安徽省繁昌县人民法院 刑 事 判 决 书 （2015）繁刑初字第00251号 公诉机关安徽省繁昌县人民检察院。 被告单位安徽西山实业集团有限公司，组织机构代码76903634-4，单位地址安徽省南陵县经济开发区，法定代表人张明。 诉讼代表人章玉海，男，1970年8月23日出生，安徽西山实业集团有限公司股东。 辩护人胡婷婷，安徽深蓝律师事务所律师。 被告人张明，男，1966年6月3日出生，汉族，初中文化，安徽西山实业集团有限公司法人代表，住安徽省南陵县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2014年4月15日被南陵县公安局决定刑事拘留，8月30日被南陵县公安局执行逮捕，现羁押在南陵县看守所。 辩护人谢杨，安徽深蓝律师事务所律师。 被告人何爱霞，女，1966年4月27日出生，汉族，初中文化，安徽西山实业集团有限公司股东、芜湖鑫山小额贷款股份有限公司法人代表，住安徽省南陵县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2014年4月15日被南陵县公安局决定刑事拘留，8月30日被南陵县公安局执行逮捕，现羁押在芜湖市第一看守所。 辩护人江琦、丁玲玲，安徽国伦律师事务所律师。 安徽省繁昌县人民检察院以繁检刑诉（2015）9号起诉书指控被告单位安徽西山实业集团有限公司、被告人张明、何爱霞涉嫌犯非法吸收公众存款罪以及被告人张明、何爱霞涉嫌犯信用卡诈骗罪，于2015年11月2日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，于2015年12月3日公开开庭审理了本案，繁昌县人民检察院指派代理检察员徐某依法出庭支持公诉，被告单位安徽西山实业集团有限公司诉讼代表人章玉海及其辩护人胡婷婷，被告人张明及其辩护人谢杨，被告人何爱霞及其辩护人江琦、丁玲玲均到庭参加诉讼，现已审理终结。 安徽省繁昌县人民检察院指控：一、非法吸收公众存款罪： 被告人张明、何爱霞系夫妻关系。2006年5月26日，张明开始经营南陵西山宾馆有限公司，张明为法人代表，何爱霞为股东。2008年6月5日，何爱霞注册成立南陵西山担保有限公司，何爱霞为法定代表人，张明为股东。张明于2009年7月2日，将南陵西山宾馆有限公司变更为安徽西山实业有限公司，并于2009年10月16日再次变更为安徽西山实业集团有限公司（以下简称西山集团）。 2010年8月24日，何爱霞将南陵西山担保有限公司转让他人，并于2011年3月24日注册成立芜湖鑫山小额贷款股份有限公司（以下简称鑫山小贷），何爱霞为法人代表，西山集团以法人股出资20%。 2009年7月至2012年7月，西山集团先后出资成立芜湖西山置业有限公司、德安鑫山置业有限公司等企业。 2012年5月14日，何爱霞以个人股出资、鑫山小贷以法人股出资注册成立南陵鑫山房地产开发有限公司。 被告人张明、何爱霞以经营西山集团公司需资金周转为由，以承诺支付1.2%至4%不等的月息向社会不特定公众对象张金富、徐树兵等214人借款共计11069.8577万元，所借款项用于西山集团及其投资入股的公司从事经营活动。经安徽芜南会计师事务所对公司集资账目专项审计，自2007年至2014年3月间，张明、何爱霞共计吸收存款82667.497万元，已归还本金69891.0397万元，已支付利息12054.285456万元。 二、信用卡诈骗罪： 被告人张明、何爱霞在中国农业银行南陵县支行申领的信用卡，张明截止至2014年12月12日，共计透支消费欠款本金980090元，何爱霞截止至2014年8月18日，共计透支消费欠款本金991004.09元；二人在中国建设银行南陵支行申领的信用卡，张明截止至2014年10月10日，共计透支消费欠款本金481012.56元，何爱霞截止至2014年12月12日，共计透支消费欠款本金299904.32元；二人在中国银行南陵支行申领的信用卡，张明截止至2014年10月19日，共计透支消费欠款本金299510.26元，何爱霞截止至2014年10月19日，共计透支消费欠款本金199994.76元。以上张明三张信用卡总计透支本金1760612.82元，何爱霞三张信用卡总计透支本金1490903.17元。 被告人张明、何爱霞于2014年3月22日出境至泰国，并变更了联系方式，经发卡银行工作人员多次催缴，张明、何爱霞仍未归还上述信用卡欠款。 公诉机关针对上述指控，当庭提交了出借人张金富、徐树兵等人的陈述及借据，被告人张明、何爱霞的供述及辩解，证人何九妹、吴某、邱某、王某1、何某1等人的证言，企业基本注册信息查询单，账目审计报告，非法集资明细表，信用卡申请书、银行报案材料及消费记录、催收记录等证据，认为被告单位安徽西山实业集团有限公司及其直接负责的主管人员被告人张明和直接责任人员被告人何爱霞构成非法吸收公众存款罪以及被告人张明、何爱霞构成信用卡诈骗罪，应依法追究刑事责任。 庭审中，公诉机关当庭更正了起诉书中的笔误，对指控214人借款共计11069.8577万元，变更为11181.4744万元。 被告单位诉讼代表人章玉海以及被告人何爱霞对起诉书指控的犯罪事实不持异议，未作辩解。被告人张明对指控的内容辩解有些是事实，有些不太清楚。 被告单位以及被告人张明、何爱霞的辩护人认为二被告人的亲戚、朋友和单位员工以及合作项目投资款以及以房抵债部分，不应作为非吸数额；被告单位不能对全部非吸存款承担刑事责任；张明只对用于集团公司资金承担刑事责任，何爱霞只对自己经办及知情部分存款承担刑事责任。被告单位已用开发的住宅及房产抵付了部分债务，审计报告显示公司现有资产与实际借款相当，收回即可还清欠款，社会危害性轻微；二被告人无前科、系初犯，建议给予被告单位及被告人从轻或减轻处罚。 张明、何爱霞的辩护人认为，张明、何爱霞持有的三张信用卡均由公司统一代办、使用和保管，实际持有人为西山集团，二被告人并没有恶意透支的行为和故意，农行在催收程序上存在瑕疵，故不构成犯罪。张明在境外的消费系何爱霞所为，不应承担罪责，建议对张明以疑罪从无原则处理，何爱霞只对其在境外经手的十几万元承担刑事责任。 经审理查明：一、非法吸收公众存款犯罪事实： 2006年5月26日，被告人张明开始经营南陵西山宾馆有限公司，并任法人代表，被告人何爱霞为股东，二人系夫妻关系。2009年7月2日，张明将南陵西山宾馆有限公司变更为安徽西山实业有限公司，并于2009年10月16日再次变更为安徽西山实业集团有限公司。2009年7月至2012年7月，西山集团先后出资成立芜湖西山置业有限公司、德安鑫山置业有限公司等多家公司。 2008年6月5日，被告人何爱霞注册成立南陵西山担保有限公司，何爱霞为法人代表，张明为股东。2010年8月24日，何爱霞将南陵西山担保有限公司转让他人，并于2011年3月24日注册成立芜湖鑫山小额贷款股份有限公司，何爱霞为法人代表，西山集团以法人股出资20%。2012年5月14日，何爱霞以个人股出资、鑫山小贷以法人股出资成立南陵鑫山房地产开发有限公司。 被告人张明、何爱霞在经营西山集团及其投资入股的公司期间，以需要资金周转为由，以承诺支付1.2分至4分不等的月息，向社会不特定公众对象吸收存款，经安徽芜南会计师事务所对集资账目审计显示，张明、何爱霞自2007年至2014年3月共计吸收存款82667.497万元，已还本金69891.0397万元，已付利息12054.285456万元，其中，张金富、徐树兵等214人借款已经查证属实，该部分借款除已支付部分本息外，大部分本金至案发尚未归还。具体如下： 向汪兵借款30万，约定月息4分，已付利息7.2万；向刘荣芳借款30万，约定月息4分，已付利息2.4万；向何孝红（王爱蓉）借款25万，约定月息1.2-2分，已还本金7万，付息至2013年3月；向李美健借款380万，约定月息2分，已还本金50万；向肖冬保借款17万，约定月息1.2-2.5分，已付利息5.1万；向吴素珍借款100万，约定月息2分，已付利息36万；向佘晨炜借款10万，约定月息1.5-2.5分，已付利息0.5万；向戴磊借款7万，约定月息1.2-2分，已付利息0.42万；向胡强借款15万，约定月息2.5分，已付利息1.1万；向黄桂莲借款30万，约定月息2分，付息至2013年4月20日；向符胜利借款25万，约定月息1.2-2分，已付利息1.5万；向季学凤借款6万，约定月息1.2-2分，已付利息1.44万；向高东借款100万，约定月息2分，已付利息36万；向龚明亮借款50万，约定月息1.2-2分，已付利息3万；向何黎华借款16万，约定月息1.2-2分，已还本金7万，已付利息3.84万；向余守荣借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息0.6万；向陆永丽借款11万，支付利息1.2-2分，已付利息2.42万；向杨友明借款20万，约定月息1.7分，已付利息约2万；向郑建林借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息2万；向王玉秀借款25万，约定月息2分，已付利息14.5万；向崔来姑借款21.7万，约定月息1.2-2分，已付利息1.2万；向李秀华借款50万，约定月息1.2-2分，已付利息15万；向王某4借款12万，约定月息2分，已付利息0.72万；向孙燕借款27万，约定月息2分，已还本金17万，已付利息6.48万；向卢玲玲借款5万，约定月息1.7分，已付利息0.7万；向叶宗平借款90万，已还本金20万；向蔡炎霞借款37万，约定月息1.2-2分，已付利息2万；向周志华借款48万，约定月息1.2-2分，已付利息6万；向牛小妹借款5万，约定月息1.2-2分，归还本金2万，已付利息0.9万；向罗安平借款15万，约定月息1.2-2分，已付利息5.4万；向秦智借款174万，约定月息1.2-2.5分，归还本金20万；向张金富借款90万，约定月息2.2分，归还本金47.76万；向程堂新借款14万，约定月息1.2-2.2分，已付利息5.346万；向李晓晖借款20万，约定月息1.2-2分，已付利息2万；向徐树兵借款70万，约定月息1.2-2分，已付利息12.6万；向戴红借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息0.2万；向朱义明借款30万，约定月息1.2-2分，已还本金20万；向康义荣借款10万，约定月息1.2-2分；向顾俊芳借款23万，约定月息1.2-2分，归还本金5万，利息付至2013年5月20日；向庞金玉借款8万，约定月息1.2-2分，利息付至2013年5月20日；向王找兄借款1.3万，约定月息1.5分；向潘林珍借款1万，约定月息2分；向汪昌东借款4万，约定月息1.66分；向强盛借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息1.2万；向孙燕借款50万，约定月息1.2-2分，利息付至2012年11月；向吴焕澄借款50万，约定月息1.2-2分，付息至2013年1月；向章年宝借款16万，约定月息1.2-2分；向宋方宝借款55.2万，约定月息4分，归还本金3万；向梁家胜借款20万，约定月息1.66分，已付利息与梁家秀共有约10万；向梁家秀借款15万，约定月息1.2-2分，已付利息与梁家胜共有约10万；向戴兆广借款25万，约定月息1.5-2分，归还本金15万；向胡家华借款26万，约定月息1.2-2分，归还本金2万，已付利息2.6万；向洪启玉借款40万，约定月息1.2-2分，归还本金28万，已付利息7万；向黄国宝借款6万，约定月息1.2-2分，已付利息1.08万；向黄安艳借款32万，约定月息2分，归还本金12万，利息付至2013年4月；向刘求广借款7万，约定月息1.2-2分；向刘求进借款10万，约定月息1.2-2分；向许慧军借款450万，约定月息3分；向胡小保借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息2.4万；向季和四借款42万，约定月息1.2-2分，已付利息约4-5万；向张后正借款5万，约定月息1.2-2分，归还本金0.5万；向祖朝红借款12万，约定月息1.2-2分，已付利息1.8万；向汪开相借款1430万，约定月息3分；向黄桂枝借款261万，约定月息2分；向黄玉珍借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息2.4万；向张发宽借款10万，约定月息1.65-2分，向朱永泉借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息1.2万；向蒋骏借款7万，约定月息1.2-2分；向蒋祖干借款4万，约定月息1.2-2分；向杨秀丽借款9万，约定月息1.2-2分；向杨翠琴借款62万，约定月息2分，付息至2013年7月；向金国庆借款11万，约定月息1.2-2分，归还本金5万，已付利息1万；向李迪平借款12万，约定月息1.2-2分，已付利息3.6万；向李爱华借款15万，约定月息2分，已付利息3.6万；向邹凤琴借款27万，约定月息1.2-2分，归还本金15万；向张华借款83.5万，约定月息1.5分；向王联坚借款50万，约定月息2分；向王某5借款100万，约定月息2分；向曹配忠借款100万，约定月息2分；向杨应春借款43万，约定月息1.66分，归还本金5万；向王九如借款30万，约定月息1.5分；向黄文龙借款15万，约定月息1.2-2分，已付利息3.6万；向何某2借款587万；向赵灵芝借款35万，约定月息2分，已付利息17万；向朱桂连借款15万，约定月息1.2-2分，已付利息0.9万；向周云借款23万，约定月息1.2-2分，已付利息与周琴共有3.34万；向周琴借款7万，约定月息1.2-2分，已付利息与周云共有3.34万；向李平借款6万，约定月息2分，已付利息3.048万；向郭庆武借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息约3-4万；向查素琴借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息约2万；向彭晓霞借款11万，约定月息1.2-2分；向裴雪琴借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息4.62万；向秦冬秀借款3万，约定月息1.2-2分，已付利息0.34万元；向丁芳芳借款20万元，约定月息1.2-2分，已付利息3.6万元；向陈明亮借款19万元，约定月息2分，已付利息1.9万元；向陈要武借款15万元，约定月息1.2-2分；向李国俊借款7万元，约定月息1.2-2分，已付利息1.68万元；向沈同根借款40万元，约定月息1.66-2分，已还本金10万，已付利息9.3万；向张玉和借款35.4744万元，约定月息1.8分，已还本金1万，已付利息8万；向陈玉莲借款13万元，约定月息1.2-2分，已付利息0.78万元；向戴有根借款50万，约定月息1.2-2分，已付利息约20万；向陈秋涛（李美祥）借款13万，约定月息1-1.7分，已付利息3万；向王福全借款3万，约定月息1.2-2分，已付利息0.6万；向王小琴借款5万，约定月息1.2-2分，已还本金1.8万；向陈代娣借款13万，约定月息1.2-2分，已还本金8万；向施运道借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息2.22万；向施凤英借款6.5万，约定月息1.2-2分，已付利息0.39万；向范家广借款25万，约定月息1.2-2分，已付利息3万；向杨义韦借款6万，约定月息1.2-2分，已付利息至2013年4月；向余昌龙借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息1.2万；向程秀霞借款9万，约定月息1.2-2分，已付利息1.2万；向李舒南借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息3万；向汪文霞借款3万，约定月息1.2-2分，已付利息0.72万；向宇大昌借款8万，约定月息1.2-2分，已还本金0.4万；向伍成银借款15万，约定月息1.2-2分；向伍太平借款7万，约定月息1.2-2分，已付利息2.1万；向孙立宽借款2万，约定月息1.66分，已付利息0.38万；向肖尚友借款19万，约定月息1.2-2分，已还本金1.5万，已付利息3万；向王俊借款6万，约定月息1.2-2分；向孙萍借款10万，约定月息1.2-2分；向汪享宁借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息1.8万；向俞金凤借款5万，约定月息2分，已付利息1.2万；向闵宗鑫借款35万，约定月息1.2-2分，已还本金13万，已付利息3万；向闵德福借款10万，约定月息1.2-2分；向闵良君借款15万，约定月息1.2-2分，已还本金3万，已付利息4.5万；向赵玉兰借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息3万；向杨思文借款15万，约定月息2分，已付利息0.9万；向李高爱借款22万，约定月息2分，已付利息1.76万；向朱俊林（借条名称其子朱书琦）借款7.2万；向王江蕾（债权人实为张秀英）借款5万，约定月息1.7分，已付利息1.02万；向刘召红借款18万，约定月息1.2-2分，已付利息2.52万；向王建平借款65万，约定月息2分，已付利息2万；向倪建芳借款30万，约定月息1.66分，已付利息12万；向陈正林借款55万，约定月息2分，已付利息13.5万；向冯骏借款5万，约定月息1.2-2分；向缪兴龙借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息4.8万；向陆在武借款3万，约定月息1.2-2分，已付利息0.6万；向闵宗祥借款20万，约定月息1.2-2分；向高荷兰借款62万，约定月息1.2-2分，已还本金3万；向罗振南借款80万，约定月息1.2-2分，已付利息13.4万；向廖必根借款71万，约定月息1.2-2分，已付利息约7-8万；向章秀英借款2万，约定月息1.2-2分，已付利息0.36万；向杭州天龙集团借款273万，约定月息3分；向马翠荣借款72万，约定月息1.2-2分，已还本金37万；向胡斌借款10万，约定月息1.5-2.5分，已付利息0.5万；向梅明玉借款30万，约定月息2分，已还本金20万；向李伟伟借款20万，约定月息2分，已付利息7.2万；向赵彩秀借款14万，约定月息1.2-2分，已还本金5万，已付利息0.8万；向俞金凤借款13万，约定月息1.2-2分，已付利息3.12万；向徐冬南借款3万，约定月息1.2-2分，已付利息0.56万；向杨必华借款19万，约定月息1.2-2分，已付利息3万；向黄金霞借款12万，约定月息1.2-2分，已还本金7万，已付利息1.86万；向吴小兵借款65万，约定月息2分，已付利息20万；向杨玉雯借款50万，约定月息2分；向许云借款10万，约定月息2分；向王某2借款20万，约定月息2分，已还本金10万；向万汝妹借款28万，约定月息2分，已还本金4万，已付利息3万；向储某借款5万，约定月息1.2-2分；向杨爱兰借款10万，约定月息1.2-2分；向刘桂萍借款20万，约定月息2分，已付利息11万；向汪庭友借款13万，约定月息1.2-2分；向何光超借款11万，约定月息1.2-1.7分，已还本金3万，已付利息1.316万；向许卫国借款192.5万，约定月息3.5-4分；向倪金发借款100万，约定月息3-3.5分；向周群借款550万，约定月息3.5分；向张士祥借款70万，约定月息2分，已付利息20万；向陶素珍借款4.4万，约定月息1.2-2分，已还本金1.9万，已付利息0.5万；向王勇借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息2-3万；向赵苏琴借款10万，约定月息1.2-2分，已还本金7万；向姚捍东借款30万，约定月息1.2-2分，已付利息7.2万；向郭文红借款60万，约定月息1.2-2.5分；向肖兆借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息3.96万；向王友文借款21万，约定月息1.2-2分；向黄金娣借款5万，约定月息1.2-2分；向秦风借款4万，约定月息1.5-2分；向张晓萍借款100万，约定月息1.2-2分，已还本金5万；向胡金根借款100万，约定月息2分；已还本金93.6万；向张金秀借款65万，约定月息2分；向张宏达借款10万，约定月息1.2-2分，已付利息3万;向潘玲玲借款47万，约定月息2分，已还本金38.1823万；向宋玉霞借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息0.2-0.3万；向肖平借款3万，约定月息1.2-2分；向汪军借款1050万，约定月息3-4分；向俞根林借款21万，约定月息1.2-2分，已还本金10万；向朱锡林借款5万，约定月息1.2-2分，已付利息3-4万；向管静雅借款4万，约定月息1.2-2分；向张祖文借款30万，约定月息3-4分；向汪翠花借款30万，约定月息3-4分；向胡根宝借款150万，约定月息2.5分，已还本金71.5万，利息付至2012年12月；向章小水借款22万，约定月息1分，已付利息1万；向张文和借款30万，约定月息1.2-2分；向杨玉林借款10万，约定月息2分；向张超借款10万，约定月息2分；向鲁松青借款8万，约定月息1.5分；向鲁帮本借款27万，约定月息1.5-2分；向张袁宏借款45万，约定月息1.5-2分，已还本金25万；向章小妹借款24.7万，约定月息1.2-2分；向何先进借款10万，约定月息1.2-2分，已还本金6万；向高群借款17万，约定月息2分，已还本金1万；向邓小华借款30万，约定月息2分；向苏莉借款20万，约定月息1.2-2分；向孔静借款150万，约定月息2.5分，付息至2013年3月；向王成借款100万，约定月息2分，已还本金72万；向凌显峰借款492万；向章年秀借款14万，约定月息1.2-2分；向汪峰借款200万；向翟笃刚借款20万；向叶茂生借款5万，约定月息1.2-2分；向童俊借款12万；向李莉借款7万，约定月息1.2-2分；向戴学农借款20万，约定月息2.5分；向汪昌东借款4万，约定月息1.66分；向盛莉借款38万，约定月息1.2-2分，已还本金2.5万，已付利息11.4万。 综上，共计向214人借款11181.4744万元，已还本金742.6423万元，已付利息520.78万元，尚欠本金10438.8321万元。 以上事实，由公诉机关提交经当庭质证的下列证据予以证实。 1、证人证言：（1）、证人何九妹证实，2010年她在鑫山小贷公司担任财务主管，接手管理张明、何爱霞的民间吸收资金。2011年集团公司内部成立“西山集团财务结算中心”，由她负责管理，实质就是管理张明、何爱霞从民间吸收资金的“小金库”。据会计账目显示，张明、何爱霞从2007年开始在社会上借钱，都是以1.5分至4分的月息借来的，张明、何爱霞亲手打的借条，后何爱霞考虑到她和张明以自己名义打借条多了影响不好，就授意她以后的借条由何九妹本人或以其他亲属的名义出具，何爱霞以担保人的名义签字或盖私章。借来的钱都汇在公司给几个员工办理的银行卡里，由出纳统一保管。用途一方面支付债权人利息和张明、何爱霞的私人消费，另外就是被何爱霞、张明用作西山集团及旗下的其他公司几个房地产项目中去了。到案发时止，张明、何爱霞在民间的欠款账面上显示总额为12000多万元。 （2）、证人吴某证实，她从2008年进入西山集团从事出纳和财务管理工作。2007年集团公司开始搞民间借贷，设立了财务账簿，建立了“财务结算中心”，用于对吸收来的存款管理以及对外发放贷款、结算利息等。张明、何爱霞吸收来的资金都是由债权人直接交给“西山集团财务结算中心”，之后由财务主管何九妹写好借条，再由何爱霞以担保人的名字签字或加盖私人印章。最初都是熟悉张明、何爱霞的人放钱进来，存钱的人都是张明、何爱霞的亲戚、朋友，后由于西山集团经营的比较好，社会上人传人，许多不熟悉的老百姓也主动拿钱来存。进账都是张明、何爱霞打条子给人家，钱都在出纳处保管，前期是存在何爱霞的个人银行卡上，后期都是打到公司办理的其他员工银行卡上，由何九妹负责管理。在资金的用途上，一部分是付息，一部分是用于集团的投资，付息由何爱霞做主，集团公司拿钱投资是张明做主，还有就是张明、何爱霞打条子拿钱用于家庭开支及转借他人。这些资金只有张明、何爱霞有支配使用权，何九妹只能正常付息，其他人无权过问，截至2014年3月民间借款账目显示金额1.25亿元左右。证人邱某、邢某、王某2、崔某的证言可以印证。 （3）、证人王某3、章玉海、张某证实，他们系西山集团公司股东或隶属公司的法人代表，实际并不参与公司经营等事实。 （4）、证人曹某、何某2证实他们和西山集团公司及其子公司有业务往来的事实。 （5）、证人储某、王某4证实西山集团公司名下有6辆全资购置的汽车在使用的事实。 （6）、证人王某5证实，他购买了张明一辆奇瑞汽车的事实。 2、张金富、徐树兵等200余名被害人陈述，张明、何爱霞向他们借款与本院查明的借款事实一致，以上被害人证实张明、何爱霞借款以公司经营和开发房地产需要资金为由，大部分借款约定月息1.2分至4分不等，借款方式有通过银行汇款或直接支付现金，附有借据予以印证。部分被害人证实收到时间不等、数额不等的本息。 3、非法集资情况明细表、付息情况表、鉴定意见通知书，证实经对集资账目审计，由张明、何爱霞对涉案被害人及数额进行核对并予确认的事实。 4、情况说明及询问笔录，证实经审计核对，张明、何爱霞非法吸收公众存款共计250人，现有212人报案，另有38人因各种原因未报案。本案另有2名集资参与人汪昌东、盛莉在审查起诉阶段报案。 5、撤回报案申请及民事诉状，反映张琴等五人因亲戚关系要求撤回227万元报案以及宋方宝因借贷关系要求起诉的情况。 6、被告人张明供述，何爱霞从2007年开始在外借钱，借条都是以她个人名义打的，借款也是以个人名义借的，有时他也打条子。何爱霞还成立南陵西山担保有限公司在外借钱。因他前期开发赚了上千万，经常对外放钱，别人对他夫妻也比较信任，就主动借钱给他们，逐渐借钱的人越来越多，2010年之后，他在外听说何爱霞借钱规模有点大，他开始过问此事。借款的都是些熟人，知道他做生意就主动把钱放在何爱霞处挣点利息，后有些是通过熟人介绍过来的。吸收资金一般是以1.5分至2.5分不等的月息收的，都由何爱霞和何九妹负责。钱都放在何爱霞和何九妹的私人账户上，后怕查就放在利用员工开的账户上，欠条基本都是何爱霞和何九妹打的，有时她俩不在他也打条子，利息都是何九妹负责支付。具体有多少人借了多少钱他不清楚，公司都有账，估计有一个亿左右。借来的钱主要用在他公司开发的房地产项目，还有一些用在家庭开支上。他经营了十几家公司，主要经营房地产开发，这些公司的法人代表不管是不是他，具体事务都由他负责。2010年以后，他在好几处搞了房地产开发，集团公司资金紧张，他就陆续在社会上借钱，后期他的房地产开发出现资金短缺，他自己经手向外借钱，也让何爱霞出面在外借钱周转。他在开发“西山家园”时，在西山担保公司拿了一部分钱付了土地出让金。他开发公司项目资金一部分是他前期开发赚来的，另一部分是何爱霞在外面吸收来的，还有就是他自己在外面的借款。如果公司项目上需要资金，他就跟何爱霞讲一下，然后由他集团公司会计去跟何爱霞联系，从她那里拿钱汇到对方账户，他在往来账上批示同意，等资金回笼后再还给她，并支付2.5分的月息。对于借款只要是经何九妹核实过，有他和何爱霞签字确认的借条，他都认可。 7、被告人何爱霞供述，从2007年她就以个人名义在外借款，从开始到现在都有账目，具体多少人，多少资金，账目上都有反映。借款的人几乎都是主动将钱借给她的，也是因为西山集团才肯借的，因她和张明以前在南陵经营的还可以，逐渐有不少熟人主动要将钱借给他们，账目都由她弟媳何九妹管理，吴某任会计，邱某做出纳，凡是她们管理入账的钱，她全部认账。从民间的借款，由“西山集团财务结算中心”管理，每一笔借款约定的月息不等，最低2分，最高4分，还款期限约定至少一年。借来的钱不管是拿现金或转账方式，都由会计何九妹出具借条，由她在借条上以担保人的名义签字或盖章，借条上虽由她担保，但实际上借款人就是她本人，张明要是出具借条，也是因她不在场的时候，张明对她在民间借款的细节不清楚，但他知道她在民间集资的事，也清楚投资房地产的钱是她从民间集资来的。借来的资金，只有她一人能自由调配，还本付息由何九妹经办，一部分支付债权人利息，其余全部投入到西山集团几个关联公司房地产的开发项目，至2013年8、9月份借款开始停息。 二、信用卡诈骗罪： 被告人张明于2011年8月6日向中国农业银行股份有限公司南陵县支行申请办理金穗贷记卡一张，卡号46×××80，截止2014年12月12日，该卡共计透支消费欠款本金980090元；张明于2012年11月23日向中国建设银行股份有限公司南陵支行申请办理白金信用卡一张，卡号53×××34，截止2014年10月10日，该卡共计透支消费欠款本金481012.56元；张明于2013年1月24日向中国银行股份有限公司南陵支行申领中银白金信用卡一张，卡号40×××97，截止2014年10月19日，该卡共计透支消费欠款本金299510.26元，以上三张信用卡张明共计透支消费本金1760612.82元。 被告人何爱霞于2011年10月8日向中国农业银行股份有限公司芜湖步行街支行申请办理金穗贷记卡一张，卡号46×××28，截止2014年8月18日，该卡共计透支消费欠款本金991004.09元；何爱霞于2012年11月14日向中国建设银行股份有限公司南陵支行申请办理白金信用卡一张，卡号48×××92，截止2014年12月12日，该卡共计透支消费欠款本金299904.32元；何爱霞于2013年1月25日向中国银行股份有限公司南陵支行申请办理中银白金信用卡一张，卡号40×××95，截止2014年10月19日，该卡共计透支消费欠款本金199994.76元；以上三张信用卡何爱霞共计透支消费本金1490903.17元。 另查明，2014年3月22日，被告人张明、何爱霞出境至泰国，并变更联系方式，经发卡银行工作人员多次催缴，仍未归还欠款。2014年8月21日，张明、何爱霞在泰国清迈市被国际刑警抓获。 以上事实，由公诉机关提交经当庭质证的下列证据予以证实： 1、证人证言：（1）、证人何九妹证实，自2011年起，张明、何爱霞夫妻以西山集团及其旗下子公司和鑫山小贷公司员工的名义在中国农业银行、中国银行、中国建设银行等几家银行办理了多张信用卡，利用信用卡刷卡套现，取得资金用于公司周转。这些被刷卡套现的公司员工的信用卡由她统一管理，由邢某记账。公司利用员工名下的信用卡套现的事情，涉及的员工都知情。近几年，公司逐渐还清了员工信用卡透支额度，卡也发还给了员工本人。截至案发，公司还有张明、何爱霞等六人的信用卡在使用。 （2）、证人王某1是中国银行南陵县支行业务发展部工作人员，证人何某3是中国农行南陵县支行的客户经理，证人杨某是中国农行芜湖步行街支行的工作人员，证人邓某、何某1是中国建设银行的营业部客户经理和工作人员，他们均报案证实张明、何爱霞在上述银行信用卡欠款以及逾期后多次催缴未还的事实，各证人的报案数额与本院查明的欠款数额一致。 （3）、证人章玉海证实他曾打电话给张明要其归还即将到期的信用卡的事实。 2、信用卡申请书、银行报案材料及消费记录等材料，证实涉案的三家银行对张明、何爱霞申领的信用卡以及消费记录及透支本息数额并涉嫌诈骗所提交的证据材料。 3、催收记录及照片，证实三家银行工作人员多次拨打张明、何爱霞电话，用电话催收或上门催收以及信函催收的方式催缴信用卡透支欠款的事实。 4、被告人张明供述，他在中国银行、农行、建行等五家银行申领了信用卡，所有申领材料都经过本人签字确认。建行信用卡最高透支额度50万，农行信用卡最高透支额度200万，中国银行信用卡最高透支额度30万。他离境后就没有还过款，在澳门他记得用建行卡刷了30万。几张信用卡都透支了，估计欠款大约一、二百万，具体每张卡透支多少他记不清了，以银行账单为准。他申领的信用卡有时交给西山集团会计何九妹，让她套现用于西山集团的日常经营，有时他也将卡带在身上用于日常开支，欠款都是西山集团用掉的，没有经过他的手。2014年3月底至4月初，他和家人到泰国后就关掉了手机，断掉了所有通讯方式，并在泰国重新买了手机卡，更换了联系号码，更换号码后也没有通知上述几家银行，也没有委托他人代为通知，银行无法联系上他，现已无力偿还欠款。 5、被告人何爱霞供述，她在中国银行、建行、农行等都有信用卡，申领卡时都由自己签字确认。她在建行的信用卡最高透支额度30万，农行信用卡最高透支额度100万，中国银行信用卡最高透支额度20万。她在离境前都透支了，都是用于西山集团和各关联公司的费用支出。在澳门时卡还没有逾期，她刷卡套现了一部分钱，在离境后就没有还过款了，也没有委托他人代为还款。到泰国4月初她就关闭了手机，中断了联系方式，与外界失联了，银行也无法联系上她。之前她都是将卡交给西山集团的会计何九妹，让她用卡里的资金用于西山集团日常周转，出差时她就自己带在身上用于出差开支，对银行的欠款数字没有异议，现已无力还款。 本案另有公诉机关提交经当庭质证的下列证据证实相关事实： 1、私营企业注册信息查询单及企业变更信息单，证实被告单位西山集团公司及其子公司和参股经营的公司主体资格及经营范围以及变更等基本情况。 2、扣押决定书及清单，证实公安机关在案发后对涉案公司会计凭证、明细账册、随身钱物等予以扣押以及对相关房产予以查封，现金已交南陵县国库中心的事实。 3、户籍证明，证实二被告人的身份、住址等情况。 4、归案经过，证实二被告人的到案情况。 上述证据来源合法，内容客观真实，相互间具有关联性，本院对其证明效力予以确认。 针对被告单位以及二被告人的辩护人认为被告单位不能对全部非吸存款承担刑事责任，张明只对用于集团公司的资金承担刑事责任以及何爱霞只对自己经办及知情部分承担罪责的意见，经查，借款虽以个人名义或由个人担保，并由何爱霞实际掌控，张明有权调配，但所借资金均入西山集团会计中心账目；基于西山集团参股经营鑫山小贷以及借款主要用于西山集团投资项目的事实，可以印证被告人张明、何爱霞以个人名义吸收的资金，在集资行为中体现的是西山集团自身意志，使用上由单位意思决定，具备单位犯罪特征，故对被告人张明、何爱霞应以单位犯罪中的直接负责的主管人员和直接责任人员定罪处罚。 关于各辩护人认为部分出借人系亲戚、朋友和单位员工以及合作项目投资款及以房抵债部分，不应作为非吸数额认定的意见，经查，本案中集资对象既有亲友、单位员工，也有其他社会公众，他们均属于张明、何爱霞非法吸收存款行为指向的对象，依据相关意见规定均应纳入社会公众范畴；对部分合作项目款转为借款的意见，经查，该部分借款均为张明在工程项目中所借的周转金或是他人资金注入后因未能及时归还而约定利息形成的借款，该行为符合变相吸收公众存款的范畴，故对该意见，本院不应采信。对被告单位以房抵债部分和案发前后已归还本息部分，本院将依据规定作量刑情节予以考虑。 针对张明、何爱霞的辩护人认为信用卡均由公司统一代办和管理，信用卡的实际持有人应为西山集团，张明、何爱霞没有恶意透支的行为和故意，不构成犯罪的意见，经查。 张明、何爱霞作为合法持卡人，在申领信用卡时已知持卡人的权利和义务，二被告人作为信用卡的责任人将卡交由西山集团套现用于公司经营或在境外使用是其明知和故意的行为，其在透支后逾期不还已造成银行财产损失和对金融秩序的破坏，已构成自然人犯罪，故对该辩护意见，本院不予采信。对辩护人关于银行催收程序上的异议，因与在案证据不符，本院不予支持。对各辩护人的其他意见，本院在量刑时酌情考虑。 本院认为：被告单位安徽西山实业集团有限公司及其直接负责的主管人员被告人张明和直接责任人员被告人何爱霞扰乱金融秩序，违反国家金融管理规定，以公司需要资金周转为由，许以支付高额利息的方式，向社会不特定公众非法和变相吸收存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人张明、何爱霞以非法占有为目的，超过规定期限恶意透支信用卡，数额特别巨大，经发卡银行多次催收超过期限仍不归还，其行为已构成信用卡诈骗罪，公诉机关指控的基本事实及罪名成立，本院予以支持。鉴于二被告人具有坦白情节，依法可从轻处罚；已在案发前归还部分出借人本息，可酌定从轻处罚。被告人张明、何爱霞犯有二罪，应依法按照数罪并罚的原则决定其刑期。为维护国家市场经济秩序，打击犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百九十六条第一、二款、第三十条、第三十一条、第二十五条第一款、第六十九条第一款、第六十七条第三款、第六十四条以及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下： 一、被告单位安徽西山实业集团有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币40万元。 二、被告人张明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币20万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币20万元，决定执行有期徒刑十六年，并处罚金人民币40万元。 三、被告人何爱霞犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币20万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币20万元，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币40万元。 四、追缴被告单位安徽西山实业集团有限公司的违法所得，发还各被害人。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人张明的刑期自2014年8月21日起至2030年8月20日止；被告人何爱霞的刑期自2014年8月21日起至2029年8月20日止；被告单位及二被告人的罚金均限判决生效后十日内缴清。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  章晓峻 人民陪审员  盛能胜 人民陪审员  陈 斌 二〇一五年十二月二十九日 书 记 员  蔡 亮 附适用法律：《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第一百九十六条第一、二款：有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；（二）使用作废的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）恶意透支的。 前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。 第三十条：公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第六十九条第一款：判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数罪中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 第六十七条第三款：犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条第一款：违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合同经营的形式 吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社 会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 第三条第二款第（一）项：具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，…… 第三条第三款：非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。