广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书(2015)穗中法刑二初字第88号公诉机关广州市人民检察院。被告人郑志忠，化名郑均原、郑钧原，出生地湖南省郴州市，住湖南省郴州市桂阳县。因本案于2015年1月6日被刑事拘留，同年2月4日被逮捕。现羁押于广州市天河区看守所。辩护人孙胡东，广东国悦律师事务所律师。广东省广州市人民检察院以穗检公二刑诉［2015］78号起诉书指控被告人郑志忠犯集资诈骗罪，于2015年5月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省广州市人民检察院指派检察员陈相出庭支持公诉，被告人郑志忠及其辩护人孙胡东等到庭参加诉讼。现已审理终结。广州市人民检察院指控：被告人郑志忠伙同曾宇等人（另案处理）分别于2009年7月和2011年11月，成立广州鑫达银业商贸有限公司、广州市色爱饰品有限公司，并相继在深圳、江门、惠州、珠海、南宁、南京等地设立分公司。被告人郑志忠伙同被告人曾某甲等人，在未取得银监局融资行政许可的情况下，以投资纯银产品可以获得高额回报，向社会公众宣传游说，并虚构18-30%的高额年利率，通过签订“产品购销合同”和“借款合同”等方式，向社会公众非法集资。通过上述手段，共骗取社会公众款项65516500元（已含补充起诉部分），被告人曾某甲、周某甲、李某乙等人除返还被害人13604724.26元外，剩余款项以工资、提成等名义共同分赃，造成社会公众损失51911775.74元。广州市人民检察院认为，被告人郑志忠无视国家法律，以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。广州市人民检察院就上述指控向本院提供了相关的证人证言、被害人陈述、审计报告等鉴定意见、扣押的赃款赃物以、同案人的供述及被告人郑志忠的供述等证据。被告人郑志忠辩解其只是打工的业务员，没有与曾某甲合谋，没有对5000多万元进行分赃，开设分公司也没有股份，其既没有虚构事实，也没有隐瞒真相。辩护人孙胡东提出的辩护意见是：1、郑志忠主观上没有非法占有的主观故意，客观上没有获得集资所得的款项，只是领取8-15%的提成作为劳动报酬，郑志忠没有集资诈骗的共同故意和行为；2、郑志忠以自己的名义投入公司53万元，该行为印证了其主观上相信公司具有良好的投资前景及归还能力。应对郑志忠依法作出无罪判决。经审理查明：同案人曾某甲、周某甲、李某乙（另案审理）及曹某甲（另案处理）经合谋，分别于2009年7月和2011年11月，成立广州鑫达银业商贸有限公司、广州市色爱饰品有限公司，并相继在深圳、江门、惠州、珠海、南宁、南京等地设立分公司。在未取得银监局融资行政许可的情况下，被告人郑志忠伙同曾某甲等人，以投资纯银产品可以获得高额回报，向社会公众宣传游说，并允诺18-30%的高额年利率以及到期归还本金，通过签订“产品购销合同”和“借款合同”等方式，向社会公众非法集资，并将集资款汇入同案人曹某甲的个人账户。通过上述手段，共骗取邓某甲等349名被害人的款项65516500元，除返还被害人13604724.26元外，剩余款项用于公司运营、支付利息、归还到期本金、支付员工的工资、提成及分用等，造成社会公众损失共计51911775.74元。被告人郑志忠于2010年4月至2013年11月间入职广州鑫达银业商贸有限公司，先后担任业务员、业务主管。上述事实由公诉人在本院庭审时出示、宣读，并经庭审质证的下列证据证实：1、中国银行业监督管理委员会广东监管局于2014年3月26日出具的粤银监办函[2014]31号《关于广州鑫达银业商贸有限公司等经营资格认定的复函》，证实：广州鑫达银业商贸有限公司、广州市色爱饰品有限公司均不是经银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构，不具备吸收公众存款的资格。2、公安机关出具的《犯罪嫌疑人郑志忠归案情况说明》，证实：被告人郑志忠归案的情况。3、公安机关出具的户籍证明，证实：被告人郑志忠的身份情况。4、证人曹某己的证言：我是湖南鑫达银业股份有限公司的法定代表人，在公司任职董事长，经营金银制品加工等业务。2009年一个叫曾某甲的老乡主动找到我，说是永兴县在广州的同乡会介绍知道我的，然后曾某甲直接来公司找我要求加盟我公司，想销售银饰制品的事情，经过几次面谈，我想其在广州为我公司推销产品，对我公司是好事，就同意了，从2009年开始（月份记不起来了），我公司同意曾某甲加盟，在广州销售我公司的银饰制品，当时曾某甲加盟我们的子公司湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司永兴分公司，由该公司供货给曾某甲。湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司是子公司，湖南鑫达银业股份有限公司是总公司，当时双方加盟是否有签订协议的事情，我记不起来了，曾某甲加盟我公司后如何销售产品我不清楚。2009年至2012年上半年，曾某甲在我公司的进货金额每月大约是2万至3万，每年大约是20万至30万之间。2012年下半年至今年上半年，曾某甲在我公司的进货金额大约是12万元。从合作开始至今大概在我公司拿货约100万元的银饰制品。2009年至2012年6月曾某甲是将货款转账至湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司永兴分公司的公司账户上，2012年7月至2013年底，我公司因债务问题，由另一间公司湖南省银之道文化艺术发展有限公司托管，曾某甲就将货款转入该公司。湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司永兴分公司的公司账户名是中国银行永兴支行，账户：18×××01；湖南省银之道文化艺术发展有限公司的公司账户名是中国工商银行永兴支行，账户：19×××29。广州鑫达银业商贸有限公司是我公司的加盟商，我公司只提供银饰制品给他公司销售，至于该公司如何进销售我就不清楚了。两家公司独立经营，没有其他业务。因为公司的资金紧张，我公司有向广洲鑫达银业商贸有限公司借贷过一笔60万元的贷款，最终钱是由广洲鑫达银业商贸有限公司转账至湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司永兴分公司的公司账户，这笔钱于2012年3月份进账后，用于我公司的还贷了。这笔钱没有借据，因为当时双方说用货款冲抵，但广州鑫达并未用货款冲抵，所以我公司现还欠该公司60万元的借款。曾某甲私刻我公司的公章和私章后，假冒我公司的名义与客户签订《购货合同》及《借款合同》。大约2012年底的时候，广州的一个投资者给我电话，跟我说我在广州的分公司借了她的钱，问我什么时候还钱给她，我才知道曾某甲以我公司的名义向客户借钱，后来我找人去广州鑫达将曾某甲私刻我公司的公章及我个人的私章全部收回我公司，现这些假章还在我公司，广州鑫达有带客户来我公司参观，大约有5次左右，他们都是与旅游公司联系好，直接过来参观，我不知道他们是如何与客户宣传的，因为永兴县是中国银都，是国家开放的旅游城市，我公司是样板企业，所以属于开放旅游的一个项目，我只认识曾某甲和周某甲两人，我去过二次广州鑫达，一次是公司成立后不久，大约是2012年年底，曾某甲说他公司搞客户年拜会，要我参见一下，我想他是我公司加盟商，为推广我公司产品，就去了，年拜会上我就是介绍了一下我公司的情况，就走了。证人曹某己提供了有关广州鑫达银业商贸有限公司与湖南银之道文化艺术发展有限公司的合同书和业务往来账目明细单，证实：广州鑫达银业商贸有限公司在2009年5月24日曾与湖南鑫达国银文化艺术发展有限公司签订过一年的代理银饰品销售权；并经辨认照片，指认出同案人曾某甲、周某甲。5、证人董某的证言：广州市天河区林乐路中旅大厦15楼A-F房是我朋友的房产我帮他收租，对方没有书面委托我管理此出租，租金也是租户之间直接转给金某甲香的帐号。顾客与金某甲香签订的租赁合同是以个人名义签的。第一次是一个叫曹某甲的，合同后面的几次签约都是一个姓周的男人签的。签合同时金某甲香都在场，我只是陪他一起，因她年纪大说普通话不是很清楚。我就帮帮她。签订合同时我一般都在场，对方出租房子是以个人名义签的。他说用来办公司，是一个专门卖银制品的公司。公司的名字叫广州鑫达银业贸易有限公司。最早租址是2010年租的，姓曹的男子过来租的，之后就是姓周的男子过来签约，具体什么时间签约要看合同，合同在金某甲香那。现在无法提供。平时我没有上过中旅大厦15楼A-F房看过里面的情况，只是在金某甲香收不到租金时，我会帮她上去叫姓周的男子赶紧交租，从去年开始他就不按时缴租，我去找他3、4次，上办公室找他找过两次。姓周的男子在公司好像是经理级别，我一上去，他就说“我叫财务马上处理”。到底有无交只有金某甲香最清楚，金某甲香因身体原因，现正在温州医院住院治疗，由我过来协助调查。证人董某甲经辨认照片，指认出同案人周某甲。6、证人徐某丁的证言：广州市天河区天河北路368号都市华庭32B是我的物业。2013年10月份我通过房屋中介公司放盘，介绍了一个叫周某甲的男子来跟我签约租房，签约的时间和细节在我和周平签定的“广州市房地产租赁合同”里有详细的记录，是2013年10月13日的租赁合同。当时租房签约周某甲说是他个人代表广州鑫达银业贸易有限公司来签的，当时我也说明我的房子只能用来居住用途。房租都是每月直接打到我银行账户上的，我也没上过他们公司。如有关房租的问题一般我都是与周某甲电话联系。证人徐某丁提供了其与广州鑫达银业商贸有限公司签订的房地产租赁合同，并经辨认照片，指认出同案人周某甲。7、被害人赵某己的陈述：2010年我经广州鑫达银业商贸有限公司的业务经理肖某甲等人介绍认识该公司，当时肖某甲经理向我介绍该公司是经营银饰品的，我投资到该公司可购买银条，不拿银条回家的，每个月可以领取利息，后来该公司人员董某乙、肖某甲、曾某甲、周某甲、李某乙等人带我到湖南鑫达银业股份有限公司考察，主要是参观湖南鑫达银业股份有限公司的运作模式，在湖南鑫达银业公司考察期间，董某乙、曾某甲、周某甲、李某乙等人向我介绍广州鑫达银业商贸有限公司是湖南鑫达银业公司的分公司，湖南鑫达银业公司很有实力，准备上市。我们经过到湖南鑫达银业公司考察，认为广州鑫达银业公司值得投资，我就投资到广州鑫达银业公司。2012年3月份后续签合同时，广州鑫达银业公司就用广州市色爱饰品有限公司与我签订合同。2010年5月份我第一次开始投资，广州鑫达银业公司用湖南鑫达银业股份有限公司的名义与我签订借款合同，当时投资人民币45万元，我将投资款汇到曹某甲的账户内，2012年3月合同到期，需要续签借款合同，续签合同时，广州鑫达银业公司就将我原来与湖南鑫达银业公司签订的合同收回，重新用广州市色爱饰品有限公司与我续签借款合同，广州鑫达银业公司作为保证方。从2012年3月到2012年10月，广州市色爱饰品有限公司与我续签借款合同5份（合同的具体内容看合同），6份合同全部由广州鑫达银业公司作为保证方。六份合同的签订情况：第一份2012年3月28日签订，投资款76万元；第二份2012年6月19日签订，投资款20万元；第三份2012年6月30日签订，投资款7万元；第四份2012年9月18日签订，投资款3.5万元；第五份2012年10月29日签订，投资款4.5万元。从2010年5月份开始至今我共投资了111万元投资款给广州鑫达银业公司，这111万元投资款全部是汇到曹某甲的账户内，曹某甲的账号为：工行62×××00，我拿回利息人民币11万元，实际损失100万元。广州鑫达银业公司及广州市色爱饰品公司的实际经营项目我不清楚，实际上都是吸收客户投资款，通过返还高额利息，使客户认为值得投资。两间公司平时安排业务员到人比较多的地方派发传单，公开宣传这两公司是从事银饰品业务，客户投资到公司每个月可以获取投资款23-26%利息，客户经过业务员的宣传认为值得投资，就到该公司考察。我不清楚这两个公司收到客户投资款是如何使用的。广州市色爱饰品公司没有分公司，公司的出资人、实际负责人、总经理都是曾某甲，财务负责人是李某乙，法定代表人是曹某甲，周某甲是总经理，该公司从2012年3月份开始经营吸收群众投资款。证人赵某戊提供了个人身份情况、借款给色爱的合同和收据的复印件，并经辨认照片，指认出同案人肖某乙、曾某甲、周某甲、李某乙、曹某甲、姚某甲、刘某甲、陈某甲、杨某甲、李某丙、高某甲、何蕾鸣、李某丁、徐某丙、仇某、李某戊、颜某甲。14、被害人黄某乙的陈述：2013年3月经过朋友介绍知道广州鑫达银业商贸有限公司，然后在该公司的业务经理周某乙的诱惑之下，当时周某乙经理向我介绍该公司的总公司资金链断裂，需要大量的生产流动资金，所以诱骗我投资到该公司总公司，且不用取现银条回家的，每个月可以领取利息，其称年利息可达23%或27%。在该公司经理周某乙的极力游说下，我认为广州鑫达银业公司值得投资，就投资到广州鑫达银业限公司。从2012年3月到2013年6月份，我陆续与广州鑫达银业公司签订三份《产品购销合同》、与广州市色爱饰品公司签订了四份《借款合同》。四份《借款合同》分别是：2012年8月28日签订的借款金额20万元、2012年11月19日签订的借款金额30万元、2013年3月12日签订的借款金额10万元、2013年1月25日签订的借款金额50万元的《借款合同》。三份《产品购销合同》分别是：2013年5月7日签订的金额40.5万元的、6月14日签订的金额30万元、9月7日签订的金额人民币30万元的《产品购销合同》。上述七份合同中年利息从投资款的23%到30%不等，合共金额是210.5万元，我通过银行转账汇款到广州鑫达银业公司的法人代表曹某甲的个人银行账户总共人民币210万元，另外现金支付了5000元，合计210.5万元，曹某甲的个人银行账户包括62×××00和62×××70。我共收回利息合计595950元，现在仍损失1509050元。广州鑫达银业公司及广州市色爱饰品公司平时安排业务员到人员比较多的地方派发传单，公开宣传这两间公司是从事银饰品业务，客户投资到公司每个月可以获取投资款23-26%的利息，客户经过业务员的宣传认为值得投资，就回到该公司考察。我不清楚这两个公司收到客户投资款如何使用。我听总经理周某甲讲该鑫达公司还有南京分公司、南宁分公司、江门分公司、珠海分公司、深圳分公司、惠州分公司。公司架构为：曹某甲，广州鑫达银业商贸有限公司的法定代表人，平时公司召开大会他就到公司讲话；曾某甲，广州鑫达银业商贸有限公司出资人、实际负责人、总经理，负责广州鑫达银业公司、广州市色爱饰品公司及所有分公司的全面工作；周某甲，广州鑫达银业商贸有限公司的总经理，负责公司及分公司的全面管理工作；李某乙，广州鑫达银业公司财务负责人，负责公司及所有分公司的所有财务工作，经理及业务员等的提成、客户利息的返还、员工的工资等都由他和曾某甲商量后决定，由李某乙安排公司及分公司的财务人员办理。我听说广州鑫达银业公司从2009年就开始经营吸收群众投资款的业务。证人黄某乙经辨认照片，指认出曾某甲、周某甲、李某乙。15、被害人蒋某的陈述：大约是2012年下半年的时候，我接到一个自称是广州鑫达银业公司的女员工龚某给我的电话，向我介绍她们公司的情况，说她们的总公司在湖南，专门是生产银制品的，公司主要是生产银制品，叫我过去公司参观，并且告诉我投资她们公司可以有23%的高息回报，广州鑫达银业公司实际经营项目我不清楚，我听公司的员工说是开店投资，但是实际上都是吸收客户投资款，通过高息返还给客户。经过龚某不停打电话给我游说，我在2013年初去了广州鑫达银业公司参观，看了公司的银制品展览及了解公司的发展情况。我认为该公司有发展前途，并且有高息回报，值得自己投资，就分三次共投资人民币74万元到广州鑫达银业公司。2013年2月23日，我在广州鑫达银业公司办公室与广州鑫达银业公司签订第一份借款合同，投资金额人民币40万元，当时我将投资款汇到曹某甲的账户内；2013年6月10日，我与广州鑫达银业公司签订第二份借款合同，投资金额是人民币10万元，也是将投资款汇到曹某甲的账户内；2013年11月3日，我与广州鑫达公司签订第三份借款合同，投资金额是人民币24万元，并将投资款汇到曹某甲的账户内；合同落款是广州鑫达银业商贸有限公司作为保证方，广州市色爱饰品有限公司作为借款方。这三份合同都是由广州鑫达银业商贸有限公司的员工龚某打电话告诉我银行账户，叫我先去银行转账要投资的资金，转账成功后再到公司财务室去签订合同，并由财务开具首款凭证给我。我在该公司所签的三份借款合同都是这样签订的。我总共投资74万元，拿了59416元利息，损失680584元。证人蒋某进行辨认工作，但辨认不出任何同案人。16、被害人黄某丙的陈述：在2012年5月份，我爸爸黄某乙因为向鑫达公司、色爱公司投资购买银条，成为鑫达公司、色爱公司的客户。于是，我爸就用我的名义再次向这两间公司购买银条。这样，我也就成为了这两间公司的客户。两间公司说是购买银条，其实就是借钱给这两家公司，客户购买之后不拿银条回家的，每个月可以领取17%的利息。我于2012年5月10日共投资了30万元，是通过银行转账的方式将30万元转账到鑫达公司指定的曹某甲工商银行个人账户上，曹某甲的工商银行账号为：62×××70。我不清楚鑫达公司、色爱公司收到客户投资款如何使用，其中我与鑫达公司签订一份价值10万元的《产品购销合同》，即是我向鑫达公司购买10万元的银条，但购买的银条是放在鑫达公司湖南总部，我只是每个月领取17%利息。同时还签订一份《借款合同》，是“色爱公司”向我借款20万元，由“鑫达公司”作为借款的担保公司，每个月也是17%利息。我共收取12.2万的利息，实际损失18.8万元。据我了解，色爱公司是鑫达公司在广州的子公司，色爱公司主要经营银饰。我接触过鑫达公司、色爱公司的人有周某甲、李某乙、曾某乙、周某乙等四人。其中周某甲是鑫达公司总负责人，李某乙是财务总监、曾某乙主要负责色爱公司工作，周某乙是鑫达公司的客户经理。是周某乙代表这两间公司与我签订合同的。证人黄某丙经辨认照片，指认出同案人曾某甲、周某甲、李某乙。17、被害人邓某甲、李某己、何某甲、江某甲、曹某丙、雷某乙、马某甲、岑某、付某、梅某甲、王某甲、杨某乙、黄某丙、凌某、胡某甲、黄某丁、任某甲、张某甲、苏某甲、许某甲、谢某甲、王某乙、吴某甲、洪某、麦某甲、郑某甲、童某、邓某乙、吴某乙、宋某丁、谷某、刘某寅、李某庚、何某乙、梁某甲（梁某乙）、林某乙、陈某乙、马某丁、欧某甲、汪某、秦某、容某、蒋某、黄某戊、钟某甲、周某丙、王某丙、范某、黄某E、林某丙（黄某己）、谢某乙（崔某、沈某、谢某丙、郝某、陈某丙、黄某庚（何某坤）、陈某丁（黄某婵）、梁某丙、王某丁、林某丁、余某甲（潘某甲）、许某乙、陈某戊、刘某丙、朱某甲、任某乙、潘某乙、黎某甲、陈某己、杜某甲（周某丁）、麦某乙（陆某女）、金某乙（高某乙）、黄某乙、孔某、卢某壬、马某乙、王某申、王某戊、王某己、舒某、邓某己均、郭某甲、梁某丁、陆某甲、林某戊、刘某丁、郭某乙、刘某戊、张某乙、谢某子、李某辛、黎某乙、颜某乙、林某丑、吴某丙、黄某辛、邱某、周某戊、郑某丁、钟某乙、吴某丁、庄某、潘某丙、陈某壬、吴某戊、陈某癸、周某己、梁某戊、符某、李某丑、黄某癸、谢某戊、潘某丁、黄某丑、谢某己、刘某辛、张某丙、谭某乙、张某丁、黄某寅、黄某卯、卢某丙、陈某丑、李某卯、苏某乙、汤某、梁某己、李某辰、陈某寅、黎某丁、李某巳、何某丙、何某丁、蔡某、王某癸、张某己、李某午、江某乙、谭某丙、江某丙、姬某、黄某巳、彭某、刘某壬、王某子、吕某、朱某丁、黄某未、张某申、丘某、张某辛、邹某、顾某、姚某丙、庞某甲、常某、谭某戊、卢某戊、张某癸、肖某己、杜某乙、庞某乙、黄某申、王某寅、卢某庚、曾某丙、李某未、王某卯、李某申、李某酉、曾某丁、马某丙、谭某己、谭某庚、梁某癸、朱某丙、黄某戌、林某辛、张某丑、张某酉、匡某、林某壬、王某午、黎某丙、冯某甲、赵某丙、宁某、陈某卯、钟某丙、邓某戊、倪某、鞠某、刘某己、陈某庚、冼某兴、陈某辛、李某癸、刘某庚、谭某甲、区某芳、卢某癸、胡某乙、周某庚、李某寅、计某、黄某辰、周某辛、朱某戊、梁某庚、张某戊、王某辛、罗某甲、姚某乙、富某（宋某甲）、卢某丁、董某丙、黄某午、王某丑、张某戌、谭某丁、张某壬、苏某丙、吴某己、卢某己、佟某莲、华某、高某丙、邓某丁、王某辰、林某庚、黄某酉、张某子、李某戌、李某亥、高某丁、胡某丙、罗某乙、葛某、唐某甲、肖某丁、李某A、李某B、张某卯、梁某子、陈某辰、陈某巳、钱某、潘某戊、唐某乙、石某乙、黄某A、廖某、唐某丙、陈某午、曹某丁、杨某丙、叶某乙、王某未（代某静）、程某、周某子、李某未、黄某B、林某癸、黄某C、黄某F、陈某未、陈某申、翁某、吴某庚、张某巳、谢某壬、陆某乙、莫某乙、陈某酉、滕某、杨某丁、陈某C、余某丙、黄某D、谢某癸、张某午、陈某亥、叶某丙、叶某丁、黎某戊、李某E、焦某、吴某壬、梁某丑、陈某A、林某子、李某壬、陈某D、赵某乙、袁某、林某己、黄某壬、李某子、黄某G、陈某子、莫某甲、王某庚、陈某E、叶某甲、王某壬、梁某辛、欧某乙、梁某壬、刘某卯、张某庚、宋某乙、宋某丙、谢某丑、霍某、苏某丁、吴某癸（梁某）、何某戊、刘某癸、严某、王某巳、何某己、郭某丙、苏某戊、温某（张某寅）、周某壬、迟某、辜某、谢某辛、黄某亥、刘某子、李某C、李某D、余某乙、冯某乙、唐某丁、毕某、周某癸、卢某辛、张某辰、张某亥、柯某乙、刘某丑、雷某甲、江某丁、赵某丁、何某辛、吴某辛、白某、孙某等349名被害人的报案资料，以及各被害人分别提供的与广州市色爱饰品有限公司、广州鑫达银业商贸有限公司签订的借款合同以及与湖南鑫达银业股份有限公司签订的产品购销合同、收款收据、银行转账记录等，证实：各被害人投资的具体情况，与审计报告一致。18、广州志信会计师事务所有限公司出具的志信专字【2014】第00087号《广州鑫达公司、广州色爱公司非法吸收公众存款专项审计报告》及附件列表，证实：通过对报案人员的笔录以及提供并确认的收据、财务资料的光盘内容等进行审计，广州鑫达公司、广州市色爱公司等公司在各个地区发展客户投资，报案人与上述公司签订的合同金额为64663000元，扣除事主收到的分红13562894.41元，报案人实际损失总额为51100105.59元。被告人郑志忠吸收客户投资款30万元，并分别以郑均原名义吸收客户投资171万元、以郑某乙原名义吸收客户投资486万元。19、广州志信会计师事务所有限公司专项审计报告及附件列表（志信专字【2014】第00087号）补充报告一，证实：结合志信专字(2014)第00087号报告情况，合计报案人与上述公司签订的合同累计金额为65516500.00元，扣除事主收到的分红13604724.26元，报案人实际损失总额51911775.74元。20、广东省广州市公安司法鉴定中心出具的《穗公（司）鉴（文检）字【2015】14号》文件鉴定书，证实：送检的“检材1、2”中盖有“湖南鑫达银业股份有限公司431023000001705”印章印迹及“曹某戊文某乙”章印迹分别与送来的样本（湖南鑫达银业股份有限公司提供的该公司于2008年6月启用至今的印章以及“曹某戊文某乙”章印迹）中相应印文印章印迹不是同一印章所盖。21、同案人曾某甲的供述：我认为我们广州鑫达银业商贸有限公司确实有集资诈骗的行为。因为我们的公司在经营的过程中,先通过和湖南鑫达银业有限公司签订相关银产品销售合同,取得湖南鑫达银业有限公司在广东的银产品代理权,然后以这个代理权为幌子,通过高额的利息回报吸引一些人到我们公司投资,成为我们公司的客户,在和那些客户签订相关银产品《购销合同》或者是以银产品作抵押的《借款合同》后,最后并没有按合同将客户的投资款用作银产品的购销上,而是骗取他们的投资款用作发放客户的高额利息、员工提成、我们老板的工资及公司的运营方面,也就是所谓的“拆东墙补西墙”,所以我说我们的广州鑫达银业商贸有限公司有集资诈骗的行为。2009年6月左右的时间,我和周某甲、曹某甲、李某乙经商量,合伙成立了广州鑫达银业商贸有限公司,当时成立公司时是由周某甲和李某乙共出资10多万元成立的,我和曹某甲没有出资。成立公司后,周某甲任总经理,曹某甲任董事长、法人,李某乙任财务部总经理,我没有具体任职,但负责配合周某甲等人的工作。后来,由周某甲又聘请了周某乙任业务经理、仇某业务副总监、陈某B和郑志勇常务副总经理、郑志忠业务总监和池某业务经理、董某乙副总经理、张某未业务经理(三人已于去年离职)等七十左右人在公司工作，并和湖南鑫达银业有限公司签订相关银产品销售合同,取得湖南鑫达银业有限公司在广东的银产品代理权。在职得代理权后，我公司就先在荔湾广场的二楼开设了鑫达公司银产品销售专卖店用来作为幌子吸引客户参观后投资,然后由公司员工通过打电话、派传单的形式到社会上去通过高额的利息吸收客户到我公司投资银产品。当有客户想投资时,我和周某甲、曹某甲、李某乙等人就会召集我们的员工开会，让他们带客户去荔湾广场的专卖店或着去湖南鑫达银业公司及一些景点旅游参观,吸引他们到我公司投资。当那些客户愿意到我公司投资后,我公司就会和客户签订一份相关银产品《购销合同》,然后骗取客户的投资款。2011年8月,我和周某甲、曹某甲、李某乙四人又合作成立了广州市色爱饰品有限公司，当时成立公司的钱全部都是从广州鑫达银业商贸有限公司出钱的,由我任副总经理,曹某甲任董事长、法人,周某甲任监事，李某乙任财务部总经理,共有员工二十人左右。该公司成立时,我们原来是想做全国银首饰产品的连锁加盟店的连锁加盟店的，但是经营了大约一两个月左右,我们在2011年底为了赚多点钱,也为了想发展一些实体店,于是也开始向社会吸收客户投资款。在骗得客户的投资后,我们就将一小部份投资款用于开展实体店业务和生产银饰品上了,但大部份是发放客户的高额利息、员工提成、我们老板的工资及公司的运营方面了。我们支付给客户的年利息是按客户投资款的20-22%左右支付,也就是月利息为2%左右支付。新员工的底薪是2000元左右，另外加提成是所吸收到的投资款5%左右，老业务员没有底薪，提成是所吸收到的投资款的10%左右，业务总监包括仇某、韦某、郑志忠、康某、左某、曾某戊肖某戊（化名肖远），他们没有底薪，提成分两部分，一部分是他所管理部门员工吸收到的投资款4%左右，另一部分是他自己所吸收到投资款22%左右。佛山分公司于2012年撤销，当时总监郑志忠。同案人曾某甲经辨认照片，指认出被告人郑志忠。22、同案人周某甲的供述：广州鑫达银业商贸有限公司是2009年6月份在广州登记成立的，公司名义上是经营白银理财，实际上开展的是高息向不特定的客户融资，我在公司成立时就任业务总经理，负责公司的业务开展。公司业务分银制品、银饰品的销售和向客户借款两大方面。在向客户借钱方面,我们首先是派传单,开会议,向客户宣传银制品的利润很高,公司经营银制品很有前景,我们还给客户比较高的利息,大概是20-23%的年息,然后有兴趣的客户就会借钱给我们公司。我从2009年进入公司工作就开始担任总经理一职，我主要负责公司广州总部的所有业务，客户投资等情况。平时安排好公司的业务经理吩咐业务员去发展客户，完成公司的业绩。公司收到客户的投资款具体应用如下：1、返还客户的本金、利息；业务提成；公司日常运作的费用。从2013年8月份开始公司的资金开始断开，已经没有钱返还客户的本金及利息。我公司法人代表兼老板是曹某甲,总裁是曾某甲,我是公司的总经理,李某乙是公司的财务总监,郑博倚是副总经理,公司分财务部、客服部和两个业务部,财务部由李某乙负责,客服部没有主管,由我和郑博倚安排工作,业务一部由郑博倚负责,有仇某、孪依新、周某乙、郑某丙（均）原4个部门经理,业务二部由董某乙负责,有张某未、金某丙、池某和李某丁4个部门经理。我公司在南宁、南京、珠海、惠州、江门和深圳都成立了分公司。周某乙,男,约30岁,湖南人,公司业务一部的业务经理,负责带自己的团队开展业务。公司按客户投资额的29%提成给业务总监，业务总监再从29%的提成中分客户投资额的21%给业务经理，业务经理再从中抽15%-18%给主管。同案人周某甲经辨认照片，指认出被告人郑志忠就是郑某丙原。23、同案人李某乙的供述：2009年6月份，我三叔曹某甲在广州成立了一家广州鑫达银业商贸公司，他让我过来公司做财务总监，2011年曹某甲2月份成立了广州市色爱饰品有限公司，我又在该公司任财务总监。自从广州鑫达银业商贸有限公司成立后，公司所融资的客户的资金在一入到公司的账户后，马上就提成给了业务员，业务经理、业务总监，接着又偿还客户的利息，所以公司根本就无法偿还前面客户的本金，只能靠后来到公司投资的客户投资款去偿还前面客户的本金、利息。一直到今天侦查机关来查封。该公司的实际负责人是曾某甲、法人代表是曹某甲，总经理是周某甲，我是财务总监，还有郑志勇，董某乙也是总监，下设部门经理，一部是郑志勇管理的，业务经理有：仇某、李某戊、周某乙、郑均原。公司业务经理级别的按照所管理的所吸收的客户投资额的18%-20%左右提成。公司以投资银条、白银理财生意为项目向客户融资，客户向公司投资，公司支付18%-24%的月息利润给客户。李某乙经辨认照片，指认出被告人郑志忠就是郑均原。24、同案人周某乙的供述：广州鑫达公司虚构投资银饰品经营有高息回报的事实，骗取老年人资金的犯罪事实，并指认被告人郑志忠担任鑫达公司的业务经理。公司的负责人是曾某甲，周某甲是总经理，李某乙是财务总监，郑志勇是副总经理，其手下的业务经理有：仇某、李某戊、周某乙、郑均原等人。25、同案人仇某、李某丁、池某、李某戊、颜某甲、杨某甲、李某丙的供述，均证实：广州鑫达银业商贸有限公司向社会公众宣传游说，投资银制品可以获得高额回报，并许诺高额利息，通过与客户签订《产品购销合同》或者《借款合同》的方式，非法集资，公司的法人代表曹某甲，老总有曾某甲、周某甲，财务总监李某乙，还有郑志勇、董某乙两个业务总监，下设部门经理，一部是郑志勇管理，一部的业务经理有：仇某、李某戊、周某乙、郑均原（即郑志忠）等情况。26、被告人郑志忠的供述：我不知道广州鑫达银业商贸有限公司是否有资质向社会吸收存款。公司的法人是曹某甲，曾某甲是副总裁，下面是总经理周某甲，财务总监是李某乙。公司的高层有跟我说过有做白银饰品投资，还有就是以开专卖店的形式吸引客户投资。公司与客户签订《购销合同》和以开专卖店的形式向社会吸收资金，按客户投资款的18-23%不等的利息返还给客户，用这个来吸引客户投资，向社会公众吸收资金。我不知道公司的白银饰品是何处进货的，我不清楚公司关闭前总共吸收多少社会存款，公司关闭前客户大概有几百人，我不清楚公司吸收的投资款的去向，我不知道公司以高利息回报为诱惑向社会吸收存款是违法行为。我承认我参与广州鑫达银业公司向社会吸收存款的违法行为。我是在2010年4月份入职公司工作直至2013年11月份，刚开始是做业务员，2012年7月或8月份期间，公司任命我为业务主管，直至我离开公司，工作都是一样的，具体是打电话约客户过来公司参观、邀请客户参加公司组织的活动、到大街上派发传单，还有请客户吃饭。我下面没有任何人，我就是干业务员的工作。缴纳投资款一般都是转账到曹某甲的个人账户，再由财务出具收据。我在上班期间为公司拉到投资款约有100多万元，大约十几个客户，具体记不清了。公司按投资款15%的比例给我提成，我上班期间约有15万元的提成，这是我拿到手的提成，还有大约10多万的提成由于公司没钱无法支付。我刚做业务员时每个月有1500元的底薪，我只拿了两个月共3000元，后来就只拿提成。我以自己的名义在公司投资，分别是2011年10月31日的《产品购销合同》投资15万元和2013年4月27日的《借款合同》投资30万元，这些都是几个亲戚合伙凑钱以我的名义在公司投资，我拿其中一点好处费，这两笔投资现在还损失30多万元。我想退赃，但确实没钱。被告人郑志忠还对以下材料进行了签认：广州鑫达银业商贸有限公司的会议记录、通讯录、“色爱成立两周年庆典名单”、业务员发展客户金额统计表、客户资料统计表，以及其以个人名义签订的《产品购销合同》、《借款合同》及收据。辩护人孙胡东还向法庭出示了以下的证据：广州鑫达银业商贸有限公司出具的《借条》，证实：被告人郑志忠于2013年9月5日借款8万元给广州鑫达银业商贸有限公司进行运作，表明其相信该公司具有经济实力。关于公诉机关指控被告人郑志忠构成集资诈骗罪，郑志忠的辩护人提出郑志忠没有非法占有集资款的主观故意，客观上没有获得集资款，仅领取业务提成作为劳动报酬，不构成集资诈骗罪的意见，经查，认定构成集资诈骗罪，关键是看行为人在主观上是否明知所募集的资金有否投入实际的生产经营，是否能够获得营利，客观上是否实际分得并占有集资款。本案中，被告人郑志忠虽然听从同案人曾某甲、周某甲、李某乙的安排，参与了向社会公众进行宣传，非法吸收公众存款的行为，但并没有证据证实被告人郑志忠主观上具有非法占有的目的，依法应当认定其构成非法吸收公众存款罪，主要理由是：第一、被告人郑志忠于2010年4月进入广州鑫达公司工作，并没有参与同案人曾某甲、周某甲、李某乙及同案人曹某甲等人成立公司集资诈骗的组织策划；第二、被告人郑志忠作为公司的一般职员，无从知晓曾某甲、周某甲、李某乙等人在公司从事集资诈骗的犯罪，并无证据证实郑志忠知晓广州鑫达公司收取投资资金的去向及公司运作的实际内情；第三、被告人郑志忠只是按公司的吩咐及安排，到公众场所派发传单进行宣传，拉拢客户到公司投资，并没有参与宣传内容的制作和商定；第四、被告人郑志忠供称，广州鑫达公司通过公开向群众宣传投资白银项目前景好，许以高额利息吸引客户投资，投资款汇入曹某甲的个人账户后，不清楚公司是否将投资款用于合同所列的投资项目，也不清楚公司是否还有其他收益；第五、被告人郑志忠还以自己的名义向公司进行了投资。综上，现有证据不能充分证明郑志忠在主观上明知广州鑫达公司的实际经营情况，因此公诉机关指控被告人郑志忠主观上具有非法占有目的的证据尚不能做到确实、充分，但被告人郑志忠参与公司非法集资的客观行为，依法构成非法吸收公众存款罪，故对辩护人的该辩护意见本院不予采纳。此外，通过以上分析可见，被告人郑志忠在非法吸收不特定客户投资款的共同犯罪中所起作用是次要的，是从犯，根据郑志忠从事共同犯罪的时间、具体作用、犯罪情节、认罪态度等情况，依法对其从轻处罚。本院认为，被告人郑志忠违反国家金融管理法律规定，向社会不特定对象吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实充分，惟指控被告人郑志忠犯集资诈骗罪的罪名有误，本院依法予以纠正。被告人郑志忠在非法吸收社会不特定公众投资款的共同犯罪中起次要作用，是从犯，依法可以从轻处罚。被告人郑志忠归案后如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。被告人郑志忠及其辩护人提出的相关辩护意见合理，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人郑志忠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年1月6日起至2020年7月5日止。罚金从本判决发生法律效力第二日起一个月内向本院缴纳。）二、继续追缴被告人郑志忠的违法所得，按比例发还本案各被害人（由广州市公安局天河区分局执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审判长  平文林审判员  徐 兵审判员  李晓刚二〇一五年十二月七日书记员  张 媛黄藻诗