安徽省池州市贵池区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）皖1702刑初110号 公诉机关池州市贵池区人民检察院。 被告单位望江县雷阳建筑安装有限责任公司，统一社会信用代码/，住所地安徽省安庆市望江县//号楼。 法定代表人：徐福银。 诉讼代表人陈艳红，男，汉族，1962年2月17日出生，安徽省望江县人，系望江县雷阳建筑安装有限责任公司办公室行政人员。 被告人徐福银，男，汉族，1951年7月8日出生，安徽省望江县人，文盲，系望江县雷阳建筑安装有限责任公司法定代表人，住安徽省望江县。因涉嫌犯拒不执行判决、裁定罪，于2016年4月21日由池州市公安局贵池分局决定取保候审，2017年4月21日被池州市公安局贵池分局指定居所监视居住。同年10月24日，经贵池区人民检察院决定、由望江县公安局执行取保候审。 辩护人殷鉴，安徽大雷律师事务所律师。 池州市贵池区人民检察院以贵检刑诉﹝2018﹞44号起诉书指控被告单位望江县雷阳建筑安装有限责任公司、被告人徐福银犯拒不执行判决罪，于2018年2月26日向本院提起公诉。本院适用简易程序，依法组成合议庭，第一次公开开庭审理了本案。因在庭审中，辩护人作出无罪辩护，本院于2018年3月21日决定将本案转为普通程序审理，并于同年5月9日由同一合议庭第二次公开开庭审理了本案。池州市贵池区人民检察院指派检察员葛东凯出庭支持公诉，望江县雷阳建筑安装有限责任公司诉讼代表人陈艳红、被告人徐福银及其辩护人殷鉴均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 池州市贵池区人民检察院指控：2011年8月18日，望江县雷阳建筑安装有限责任公司（以下简称“望江雷阳公司”）将其中标的勤上光电新厂区基地一期建设工程项目承包给其子公司望江雷阳池州建筑安装有限公司（以下简称“池州雷阳公司”）建设。2011年10月20日，池州雷阳公司将上述项目中的部分工程项目分包给张某某、王某建设。后张启军、王某依照约定向池州雷阳公司缴纳了90万元保证金并开始施工。此后，由于工程款未及时支付等原因造成工程延误并停工。张某某、王某向人民法院提起民事诉讼，要求望江雷阳公司与池州雷阳公司返还保证金并且赔偿损失。 安徽省高级人民法院于2014年9月26日作出（2014）皖民四终字第00180号判决，判令望江雷阳公司与池州雷阳公司于判决生效之日起十五日内共同支付张某某、王某工程款1495102元，共同返还张某某、王某保证金50万元。该判决生效后，被执行人未履行该判决。经张启军、王某申请，池州市中级人民法院于2014年12月17日立案，并于同年12月23日向被执行人望江雷阳公司、池州雷阳公司发出执行通知。2015年2月13日，池州市中级人民法院从望江雷阳公司的账户中扣划人民币73000元。 池州市中级人民法院在执行中查明，望江雷阳公司的中国建设银行账户在执行期间有大额资金进入并被该公司转出。此外，为了避免公司账户资金被人民法院查封和冻结，被告人徐福银在未告知池州市中级人民法院的情况下，于2015年年初，指使其公司财务人员高某另开银行账户用于资金往来，并以现金收款的方式隐瞒公司经营收入，致使判决无法执行，给申请人张启军、王某造成严重经济损失。 指控认为，被告单位望江县雷阳建筑安装有限责任公司、被告人徐福银以隐匿、转移财产等方式拒不履行人民法院的生效判决，其行为应当以拒不执行判决罪追究刑事责任。望江县雷阳建筑安装有限责任公司系单位犯罪，被告人徐福银具有自首情节。公诉机关提供了相关证据。 被告单位诉讼代表人陈艳红、被告人徐福银对公诉机关指控的事实和罪名均不持异议，但认为另开账户是为了维持公司正常运转。 被告人徐福银的辩护人提出的辩护意见是：认为被告单位望江雷阳公司无能力履行判决，收取管理费及另立账户仅是为了维持公司日常正常运转，不属于情节严重的行为，不构成拒不执行判决、裁定罪，希望法庭对被告人徐福银作出无罪判决。 经审理查明：望江县雷阳建筑安装有限责任公司（以下简称“望江雷阳公司”）于2001年1月8日设立，望江雷阳池州建筑安装有限公司（以下简称“池州雷阳公司”）于2011年3月9日设立，系望江雷阳公司的子公司。2011年8月18日，望江雷阳公司中标承建安徽省勤上光电科技有限公司（以下简称“勤上光电公司”）新厂区基地一期建设工程，该公司将工程的全部土建工程给池州雷阳公司承建。同年10月20日，池州雷阳公司将上述工程中的部分项目分包给张启军、王某承建，张某某、王某依约向池州雷阳公司缴纳了90万元保证金（以下币种均为“人民币”）并开始施工。此后，由于工程款未得到及时支付等原因造成工程延误并停工。张某某、王某向池州市中级人民法院提起诉讼，要求望江雷阳公司与池州雷阳公司返还保证金并且赔偿损失，该院作出（2013）池民三初字第00019号民事判决。因望江雷阳公司不服该判决，提起上诉，安徽省高级人民法院于2014年9月26日作出（2014）皖民四终字第00180号判决，判令望江雷阳公司与池州雷阳公司于判决生效之日起十五日内共同支付张某某、王某工程款1495102.57元，共同返还张某某、王某保证金50万元。 因望江雷阳公司与池州雷阳公司未履行给付义务，张某某、王某向池州市中级人民法院申请强制执行，该院于2014年12月17日立案执行，并于同年12月23日向被执行人望江雷阳公司、池州雷阳公司发出执行通知等执行文书。池州市中级人民法院于2015年1月28日对望江雷阳公司的基本账户和一般账户采取了查封、冻结等措施，同年2月13日，在该公司的账户中扣划存款73000元。执行过程中，申请人张某某、王某于2015年9月23日同意解封账户，同意望江雷阳公司在两个月内筹措资金还款，期限届满后，望江雷阳公司仍未履行。池州市中级人民法院于2015年12月16日在再次冻结该公司账户时查明，该公司名下中国建设银行的账户在解封期间有大额资金进入并被快速转出。此外，为了避免公司账户资金被法院查封和冻结，被告人徐福银在明知公司账户均被法院冻结的情况下，于2015年年初，指使其公司财务人员高某另行设立银行账户用于公司的资金往来，并以现金收款的方式隐瞒公司经营收入，将收取的款项用作他用，未履行法院生效判决确定的还款义务，致使法院生效判决无法执行。 另查明，因勤上光电公司未支付工程款，望江雷阳公司向池州市中级人民法院提起诉讼，该院于2016年11月11日作出（2016）皖17民初3号民事判决，判令勤上光电公司于2016年12月31日前付清望江雷阳公司工程款19346373.74元；望江雷阳公司有权在勤上光电公司欠付工程款19346373.74元范围内，就其施工的勤上光电公司一期新厂区基地建设工程折价或拍卖的价款优先受偿，该判决业已发生法律效力。目前，勤上光电公司已宣告破产并即将进入拍卖阶段。 本案审理期间，被告人徐福银向本院预缴执行款二十八万元；望江雷阳公司书面承诺待取得勤上光电公司欠付的工程款后，优先用于履行生效判决；申请人张某某向本院递交了谅解书，对被告单位望江雷阳公司、被告人徐福银的行为给予谅解。 另查明，2016年4月20日，被告人徐福银被公安机关传唤接受调查时，主动配合调查，并如实供述了犯罪事实。 上述事实，有下列证据予以证实： 一、书证 1.户籍信息、企业登记材料，证实：被告人的身份信息；被告单位的基本注册信息。 2.望江雷阳公司对公活期存款交易明细报表，证实：账号34×××99系望江雷阳公司的账户，2015年7月16日起至2015年9月27日止，该账户内有大笔资金转入，并于同日被分别转出。 3.安徽省高级人民法院（2014）皖民四终字第00180号民事判决书，证实：望江雷阳公司与池州雷阳公司应共同支付张某某、王某工程款1495102.57元，共同返还张某某、王某保证金50万元。 4.池州市中级人民法院的相关执行文书，证实：经张某某、王某申请，池州市中级人民法院于2014年12月17日对该案开始执行的过程以及被告单位、被告人一直未履行还款义务的事实。 5.池州市中级人民法院（2016）皖17民初3号民事判决书，证实：勤上光电公司应于2016年12月31日前支付望江雷阳公司工程款19346373.74元；望江雷阳公司有权在勤上光电公司欠付工程款19346373.74元范围内，就其施工的勤上光电公司一期新厂区基地建设工程折价或拍卖的价款优先受偿，该判决业已发生法律效力。 6.安徽省联合米业有限公司与望江雷阳公司签订的《建筑工程施工承包管理协议》、华阳镇人民政府与望江雷阳公司签订的《华阳镇计渡村扶贫项目承包合同书》及付款发票等材料，证实：安徽省联合米业有限公司的工程由其公司借望江雷阳公司资质，自行指定建筑队施工，并按照1%支付望江雷阳公司管理费；望江雷阳公司承包华阳镇计渡村的扶贫项目工程，竣工验收合格后一次性付清总工程款；2015年2月13日，望江县财政局开出了收款方为望江雷阳公司的工程进度款发票三份，总价款为555334.51元等事实。 7.徽商银行对账单，证实：户名为徐春芳，账号为62×××66的徽商银行望江支行的账户于2015年2月10日至2018年1月11日期间的交易明细。 8.归案经过，证实：被告人徐福银主动配合调查，并如实供述了犯罪事实。 9.谅解书，证实：申请人张某某对被告单位及被告人的行为均给予了谅解。 二、证人证言 1.证人王某的证言，证实：2011年，其与池州雷阳公司签订了土建分包工程合同，其承建勤上光电公司新厂区的土建工程，并支付了保证金，后因池州雷阳公司未支付工程款，其向池州市中级人民法院起诉、向安徽省高级人民法院上诉，安徽省高级人民法院判令望江雷阳公司与池州雷阳公司共同返还其50万元的保证金及149万余元工程款。但从其起诉起至今，二公司一直不履行判决。 2.证人高某的证言，证实：其是徐福银的儿媳妇，自2008年起在望江雷阳公司负责内勤。该公司目前有三个账户，分别为工行、建行、徽行，其中建行账户账号为34×××99；2015年年初，好多项目经理要钱，因其他账户被封，且怕工程款到帐后会被法院查封，为了及时提款，其与徐福银申请后，在徽商银行开立了账户，同时用其老公徐某的身份证也在徽行开立了账户，账户内资金均是他人挂靠其公司招投标的保证金及小工程的工程款。钱款每次到帐后，其直接将钱转到其老公徐某的账户内，再转账给其他人，防止被池州中院查封。2015年，该公司靠收管理费收了十几万。 2015年7月公司建行账户内收到的458752.14元是其公司的项目经理承接的华阳镇政府的修路工程，公司未收管理费，到帐后直接转给了项目经理的父亲鲁某；2015年7月至9月期间的2000多万是安徽省联河米业公司的工程款，该公司自己建厂房、仓库，因无资质，便挂靠在望江雷阳公司的名下做工程，交管理费，该2000多万是联河米业公司以工程名义在合肥贷的款，因该公司持有望江雷阳公司已盖章的支票，此笔款项由该公司的人电话告知其后，分次自行取走。 3.付某的证言，证实：其是联河米业的办公室主任，了解联河米业内部的事。2013年5月，其公司挂靠在望江雷阳公司名下，承建其公司三期厂房工程，并按工程总造价支付望江雷阳公司1.5%的管理费，2015年7月支付了工程第一部分剩余的管理费5、6万元，工程的第二部分需支付的管理费有十几万，但因工程未结算，还未支付给望江雷阳公司。其公司都是通过现金方式给望江雷阳公司支付管理费。2015年8、9月份，有2000多万的工程款需要打入望江雷阳公司，该公司高某告诉其，望江雷阳公司的账户已被冻结，并给了建行、徽行两个账号，让打款至此。因怕被法院查封，其当日打款，当日便让员工取出了。 4.证人徐某的证言，证实：其是徐福银的儿子，与高某是夫妻关系，高某在望江雷阳公司工作。2015年，高某曾让其在徽商银行办过一张储蓄卡，卡在高某处保管。 5.证人陈某的证言，证实：其是望江县华阳镇计渡村的村支部书记，对村里的事情很清楚。2014年村里有三个扶贫工程，具体施工人分别为刘某某、王某某、鲁某。因施工人没有建筑资质，故由村里出面找望江雷阳公司借资质，以望江雷阳公司的名义施工，工程款在2015年7月拨付，大概有45万，直接由县财政局打入望江雷阳公司账户。该工程向望江雷阳公司缴纳了管理费4000多元，工程款拨付后，望江雷阳公司直接扣下了管理费，将剩余的钱打给了村会计，并由村会计分别付给了具体施工人。 6.证人鲁某的证言，证实：2014年，望江县计渡村有个扶贫项目，里面有三个小工程，其做其中的清淤工程，三个工程均是挂靠在望江雷阳公司名下，缴纳管理费。2015年7月，望江县财政局将工程款拨付到望江雷阳公司的账户上，该公司直接扣除了管理费4587元，将剩余的45万工程款给了他们。 三、被告人徐福银的供述与辩解，证实：其于2001年接手并成立了望江雷阳公司，经营范围为房屋建筑安装，有二级建筑资质，其是公司的法定代表人。2011年在池州成立了一家子公司，法定代表人为谭某某。其知道安徽省高院的判决，也知道因其一直未履行生效判决，该判决于2014年12月份进入了执行阶段。对于在2015年8、9月份公司建行账户进账的安徽省联河米业2000多万的工程款，其公司收取了6万元的管理费，用于公司人员培训了。望江雷阳公司有三个银行账户，分别为工行（基本账户）、建行（一般账户）、徽行（2015年2月使用）。2015年在徽行开户未告知法院，因为想进行些招投标项目，工程款必须从公司账户走，为了不被查封，其公司瞒着法院私下开了户。高某是其公司员工，负责做资料和招投标，公司的财务归她管理。徽行的账户内资金均是挂靠其公司的工程款、保证金等，工程款是交给实际承建人，如果工程未中标，保证金也会退还给缴纳的单位或个人，这些事均是高某负责，高某可能是怕这些资金被法院转走，故通过其儿子徐某的卡将钱转走，再转给相应的人。公司靠收取管理费和招投标费用维持运营，管理费大多是口头协议，一般都是收取1%，在工程款拨付时直接扣下，2015年公司收取管理费30万左右，招投标费用有3、4万，均未交给法院执行。 以上证据，均经庭审举证、质证，并经查证属实，本院予以确认。 本院认为，被告单位望江县雷阳建筑安装有限责任公司有能力执行法院的生效判决却采取隐匿、转移财产等方式拒不执行，情节严重，其行为构成拒不执行判决罪；被告人徐福银作为负有执行法院判决义务的法定代表人，为了公司的利益实施了拒不执行判决的行为，情节严重，其行为亦构成拒不执行判决罪。公诉机关指控的罪名成立，指控的事实清楚，证据确实、充分，本院予以支持。被告单位望江雷阳公司及公司法定代表人徐福银在法院强制执行过程中，明知公司银行账户有资金入账，却未向法院申报，亦未履行生效法律文书确定的义务，后明知公司账户被法院冻结的情况下，指使公司职工另行设立账户，以现金的方式收取公司资金并用作他用，隐匿公司财产，逃避法院强制执行，致使法院生效判决无法执行，构成“有能力执行而拒不执行，情节严重”的情形。故对被告单位望江雷阳公司、被告人徐福银及其辩护人提出的“无能力履行判决，另开账户是为了维持公司运转，不属于情节严重，不构成拒不执行判决罪”的辩解、辩护意见均不予采纳。被告人徐福银具有自首情节，予以从轻处罚，其在庭审过程中能够自愿认罪，且已预缴部分款项，并已获得申请人张启军的书面谅解，可酌情对其从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条、第三十条、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款的规定，判决如下： 一、被告单位望江县雷阳建筑安装有限责任公司犯拒不执行判决罪，判处罚金人民币二万元。 （罚金限于判决生效之日起十日内缴纳。） 二、被告人徐福银犯拒不执行判决罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省池州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  窦晓红 人民陪审员  陈新建 人民陪审员  徐信祥 二〇一八年六月二十六日 法官助理宁虹 书记员李国顺 附本案适用法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十三条对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者罚金;情节特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： (一)犯罪情节较轻; (二)有悔罪表现; (三)没有再犯罪的危险; (四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。