湖北省谷城县人民法院民 事 判 决 书(2017)鄂0625民初1914号原告：谷城汇银资产管理有限公司，住所地：谷城县城关镇中华南路东侧特1号A2幢。法定代表人：周丽，该公司经理。委托诉讼代理人：周玉启，谷城县城关镇法律服务所法律工作者。被告：何大福，男，1971年4月22日出生，汉族，住谷城县。被告：彭光华，女，1975年10月1日出生，汉族，住谷城县。被告：童小勇，男，1982年5月5日出生，汉族，住谷城县。上列被告共同委托诉讼代理人：舒辉明，谷城县谷山法律服务所法律工作者。原告谷城汇银资产管理有限公司（以下简称汇银公司）与被告何大福、彭光华、童小勇民间借贷纠纷一案，本院于2017年10月26日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告汇银公司的委托诉讼代理人周玉启、被告何大福、彭光华、童小勇共同委托诉讼代理人舒辉明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。汇银公司向本院提出诉讼请求：判令被告何大福、彭光华偿还原告借款本金30万元及利息（利息计算方式：2014年5月24日至清偿之日止按年利率24%计息），被告童小勇承担连带保证责任；诉讼费用及诉讼实际支出费用由被告承担。事实及理由：2013年4月24日，被告因其业务需要，向原告借款30万元，约定期限为六个月。借款到期后，被告除偿还部分利息外，所剩款项及利息被告不予偿还。原告多次催要未果，因此原告诉至人民法院，请求判如所述。何大福、彭光华辩称，汇银公司借款本金是264000元，借款人已经偿还221000元；汇银公司借款时属于高利贷，因此合同无效，借款人主张按银行同期贷款利率支付利息；借款人已经支付超过年利率24%的利息部分应抵付本金；汇银公司权利已经超过诉讼时效。童小勇辩论意见与何大福、彭光华相同。童小勇另辩称借款合同约定担保5万元，实际出借30万元；汇银公司主张权利时已超过保证期间6个月，保证人不承担保证责任。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。被告对原告所举借款合同及借据提出异议，认为被告签订合同时为空白合同，合同内容为原告添加。因合同为一式三份，被告未举出相关证据证明其主张，本院采信借款合同。借款合同及借据中月利率6%的约定明显为变造，因此本院不予认定。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：何大福与彭光华于1995年8月10日登记结婚。2013年4月24日，借款人何大福、彭光华向贷款人谷城汇银资产管理有限公司借款，童小勇提供担保，双方签订合同。合同主要约定：借款人向贷款人借款30万元，借款期限6个月。贷款期限在一年以下的，执行合同利率，不分段计息，按月付息，到期一次性还本。借款人未按合同约定日期偿还贷款的，贷款人有权按罚息利率计收利息。罚息利率按照合同约定借款利率基础上加收20%确定。保证人对借款本息、违约金、贷款人实现债权的费用和借款人其他应付费用承担连带保证责任。保证期间为贷款到期之日起两年。贷款人为实现债权及担保权利而产生的费用，包括但不限于律师费、评估费、拍卖费等由借款人承担。本合同一式三份，当事人及担保人各执一份。当天，何大福、彭光华出具借据，汇银公司向何大福汇款264000元。此后，何大福于2013年5月24日至2014年2月24日期间，每月24日还款18000元；于2014年3月24日还款21000元；于2014年4月24日还款18000元。2016年5月10日，何大福、童小勇向汇银公司书面承诺于2016年9月10日偿还借款5万元。本院认为，原告汇银公司与被告何大福、彭光华、童小勇之间形成的借款合同是双方的真实意思表示，其内容不违反法律和行政法规的强制性规定部分，为有效合同，受法律保护。根据《中华人民共和国民法总则》第一百九十二条、第一百九十五条、《最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定》第十六条规定，被告何大福、童小勇于2016年5月10日书面承诺还款，何大福与彭光华系夫妻关系，因此本院对被告主张已超过诉讼时效、保证期间而不承担清偿责任的辩论意见不予采纳。被告彭光华在庭审中曾主张未签订借款合同，在本院释明后，被告明确表示不申请鉴定签名真伪，自认是借款合同主体。因该债务产生于夫妻关系存续期间，即使彭光华不是合同主体，彭光华仍应对夫妻关系存续期间的夫妻共同债务承担清偿责任。被告童小勇未举出相关证据证明汇银公司变造借款合同本金数额，因此本院对其主张保证金额为5万元借款本金的辩论意见不予采纳。虽然借款合同及借据中未载明利率，但借款合同中约定借款期限内利率确定方式及利息支付期限，加之借款人约定借款30万元，贷款人实际支付264000元，据此根据交易习惯、日常生活经验判断，贷款人在出借时预先扣除利息。借款本金30万元，借款期限6个月，扣除利息为36000元，倒推确定贷款人与借款人在借款时确定年利率为24%。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条规定“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”根据上述规定，本院按照年利率24%计算借款人逾期利息。根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”的规定，汇银公司于2013年4月24日贷款当天向借款人收取利息36000元，属预先在本金中扣除利息的行为，应认定实际出借贷款本金为264000元。2013年5月24日，何大福支付18000元，利息应为5280元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为251280元。2013年6月24日，何大福支付18000元，利息应为5025.60元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为238305.6元。2013年7月24日，何大福支付18000元，利息应为4766.1元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为225071.7元。2013年8月24日，何大福支付18000元，利息应为4501.43元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为211573.13元。2013年9月24日，何大福支付18000元，利息应为4231.46元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为197804.59元。2013年10月24日，何大福支付18000元，利息应为3956.09元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为183760.68元。2013年11月24日，何大福支付18000元，利息应为3675.21元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为169435.89元。2013年12月24日，何大福支付18000元，利息应为3388.72元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为154824.61元。2014年1月24日，何大福支付18000元，利息应为3096.49元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为139921.1元。2014年2月24日，何大福支付18000元，利息应为2798.42元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为124719.52元。2014年3月24日，何大福支付21000元，利息应为2494.39元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为106213.91元。2014年4月24日，何大福支付18000元，利息应为2124.28元，超出部分应抵充相应借款本金，抵充后的借款本金为90338.19元。综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百九十二条、第一百九十五条，《中华人民共和国合同法》第八条第二款、第四十四条第一款、第一百零七条、第二百条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条,《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第二十九条、第三十条，《最高人民法院关于审理民事案件适用诉讼时效制度若干问题的规定》第十六条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国婚姻法〉若干问题的解释（二）》第二十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定，判决如下：一、何大福、彭光华于本判决生效之日起十五日内给付谷城汇银资产管理有限公司本金90338.19元及利息（利息计算方式：从2014年5月24日始至债务清偿完毕之日止按年利率24%计息）；二、童小勇对上述第一项给付义务承担连带清偿责任；童小勇履行上述义务后，有权按照《中华人民共和国担保法》第三十一条的规定，向何大福、彭光华追偿；三、驳回谷城汇银资产管理有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5800元，案件申请费2020元，合计7820元，由原告谷城汇银资产管理有限公司负担4838.17元，由被告何大福、彭光华、童小勇负担2981.83元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖北省襄阳市中级人民法院（上诉人应在提交上诉状时，根据不服本判决的上诉请求数额及《诉讼费用交纳办法》第十三条第一款的规定，预交上诉案件受理费，款汇襄阳市中级人民法院，开户银行：中国农业银行襄阳万山支行，户名：襄阳市中级人民法院，账号17×××56。上诉人也可将上诉案件受理费交给本院或直接到襄阳市中级人民法院交纳。上诉人在上诉期限届满后七日内仍未预交上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。当事人签收本判决书后，视为已向当事人送达了缴纳上诉案件受理费通知）。审 判 长  鲁忠民人民陪审员  陈艳林人民陪审员  尹伟才二〇一七年十二月十二日书 记 员  吴艳竹