重庆市第五中级人民法院民 事 判 决 书(2015)渝五中法民终字第07436号上诉人(原审原告)：彭柱鸿。委托代理人：付信前，重庆既济律师事务所律师。上诉人(原审原告)：沈加碧。委托代理人：付信前，重庆既济律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司，住所地重庆市永川区宝峰镇龙凤桥村。法定代表人：华承银，职务：矿长。委托代理人：廖贤润，系该公司职工。委托代理人：江模国，重庆石松律师事务所律师。上诉人沈加碧、彭柱鸿因与被上诉人重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司（以下简称泸永桥煤业公司）股东资格确认纠纷纠纷一案，不服重庆市永川区人民法院作出的(2013)永法民初字第04299号民事判决，向本院提起上诉，本院受理后依法组成合议庭公开开庭进行了审理。本案现已审理终结。一审法院经审理查明:原永川县泸永桥煤矿于1979年11月30日设立，系永川县属全民所有制企业，永川撤县建市后更名为永川市泸永桥煤矿。1996年9月，原永川市泸永桥煤矿根据永委发（1996）96号《永川市深化国有企业改革若干具体问题的处理意见》、永国资[1996]191号《关于永川市泸永桥煤矿资产评估结果确认及产权界定通知》、永改委（1996）20号《关于同意永川市泸永桥煤矿改建为“永川市泸永桥煤业有限责任公司”的批复》，改制成立永川市泸永桥煤业有限责任公司。在改制过程中，永川市泸永桥煤矿当时在册的264名职工根据筹备组制定的出资原则、额度及范围认购了职工出资股，但因工商登记的需要，公司选取了孙光文等31名股东代表代表264名职工持有职工个人股。1996年9月25日，泸永桥煤业公司召开了第一次股东代表大会，31名股东代表讨论通过了公司章程，并选举了董事会、监事会成员，召开了第一届董事会和监事会。泸永桥煤业公司1996年章程第十四条规定：转制时的出资原则额度及范围，只限于企业内部在册职工出资认购，按现有的责任与承担风险大小配置认股，提倡自愿认股的原则，拟定矿级领导正职8000元/人，副职6000元/人，中干正职4000元/人，副职2000元/人，科员及机关工作人员1000元/人，其余职工800元/人，以上各档次金额为最低限额，超过最高限额一万元以上，须经筹委会研究同意后，方可认股。第十六条规定：企业集体股中，按人平1000元量化给职工作为分红依据，不计息、不转让、不继承，职工离退休、调离、辞退、除名、开除、死之后归企业所有；其余企业集体股的分红用于支付退休职工统筹外的费用补贴。第十七条规定：量化分红股份与认股之间的关系，认股达到标准的，享受量化分红股份的分红收益，未达到标准的，按实交现金股与应交现金股的比例享受量化分红股份的分红收益，不以现金入股者，不享受量化分红股份的分红收益，其分红收益按企业集体股收益原则使用。第十八条规定：职工出资认股的股份，股东之间可以相互转让其股份，干部任职变动后，按变动后的职务认缴股份，降低职务者，如果本人要求，允许保留原股份，但必须在30天内一次性决定股金退或不退。第十九条规定：股东如因死亡、离退休、调离、辞职，被公司辞退、除名、开除等，其认缴股份可以在公司内部股东转让、继承或赠予，如在转让时无股东购买，由公司现金购买收回。1997年1月25日，泸永桥煤业公司进行设立登记，工商登记载明注册资本为188万元，其中国有资产93.6万元，由永川市煤炭工业管理局代管；企业集资62.4万元，由泸永桥煤矿工会持有；职工个人股32万元，由登记的31名自然人股东持有。但是，泸永桥煤业公司1996年制作的264名股东名册中有部分人员未实际缴纳认购股金，公司应收认购股金32万元，实收30.723万元。1997年11月27日，按永国资[1997]284号《关于调整泸永桥业有限责任公司产权结构的通知》精神,泸永桥煤业公司内部的国有资产46.32万元全部作为了企业安置离退休费用支出。2003年11月8日，泸永桥煤业公司召开股东代表大会并形成决议，用公司经营资金安置离退休人员，将国有产权全部量化给职工重新分配股份。该决议作出后，泸永桥煤业公司将企业集体股份进行了量化，但对集体股如何量化、如何确定享有集体股人员的范围未制定分配方案，亦未召开股东代表大会形成决议。2007年5月28日，泸永桥煤业公司更名为重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司，即本案泸永桥煤业公司现在名称。2010年12月27日，泸永桥煤业公司制定了《泸永桥煤业有限责任公司核准股东身份量化股权相差政策时间界定规定》，对核准股东身份和人员、量化股权作出明确规定。2011年1月28日，泸永桥煤业公司召开股东大会，形成以下决议：1.同意将1996年9月25日确定为公司成立时间和股东身份核准的时间；组建公司前退休和组建公司后调进招收的职工不属于公司股东；转制后调离、自动离职和死亡的股东，按原公司章程和上级部门相关政策处理（一次性处理2万元，公司收回股权）；退休换工的，按退休时间，退一个上一个核准股东身份。2.同意本公司本次公布清理的股东名册和股金。3.同意本次会议修改后的公司章程。该次会议就以上决议进行了表决，实到人数181人，弃权3人，不同意1人，以177人同意通过。之后，泸永桥煤业公司按照上述决议对公司股东进行了清理。泸永桥煤业公司所有职工的个人认购股从1998年至2011年期间全部退还给了职工个人，且绝大多数人的退股时间发生在1998年和1999年期间，公司实际只剩余集体股。一审法院另查明，彭正江与沈加碧系夫妻关系，彭柱鸿系彭正江与沈加碧的婚生子。彭正江系永川市泸永桥煤矿改制时的职工，于1996年11月3日、1997年12月2日向泸永桥煤业公司交纳了认购股金共计1080元。1998年3月23日，彭正江在泸永桥煤业公司退取了企业转制时交纳的认购股金1080元。2003年11月8日，泸永桥煤业公司将国有产权、企业产权全部量化给职工重新分配股份，未将彭正江纳入享有股份分配的范围。2005年7月3日彭正江下班后于同组人元参加厂内安全会，会后到厂内商店喝酒，酒后彭正江回家途中摔倒，次日被人发现死亡。2005年7月18日元原永川市泸永桥煤业有限责任公司（甲方）与彭正江的妻子沈加碧（乙方）签订《关于彭正江因公死亡待遇补偿协议》，约定：1、由甲方一次性支付乙方丧葬费、一次性救济金、困难补助费共计21000元；2、付款方式：双方在本协议签订之日，由甲方将费用一次性支付给乙方。原告沈加碧与原永川市泸永桥煤业有限责任公司均在协议上签字盖章。2010年3月16日原告沈加碧出具承诺书，载明：沈加碧与重庆市永川区区泸永桥煤业有限责任公司协商一致，其本人自愿将此前持有公司的全部股份按照1:1的比例转让给重庆市永川区区泸永桥煤业有限责任公司，重庆市永川区区泸永桥煤业有限责任公司给予一次性困难等综合共计20000元，并作为对彭正江在原永川市泸永桥煤矿股东身份和相应权利遗留问题的的一次性了解。本人承诺今后不再向政府、区煤管局及重庆市川区区泸永桥煤业有限责任公司提出任何与此有关的要求，否则构成违约，处退还已领取的一次性补偿金外，承担违约金贰万元。同年3月16日沈加碧在泸永桥煤业公司处领取了20000元。2011年1月泸永桥煤业公司清理公司股东时，未确认彭正江为公司股东。彭正江的父彭金全、母伍坤珍在2003年前均已死亡。沈加碧、彭柱鸿在一审中诉称，泸永桥煤业公司系永川市属全民所有制企业泸永桥煤矿，1996年9月23日改制为“永川市泸永桥煤业有限责任公司”，改制时的股份总额为188万元，其中国家股93.6万元，企业集体股62.4万元，职工个人股32万元。职工个人股由在职职工自愿认购，企业集体股62.4万元，按人平0.1万元量化给职工作为分红依据。1996年，彭正江作为一般职工按规定出资1080元购买了个人股，并被记载于泸永桥煤业公司股东花名册中。但彭正江于2005年7月18日死亡后，泸永桥煤业公司不认可彭正江是股东，亦不让沈加碧、彭柱鸿继承彭正江的股份，故起诉要求确认彭正江在泸永桥煤业公司公司所享有的认购股和量化股共计7444.24元由沈加碧、彭柱鸿继承享有。泸永桥煤业公司在一审中辩称：泸永桥煤业公司1996年改制前系市属国有企业，企业改制设立公司时的股份由国有股、集体股、个人股组成；改制时赵祖勤确系泸永桥煤业公司公司的股东，但企业改制后彭正江已退回认购股，彭正江死亡后按照改制时的章程规定量化股亦不能继承，故沈加碧、彭柱鸿的诉讼请求不能成立，请求驳回沈加碧、彭柱鸿的诉讼请求。一审法院认为，泸永桥煤业公司系国有改制企业，其设立及运行更多依据的是当时的改制政策。因企业改制的特殊性和不规范性，泸永桥煤业公司改制时确定的量化股、集体股享有人员身份的特殊性，股东人数及股东代表大会均与公司法不符，因而当时的泸永桥煤业公司并非真正公司法意义上的有限责任公司，在很大程度上带有股份合作制企业的特征。按照1997年《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》第五条“股份合作制企业职工离开企业时其股份不能带走，必须在企业内部转让，即取得股东身份的前提是具有在职职工的身份”的规定，泸永桥煤业公司1996年公司章程并未违反法律的禁止性规定，且与前述指导意见的精神一致。加之，公司成立之初的章程是经过股东同意的，是公司股东之间的契约，是对公司进行组织与管理的基本文件，现若对其否定，不仅违背民事活动应遵循的自愿、诚实信用原则，而且否定公司多年经营成果不利于稳定既有秩序法律价值的实现。因此，章程对公司股东具有约束力，因此，泸永桥煤业公司改制以及运行过程中产生的股权问题、股东身份确认以及股东代表大会决议效力等问题，应按公司章程及相关的改制政策处理。虽然彭正江在泸永桥煤业公司改制前系企业职工，企业改制时属于泸永桥煤业公司股东，但由于彭正江在企业改制后按照泸永桥煤业公司1996年章程第十九条规定退取了企业转制时交纳的认购股金，其在泸永桥煤业公司享有的认购股份应视为已经转让给公司，这才符合诚实信用原则和当时的改制政策。至于泸永桥煤业公司在改制时确定的每名职工享有的量化股0.1万元，按当时章程规定也仅是作为职工分红的依据，工商登记为泸永桥工会持有，未实际量化到职工个人，与现代公司法意义上的股份特征完全不同，即便可以作为职工个人享有的某种法律权益，按1996年章程规定，也在彭正江死亡后归公司所有。2010年3月16日，沈加碧与泸永桥煤业公司签订承诺书并领取了2万元补偿款，双方就彭正江在原泸永桥煤矿的股东身份和相应权利应视为已作了结，这也才符合诚实信用原则。泸永桥煤业公司于2011年进行的集体股量化从形式和实体处理上均符合改制的政策和公司章程的规定，与现行公司法已不相悖，应为合法有效，可以作为制定泸永桥煤业公司公司股东身份的法律文件。因彭正江已不具备泸永桥煤业公司公司股东身份，原告沈加碧、彭柱鸿要求继承彭正江股份的诉讼请求不能成立，本院依法不予支持。泸永桥煤业公司辩称彭正江已丧失股东身份的理由成立，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第四条、第六条，《中华人民共和国继承法》第十条，1997年《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》第五条之规定，判决：驳回沈加碧、彭柱鸿的诉讼请求。案件受理费80元，由沈加碧、彭柱鸿负担。宣判后，沈加碧、彭柱鸿不服一审判决，向本院提起上诉，请求:1、撤销一审判决，依法改判；2、一、二审诉讼费用由被上诉人承担。主要事实和理由：1、一审判决适用法律错误，《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》、公司章程不能对抗法律。2、一审认定事实错误，个人股并未全部退还，个人持股现象存在，公司并非只剩余集体股；一审认定《公司核准股东身份量化股权相关政策是时间界定规范》及2011年1月28日股东大会合法的证据不足；承诺书属于契约行为，允许当事人在承担2万元违约金后反悔；公司要求股东退股无法律依据，与公司法不得抽逃出资的规定矛盾，且公司不得强制回购股份；股东获得量化股以其他方式支付了对价，公司不得以章程、股东会决议剥夺股权。泸永桥煤业公司辩称，其虽改制为有限责任公司，但改制将资产进行了量化，国家体改委的文件对量化股有明确规定，一审适用该文件更加准确；其章程是意思自治，关于辞职等情形收回股份的约定应当予以尊重；未经其他股东承认，未获得股东身份；彭正江签署承诺书并领取补偿款，反悔有违诚信；一审判决认定事实清楚，适用法律正确。本院二审查明的事实与一审法院查明的事实一致。本院认为，本案的争议焦点是：沈加碧、彭柱鸿是否是泸永桥煤业公司股东。根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，股东是向公司出资，并被记载于公司章程、股东名册，享有按照出资比例分红等股东权利的民事主体。泸永桥煤业公司是基于改制而设立的，其设立时的公司章程除符合公司法的规定外，还有诸如量化股等与当时的股份合作制有关的内容。该章程应为全体职工股东所遵守。彭正江生前按照该章程认购个人股并取得量化股，但后又退回个人认购股金，并于2005年因工死亡。根据该章程，彭正江死亡后其享有的量化股归公司所有，其继承人沈加碧、彭柱鸿亦不能继承该项权利。而且，沈加碧自愿签订承诺书，领取股权转让款和综合补偿款共计2万元，一次性了结死者彭正江在原泸永桥煤矿股东身份和相应权利等遗留问题。故沈加碧、彭柱鸿关于其应被确认为股东的上诉理由，并无事实及法律依据，本院不予支持。泸永桥煤业公司于2011年1月28日形成股东大会决议，明确股东身份核准依据，公布清理的股东名册和股金。该决议是对作为分红依据的量化股进行清理并明确为职工个人股权，属公司内部自治范围，且未被确认为无效或撤销。彭正江生前虽曾享有股权，并被记载于认购股金名册，但该项权利在其死亡前已经丧失，且其继承人沈加碧、彭柱鸿也没有取得该项权利。根据该决议，沈加碧、彭柱鸿不被确认为股东。故沈加碧、彭柱鸿关于其股份不应被剥夺的上诉理由，并无法律依据，本院不予支持。《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》是有关国有企业改制的规范性文件，在涉及企业改制的民事纠纷的审理中可作为政策参照，但不是法律及其解释或行政法规，一审判决援引其条文不当，本院予以纠正。综上，一审判决认定事实清楚，适用法律虽有瑕疵，但判决结果正确，可予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第(一)项、《最高人民法院关于适用的解释》第三百三十四条之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。本案二审案件受理费80元，由上诉人沈加碧、彭柱鸿负担。本判决为终审判决。本判决发生法律效力后，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。审 判 长  严永鸿审 判 员  黄 淳代理审判员  吴贵平二〇一五年十二月十日书 记 员  邓卓君