新疆维吾尔自治区库车县人民法院刑 事 判 决 书（2018）新2923刑初974号公诉机关库车县人民检察院。被告人邵培能，男，1973年4月18日出生，住浙江省宁波市。被告人邵培能因涉嫌挪用资金罪，于2016年8月20日被库车县公安局刑事拘留，2016年9月3日被库车县公安局取保候审，2017年8月31日被库车县公安局监视居住，2018年5月18日被本院决定取保候审。库车县人民检察院以库检公诉刑诉（2018）984号起诉书指控被告人邵培能犯挪用资金罪，于2018年5月18日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。库车县人民检察院检察员方凌云、周云出庭支持公诉，被告人邵培能到庭参加了诉讼。现已审理终结。库车县人民检察院指控，库车县航天房地产开发有限责任公司于2004年3月份成立，公司法人姜某，总经理邵培能。该公司于2004年6月份在库车县开发五一大厦，2OO7年11月份开发航天小区，该公司共收取五一大厦马某等40名业主契税347329.25元、维修基金301250.42元；收取航天小区冯某等201名业主契税42162O.5元、维修基金1165917.38元(共计收取契税768949.75元、维修基金1467167.8元，总计：22361l7.55元)。公司经理邵培能将收取的契税、维修基金挪作他用，用于支付公司工程款、税款等经营开支，至今未向国家税务部门上缴契税，致使五一大厦、航天小区业主至今未取得房产证手续。针对上述指控公诉机关出示了书证、证人证言、被告人供述、辨认笔录等证据，认为被告人邵培能的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，对被告人邵培能应当以挪用资金罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请求判处。被告人邵培能辩称，对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议，自愿认罪。经审理查明：公诉机关指控被告人邵培能犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实充分，并经当庭质证，本院予以确认。上述事实有以下经过庭审质证的证据予以证实：一.书证。（1）受案登记表表、受案回执、立案决定书、立案告知书。证实：本案受理、立案经过。（2）扣押决定书、库车县公安局扣押物品、文件清单。证实：邵培能共退赔现金2236117.55元。（3）户籍证明。证实：邵培能的基本情况。（4）接受证据材料清单、协议书、收据、凭证。证实：吴某、郑某等受害人与库车县航天房地产开发有限公司签订合同及其向该公司交纳契税和维修基金的事实。（5）接受证据材料清单、营业执照、身份证、契税、维修基金收取情况表。证实：库车县航天房地产开发有限公司的经营范围等基本情况，及该公司收取业主维修基金和契税共计2236117.55元的事实。（6）工商银行业务凭证、收据、凭证、税费收款凭证、发票、借款单证实:邵培能把收取业主的维修基金和契税用于交纳公司的税款、工程款等公司经营开支的事实。（7）调取证据通知书、申请报告、公司设立、变更登记材料、公司章程。证实：库车县航天房地产开发有限公司的设立、变更的情况。（8）调取证据通知书、调取证据清单、收据。证实：库车县航天房地产开发有限公司的业主向该公司实际交纳维修基金和契税的事实。二.证人证言。（1）证人熊某证言。证实：熊某于2004年12月至今在航天房产公司任出纳，从2007年前后，航天房产公司开始收取业主的契税和维修基金，其中共收取五一大厦马某等40名业主契税347329.25元，维修基金301250.42元，收取航天小区冯某等201名业主契税421620.50元，维修基金1165917.38元，共计契税768949.75元，维修基金1467167.80元，共计2236117.55元，所收取的契税和维修基金没交给相关部门，而是按照总经理邵培能安排，一部分钱用于缴纳营业税和所得税，一部分用于补偿拆迁安置费，一部分用于支付工程费用和其他费用的事实。（2）证人陈某证言。证实：陈某是航天房产公司的会计，航天房产公司代收了五一大厦和航天小区业主的契税和维修基金，但没有入公司账，总经理邵培能将上述钱款用于公司的水电、税金、燃气费、工程款、房屋拆迁补偿款等项目的事实。（3）证人姜某证言。证实：姜某是航天房产公司的法人，公司成立后一直由其丈夫邵培能负责经营管理，其不清楚公司代收业主契税和维修基金的事。三.被害人陈述。（1）郑某陈述。证实：2017年3-4月，郑某所在的公司以35万元购买库车五一大厦175平方米803室房产，按照规定，向航天房产公司缴纳2%房款的维修基金，3%的房款契税。2016年3月，因其所居住的五一大厦供水及电梯出现故障，需要使用维修基金维护，通过信访局才得知其所缴纳的维修基金和契税，航天房产公司未向相关单位交纳，遂报案的事实。（2）马某陈述。证实：2007年5-6月，马某以25.7万元购买航天房产公司开发的五一大厦10-1室，面积141平方米房产，按照规定，向航天房产公司缴纳2%房款的维修基金，3%的房款契税，共计39545.48元。2016年3月6日，因马某所居住的五一大厦供水及电梯出现故障，为修复，其通过信访局才得知其所缴纳的维修基金和契税，航天房产公司未向相关单位交纳，遂报案的事实。（3）吴某陈述。证实：2004年库车航天房产公司开发五一路航天小区，吴某和该公司达成拆迁补偿协议，该公司将其开发的一层21号、22号商铺、7层A1、A2住宅的产权补偿给吴某，按约吴某向航天房产公司支付了2万元的契税，维修基金由航天房产公司承担，但契税和维修基金航天房产公司未交给相关部门，吴某至今未能办理房产证，遂报案的事实。（4）邝某陈述。证实：2006年12月，邝某购买了五一大厦604室，面积174平方米房产，按照规定，其向航天房产公司缴纳了维修基金和契税，共计16576.50元。因航天房产公司未向相关单位交纳，其至今未取得房产证，遂报案的事实。（5）冯某1陈述。证实：2011年10月份，冯某1以儿子冯某的名义在航天小区购买了一套85.6平方米的门面房，其于2012年3月24日应航天房产公司的要求，向该公司交纳了33384元的维修基金，因房产公司未向相关部门交该费用，故其至今未能办理房产证的事实。（6）胡某陈述。证实：2009年6月，胡某在航天小区购买住宅，向航天房产公司交纳维修基金3406.80元和契税1703元。2012年5月，其又在航天房产公司购买4套房产：1号楼1单元201室、202室、1号楼2单元201室、202室，并向航天房产公司交纳维修基金17740元。因该公司未向相关部门交纳相关费用，故其未能办领房产证的事实。（7）罗某陈述。证实：2012年3月，罗某在航天小区购买一套门面房，面积58.5平方米。2012年3月23日，其向航天房产公司交维修基金22815元。其妹妹也在航天房产公司购买门面房，面积51.17平方米。2012年4月6日，其代妹妹张某向航天房产公司交维修基金19956元，因航天房产公司未将代收的维修基金和契税向相关部门交纳，故其和妹妹至今未办理房产证的事实。（8）易某陈述。证实：2012年3月，易某在航天小区购买了一套门面房，面积51.17平方米，2012年3月23日，其向航天房产公司交维修基金19956元，因航天房产公司未将代收的维修基金和契税向相关部门交纳，故其至今未办理房产证的事实。（9）毋某陈述。证实：2012年，毋某的父亲在航天小区购买了一套住宅，面积85.17平方米，2012年4月10，其向航天房产公司交维修基金5110元的事实。（10）冯某2陈述。证实：2007年，冯某2在航天小区购买了一套住宅，面积85.17平方米，2009年4月30日，其向航天房产公司交维修基金3098元和契税2324元，其至今未能办理房产证的事实。四.被告人供述与辩解。证实：邵培能将公司收取五一大厦马某等40名业主契税347329.25元、维修基金301250.42元；收取航天小区冯某等201名业主契税421620.50元、维修基金1165917.38元，挪作他用，用于交纳公司的工程款、税款、小区设备维护费等开支，至今未向国家税务部门上缴契税，致使五一大厦、航天小区业主至今未取得房产证手续的事实经过。五.辩认笔录。证实：经被害人马某、熊某辩认，邵培能系侵占其契税、维修基金的犯罪嫌疑人。上述证据来源合法、内容客观、真实，并能相互印证，本院予以确认。本院认为，被告人邵培能利用职务之便，挪用库车县航天房地产开发有限责任公司业主交纳的维修基金和契税2236117.55元用于经营活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，已构成挪用资金罪。库车县人民检察院指控被告人邵培能犯罪事实清楚、指控罪名成立，本院予以支持。被告人邵培能归案后如实供述自己的犯罪行为，具有坦白情节，本院依法对其从轻处罚。被告人邵培能归案后积极退还挪用的全部资金，本院酌情对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款之规定，判决如下：被告人邵培能犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。（缓刑考验期，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向阿克苏地区中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本八份。审 判 长  冀俊齐审 判 员  张晓娟人民陪审员  赵永胜二〇一八年六月二十五日书 记 员  马玉兰