了2笔每笔4万元的转账过来的资金。后来这笔钱我分三次还给了兰某彬，第一次是2016年4月份兰某彬儿子要结婚的时候还了3万元给他，第二次是今年4月份，我还了3万元给他，5月份我又还了2万元给他。5、证人兰某4的证言，2013年2月，我因为经营猪场生意需要资金周转，就问我弟弟兰书某借钱。过了几天，他让我开车搭他和兰某彬去连州的农信社取钱，取了钱之后我就问他们可不可以将钱借给我，兰某彬同意了，并取了5万元现金给兰书某，兰书某再将5万元钱给我，接着兰某彬又转账了3万元给我。到了5月份，我打电话给兰书某说我需要5万元资金来周转，兰书某就说他要问问先。过了几天，他就转了3万元给我。又过了几个月，兰书某叫我还钱，并说借给我的钱是村的公款，然后我就把这些钱归还给他了。6、证人易某1的证言，2010年，我成立了连州市合业兴建筑工程有限公司。到了2012年左右，当时是神田坑村的村长（具体叫什么名字我记不起来了）找到我，说他们村要饮用自来水工程，想挂靠我们公司去做，我就和他说明要交税金和管理费的，然后经过商量我们就达成了协议，这样他们村的饮用水工程就挂靠到我们合业兴公司为承建单位了，我们公司帮他做好工程预结算书等相关材料，我们公司把工程预结算等相关材料交给了他后，他也交了一定的税金和管理费。大概是在2013年初，就有一笔由连州市移民办划拨到我们公司账户上的资金约23万元，具体金额是多少我也记不起来了，然后我们公司就把这笔钱划给了兰某彬。（三）被告人供述和辩解1、被告人兰某彬的供述和辩解，2007年，连州市金福碳酸钙厂承租了神田坑村以及临近的白牛圹村和西牛冲村的土地，并预支给了我们15年的租金共计人民币12万元。由于当时我们三个村都没有安装自来水，于是三个村就商量将这12万用来建设农村饮用水工程。因为资金不够，三个村还另外各自出资了人民币6000元。饮用水工程在当年就建设好了。2008年，我了解到连州市移民办对我们移民村有一些用于村公共事业建设的专项资金，我就想到可以以我们村已经安装好的自来水引用工程的名义向移民办申请，把这笔移民专项资金套取出来，作为我们村的福利事业的建设资金。之后我就召开了村民大会，将这个想法和村民说清楚，村民们都表示同意。刚开始是我一个人去申请，但是一直不成功。2011年，兰书某做了村财务，就由我和兰书某一起代表我们村去申请这笔专项资金，但是也没成功。直到2012年，这笔资金申请下来了，但是要挂靠一家有资质的建筑工程公司才可以，而且还需要工程的预结算书等材料，才能拿到这笔专项资金。后来我们就找到了连州市合业兴建筑工程公司的老板，和他们达成了协议，我们村的饮用水工程挂靠到合业兴公司，由他们帮我们做虚假的工程预结算书等相关材料，他们收取一定的挂靠费、预算书工本费和税金，这些费用是由兰书某私人先拿钱去给合业兴公司的。我们拿着合业兴公司做好的材料去到连州市水务局去提交申请。2013年2月初，专项资金就申请下来了。钱是直接划到合业兴公司的，然后我就在农信社开了一张新的银行卡，再将钱从合业兴公司的账户转账到我新开的卡上，一共有23万元。拿到钱之后，兰书某就和我说他大哥兰书统经营养猪场需要8万元，于是我就从这23万元中取了5万元现金交给兰书某，又通过转账转了3万元给他，他当场就把钱拿给了他大哥兰书统。有一次我和我侄子兰书伟一起吃饭，他说他经营的拼板厂需要资金周转，问我有没有10万元，我说有。第二天，我就在农信社转了10万元给他，后来他于2014年年底分几次将10万元还了给我。但由于我之前借了他1万元，他就把这1万元扣除后还了9万元给我，我将这9万元存入了我的账户。到了5月份左右，兰书某和我说他大哥兰书统要买车不够钱，叫我拿3.5万给他，我就从这笔专项资金中取了3.5万元现金给兰书某，还让他写了两张借条给我，一张是8万元，一张是3.5万元。由于这笔饮用水专项资金存在我的账户上，我自己有时也会从这笔钱中取出一点用于个人开支。2016年春节之后，兰书伟又问我借钱，我又从这笔资金中分两次转了8万元给他，每次是4万元。5月份，我儿子结婚需要钱，我就叫兰书伟还钱了，他还了3万元给我，我又从专项资金中取了2万多元，共5万元用于我儿子的结婚花费上。兰书伟借去的剩余5万元也在今年（2017年）都归还了。这笔23万元的专项资金刚开始的时候只有我和兰书某知道，村里的人是2013年年底知道的，但是也没有人过问这笔钱的开支情况。到了2014年，我们村进行干部换届选举，新当选的村干部要和我们核对村小组的资金进行清账交接，我就向兰书某建议，我们以申请资金等费用的名义写几张共计5万元的白头单，当我们的辛苦费，每人可以分得2万多元。但是在我们用那几张白头单和新干部对账的时候，他们不认可，说这些白头单不符合正规的财务手续。我们说有些费用是没有票据的，但他们不信。后来我和兰书某就将17万多元退回给村里，剩下的5万多元一直拖着没解决，我们也没有分掉这些钱。2、被告人兰书某的供述和辩解，2012年的时候，村长兰某彬找到我对我说，连州市移民办有个政策，可以给村里的公共建设工程拨款，我们可以以维修村里的饮用水工程的名义向移民办申请这笔经费，把钱拿回村里，并说申请这个钱需要挂靠工程公司，他已经和连州市合业兴建筑工程公司商谈好了，叫我去协助他们做材料，并将相关费用交给他们。我同意后我就去了合业兴公司协助他们作材料并交了费用。过了一段时间，我和兰某彬一起去移民办交材料。2013年2月，兰某彬对我说向移民办申请的钱已经转到了他的账户，一共是23万元。然后我就对兰某彬说我大哥兰书统经营生意需要钱周转，叫他从这23万元中拿出8万元借给我。兰某彬同意后我就打电话给兰书统，叫他开车载我和兰某彬去银行取钱。到了银行之后，兰某彬就提了5万元现金给我大哥，然后转了3万元到我哥的账户上。到了5月份，兰书统又打电话给向我借钱做生意，我又打电话给兰某彬，跟他说我大哥做生意需要钱，叫他再借5万元给我。兰某彬就说没有那么多了，只能借3.5万。后来他就拿给了3.5万现金给我，我将3万元转给了兰书统，余下的5千元我就自己留着用于经营猪场。我一共写了两张借据给他，一张是借8万元的，一张是借3.5万元的。2014年4月份，村干部换届，我和兰某彬没有当选村干部。在准备移交账目的时候，兰某彬和我就准备将这些钱退回到村里的账户上，当时兰某彬虚开了约有三、四万元开支，他跟我说虚开的票据我们一人分一半，每人约有2万元，这样就不用退那么多钱给村小组了。然后我就把这些票据记入到账上。后来新一届的村干部认为我们的账目有不符合手续的报销票据，不认可我们的部分开支，这样造成我们一直未能把钱退回到村里。直到检察机关找到我们调查，并对我们立案处理之后，星子镇政府就协调我们村清理了村账目，我和兰某彬就把钱全部都退回给村了。上述证据，来源合法，并经当庭出示、质证，予以采信。本院认为，被告人兰某彬、兰书某在担任连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村村民小组干部期间，利用职务上的便利，通过报送虚假资料的手段套取移民扶持专项资金人民币23万元并归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用公款罪，应依法追究其刑事责任。连州市人民检察院指控被告人兰某彬、兰书某犯挪用公款罪，事实清楚，证据确实、充分，应当予以认定。被告人兰某彬、兰书某将所挪用公款中的5万多元，以开具虚假票据增大村集体的公用开支，以冲减其应当退还公款数额的事实，被告人兰某彬、兰书某的供述证实，被告人的供述能相互印证，足以认定。因此，鉴于连州市星子镇昌黎村民委员会神田坑村村民小组新一届干部与被告人兰某彬、兰书某办理了该项村民小组的财务账目清算移交手续，且认可了二被告人将所挪用公款中的余款5万多元用于其村民小组集体的其他公用开支。因此，对于被告人兰某彬、兰书某提出他们已经将所挪用公款中的的5万余元用于村集体开支的辩护意见，予以采纳。但因该23万元是国家财政拔付的专项资金，除了可以用于该村饮用水工程建设外，依照专款专用的规定，也是不得挪作用于村民小组集体其他开支的。对于被告人兰某彬、兰书某提出他们于2014年新老村干部交接时，已经要求将177264元公款退还，但因新一届的村干部以部分账目不清为由拒绝接收的问题。因二被告人挪用公款归个人使用的时间已经超过三个月未归还还，且挪用公款的数额在五万元以上，因此，二被告人提出的该问题无论是否属实，均不影响其犯罪构成及量刑，本院不作评述。被告人兰某彬、兰书某归案以后，如实供述了其挪用公款的犯罪事实，依法可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条之规定，并经本院审判委员会决定，判决如下：一、被告人兰某彬犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）二、被告人兰书某犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省清远市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  唐家胜审 判 员  黄靖冰人民陪审员  冯素萍二〇一七年十二月二十日书 记 员  陈伟超附相关法律条文：1．中华人民共和国刑法第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，根据犯罪分子的犯罪情节和悔罪表现，适用缓刑确实不致再危害社会的，可以宣告缓刑。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。2．最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”:(一)挪用公款数额在二百万元以上的；(二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；(三)挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；(四)其他严重的情节。