上海市第一中级人民法院刑 事 裁 定 书（2016）沪01刑初28号之一犯罪单位赞皇县同鑫纺织厂，住所地河北省赞皇县赞皇镇饶羊村，法定代表人张智敏。犯罪单位赞皇县宏鑫纺织有限公司，住所地河北省赞皇县北清河村北，法定代表人安立会。罪犯丁汉泉，男，1973年10月18日出生于山东省德州市，汉族，大专文化，系A公司、B公司、C公司负责人，户籍所在地山东省德州市德城区，住浙江省绍兴市镜湖新区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯张书玲，女，1974年11月29日出生于山东省陵县，汉族，中专文化，系A公司、B公司、C公司共同经营人，户籍所在地山东省德州市德城区，住上海市闵行区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯张书静，曾用名张宝艺，女，1979年1月8日出生于山东省陵县，汉族，初中文化，系D公司、E公司、F公司、G公司责人，户籍所在地山东省德州市德城区，住上海市闵行区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯郑景刚，曾用名郑富友，男，1978年10月31日出生于山东省宁津县，汉族，初中文化，系H公司、I公司，户籍所在地山东省宁津县，住上海市闵行区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯张智敏，女，1969年8月15日出生于河北省赞皇县，汉族，大专文化，系赞皇县同鑫纺织厂法定代表人，户籍所在地河北省赞皇县，住河北省赞皇县；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯刘英利，男，1977年7月20日出生于河北省赵县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地河北省赵县，住浙江省绍兴市灵芝镇；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯吕桂松，男，1969年11月16日出生于山东省陵县，汉族，初中文化，系J公司负责人，户籍所在地山东省陵县，住浙江省绍兴市；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现已刑满释放。罪犯张书华，男，1964年3月1日出生于山东省陵县，汉族，初中文化，J公司共同经营人，住浙江省绍兴市；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现已刑满释放。罪犯张德军，女，1969年9月8日出生于山东省陵县，汉族，初中文化，系K公司负责人，户籍所在地山东省德州市德城区，住浙江省绍兴市镜湖新区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯李顺法，男，1972年1月21日出生于河北省赵县，汉族，小学文化，系L公司负责人，户籍所在地河北省赵县，住浙江省绍兴市越城区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现已刑满释放。罪犯杨国超，男，1988年10月2日出生于河北省栾城县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地河北省栾城县，住浙江省绍兴市柯桥区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现服刑。罪犯刘世英，女，1963年11月19日出生于山东省高密市，汉族，初中文化，系M公司、N公司、O公司、P公司负责人，户籍所在地山东省高密市，住浙江省绍兴市柯桥区；因涉嫌犯骗取出口退税罪于2015年3月18日被刑事拘留，因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于同年4月24日被逮捕，现服刑。本院于2016年10月31日作出（2016）沪01刑初28号刑事判决，其中判决违法所得予以追缴，并分别对相关被告单位和被告人判处罚金，其中对赞皇县同鑫纺织厂判处罚金人民币三十万元，对赞皇县宏鑫纺织有限公司判处罚金人民币二十万元，对丁汉泉并处罚金人民币二千零五十万元，对张书玲并处罚金人民币三百一十万元，对张书静并处罚金人民币四千零五十万元，对郑景刚并处罚金人民币二百四十万元，对刘英利并处罚金人民币三十万元，对杨国超并处罚金人民币二十万元，对李顺法并处罚金人民币五万元。该判决已发生法律效力。本案侦查过程中，上海市公安局经济犯罪侦查总队于2015年3月28日查封了被告人张书玲名下分别位于本市XX路XX弄XX号XX室、XX路XX弄XX号XX室的房产，被告人张书静名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，被告人郑景刚名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，被告人吕桂松名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，被告人张书华名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，被告人张德军名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，案外人夏某名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，案外人张某1名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，案外人张某2名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产。审理期间，被告人张书玲向本院退缴2万元，被告人张书静向本院退缴26万元，被告人张德军向本院退缴30万元，被告人吕桂松、张书华夫妻向本院退缴全部税款损失48.76万元，被告人李顺法向本院退缴全部税款损失26.66万元，被告人刘世英向本院退缴20万元。本院认为，罪犯张书玲、张书静、郑景刚、张德军未退缴的违法所得、罚金均应从其各自名下的财产予以追缴，罪犯吕桂松、张书华已退缴全部违法所得，侦查机关对两名罪犯名下房产的查封应予解除，案外人夏某、张某1、张某2名下的房产与犯罪无关，侦查机关对相关房产的查封也应予以解除。据此，依照《中华人民共和国刑法》第六十四条、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条以及《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第五条第二款之规定，裁定如下：一、继续查封张书玲名下分别位于本市XX路XX弄XX号XX室、XX路XX弄XX号XX室的房产，拍卖或变卖上述房产，所得钱款上缴国库。二、继续查封张书静名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，拍卖或变卖上述房产，所得钱款上缴国库。三、继续查封郑景刚名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，拍卖或变卖上述房产，所得钱款中的人民币四百七十万四千三百元上缴国库。四、继续查封张德军名下位于本市XX路XX弄XX号XX室的房产，拍卖或变卖上述房产，所得钱款中的人民币一百四十万八千七百元上缴国库。五、解除上海市公安局经济犯罪侦查总队对吕桂松名下位于本市XX路XX弄XX号XX室房产、张书华名下位于本市XX路XX弄XX号XX室房产、夏某名下位于本市XX路XX弄XX号XX室房产、张某1名下位于本市XX路XX弄XX号XX室房产、张某2名下位于本市XX路XX弄XX号XX室房产的查封。本裁定送达后即发生法律效力。审 判 长  李长坤人民陪审员  王瑞方审 判 员  巩一鸣二〇一七年十二月二十六日书 记 员  罗林骏附：相关法律条文一、《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。二、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债券、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询、扣押、冻结、划拨、变价的财产不得超出被执行人应当履行义务的范围。人民法院决定扣押、冻结、划拨、变价财产，应当作出裁定，并发出协助执行通知书，有关单位必须办理。三、《最高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定》第五条……对侦查机关查封、扣押、冻结的财产，人民法院执行中可以直接裁定处置，无需侦查机关出具解除手续，但裁定中应当指明侦查机关查封、扣押、冻结的事实。