安徽省明光市人民法院刑 事 判 决 书(2017)皖1182刑初237号公诉机关安徽省明光市人民检察院。被告人王茜，女，1982年12月25日出生，汉族，大专文化，系明光市人民医院财务科收费员，住安徽省明光市南湖佳苑*单元***室（户籍地：安徽省明光市）。2017年11月15日因涉嫌犯挪用公款罪被本院取保候审。安徽省明光市人民检察院以明检刑诉[2017]253号起诉书指控被告人王茜犯挪用公款罪，于2017年11月14日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。明光市人民检察院指派检察员宋飞虎出庭支持公诉，被告人王茜到庭参加诉讼。本案现已审理终结。安徽省明光市人民检察院指控：2004年至2017年8月，被告人王茜担任明光市人民医院收费员期间，利用收取、保管医疗费的职务便利，违反该医院财务管理有关规定，采取用后收取的医疗费结清之前应该上缴的医疗费，延迟缴款的手段，多次挪用其收取的部分医疗费给其丈夫宋某做生意用或归还做生意用的借款，至案发时仍有140691.23元医疗费没有上缴财务，至今未退款。针对上述指控，公诉机关当庭出示了报案材料、到案经过、案发经过、身份证明、明光市人民医院财务资料等书证；证人宋某、鲍某、胡某1、王某1、王某2、胡某2的证言；被告人王茜的供述等证据予以佐证。据此，公诉机关认为，被告人王茜的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。被告人王茜对起诉书指控的罪名和犯罪事实无异议。经审理查明：2017年6月至8月，被告人王茜在担任明光市人民医院财务科收费员期间，利用其收取、保管医疗费的职务便利，违反该院财务管理规定，采取以后收取的医疗费结清之前应上缴的医疗费，延迟缴款的手段，多次挪用其收取的部分医疗费给其丈夫宋某做工程使用，至案发时仍有140691.23元医疗费没有上缴财务，具体犯罪事实如下：一、2017年4月，被告人王茜向本市居民鲍某借款2万元，用于宋某参加本市赵府安置房等工程投标。因宋某之前做工程时向鲍某丈夫李竹借款8万元尚未还清，2017年6月，鲍某遂向王茜一并催要。2017年6月至7月中旬，王茜为偿还鲍某的借款，多次挪用其收取的医疗费，每次二三千元不等，共计3万余元。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.王茜的医疗收费、报账情况表、明光市人民医院门诊收费员日报表、王茜的报账收据，证实自2017年6月1日起至案发时止，王茜对报账日应缴金额一直存在欠缴的情况，少则17000余元，多则为案发时的15万余元。2017年8月14日至21日，王茜应上缴财务154060.23元，其实际缴纳15319元；另2017年7月17日至19日少缴2000元，2017年8月9日至13日多缴50元，王茜尚欠140691.23元未缴。2.鲍某出具的王茜还款清单，证实王茜通过微信转账的方式于2017年6月份分26次向鲍某偿还借款63700元；于2017年7月份分6次向鲍某偿还借款8300元。3.证人鲍某的证言，证实王茜丈夫宋某以前和其丈夫李竹干明某2市女山湖镇的广场工程时，宋某借了李竹8万元，由于宋某搞工程经常不在家，不好找他要钱，其就让王茜换了借条，把这8万元借条换成王茜的了，以后王茜就陆续在还这笔借款，但一直都没有还齐。2017年4月份，王茜讲宋某需要钱参加工程投标，又找其借钱，其借了3万元给她，以后她几乎每天都通过微信还其2000元至4000元不等，到2017年7月13日大约还齐了。2017年6月份，王茜通过微信一共还其63700元，7月份通过微信一共还其8300元。4.证人宋某的证言，证实其与王茜系夫妻关系。其现在知道王茜从明光市人民医院挪用了十几万元公款，这些钱主要被用于偿还其干工程欠的钱。2013年，其与李竹一起合伙干明某2市女山湖广场工程时找李竹借了8万元，用于做工程，后因其付息不及时，李竹知道王茜有单位，约在2014年就换成了她的名字，以后还钱都是王茜操作的。2017年4月的一天晚上下班后，王茜给其2万元，说是从鲍某（李竹妻子）那里借的，因为之前其对王茜说参加明光市明东安置房和几条道路投标还差一些钱，她就从鲍某处借了2万元，这钱都被其用于投标交保证金了。5.被告人王茜的供述，证实2004年至今，其一直在明光市人民医院财务科任收费员。其在医院收费窗口上班，每天电脑收费系统会自动统计其的收费总额，按规定和财务当天结清，将当天日报表的应缴金额，连同相应的发票底根联交给财务，财务给收费员开收据。但通常都是两三天一结清，因为收款员在快下班时收的少量医疗费由自己保管，还有就是留一部分零钱方便下次收费找零，但当日所收的大部分医疗费都是在当日交给财务的。截止至2017年9月12日，其有140691.23元没有上缴财务，因为钱被其挪用了。从2017年6月份开始到8月中旬，其陆续把收取的医疗费拿出来给其丈夫宋某（2008年从明光市人民医院离职做土建工程，2014年开始经营江苏金某建设有限公司明某2分公司、做土建、道路、绿化等工程至今）做生意用，这样，其就无法按时足额向财务上缴医疗费，有时向后拖六七天，有时拖十几天，等其收取的医疗费和自家的钱够结清一两天的了，其就和财务结算。这样就一边挪用，一边还，始终无法按时把收取的医疗费和财务结清。2017年8月14日至21日，其应上缴财务154060.23元，由于其把这期间收取的医疗费大部分用于结算2017年8月9日至13日的收费了，所以就没钱结算，被单位发现了，催其缴款，但其只实际缴纳了15319元，加上2017年7月17日至19日少缴的2000元，减去2017年8月9日至13日多缴的50元，到2017年9月16日其仍欠单位140691.23元。几年前，宋某和其同学李竹合伙做明某2女山湖镇的广场工程，当时宋某欠李竹有8万元借款没还，后李竹妻子鲍某讲宋某给利息不及时，又不好联系，就找其换了借条，算是其借她的钱，以后都是其陆续偿还。另外，其在2017年4月份找她借了2万元给宋某参加明光市赵府安置房和几条道路的工程投标用。2017年6月份，她说要还银行贷款，催其还钱，其就陆续还她钱，在没钱时，就从其上班收的医疗费中每次拿两三千元给她，到2017年7月中旬，一共拿有3万多元医疗费给她，欠她的钱就还齐了。二、2017年3月，被告人王茜和宋某向本市居民王某1借款45万元，用于宋某参加本市赵府安置房等工程投标。后宋某没有中标，所借资金也未归还，王某1遂向王茜催要借款。2017年6、7月份，王茜为偿还王某1的借款，多次挪用其收取的医疗费，每次3000元，共计7万元左右。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.证人王某1的证言，证实其是通过明某2市农商行的杨棉庚认识王茜的。2017年3月20日，王茜和她丈夫宋某到滁州找其借款45万元。当时约定一个月就还其，到现在只给其7万元利息。头一个月的利息是按月息3分直接扣下来的，借条上是45万，实际给他们是43.65万元。一个月到期后，在2017年6、7月份，王茜陆续有时3000元，有时2000元的给其利息，其在滁州住，王茜都是把利息用现金付给其在明某2的朋友，其朋友再转交给其，一共给其有7万元左右的利息。2.证人宋某的证言，证实2017年3月23日，其借滁州王某145万元用于明光市赵府安置房和几条道路的投标，当时讲用一个月，月息3分，利息1.35万元先扣掉了，当时谈好：如果中标这45万元就当作入股了。后其一个标都没中上，这钱也就没及时还上。约在2017年6、7月份，王某1直接找到王茜，要求按照一天3000元利息还钱给他，王茜对其说后其不同意，后来王茜就瞒着其给了王某1有20天左右的利息，约有6、7万元。3.被告人王茜的供述，证实2017年3月份，其和宋某到滁州市找王某1借了45万（扣除利息实给43.65万元），准备让宋某参加明光市赵府安置房和几条道路投标交保证金使用。后来没有中标，这笔借款也没还，王某1就收每天3000元利息，宋某给了一段时间后，与王某1就还息问题协商不成就不再给他钱了。2017年6月份开始，王某1和他手下就到医院找其要钱，其家里没钱，但怕出事，就背着宋某从其收取的单位医疗费中每天给王某13000元，一共给有二十多天，合计有7万元左右。三、2016年4月至2017年6月，被告人王茜多次用明光市农村商业银行“易贷卡”办理贷款给宋某做绿化工程使用。因需及时归还到期贷款，2017年7月4日和7月5日，王茜向本市居民胡某2共借款5.5万元。当月，王茜先后两次从其收取的医疗费中共挪用3.5万元归还胡某2。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.明某2农村商业银行出具的王茜“易贷卡”贷款清单，证实2016年4月20日至2017年6月6日，王茜多次从明某2农村商业银行贷款，多则5万元，少则5000元。2.借条，证实2017年7月4日，王茜向胡某2出具一张5.5万元借条。3.证人胡某2的证言，证实王茜是其朋友。2017年7月4日下午，其下班时王茜打电话给其说急用钱，就用两天，其就通过自己的手机银行转给她1.5万元。第二天，她还要其再借4万元，其说自己没钱，她说用其的信用卡给她周转4万元，其便把信用卡连同密码都给她了，她刷了4万元。在2017年7月5日，她出具了5.5万元借条给其。但其的信用卡还款日期快到了，她也没有还钱，其就催她还，她在2017年7月13日通过手机转给其1万元，给其现金5000元；2017年7月31日又给其现金2万元，余下2万元至今没还。4.证人宋某的证言，证实从2015年，王茜开始在明某2农村商业银行通过“易贷卡”贷款，最后一次贷了15万元，用于其的绿化工程，因为在合同期内，树木的养护属于其，当时需要用钱更换一些死树。这15万元约在2017年7月份还清，其从朋友手里借了一部分钱，王茜从她姓胡的一个朋友借信用卡刷了一部分钱。5.被告人王茜的供述，证实2017年7月4、5号，其借朋友胡某25.5万元用于还其在明某2市农商行的贷款，贷款是其用“易贷卡”从2016年开始陆续贷出来给宋某做绿化等工程用的。本想还完再贷出来还给胡某2，但因其在农商行的信用出现问题，没有再能贷出来。由于胡某2借给其钱中有4万元是用她信用卡刷的，到期要还，否则影响信用，她催其还钱时，家里没有钱，其就在2017年7月中旬的一天，从收取的单位医疗费中拿了1.5万元，通过手机银行转给她1万元，另外给她现金5000元。过了一段时间，其又从收取的单位医疗费中拿了2万元给她，现在仍欠她2万元。四、2017年5月15日，被告人王茜为给宋某做工程之用，从明光市“响叮当”中介服务中心经营人王议价处借款23400元。从2017年6月中旬开始，王茜为偿还此笔借款，多次挪用其收取的医疗费，共挪用1万元左右。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.借条、还款表、情况说明（王议价），证实2017年5月15日，王茜从王议价（明光市“响叮当”中介服务中心经营人）处借款23400元，于2017年6月12日开始还款，每次金额为1420元。2.证人宋某的证言，证实其家还从“小（响）叮当”小额贷款公司贷过大概3、4万元，是王茜去搞的，主要是用于其参加招投标和做其他生意用掉了。这笔钱基本还清了，都是王茜弄钱去还的。3.被告人王茜的供述，证实2017年5月15日，其从“响叮当”小额贷款公司（没有挂公司的牌子，平时都称小额贷款公司）借了23400元（扣除利息实际使用16000元）给宋某搞绿化工程（买树苗替换死树）。按约定每星期一还1420元，分17期还完。从2017年6月到9月初，每到星期一家里没有钱还时，其就从收取的单位医疗费中拿钱还，一共拿单位医疗费有1万元左右还给了“响叮当”。五、2016年，被告人王茜和宋某向本市居民卢某借款20万元，用于宋某做明光市爱心老年公寓工程。借款到期后，卢某向王茜催要，王茜于2017年6、7月份从其收取的医疗费中每次挪用4000元左右，共3万元偿还卢某。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.证人卢某的证言，证实2016年，宋某和他妻子王茜找其借20万元钱，当时说是发工人工资，借用2个月。到期后一直未能偿还，其便找宋某索要，但经常找不到人，后打听到王茜在明光市人民医院上班，就给她打电话催她还钱，她在2017年6月和7月每次在明光市人民医院门口给其四五千元现金，一共给其3万元。2.证人宋某的证言，证实因其干明东的爱心敬老院工程，需要用钱买材料，就找卢某借了20万元。2017年6、7月份王茜帮其还给卢某3、4万元钱。3.被告人王茜的供述，证实2016年，其和宋某找卢某借款20万元，用于宋某做明光市爱心老年公寓，借钱时讲好用两个月，借款到期后还了10万元，还剩10万元陆续在还。2017年6、7月份，卢某找其要剩下没还的3万元，其就从收取的单位医疗费中每次拿三四千元，一共拿有3万元还给了卢某。六、2010年底，被告人王茜向本市居民王某2借2万元，给宋某做明光市公安局明东派出所工程之用。2017年6月，王某2向王茜催要借款，王茜遂从其收取的医疗费中挪用5000元偿还给王某2。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.证人王某2的证言：2010年底，王茜找其借钱，其知道她家正在做明某2市明东派出所工程，急需用钱，当时就借了2万元给她。2017年6月份，因其房子装修需要钱，就向王茜提出要她还钱，她就还给其了，但其感觉她钱不够用，过有两三天，其又把这2万元给王茜了。2.被告人王茜的供述，证实2010年或是2011年，其借朋友王某22万元给宋某做明某2市明东派出所工程用。2017年6月初，王某2对其说要装修房子，但当时家里没钱，其就从收取的单位医疗费中拿了5000元加上自己的15000元，共2万元还给了她，没几天，她又把2万元给了其，其就把这2万元交给单位财务用于结算收费账了。另查明：明光市人民医院系事业单位法人，被告人王茜属该院正式聘用人员，没有编制。本案在审理期间，被告人王茜向明光市人民医院退还了全部挪用款140691.3元。上述事实，有下列经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.明光市人民医院法人证书，证实明光市人民医院系事业单位法人。2.明光市人民医院证明，证实被告人王茜系该单位财务科收费员，属该院正式聘用人员，没有编制。3.还款凭证及证明，证实2017年12月12日，被告人王茜向明光市人民医院退还了全部挪用款140691.3元。本案被告人王茜的案发经过、自然人身份等事实有以下经庭审举证、质证，本院予以确认的证据证实：1.报案材料，证实2017年9月7日，明光市人民医院向明光市检察院报案称：近日，该院财务科发现门诊收费处工作人员王茜报账不及时，且经常请假不上班，经核查，发现其医疗收费140691.23元没有上缴财物，财务科多次催缴，均不上缴。9月1日，财务科将情况上报院部，院部经会议决定向王茜发出催款通知，责令其5日内将收费短款上缴财务，并在5日后向检察院报案，请检察院处理此事。截止至目前，王茜仍未上缴收费短款。2.案发经过、到案经过，证实2017年9月7日，明光市人民医院向明光市人民检察院报案称：该院收费员王茜有14万余元医疗收费没有上缴财务，经催促仍未上缴。明光市人民检察院受理后，于2017年9月15日对王茜涉嫌挪用公款案立案侦查。2017年9月20日，经依法传唤，被告人王茜到明光市人民检察院接受讯问。3.收费处管理制度，证实门诊收费处在医院财务科的领导下办理门诊病人交费、记账等工作；门诊收费员的流动周转金不得超过规定数额、不准私自挪用公款，账款要做到日清日结；门诊收费员要按时报账等。4.收费员职责，证实收费员收取患者的预交金、药费、治疗费等费用，办理各项退费；保管好备用金，不得挪用备用金；每天作出收支日报表，下班前对现金、票据等进行清点并上交银行出纳，做到账款相符，不挪用、贪污公款等。5.身份证明，证实被告人王茜的自然人身份情况。6.明光市公共资源交易监督管理局出具的明光市城南大道等5条城区新建道路绿化工程、明光市赵府家园东区工程、明光市爱心老年公寓等工程开标签到表、中标通知书、江苏金某建设有限公司营业执照及情况说明（宋某），证实江苏金某建设有限公司曾参与上述工程的投标，并中标部分工程。江苏金某建设有限公司明某2分公司由宋某联系，并于2014年在明某2市登记注册。宋某在该公司没有股份，也不是法定代表人，但从注册开始由其具体联系业务。宋某参与承建了部分中标工程，主要有明光市爱心老年公寓工程、明某2市城南大道等5条城区新建道路绿化工程等。关于公诉机关指控被告人王茜的行为构成挪用公款罪的意见，经查，明光市人民医院出具的证明及被告人王茜的供述证实被告人王茜只是该院财务科收费员，系聘用人员，没有编制。本案中，被告人王茜的岗位是收费员，其工作仅是收取有关费用并及时上交本单位，并没有支配、使用所收费用的权力，其仅是一种劳务性质的工作，不具有公务性质，所以被告人王茜的行为不符合挪用公款罪的犯罪构成要件，应构成挪用资金罪，公诉机关定性不当，本院予以纠正。本院认为：被告人王茜在担任明光市人民医院收费员期间，利用职务上的便利，挪用本单位资金140691.23元用于营利活动，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。案发后，被告人王茜如实供述自己的罪行，系坦白，依法可从轻处罚；其退出全部挪用资金，可酌情从轻处罚。根据被告人王茜的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危害程度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第一款、第三款、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：被告人王茜犯挪用资金罪，判处拘役三个月，宣告缓刑六个月。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可于接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省滁州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  赵 军人民陪审员  张黎明人民陪审员  吴广明二〇一七年十二月十九日书 记 员  余 平附本案适用的法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。