浙江省天台县人民法院刑 事 判 决 书（2015）台天刑初字第557号公诉机关天台县人民检察院。被告单位台州金凯达橡塑有限公司，住所地天台县洪畴镇洪三工业区里麻村1区566号，法定代表人戴某。诉讼代表人戴某甲，系台州金凯达橡塑有限公司股东。被告人戴某，系台州金凯达橡塑有限公司法人代表。2015年7月8日因本案被天台县公安局取保候审。指定辩护人梁彩青，浙江徐星律师事务所律师。天台县人民检察院以天检公诉刑诉（2015）546号起诉书指控被告单位台州金凯达橡塑有限公司、被告人戴某犯骗取票据承兑罪，于2015年11月12日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天台县人民检察院指派检察员叶卉卉出庭支持公诉，被告单位台州金凯达橡塑有限公司诉讼代表人戴某甲、被告人戴某及其指定辩护人梁彩青到庭参加诉讼。现已审理终结。天台县人民检察院指控：2012年7月11日，被告单位台州金凯达橡塑有限公司法人代表戴某伪造了台州金凯达橡塑有限公司与浙江程华贸易有限公司的购销合同等资料向浙江天台农村合作银行银安支行申请了承兑汇票总金额人民币200万元，敞口100万元人民币。2013年1月份，被告单位台州金凯达橡塑有限公司法人代表戴某逾期未归还这笔敞口，造成银行承兑汇票资金人民币100万元无法收回。为证明上述事实，控方向法庭提供了相应的证据。综上，公诉机关认为被告单位台州金凯达橡塑有限公司、被告人戴某的行为给银行造成特别重大损失，均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，构成骗取票据承兑罪。被告人戴某具有自首情节，依法可以从轻处罚。被告单位台州金凯达橡塑有限公司诉讼代表人戴某甲、被告人戴某对起诉书指控的犯罪事实与罪名均无异议。被告人戴某的指定辩护人认为被告人戴某已向银行归还了全部敞口及利息，并未给银行造成实际损失，且被告人骗取的承兑汇票金额不满人民币500万，应在有期徒刑三年以下量刑。被告人具有自首情节，归案后认罪态度较好且归还了全部欠款，建议法庭对被告人从轻处罚。经审理查明：台州金凯达橡塑有限公司成立于2009年3月4日，系有限责任公司，股东为戴某、戴某甲。被告人戴某系公司法定代表人，全面负责台州金凯达橡塑有限公司的生产和经营活动。2012年7月，被告单位台州金凯达橡塑有限公司法人代表戴某为了获取浙江天台农村合作银行（后更名为浙江天台农村商业银行）承兑汇票用于资金周转，在没有发生实际交易的情况下，伪造了台州金凯达橡塑有限公司与浙江程华贸易有限公司的购销合同，并将购销合同等资料提供给浙江天台农村合作银行银安支行申请承兑汇票。2012年7月11日浙江天台农村合作银行银安支行开具了承兑汇票给台州金凯达橡塑公司，承兑汇票总金额200万元人民币，敞口100万元人民币。被告人戴某将获取的200万元承兑汇票通过浙江程华贸易有限公司背书后交给许某乙，用于归还之前的借款。2013年1月11日，被告单位台州金凯达橡塑有限公司法人代表戴某逾期未归还敞口。同日，浙江天台农村合作银行银安支行从被告单位台州金凯达橡塑有限公司的账户内划扣人民币18205.4元，造成银行直接经济损失人民币981794.6元。2015年6月19日，被告人戴某向天台农村合作银行银安支行归还了全部经济损失及相应的逾期利息。2015年7月8日，被告人戴某到公安机关投案，并如实供述了自己的罪行。认定上述事实的证据有：1、证人许某甲的证言证明其系浙江程华贸易有限公司法定代表人，戴某也是公司股东之一，公司从事天然橡胶等贸易。2012年6、7月，戴某打电话给其称想通过程华公司承兑汇票走票，因戴某即是股东又与其是亲戚其就同意了。之后戴某自己找了程华公司财务走程序，这笔承兑汇票开出后戴某拿走了，三张承兑汇票上的公司印章及法人印章也不是其盖的。浙江程华贸易有限公司与戴某的台州金凯达橡塑有限公司没有实际贸易往来的事实。2、证人陈某的证言证明其系天台农村合作银行银安支行信贷员。2012年7月，被告人戴某以台州金凯达橡塑有限公司名义向银行申请承兑200万。经评估后，银行于2012年7月11日开出200万承兑汇票，根据戴某提供的购销合同将收款单位确定为浙江程华贸易有限公司，期限为6个月，保证金为人民币100万。2013年1月11日到期后，戴某未归还敞口，天台农村合作银行银安支行遂从台州金凯达橡塑有限公司的账户内共划扣人民币18205.4元及保证金人民币100万元。2015年6月，被告人向银行归还了本金人民币981794.6及相应利息。按银行规定，被告人应在承兑开出前2个月和后2月范围内交易的真实增值税发票，但其多次催讨被告人戴某一直没有将增值税发票交给其的事实。3、证人王某甲的证言证明2012年7月11日，戴某向浙江天台农村合作银行银安支行申请到承兑汇票人民币200万，保证金人民币100万，敞口的人民币100万由其担保。后戴某将该承兑汇票贴现且逾期未归还银行的事实。4、证人王某乙证言证明其原系浙江程华贸易有限公司业务员，戴某是公司的股东之一，公司法人由戴望伟变更为许某甲。涉案的购销合同签订时其已经离开公司，对于该合同及两公司之间是否存在业务往来其均不清楚的事实。5、证人张某的证言证明其系浙江程华贸易有限公司的兼职会计，戴某是公司股东，公司法人代表由戴望伟转给许某甲。签订购销合同时其已系公司兼职会计，当时公司印章已不由其管理，对于该购销合同已没有印象的事实。6、证人许某乙的证言证明2012年7月份，被告人戴某以还银行贷款为由向其借款人民币200万元，后被告人戴某以承兑汇票相抵，其将汇票贴现的事实。7、《公司基本情况》、《变更登记情况》证明被告单位台州金凯达橡塑有限公司，组织机构代码××，住所地天台县洪畴镇洪三工业区里麻村1区566号，公司股东为戴某、戴某甲，公司法定代表人为戴某的事实。8、《浙江农信综合柜面业务系统屏幕打印》、《分户明细对账单》证明2013年1月11日承兑汇票到期后，浙江天台农村合作银行银安支行在台州金凯达有限公司账户内共划扣人民币18205.4元的事实。9、《银行收贷收息凭证》证明2015年6月19日，台州金凯达橡塑有限公司向银行归还了该笔承兑汇票的还贷金额人民币981794.6元及相应的逾期利息。10、《案件移送函》、《民事裁定书》、《民事起诉状》、《银行承兑汇票承兑协议》、《购销合同》、《进账单》证明天台县人民法院于2013年8月13日立案受理浙江台州天台农村合作银行银安支行诉被告台州金凯达橡塑有限公司、天台县同源橡胶有限公司、戴某、王某甲借款合同纠纷一案，在审理过程中发现台州金凯达橡塑有限公司将未发生真实交易的合同和虚假的增值税发票提交浙江天台农村合作银行银安支行，并缴纳承兑保证金人民币100万元。后因涉嫌犯罪于2015年3月16日将相关材料移送天台县公安局的事实。11、《前科劣迹情核查说明》证明被告人戴某无犯罪前科的事实。12、《归案经过》证明本案被告人的到案情况。13、《户籍证明》证明本案被告人及相关人员的身份状况。14、被告人戴某对上述事实的多次在卷供述。上述证据由侦查机关经法定程序取得，其来源、形式合法，内容客观真实，并经庭审质证，能互相印证，形成证据锁链，具有真实性、合法性、关联性，对其证明效力，本院依法予以确认。被告单位及被告人的犯罪行为给金融机构造成的直接经济损失应以实际发生为准，根据《浙江农信综合柜面业务系统屏幕打印》、《分户明细对账单》等证据证明在2013年1月11日本案的承兑汇票到期后，银行已从被告单位的账户中直接划扣人民币18205.4元，与《银行收贷收息凭证》能够相互印证，在认定银行直接经济损失时应在敞口金额中将该笔款项予以扣除，故公诉机关指控被告单位及被告人造成银行损失100万元，给银行造成特别重大损失的指控及指定辩护人关于被告人的行为未给银行造成实际损失的相关辩解，均与事实不符，本院不予采纳。本院认为，被告单位金凯达橡塑有限公司以欺骗手段取得银行票据承兑，给金融机构造成重大损失；被告人戴某作为单位法定代表人及直接负责的主管人员、直接责任人员，依法应对此承担刑事责任。被告单位台州金凯达橡塑有限公司及被告人戴某的行为已构成骗取票据承兑罪。公诉机关指控被告单位及被告人戴某的罪名成立。被告人戴某具有自首情节，依法可以从轻处罚。被告人能当庭自愿认罪且已向银行归还了全部敞口金额及逾期利息，可酌情从轻处罚。其指定辩护人以上述同样理由建议对被告人从轻处罚之辩护意见，理由正当，本院予以采纳。被告人的犯罪情节较轻，且有悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，依法可对其宣告缓刑。综上，对被告单位金凯达橡塑有限公司依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定；对被告人戴某依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一款、第七十二条第一、三款之规定，判决如下：一、被告单位金凯达橡塑有限公司犯骗取票据承兑罪，判处罚金人民币十五万元。（已缴纳）二、被告人戴某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。（已缴纳）（缓刑考验期从判决确定之日起计算）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省台州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  胡国卫代理审判员  郭坚捷人民陪审员  施仁利二〇一五年十二月十一日代书 记员  王 萍