福建省福州市仓山区人民法院刑 事 判 决 书（2015）仓刑初字第869号公诉机关福州市仓山区人民检察院。被告人施某某，男，1974年4月18日出生于福建省霞浦县，汉族，小学文化，原福州某某塑料包装厂业务员，住福建省霞浦县。因涉嫌犯职务侵占罪于2015年1月19日被福州市公安局仓山分局刑事拘留，同年2月14日被逮捕。现羁押于福州市第二看守所。辩护人王某某，福建某某律师事务所律师。福州市仓山区人民检察院以仓检诉刑诉（2015）807号起诉书指控被告人施某某犯职务侵占罪，于2015年9月30日向本院提起公诉。本院于当日立案，并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。福州市仓山区人民检察院指派代理检察员官荣贵出庭支持公诉。被告人施某某及其辩护人到庭参加了诉讼。现已审理终结。福州市仓山区人民检察院指控：2011年至2013年间，被告人施某某利用其担任福州某某塑料包装厂（位于福州市仓山区）业务员，负责联系业务、收取货款等职务便利，将收取的福州某某食品有限公司、福州某甲食品有限公司等客户的购货款截留后占为己有，数额共计人民币五十万元左右。福州某某塑料包装厂发现后即与被告人施某某协商还款，被告人施某某在陆续归还人民币五万余元后即离开该包装厂。2015年1月17日10时许，被告人施某某在福州火车站被民警抓获。公诉机关认为，被告人施某某身为福州某某塑料包装厂工作人员，利用职务上的便利，将单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，建议本院以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人施某某辩称其只是暂扣公司货款折抵公司应给其的投资款及投资分红，主观上没有非法占有的目的，不构成职务侵占罪，同时对起诉书指控的涉案金额有异议，其暂扣的公司货款未达五十余万元，2013年4月11日其与公司核对后暂扣公司货款449000元，公司后续追加的涉案金额未与其及客户进行三方核对。辩护人的辩护意见：1、被告人施某某暂扣公司货款折抵投资款，没有侵占货款的行为，不构成职务侵占罪；2、起诉书指控被告人施某某侵占具体金额未予查清，公诉机关指控被告人施某某侵占50万元左右货款的事实不清；3、被告人施某某与被害单位福州某某塑料包装厂间系民事上的债权债务纠纷，被告人施某某暂扣货款的行为是行使民事上的不安抗辩权。经审理查明：2011年至2013年间，被告人施某某在担任福州某某塑料包装厂业务员期间，利用其负责联系业务、收取货款的职务便利，将收取的福州某某食品有限公司、福州某甲食品有限公司等客户的购货款截留后占为己有，至福州某某塑料包装厂发现时，被告人施某某截留公司货款共计人民币449000元。后福州某某塑料包装厂即与被告人施某某协商还款，被告人施某某在用福州某某塑料包装厂欠其的人民币13万元充抵货款及陆续归还人民币57130元后即离开该包装厂。截至福州某某塑料包装厂报案之时，被告人施某某侵占公司货款共计人民币261870元。2015年1月17日10时许，被告人施某某在福州火车站被公安机关抓获。以上事实由公诉机关提供，并经法庭举证、质证的下列证据证明：（1）证人林云湘的证言，证实其系福州某某塑料包装厂员工，负责公司的人事管理，施某某是其公司的业务员，负责和公司的客户联系业务、代收现金货款。2013年4月份，其公司在与客户某甲核对账目时发现公司业务员施某某私自截留客户某甲的货款，后公司对施某某经手的业务进行排查，发现施某某侵占多家客户的货款。2013年4月11日，公司老板曾质问施某某为何侵占公司货款，并称事情不解决要报警，施某某见事情无法隐瞒便承认，并向公司出具一张金额为449000元的欠条，承诺会分批还钱，之后施某某陆续归还人民币57130元后就再未还钱并且拒绝和公司联系。经统计，施某某共侵占公司货款538425元。另公司曾向施某某借了13万元，并有按时付利息，案发后因公司联系不到施某某，该笔钱现已冲抵施某某欠公司的货款。经对照片辨认，证人林云湘确认被告人施某某为侵占其公司货款的员工。（2）证人王某某的证言，证实其系福州某某塑料包装厂业务部门主管。2011年2月，施某某和他哥哥与公司签署了一份投资协议，入股公司包装车间股份的20%，投资金额70万元，实际支付63万元，当时称本金归施某某的哥哥所有，投资后的收益归施某某所有。之后施某某陆续从公司将投资款及收益拿回，剩余13万元，公司有向施某某出具一张欠条。2013年4月份，公司发现施某某侵占公司货款，让施某某归还货款时，施某某提出将13万元的投资欠款冲抵其拿走的公司货款。（3）证人陈某某的证言，证实其系福州某某食品有限公司员工，负责公司管理。其公司与福州某某塑料包装厂的业务往来和货款结算都是通过其与施某某联系的，其公司与福州某某塑料包装厂间的业务都是货到付款，每次都是与施某某结算后，其公司把相应的货款通过网银从公司的账户打到施某某给其的指定账户上，通常都是施某某的个人账户。经对照片辨认，证人陈金寿确认被告人施某某就是与其联系的福州某某塑料包装厂的业务员。（4）证人蔡某某的证言，证实其系福州某甲食品有限公司副总经理，主要负责工厂的运营。其公司与福州某某塑料包装厂的业务往来和货款结算都是通过其与施某某联系的，其公司与福州某某塑料包装厂的结算方式为货到付款，公司与施某某结算后，通过网银将货款打到施某某给的指定账户，施某某给的两个账户都是施某某的个人账户。经对照片辨认，证人蔡某某确认被告人施某某就是与其联系的福州某某塑料包装厂的业务员。（5）证人余某某的证言，证实其系福州市仓山区某乙食品厂财务，公司从2009年通过施某某介绍与福州某某塑料包装厂开始有业务往来，施某某是该公司的业务员，其公司与福州某某塑料包装厂的结算方式为月结，公司按月将货款打到施某某给的指定账户，刚开始是打到某某公司一刘姓老板的账户，2012年左右公司要从某某升公司购进一种新的包装袋，施某某提出这种新的包装袋他在公司有参股，其公司就按施某某的要求直接打款到施某某的个人账户。经对照片辨认，证人余惠敏确认被告人施某某就是与其联系的福州某某塑料包装厂的业务员。（6）证人吴某某的证言，证实其系福州A食品有限公司的总经理。其公司与福州某某塑料包装厂的结算方式是公司直接与某某公司联系购货后，某某公司安排出货，航升公司的业务员施某某会不定期到其公司结算货款，因施某某一直是航升公司的业务员并且自称股东，每次其公司都是按照施某某提供的账户转账货款，施某某提供的是施某某的个人账户。经对照片辨认，证人吴某某确认被告人施某某就是与其联系的福州某某塑料包装厂的业务员。（7）证人林某某的证言，证实其系福州B食品有限公司的总经理。其公司和福州某某塑料包装厂合作已久，施某某一直是某某公司负责与其公司业务联系的业务员，其公司与航升公司间的结算方式是其公司向航升公司定购包装袋，航升公司生产后送货到其公司，由航升公司的业务员施某某负责不定期的进行结算后，其公司按照施某某的要求将货款转账到指定账户，最初是转账到刘某某的账户，之后转账到施某某的账户。经对照片辨认，证人林某某确认被告人施某某就是与其联系的福州某某塑料包装厂的业务员。（8）报案情况说明，证实本案福州某某塑料包装厂于2013年5月16日向公安机关报案。（9）归案情况说明、到案经过，证实被告人施某某的到案情况。（10）福州某某塑料包装厂出具的侵占货款明细表、欠条，证实被告人施某某承认其侵占福州某某塑料包装厂货款的事实。（11）银行账户交易明细，证实客户将货款存入被告人施某某个人帐户相关情况。（12）营业执照、组织机构代码证、税务登记证、劳动合同书、社会保险费明细申报表、福州市基本医疗保险缴费明细、工资表，证实被害单位福州某某塑料包装厂情况及被告人施某某任职情况。（13）被告人施某某在侦查阶段的供述，供认其于2008年至2013年间担任福州某某塑料包装厂的业务员，负责与客户联系订单及收取货款。其为归还赌债，从2011年开始陆续截留公司客户的货款四十余万，2013年4月份，公司发现后，通知其核对货款以及协商还款，其向公司出具了一张写明其从客户处收取449000元货款的欠条，承诺三天内还款8万元，剩余欠款当月月底还清，之后其陆续筹了5万余元归还公司，后因没有还款能力，就离开福州，不与公司联系。后公司将其在公司投资退股的13万元折抵被其侵占的货款。本院认为，被告人施某某身为福州某某塑料包装厂的员工，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，金额共计261870元，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。公诉机关指控被告人施某某职务侵占金额五十万余元，证据不足，本院依法予以变更。被告人施某某截留单位货款，经单位通知在约定期限内仍未归还，上述事实有证人林某某、王某某的证言、欠条等书证予以证实，辩护人关于被告人施某某没有侵占公司货款的辩护意见，与事实不符，本院不予采纳。辩护人关于被告人施某某暂扣货款的行为是行使民事上的不安抗辩权的辩护意见，无法律依据，本院不予采纳。综上，被告人施某某及其辩护人关于其不构成职务侵占罪的辩护意见，与事实不符，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人施某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2015年1月19日起至2020年1月18日止。）二、责令被告人施某某退赔被害单位福州某某塑料包装厂经济损失人民币二十六万一千八百七十元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省福州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  陈兰岚人民陪审员  林争荣人民陪审员  潘珠英二〇一五年十二月二十五日书 记 员  林萍萍附法律条文1、《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。2、《中华人民共和国刑法》第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。