鄂尔多斯市东胜区人民法院刑 事 判 决 书（2017）内0602刑初402号公诉机关内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民检察院。被告人杜某1，出生于内蒙古自治区鄂尔多斯市，专科文化，户籍所在地鄂尔多斯市。辩护人李某1、陶某，内蒙古大来律师事务所律师。被告人杜某2，出生于内蒙古自治区鄂尔多斯市，本科文化，户籍所在地鄂尔多斯市。辩护人毛某、訾某，内蒙古大来律师事务所律师。东胜区人民检察院以东检二诉刑诉〔2017〕97号起诉书及东检一诉刑追诉〔2018〕6号、东检一诉刑追诉〔2018〕8号追加起诉决定书指控被告人杜某1、杜某2犯非法吸收公众存款罪，分别于2017年6月7日、2018年3月19日、2018年3月9日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。东胜区人民检察院检察员呼毕图、代理检察员贺某出庭支持公诉，被告人杜某1及其辩护人李某1、陶某、被告人杜某2及其辩护人毛某、訾某到庭参加了诉讼。期间，东胜区人民检察院建议补充侦查二次。本案现已审理终结。东胜区人民检察院指控，2008年至2011年期间，被告人杜某1伙同杜某2违反国家金融管理法规，未经国家金融主管部门依法批准，承诺给付月利率1.5-2.5%的高额回报，以投资东胜区联丰食品园区、万正金帝铭苑等房地产项目需要资金为由，通过亲友间口口相传的方式向社会公开宣传，先后向李琼方、高斌等176名集资参与人非法吸收公众存款5324.6105万元。被告人杜某2在被告人杜某1向社会人员非法吸收存款的过程中，负责给集资参与人出具借款手续、还本付息以及记载账目等。被告人杜某1将所吸收资金用于投资东胜区联丰食品园区、万正金帝铭苑等房地产项目以及给集资参与人还本付息等。截至案发，被告人杜某1、杜某2共向上述176名集资参与人退还本金2807.418万元，支付利息共计971.4253万元。被告人杜某1于2016年7月22日由公安机关电话传唤到案；被告人杜某2于2016年7月25日由公安机关电话传唤到案。针对上述指控，公诉机关提供了书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人杜某1、杜某2违反国家金融管理法规，未经有关部门依法批准，向社会公开宣传，承诺给付高额利息作为回报，向社会不特定的对象非法吸收公众存款，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人杜某1伙同杜某2共同实施向社会公众非法吸收存款的犯罪行为，系共同犯罪。被告人杜某1对公诉机关指控的罪名及事实没有异议。被告人杜某1的辩护人对公诉机关指控的罪名没有异议，针对指控的事实及量刑部分辩护人提出：1、公诉机关指控的176名集资参与人中，其中有员工88人、亲友15人不属于特定群体，出借资金也都为自有资金，不具备构成非法吸收公众存款的“向社会公众及社会不特定对象吸收资金”的条件，该部分指控不具备非法吸收公众存款的“社会性”要件，该部分融资金额不应该计入杜某1的犯罪事实中。杜某1的借款范围相对封闭，以员工、亲友居多，关系相对固定、封闭，不具有开放性，从宣传手段上看，杜某1也不存在积极推介或通过传单、短信等途径向社会公开宣传的情形；2、被告人杜某1没有扰乱社会金融秩序的主观故意，也没有将融资款挥霍浪费，吸收的资金除退本付息外，全部用于实体经营；3、被告人杜某1由公安机关电话传唤到案，归案后能够如实供述自己罪行，应认定为自首，可以从轻或者减轻处罚；4、庭前共清偿103名涉案债权人的欠款，并全部取得谅解，可酌定从轻处罚；5、被告人杜某1个人及公司名下按持股比例计算的资产足够弥补剩余未清偿的73名集资参与人的债务，本案的社会负面影响将在很大程度降低；6、被告人杜某1从商多年，一直诚信经营，本人也乐善好施，扶危济困，有良好的思想觉悟。综上，辩护人认为被告人杜某1违反国家金融管理法规，也给广大债权人带来伤害，应该受到法律的惩罚。但其多次深表愧疚并立志挽回名誉和广大债权人的损失，且其自身患有多种疾病，希望法庭综合考虑诸多情节，也为了能尽早让杜某1恢复自由及时弥补剩余债权人的损失，对其从轻处罚。被告人杜某1的辩护人为了证明其主张向法庭提交了清账单、谅解书、借款凭证、集资参与人身份证复印件、内蒙古自治区公益事业捐赠收据、荣誉证书、聘书、诊断书、入院病历等证据。被告人杜某2对公诉机关指控的罪名及事实没有异议。被告人杜某2的辩护人提出：1、公诉机关指控被告人杜某2在杜某1向社会人员非法吸收存款的过程中，负责给集资参与人出具借款手续、还本付息以及记载账目等，也就是说，控方对杜某2并没有直接参与本案非吸行为也是认可的，也正是由于杜某2只是一个经办人，所以其在本案的对账期间，并不是债务人而仅仅是一个对债权债务数额进行核对的人员。可见，杜某2在本案中既没有参与融资的决策，更没有支配过任何的融资款项，其之所以出现在本案中，仅仅是为了兄妹之情，也是人们通常都能理解的人之常情。在鄂尔多斯经济危机之前，杜某2是杜某1聘用的工作人员，在经济危机之后，作为企业的鑫鑫大快活已拿不出更多费用雇佣人员，而企业又有许多事物必须与集资参与人办理相关手续，在这种情况下，站出来无偿为杜某1处理这些事情的只能是作为妹妹的杜某2，而这些事情完全是保护集资参与人利益的好事情，将杜某2的前述行为认为是其涉嫌非吸罪的行为，辩护人认为尚待商榷；2、即使法庭最终认定杜某2犯有非法吸收公众存款罪，其仍有许多可以从轻、减轻处罚的情节，具体如下：（1）被告人杜某2系初犯、偶犯，主观恶性小，且其犯罪行为也是具有一定的情有可原之处，本案的集资参与人大多是鑫鑫大快活的员工，是鑫鑫大快活为他们提供了就业的机会，甚至有的参与人收到的利息已远远大过本金，显然本案的社会危害性也较小；（2）被告人杜某2有自首情节，依法应当从轻或减轻处罚；（3）被告人杜某2在融资过程中是负责给集资参与人出具借款手续、还本付息以及记载账目等，其并未参与对外融资的决策，只是按照指令被动的完成所分配的工作，应系从犯；（4）本案有近三分之二的集资参与人的债务已得到了全面化解，而且按照被告人杜某1现有财产以及对外债权，并未给本案集资参与人造成不能弥补的永久性损失；（5）被告人杜某2系初犯，没有任何违法前科，犯罪的主观恶性小，适用缓刑对社会的危害性也较小。综上，被告人杜某2在本案中只是一个经办人，其只是为他人向社会公众非法吸收资金提供了帮助，且其情节轻微，希望法庭能对其从轻或者免除处罚。被告人杜某2的辩护人向法庭提交了被告人杜某2的病历，证明被告人杜某2在关押期间因病就诊的事实。经审理查明：（一）被告人杜某1、杜某2非法吸收公众存款的犯罪事实。从2008年至2011年期间，被告人杜某1以投资房地产、需要资金周转为由，在未经国家金融主管部门依法批准的情况下，承诺以给付月利率1.5%-2.5%的利息为回报，通过亲戚、朋友之间采用“口口相传”、“以人传人”等方式向社会公开宣传，介绍社会公众给其存款。先后向、温爱兰等176人非法吸收资金共计5325.0982万元。被告人杜某1将融资款用于投资东胜区联丰食品园区、万正金帝铭苑等房地产项目、向他人高利转贷及给集资参与人还本付息等。截至案发，被告人杜某1、杜某2共向上述集资参与人支付利息共计971.4253万元，退还本金共计2807.318万元。具体犯罪事实如下：1、2011年6月，被告人杜某1、杜某1处吸收资金7万元，月利率2.5%，累计退还本金2.562万元，支付利息0.1万元。2、2011年6月，被告人杜某1、杜某2从温爱兰处吸收资金2万元，月利率2.5%，累计退还本金0.32万元，支付利息0.1万元，案发后已清偿。3、2010年4月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从孙某1处吸收资金22.3042万元，月利率2.5%，累计退还本金14.4万元，支付利息3.8582万元，案发后已清偿。4、2011年7月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从陈贞强处吸收资金21.6万元，月利率2.5%，累计退还本金2万元，支付利息0.1937万元，案发后已清偿。5、2009年4月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从徐某处吸收资金29.7944万元，月利率2.5%，累计退还本金7.51万元，支付利息2.1889万元，案发后已清偿。6、2010年12月至2011年5月，被告人杜某1、杜某2从田敬雅处吸收资金4万元，月利率2.5%，累计退还本金0.6万元，支付利息0.3117万元，案发后已清偿。7、2009年4月至2013年4月，被告人杜某1、杜某2从赵某处吸收资金8万元，月利率2.5%，累计退还本金1.5303万元，支付利息0.9848万元，案发后已清偿。8、2008年11月至2012年8月，被告人杜某1、杜某2从耿小莉处吸收资金9.3167万元，月利率2.5%，累计退还本金1.53万元，支付利息2.4945万元，案发后已清偿。9、2008年10月至2012年1月，被告人杜某1、杜某处吸收资金4.0064万元，月利率2.5%，累计退还本金2.59万元，支付利息3.5079万元。10、2009年至2011年，被告人杜某1、杜某画）处吸收资金4.1533万元，月利率2.5%，累计退还本金0.97万元，未支付利息。11、2009年1月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从张玲某处吸收资金21.07万元，月利率2.5%，累计退还本金14.05万元，支付利息6.0162万元，案发后已清偿。12、2009年至2011年，被告人杜某1、杜某2从田仝霞处吸收资金5.2867万元，月利率2.5%，累计退还本金1.4万元，支付利息0.0061万元，案发后已清偿。13、2011年6月至2011年12月，被告人杜某1、杜某2从黎兴禅处吸收资金5万元，月利率2.5%，累计退还本金2.7714万元，未支付利息，案发后已清偿。14、2010年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从史某处吸收资金21.4万元，月利率2.5%，累计退还本金12.81万元，支付利息2.4706万元，案发后已清偿。15、2009年至2011年，被告人杜某1、杜某2从鲍某处吸收资金13.3991万元，月利率2.5%，累计退还本金11.85万元，支付利息2.0675万元。16、2010年3月至2011年10月，被告人杜某1、杜某2从张志军处吸收资金3.6467万元，月利率2.5%，累计退还本金1.7554万元，支付利息0.8059万元，案发后已清偿。17、2010年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从秦某处吸收资金46.5万元，月利率2.5%，累计退还本金23.4928万元，支付利息9.3897万元，案发后已清偿。18、2008年7月至2011年11月，被告人杜某1、杜某2从韩某处吸收资金27.6677万元，月利率2.5%，累计退还本金26.35万元，支付利息6.2033万元。19、2008年10月至2011年11月，被告人杜某1、杜某2从李玲处吸收资金12.8775万元，月利率2.5%，累计退还本金0.34万元，支付利息0.2614万元，案发后已清偿。20、2008年1月至2011年，被告人杜某1、杜某2从李某2处吸收资金14.4934万元，月利率2.5%，累计退还本金4.5万元，支付利息0.4575万元。21、2008年1月至2011年，被告人杜某1、杜某2从张保（张宝）处吸收资金9.35万元，月利率2.5%，累计退还本金1.77万元，支付利息0.2807万元。22、2008年12月至2011年10月，被告人杜某1、杜某2从田雅利处吸收资金30.4854万元，月利率2.5%，累计退还本金11万元，支付利息3.7418万元，案发后已清偿。23、2009年11月至2011年8月，被告人杜某1、杜某2从邸成迎处吸收资金9.2725万元，月利率2.5%，累计退还本金0.48万元，支付利息共计1.0993万元，案发后已清偿。24、2008年7月至2012年2月，被告人杜某1、杜某2从邸某处吸收资金21.3214万元，月利率2.5%，累计退还本金12.2707万元，支付利息2.7105万元，案发后已清偿。25、2011年4月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从石某处吸收资金10万元，月利率2.5%，累计退还本金3.096万元，支付利息1.575万元，案发后已清偿。26、2011年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从刘俊玲处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金3.4056万元，支付利息2.05万元，案发后已清偿。27、2010年11月，被告人杜某1、杜某2从刘雷雷处吸收资金6万元，月利率2.5%，累计退还本金0.27万元，支付利息2.02万元。28、2009年10月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从王小平处吸收资金32万元，月利率2.5%，累计退还本金13.39万元，支付利息6.3233万元。29、2010年11月至2011年5月，被告人杜某1、杜某2从柳小红处吸收资金7.095万元，月利率2.5%，累计退还本金3.4756万元，支付利息0.4906万元，案发后已清偿。30、2011年6月至2013年12月，被告人杜某1、杜某2从李永利处吸收资金13万元，月利率2.5%，累计退还本金3.38万元，支付利息1.2147万元。31、2011年1月，被告人杜某1、杜某2从靳元成处吸收资金3万元，月利率2.5%，累计退还本金2.036万元，支付利息0.1998万元，案发后已清偿。32、2009年10月至2010年4月，被告人杜某1、杜某2从刘三明处吸收资金8.7867万元，月利率2.5%，累计退还本金1.8万元，支付利息3.2207万元。33、2008年8月至2010年5月，被告人杜某1、杜某2从武培云处吸收资金58.8742万元，月利率2.5%，累计退还本金65.3万元，支付利息14.175万元。34、2010年3月，被告人杜某1、杜某2从李贵丽处吸收资金33.9万元，月利率2.5%，累计退还本金5.33万元，支付利息7.3475万元。35、2008年11月至2010年9月，被告人杜某1、杜某2从田桂英处吸收资金7.5123万元，月利率2.5%，累计退还本金3万元，支付利息2.5998万元，案发后已清偿。36、2009年2月至2011年6月，被告人杜某1、杜某2从田英娃处吸收资金6万元，月利率2.5%，累计退还本金2.35万元，支付利息2.1919万元，案发后已清偿。37、2011年3月至2012年5月，被告人杜某1、杜某2从赵从茹处吸收资金7.55万元，月利率2.5%，累计退还本金0.61万元，支付利息0.0039万元，案发后已清偿。38、2008年7月至2011年10月，被告人杜某1、杜某2从田养民处吸收资金26.9708万元，月利率2.5%，累计退还本金12.48万元，支付利息2.7346万元，案发后已清偿。39、2010年4月至2011年9月，被告人杜某1、杜某2从张在林处吸收资金14.8942万元，月利率2.5%，累计退还本金0.3万元，支付利息1.1716万元，案发后已清偿。40、2011年5月至2013年9月，被告人杜某1、杜某2从张永清处吸收资金4万元，月利率2.5%，累计退还本金1.21万元，支付利息0.5642万元，案发后已清偿。41、2009年1月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从刘旦油处吸收资金46.9892万元，月利率2.5%，累计退还本金19.18万元，支付利息7.4118万元。42、2010年3月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从白五提处吸收资金4.69万元，月利率2.5%，累计退还本金0.41万元，支付利息0.0041万元，案发后已清偿。43、2009年9月至2011年10月，被告人杜某1、杜某2从裴连悦处吸收资金13.8433万元，月利率2.5%，累计退还本金11.07万元，支付利息1.7252万元，案发后已清偿。44、2009年3月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从王红亮处吸收资金15.767万元，月利率2.5%，累计退还本金4.36万元，支付利息1.0172万元，案发后已清偿。45、2010年9月至2012年11月，被告人杜某1、杜某2从杨金娥处吸收资金13.8万元，月利率2.5%，累计退还本金7.871万元，支付利息1.002万元，案发后已清偿。46、2011年5月，被告人杜某1、杜某2从靳秀英处吸收资金40万元，月利率2.5%，累计退还本金11.27万元，支付利息3.7833万元，案发后已清偿。47、2011年3月，被告人杜某1、杜某2从陈红旗处吸收资金4万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。48、2010年8月1日至2011年7月，被告人杜某1、杜某2从张三明处吸收资金8.1667万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.0571万元，案发后已清偿。49、2010年5月至2011年5月，被告人杜某1、杜某2从赵重阳处吸收资金5.95万元，月利率2.5%，累计退还本金0.3万元，支付利息0.3184万元，案发后已清偿。50、2011年8月至2012年6月，被告人杜某1、杜某2从赵玉莲处吸收资金2万元，月利率2.5%，累计退还本金0.35万元，支付利息0.0053万元，案发后已清偿。51、2010年11月至2011年12月，被告人杜某1、杜某2从杨春梅处吸收资金5万元，月利率2.5%，累计退还本金0.63万元，支付利息1.25万元，案发后已清偿。52、2011年6月至2012年5月，被告人杜某1、杜某2从处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金19.18万元，未支付利息。53、2011年4月，被告人杜某1、杜某2从李某2处吸收资金10万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。54、2011年7月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从路兰田处吸收资金4.0007万元，月利率2.5%，累计退还本金0.47万元，未支付利息，案发后已清偿。55、2010年3月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从路振刚处吸收资金20.9333万元，月利率2.5%，累计退还本金1.48万元，支付利息0.006万元，案发后已清偿。56、2010年8月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从张清平处吸收资金10.3667万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.81万元，案发后已清偿。57、2009年1月至2011年2月，被告人杜某1、杜某2从苗子厚处吸收资金6.4万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息2.2598万元，案发后已清偿。58、2010年3月至2011年3月，被告人杜某1、杜某2从屈宏宇处吸收资金27万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息7.6万元，案发后已清偿。59、2010年7月至2011年7月，被告人杜某1、杜某2从张美莲处吸收资金20.3万元，月利率2.5%，累计退还本金0.4万元，支付利息0.5367万元，案发后已清偿。60、2010年2月，被告人杜某1、杜某2从杨喜存处吸收资金15万元，月利率2.5%，累计退还本金3.918万元，支付利息77.2875万元，案发后已清偿。61、2009年1月至2013年1月，被告人杜某1、杜某2从刘俊连处吸收资金297.9万元，月利率2.5%，累计退还本金317.78万元，支付利息53.8911万元。62、2009年8月至2013年6月，被告人杜某1、杜某2从刘俊处吸收资金182万元，月利率2.5%，累计退还本金202.435万元，支付利息29.3001万元，案发后已清偿。63、2011年1月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从贺底花处吸收资金8万元，月利率2.5%，累计退还本金3.1248万元，支付利息0.755万元。64、2010年9月，被告人杜某1、杜某2从张文财处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金1.51万元，支付利息6.0033万元，案发后已清偿。65、2010年3月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从赵某2处吸收资金101万元，月利率2.5%，累计退还本金36.29万元，支付利息11.1923万元。66、2009年8月至2011年2月，被告人杜某1、杜某2从祁某处吸收资金5.5335万元，月利率2.5%，累计退还本金4.66万元，支付利息0.583万元，案发后已清偿。67、2011年4月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从祁治华处吸收资金5万元，月利率2.5%，累计退还本金0.76万元，支付利息0.0033万元，案发后已清偿。68、2010年3月至2013年8月，被告人杜某1、杜某2从李换琴处吸收资金20.95万元，月利率2.5%，累计退还本金8.2384万元，支付利息1.1679万元。69、2011年8月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从郝增光处吸收资金6万元，月利率2.5%，累计退还本金2.2748万元，支付利息0.0092万元，案发后已清偿。70、2009年4月至2012年9月，被告人杜某1、杜某2从李琴处吸收资金5.7842万元，月利率2.5%，累计退还本金0.1万元，支付利息0.7762万元，案发后已清偿。71、2008年4月至2011年5月，被告人杜某1、杜某2从单艳香处吸收资金31.1293万元，月利率2.5%，累计退还本金17.49万元，支付利息共计2.6841万元，案发后已清偿。72、2010年3月至2013年6月，被告人杜某1、杜某2从张小云处吸收资金5.8483万元，月利率2.5%，累计退还本金4.29万元，支付利息1.37万元，案发后已清偿。73、2010年4月至2010年10月，被告人杜某1、杜某2从孙波处吸收资金26.25万元，月利率2.5%，累计退还本金2.4776万元，支付利息4.6万元。74、2011年3月至2011年9月，被告人杜某1、杜某2从贺小芳）处吸收资金9.3967万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。75、2010年8月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从贺小建处吸收资金5.2217万元，月利率2.5%，累计退还本金1.866万元，支付利息0.0018万元，案发后已清偿。76、2011年5月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从张四先处吸收资金9万元，月利率2.5%，累计退还本金3.0356万元，支付利息0.005万元。77、2009年2月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从高俊兰处吸收资金8.0342万元，月利率2.5%，累计退还本金1万元，支付利息0.3046万元，案发后已清偿。78、2010年8月至2012年8月，被告人杜某1、杜某2从王桂英处吸收资金9万元，月利率2.5%，累计退还本金4.87万元，支付利息1.8628万元，案发后已清偿。79、2008年1月至2013年3月，被告人杜某1、杜某2从王建文处吸收资金17.3万元，月利率2.5%，累计退还本金3万元，支付利息5.672万元。80、2009年11月至2012年5月，被告人杜某1、杜某2从张学处吸收资金9.8525万元，月利率2.5%，累计退还本金7.52万元，支付利息1.8245万元，案发后已清偿。81、2011年7月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从延红霞处吸收资金7万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。82、2008年4月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从那仁其其格处吸收资金41.2832万元，月利率2.5%，累计退还本金6万元，支付利息2.9821万元。83、2008年6月至2011年6月，被告人杜某1、杜某2从黄治宾处吸收资金77.2089万元，月利率2.5%，累计退还本金107.1664万元，支付利息8.3441万元。84、2011年2月，被告人杜某1、杜某2从白秀娥处吸收资金9.9075万元，月利率2.5%，累计退还本金5.5329万元，支付利息3.2473万元，案发后已清偿。85、2009年12月至2013年11月，被告人杜某1、杜某2从刘玉玲处吸收资金3万元，月利率2.5%，累计退还本金1.9万元，支付利息0.7303万元。86、2009年2月至2011年7月，被告人杜某1、杜某2从张秀英处吸收资金19.8859万元，月利率2.5%，累计退还本金13万元，支付利息0.237万元。87、2009年3月至2011年7月，被告人杜某1、杜某2从王征处吸收资金0.9854万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.095万元。88、2009年3月至2011年7月，被告人杜某1、杜某2从王晶处吸收资金1.2142万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.005万元。89、2008年8月至2012年7月，被告人杜某1、杜某2从刘二柱处吸收资金102.5667万元，月利率2.5%，累计退还本金105.44万元，支付利息28.4461万元。90、2011年5月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从杨仕德处吸收资金1万元，月利率2.5%，累计退还本金0.6148万元，支付利息0.0025万元，案发后已清偿。91、2009年11月至2012年7月，被告人杜某1、杜某2从刘某处吸收资金560.4万元，月利率2.5%，累计退还本金60万元，支付利息214.6167万元。92、2011年5月，被告人杜某1、杜某2从高宝财处吸收资金8万元，月利率2.5%，累计退还本金6.4484万元，未支付利息，案发后已清偿。93、2011年3月至2011年9月，被告人杜某1、杜某2从崔有存处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。94、2011年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从黎明处吸收资金90万元，月利率2.5%，累计退还本金70.62万元，支付利息1.3767万元。95、2010年7月，被告人杜某1、杜某2从牛某处吸收资金24万元，月利率2.5%，累计退还本金1.1万元，支付利息7.88万元，案发后已清偿。96、2011年9月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从代光宏处吸收资金4万元，月利率2.5%，累计退还本金2.3万元，支付利息0.0751万元，案发后已清偿。97、2011年2月，被告人杜某1、杜某2从赵俊廷处吸收资金3万元，月利率2.5%，累计退还本金1.42万元，支付利息0.7426万元，案发后已清偿。98、2009年9月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从田俊荣处吸收资金10.8967万元，月利率2.5%，累计退还本金5.4万元，支付利息1.1376万元，案发后已清偿。99、2011年3月，被告人杜某1、杜某2从谭海滨处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息3万元。100、2011年3月至2012年9月，被告人杜某1、杜某2从牛克勤处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金1.77万元，未支付利息，案发后已清偿。101、2008年5月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从丁美玲处吸收资金24.8964万元，月利率2.5%，累计退还本金14.743万元，支付利息2.7272万元。102、2011年3月至2011年8月，被告人杜某1、杜某2从刘青爱处吸收资金12万元，月利率2.5%，累计退还本金1万元，支付利息1.5417万元。103、2008年2月至2014年12月，被告人杜某1、杜某2从赵俊秀处吸收资金18.1029万元，月利率2.5%，累计退还本金0.1万元，支付利息1.0067万元。104、2011年5月，被告人杜某1、杜某2从刘丽华处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金3.078万元，未支付利息。105、2010年7月至2011年8月，被告人杜某1、杜某2从张某1处吸收资金18.6417万元，月利率2.5%，累计退还本金3.7076万元，未支付利息，案发后已清偿。106、2008年12月至2013年9月，被告人杜某1、杜某2从王金娥处吸收资金6.55万元，月利率2.5%，累计退还本金2.35万元，支付利息1.46万元，案发后已清偿。107、2010年3月至2012年8月，被告人杜某1、杜某2从郭飞处吸收资金26.1万元，月利率2.5%，累计退还本金13.5万元，支付利息3.001万元，案发后已清偿。108、2011年3月至2012年2月，被告人杜某1、杜某2从刘雨微处吸收资金9万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.352万元，案发后已清偿。109、2010年3月至2012年8月，被告人杜某1、杜某2从王淑平处吸收资金6.25万元，月利率2.5%，累计退还本金1.2万元，支付利息0.2833万元。110、2010年3月至2010年9月，被告人杜某1、杜某2从王丽萍（王利平）处吸收资金13.2万元，月利率2.5%，累计退还本金2.9454万元，支付利息4.5万元。111、2008年1月至2012年9月，被告人杜某1、杜某2从其其格（敖腾）处吸收资金15.1682万元，月利率2.5%，累计退还本金4.794万元，支付利息4.5491万元，案发后已清偿。112、2010年3月至2012年2月，被告人杜某1、杜某2从潘宏处吸收资金3.0016万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.3万元，案发后已清偿。113、2011年4月，被告人杜某1、杜某2从陈某处吸收资金3万元，月利率2.5%，累计退还本金1.18万元，支付利息0.675万元，案发后已清偿。114、2012年4月，被告人杜某1、杜某2从王惠青处吸收资金5.4万元，月利率2.5%，累计退还本金0.04万元，未支付利息，案发后已清偿。115、2010年3月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从王艮贵吸收资金10.095万元，月利率2.5%，累计退还本金2.04万元，支付利息2.7382万元，案发后已清偿。116、2009年2月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从郭四宽处吸收资金12.07万元，月利率2.5%，累计退还本金4万元，支付利息4.1512万元。117、2011年3月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从安丽霞处吸收资金10万元，月利率2.5%，累计退还本金8.3136万元，支付利息1.508万元，案发后已清偿。118、2011年4月至2014年1月，被告人杜某1、杜某2从张永茂处吸收资金9万元，月利率2.5%，累计退还本金2.156万元，未支付利息，案发后已清偿。119、2009年3月至2011年4月，被告人杜某1、杜某2从王翠梨处吸收资金32.33万元，月利率2.5%，累计退还本金6.72万元，支付利息共计8.2732万元。120、2010年3月，被告人杜某1、杜某2从王海彪处吸收资金25万元，月利率2.5%，累计退还本金18.93万元，支付利息12.2063万元。121、2009年12月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从高桂英处吸收资金8.7715万元，月利率2.5%，累计退还本金4.11万元，支付利息1.7733万元，案发后已清偿。122、2008年12月至2010年12月，被告人杜某1、杜某2从刘俊玲杨东处吸收资金5.702万元，月利率2.5%，累计退还本金2.328万元，支付利息3.4102万元。123、2008年5月至2013年7月，被告人杜某1、杜某2从陈小岗处吸收资金32.9043万元，月利率2.5%，累计退还本金4.0693万元，支付利息7.0743万元，案发后已清偿。124、2010年12月至2013年12月，被告人杜某1、杜某2从郭某1处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息3.1万元，案发后已清偿。125、2011年2月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从苏某处吸收资金9.2333万元，月利率2.5%，累计退还本金3.86万元，支付利息0.046万元。126、2011年8月至2012年3月，被告人杜某1、杜某2从苏彩琴处吸收资金12万元，月利率2.5%，累计退还本金3.47万元，支付利息0.0088万元，案发后已清偿。127、2010年1月至2012年7月，被告人杜某1、杜某2从马秀清处吸收资金17.45万元，月利率2.5%，累计退还本金5.44万元，支付利息6.3475万元。128、2009年4月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从赵玲侠处吸收资金6万元，月利率2.5%，累计退还本金0.44万元，支付利息1.9863万元，案发后已清偿。129、2010年3月至2013年6月，被告人杜某1、杜某2从陈玉山处吸收资金13.285万元，月利率2.5%，累计退还本金0.6302万元，支付利息2.0667万元，案发后已清偿。130、2011年6月至2013年3月，被告人杜某1、杜某2从闭润添处吸收资金5万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息。131、2011年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从高春霞处吸收资金10万元，月利率2.5%，累计退还本金1万元，支付利息0.0083万元。132、2010年6月至2013年5月，被告人杜某1、杜某2从陈利娟处吸收资金20万元，月利率2.5%，累计退还本金10万元，支付利息0.7533万元，案发后已清偿。133、2010年11月至2013年4月，被告人杜某1、杜某2从杜海处吸收资金30万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息4.65万元，案发后已清偿。134、2010年4月至2012年5月，被告人杜某1、杜某2从刘四女处吸收资金8万元，月利率2.5%，累计退还本金6.97万元，支付利息0.9767万元，案发后已清偿。135、2008年10月至2011年10月，被告人杜某1、杜某2从张俊英处吸收资金11.5184万元，月利率2.5%，累计退还本金7.24万元，支付利息2.8838万元，案发后已清偿。136、2011年1月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从张俊岭处吸收资金2万元，月利率2.5%，累计退还本金0.32万元，支付利息0.0983万元，案发后已清偿。137、2009年10月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从李某3处吸收资金56.95万元，月利率2.5%，累计退还本金31.78万元，支付利息3.9073万元。138、2010年8月至2012年5月，被告人杜某1、杜某2从李宝生处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息4.5万元，案发后已清偿。139、2008年7月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从张聚全处吸收资金39.0632万元，月利率2.5%，累计退还本金33.6万元，支付利息3.6159万元，案发后已清偿。140、2009年12月至2011年5月，被告人杜某1、杜某2从杨达赖处吸收资金26.125万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息6.9792万元，案发后已清偿。141、2008年7月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从张贵海处吸收资金14.85万元，月利率2.5%，累计退还本金12.38万元，支付利息1.8252万元，案发后已清偿。142、2011年6月，被告人杜某1、杜某2从王晓冬处吸收资金10万元，月利率2.5%，累计退还本金1.278万元，支付利息1.6万元，案发后已清偿。143、2008年6月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从崔候香处吸收资金15.3915万元，月利率2.5%，累计退还本金8.05万元，支付利息5.5994万元，案发后已清偿。144、2009年8月至2013年3月，被告人杜某1、杜某2从马春霞处吸收资金60万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息36万元。145、2010年6月至2013年3月，被告人杜某1、杜某2从温晓虹处吸收资金100万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息30万元。146、2010年3月至2012年4月，被告人杜某1、杜某2从王雄科处吸收资金23.5992万元，月利率2.5%，累计退还本金0.34万元，支付利息4.502万元。147、2008年9月至2012年6月，被告人杜某1、杜某2从解彩云处吸收资金7.5083万元，月利率2.5%，累计退还本金7.55万元，支付利息2.3628万元。148、2010年11月，被告人杜某1、杜某2吸收资金10万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息3.45万元，案发后已清偿。149、2009年3月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从杨永红处吸收资金151.9667万元，月利率2.5%，累计退还本金96.6773万元，支付利息30.4万元。150、2010年3月至2012年1月，被告人杜某1、杜某2从刘宏处吸收资金17.7075元，月利率2.5%，累计退还本金6.6万元，支付利息1.2646万元。151、2010年11月至2011年9月，被告人杜某1、杜某2从郝存英处吸收资金7.85万元，月利率2.5%，累计退还本金3.9186万元，支付利息0.3215万元，案发后已清偿。152、2012年2月，被告人杜某1、杜某2从高卫兰处吸收资金3.57万元，月利率2.5%，累计退还本金1.24万元，未支付利息，案发后已清偿。153、2010年9月28日至2011年11月18日，被告人杜某1、杜某2从邱鹏舞处吸收资金705万元，月利率2.5%，累计退还本金646.1万元，支付利息66.1516万元。154、2008年12月25日至2011年6月25日，被告人杜某1、杜某2从李琼方处吸收资金4.111万元，月利率2.5%，累计退还本金2.9412万元，支付利息1.11万元。155、2011年3月5日至2011年5月22日，被告人杜某1、杜某2从高斌处吸收资金9万元，月利率2.5%，累计退还本金5.3万元，支付利息0.7853万元。156、2011年3月10日至2011年10月7日，被告人杜某1、杜某2从刘占岐处吸收资金25.625万元，月利率2.5%，累计退还本金9.904万元，支付利息1.62万元。157、2010年1月14日，被告人杜某1、杜某2从屈红艳处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息6.6341万元，案发后已清偿。158、2011年2月22日，被告人杜某1、杜某2从李亚军处吸收资金10万元，月利率2.5%，累计退还本金1万元，支付利息2.438万元。159、2011年3月4日至2011年9月5日，被告人杜某1、杜某2从陈丽芳处吸收资金27万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息。160、2010年3月12日至2011年3月21日，被告人杜某1、杜某2从陈蕾处吸收资金53.3775万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息。161、2008年11月11日至2012年5月17日，被告人杜某1、杜某2从杨某处吸收资金22万元，月利率2.5%，累计退还本金18.7567万元，支付利息2.7889万元。162、2009年12月9日至2010年12月9日，被告人杜某1、杜某2从牛振义处吸收资金21.1667万元，月利率2.5%，累计退还本金12万元，支付利息4.3783万元。163、2008年12月23日至2010年11月8日，被告人杜某1、杜某2从马建兵（包含马建成、李建新）处吸收资金385万元，月利率2.5%，累计退还本金285万元，支付利息110.5283万元。164、2011年5月16日至2011年5月18日，被告人杜某1、杜某2从曲云处吸收资金20万元，月利率2.5%，未退还本金，未支付利息，案发后已清偿。165、2010年3月12日，被告人杜某1、杜某2从杨丽丽处吸收资金8万元，月利率2.5%，累计退还本金2.516万元，支付利息0.7358万元。166、2009年3月6日至2012年2月14日，被告人杜某1、杜某2从高美丽（高美霞）处吸收资金26.2358万元，月利率2.5%，累计退还本金16.28万元，支付利息2.3671万元，案发后已清偿。167、2009年2月23日至2012年1月11日，被告人杜某1、杜某2从崔晓静处吸收资金5.9087万元，月利率2.5%，累计退还本金1.18万元，支付利息共计0.6795万元，案发后已清偿。168、2008年10月9日至2010年，被告人杜某1、杜某2从贾桂先处吸收资金18.6358万元，月利率2.5%，累计退还本金10.65万元，支付利息3.9795万元。169、2011年2月19日至2011年7月29日，被告人杜某1、杜某2从钟永强处吸收资金16万元，月利率2.5%，累计退还本金12.1万元，支付利息0.4016万元。170、2008年1月29日至2012年10月6日，被告人杜某1、杜某2从杨香琴处吸收资金21.5152万元，月利率2.5%，累计退还本金6.6016万元，支付利息5.7252万元。171、2009年10月13日至2012年4月7日，被告人杜某1、杜某2从樊云科处吸收资金11.5409万元，月利率2.5%，累计退还本金4.5万元，支付利息0.9299万元。172、2008年5月10日至2012年6月18日，被告人杜某1、杜某2从孙某处吸收资金44.2842万元，月利率2.5%，累计退还本金16万元，支付利息8.5926万元。173、2009年12月20日至2011年8月22日，被告人杜某1、杜某2从齐天君处吸收资金13.85万元，月利率2.5%，累计退还本金10.29万元，支付利息0.5681万元。174、2009年11月6日至2011年7月29日，被告人杜某1、杜某2从张某（张强）处吸收资金49.3833万元，月利率2.5%，累计退还本金21万元，支付利息3.1112万元。175、2011年8月11日，被告人杜某1、杜某2从王祥处吸收资金6万元，月利率2.5%，未退还本金，累计支付利息0.016万元。176、2011年5月6日，被告人杜某1、杜某2从张廷君处吸收资金30万元，月利率2.5%，累计退还本金8.5万元，未支付利息。另查明，被告人杜某1于2016年7月22日由公安机关电话传唤到案；被告人杜某2于2016年7月25日由公安机关电话传唤到案，二人到案后均如实供述了自己非法吸收公众存款的犯罪事实。上述事实有下列经庭审举证、质证并查证属实的证据证实：1、受案登记表、立案决定书、公告，证明2016年7月20日，鄂尔多斯市公安局东胜区分局接到报案人秦某报案称杜某1向其高息借款，后该局于2016年7月22日决定对杜某1、杜某2涉嫌非法吸收公众存款一案立案侦查，并且于2016年7月22日在该局平安东胜微信平台发布公告，告知与杜某1有借贷关系的个人、单位到公安机关申报。2、集资参与、温爱兰等人的报案材料、询问笔录、借据、委托书、本息核算单、债权债务确认表、融资明细表等，证人给杜某1、杜某2集资的时间、地点、数额、约定利率、退本结息等情况，公安机关根据部分集资参与人的陈述及借据整理了短期借款本息确认单，并由双方签字确认的事实。3、被告人杜某1的供述，证明其是从2007年开始以个人名义进行融资的，其给集资参与人承诺的月利率是1-2.5分，其共向200多人融资4900多万元。融资的时候其告诉集资参与人融资是搞房地产投资。其在开职工大会的时候说过融资的事情，单位的职工先给其打电话，其同意后让职工把钱拿到鑫通公寓的办公室，找其妹妹杜某2办手续。借款单是杜某2给出具的，借款单上的借款人是其，其先将空白的借款单签好字，杜某2用其签好字的借款单给借款人出具借款手续。其融资是有账目的，集资参与人的还本付息也是杜某2负责办理的。集资参与人大部分是现金放款，也有银行转账的。还本付息大部分是现金支付，也有转账支付的。其是在2011年12月停止支付利息的。其给过杜某2委托书，委托了好几次，委托杜某2给其抵顶房产办理手续等。其公司职工高某、胡玉明、齐建娥、袁某、高银海、田雅利、陈光杰、李某3、杨半青、董桂琴都给其介绍他人放款了。还有其的亲戚也给其介绍他人放款了。其将融资款投资用于建设××区，挂靠的是鄂尔多斯市天雅房地产有限责任公司。其××区占股25%；投资了东胜区罕台镇孟克烛拉餐饮园区，占股10%；投资了东胜区万正金帝名苑，占股30%；投资了包头市青山区投资了鑫鑫大快活快餐店，占股33.4%。4、被告人杜某2的供述，证明杜某1系其哥哥，其知道杜某1融资的事情，在融资的过程中其负责记账、管理账目、办理借款手续。杜某1将做好的制式借款单签好字给其，放款的人来了以后其将借款单上写上放款人的名字、借款金额、利率、借款日期等。借款单上只有杜某1的签字，部分还有公司的公章。集资参与人的还本付息工作是其做的。集资参与人拿来的现金其都现将钱存在其的银行卡里，杜某1让其把钱打给谁其就打给谁。如果转账就转到其的银行卡里。杜某1融资的进账和出账都是其管理，公司的账目不是其管理。杜某1和其给债权人更换过借款单。2008年至2011年4月期间变更的借款单已经销毁了。其给杜某1介绍过几个人，其介绍的人有赵玉梅、屈红艳、屈宏宇、靳秀英、钟永强等人。融资的办公室在××区。杜某1给了其管理融资账目的聘书，2008年-2009年的时候是给其工资每月3000元，2010年-2011年是5000元每月。聘书已经找不到了，就是杜某1给其一张纸，上面写着聘用其管理融资的账目、还本付息、变更借款单等财务的相关事宜。抵顶是集资参与人和杜某1谈好价钱，集资参与人来找其算钱、选房，其给撤借款单，签抵顶协议。公司的员工放款是先给了鑫鑫大快活的财务人员，财务人员再将钱给其。其将借款手续办好以后将借款单给他们财务人员，财务人员再将借款单给放款的人。杜某1用融资回来的钱投资了东胜区万正金帝名苑住宅小区占股30%，联丰食品园区占股25%，孟克烛拉餐饮园区项目占股10%，包头市鑫鑫大快活餐饮店占股多少其记不清楚了。4、证人徐某、赵某、玲某、袁某、史某、鲍某、韩某、李某2、邸某、祁某、高某、张某、杨某、孙某的证言，前述证人均系鑫鑫大快活酒店员工，也系本案的集资参与人，证明在鑫鑫大快活酒店的后厨放着一块小黑板，上面写着公司在扩大规模建设，需要向社会融资，公司的很多员工都给杜利云放款了，并且还介绍了他人给杜利云放款。公司的财务人员将融资款收下后交给了杜某2，由杜某2负责出具借款单以及还本付息。5、证人某1、秦某、李某2、赵某2、刘某、牛某、张某1、张某2、苏某、郭某1、石某、李某3、陈某、袁某的证言，证自己给杜利云放款并且介绍了他人给杜某1、杜某2放款的事实。6、授权委托书、工资明细表，证明被告人杜某2受被告人杜某1委托，负责办理杜某1融资中的事务，并且有工资待遇的事实。7、东胜区公安分局出具的归案情况说明、监视居住决定书、情况说明，证明鄂尔多斯市公安局东胜区分局分别于2016年7月22日、7月25日将被告人杜某1、杜某2电话传唤到案；2016年8月24日至2016年11月10日对被告人杜某2采取监视居住的强制措施。8、被告人基本情况表、户籍证明、鄂尔多斯市东胜区水政水资源局出具的证明，证明被告人杜某1、杜某2的基本情况和身份信息；被告人杜某2系鄂尔多斯市东胜区水政水资源局的正式职工。（二）被告人杜某1、杜某2非法吸收资金的部分去向及资产情况1、投资东胜区金帝名苑房地产项目2010年6月至2012年9月期间，被告人杜某1以使其他费用投资2348.9万元。杜某1杜某2处办理借款手续将融资资金投资在该房地产项目上。项目结束后，杜某按照股比分得了金帝名苑1号楼、3号楼、4号楼、5号楼、8号楼共计116套房产，分房款合计10775.8497万元。上述分配的116套房产全部抵顶给了集资参与人徐淑英、陈开元等82人，处理了部分融资债务，另剩余1893.9697万元用于给集资参与人还本付息。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、证证言、内蒙古金地建设集团有限责任公司出具的杜某1投资情况证明、付款凭证、金帝名苑投资明细、借款单据、金地房地产公司收据、顶房明细表、资产抵债协议111份。2、投资鄂尔多斯市东胜区联丰食品园区2008年6月至2012年11月期间，被告人杜某1使用融资款通过挂靠鄂尔多斯市天雅房地产开发有限责任公司投资了鄂尔多斯市东胜区联丰食品园区。联丰食品有限公司股东有李憨、杜某1、分别占股35%、20%、25%、20%。被告人杜某1共计投资9672.77075万元，该项目现尚未完工，无法进行清算。目前，被告人杜某1在联丰食品园区分得了部分房产，包括2号楼分配了101套房产，3号楼和1号楼共分配了39套房产，之后以抵顶资产处理融资债务的方式给刘永刚、杜荣等65人抵顶了2号楼76套房产、1号楼9套房产、3号楼7套房产，目前剩余房产是2号楼的25套房产以及3号楼的23套房产（具体明细为：2-602号、6026号、704号、7020、7021、7022、7023、7024、7025、7027、7029、802、803、804、805、806、8029、905、906、9011、9012、9013、9014、9015、9017；3-5021、5022、5023、5024、5029、5030、5031、5032、5033、5034、5021、6022、6023、6024、6029、6030、6031、6032、6033、6034、7023、7024、7033号）。另外，被告人杜某1使用融资款购买了8号楼的4层、5层和六套底商。其中第四层给集资参与人赵文珍等31人抵顶了其中的35.4707%产权，抵顶金额为998.2590万元（具体明细为：赵文珍抵顶15万元占比0.533%、崔秀梅抵顶41万元占比1.4568%、王媚拉抵顶49.98万元占比1.776%、高琛照抵顶17.0410万元占比0.6055%、白锐云抵顶9万元占比0.3198%、白翠英抵顶42万元占比1.4924%、胡二霞抵顶11.2340万元占比0.3992%、熊少青抵顶17万元占比0.604%、王建设抵顶1.3万元占比0.0462%、陶索平抵顶30.6551万元占比1.0892%、武金莲抵顶18.1853万元占比0.6461%、牛祥抵顶72.6万元占比2.5797%、刘中国抵顶13.6348万元占比0.4845%、张艳华抵顶61.36万元占比2.1803%、杜占清抵顶26.57万元占比0.9441%、王旺林抵顶44.868万元占比1.5943%、张越抵顶34.5万元占比1.2259%、张党恩抵顶144万元占比5.1168%、丁春抵顶7.96万元占比0.2828%、黄淑云抵顶了5万元占比0.1776%、云春莲抵顶12.58万元占比0.447%、折挨元抵顶7.532万元占比0.2676%、武二飞抵顶6.2763万元占比0.223%、刘金良抵顶10.83万元占比0.3848%、刘金梅抵顶11.32万元占比0.4022%、王瑞萍抵顶40万元占比1.4213%、韩颖坤抵顶98.63万元占比3.5046%、刘培英抵顶66.9308万元占比2.3783%、崔海成抵顶36万元占比1.2792%、杜埃锁抵顶38万元占比1.3502%、白雯琴抵顶7.2717万元占比0.2583%），此外，被告人将联丰食品园区第四层厂房内的机器设备也一同抵顶给了上述31人；被告人杜某1购买的底商中给抵顶了104和1010两套底商。目前剩余的××楼一千余平米以及四套底商均在杜某1名下，但由于整个项目未完工故无法办理产权，也无法委托相关部门对价格进行认定。2012年8月7日，东胜区人民法院调解和杜某1离婚纠纷一案，双方协议联丰食品有限公司占25%的股份归杜某1所有。2013年1月17日，因与杜某1的借贷纠纷，裁定查封杜某1在联丰食品公司所占的25%的股权。2016年8月29日，鄂尔多斯市天雅房地产开发有限责任公司协助鄂尔多斯市公安局东胜区分局查封了东胜区华研物流园区联丰食品园1号楼9套房产、2号楼100套房产、3号楼71套房产。2016年11月28日，鄂尔多斯市天雅房地产开发有限责任公司协助东胜区公安分局查封了联丰食品园区8号楼4层1089.89平米、5层1089.89平米房产以及8号楼101、102、103号底商，面积共计480.42平米、1011号底商面积129.11平米，合计609.53平米房产。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、邱某的证言、鄂尔多斯市天雅房地产开发有限责任公司出具的杜某1投资付款凭证、被告人杜某2根据投资凭证出具的联丰食品园区投资明细和收据、企业机读档案登记资料、协助冻结财产通知书、协助查询财产通知书、分房明细、协助查封通知书、查封决定书、查封清单、联丰房地产顶房明细、联丰食品园区认购协议90份、联丰8号楼4层抵顶的证人证言及资产抵债协议、联丰底商抵顶的证人的证言及民事判决书、民事裁定书、调解协议、鄂尔多斯市公安局东胜区分局出具的情况说明。3、投资包头市鑫鑫大快活餐饮店2009年7月11日，被告人杜某1和林某、三人签订了一份合作协议书，林某和以包头市青山区原青山文化馆迎街商业楼一处折价1600万元出资作为包头市鑫鑫大快活餐饮店的经营场所，杜某1以现金的方式出资800万元用于装修，并且投资购买了包头市东海房地产开发有限公司，三人每人持有该公司33.33%的股权。被告人杜某1出资的800万元除了其个人入股575万元、杜某2入股50万元外，另外有14名公司员工入股（具体明细：高某入股10万元，王忠入股5万元，白瑞英入股10万元，杜某3入股5万，张伊东入股10万元，高文继入股5万元，杜利强入股5万元，崔军入股10万元，李某1入股18万元，崔秀梅入股5万元，杨晓猛入股5万元入股30万元，王瑞东50万元，贾凌10万元），该部分人员的股份由杜某1代持。包头市鑫鑫大快活餐饮店到2012年年底因亏损吊销。鄂尔多斯市公安局东胜区分局分别于2016年11月9日、2017年5月3日冻结了杜某1在该公司33.33%的股权。另，东胜区人民法院于2012年8月7日调解13和杜某1离婚纠纷一案，协议杜某1在包头市鑫鑫大快活餐饮有限公司占33.33%的股份归杜某1所有；2013年1月17日因杨胜利诉杜某1民间借贷纠纷一案，鄂尔多斯市中级人民法院裁定查封杜某1在公司所占的33.33%的股权。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、证人林某、的证言、企业机读档案登记资料、包头市青山区鑫鑫大快活店入股情况、劳务合同、东公（打）冻财字201600012号协助冻结财产通知书、鄂东公（打）201700004号协助冻结财产通知书、民事裁定书、调解协议。4、投资鄂尔多斯市孟克烛拉文化有限责任公司鄂尔多斯市孟克烛拉文化有限责任公司于2008年9月5日注册成立，投资者共有21人，其中被告人杜某1占股10%，账目显示被告人杜某1从2008年9月2日至2015年6月4日使用融资款投资了6883.0423万元。被告人杜某1与、王瑞东口头约定给二人各1.5%的暗股，但实际二人并未出资。该公司的工程并未完工，目前没有分房或者分得其他资产。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年11月4日在鄂尔多斯市工商行政管理局东胜区分局冻结了杜某1在该公司10%的股权。另外，东胜区人民法院于2012年8月7日调解和杜某1离婚纠纷一案，协议杜某1在鄂尔多斯市孟克烛拉文化有限公司占的股份归杜某1所有。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、被告人杜某2的供述、证的证言、企业机读档案登记资料、被告人杜某2根据投资凭证提供的杜某1投资明细、股权证和孟克烛拉文化有限责任公司的收据、5.东公（打）冻财字201600011号协助冻结财产通知书、鄂东公（打）201700003号协助冻结财产通知书、民事裁定书、调解协议。5、鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司及其名下资产。鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司于1999年注册成立，法人是杜某1，投资者有杜某1和挂名股东并未实际投资。公司账目显示从2010年至2016年主营成本3600.272654万元，营业外支出2.5490万元，缴纳税金合计170.979322万元，损益类费用合计3738.116803万元，即公司经营过程中投入了7511.917779万元。2016年8月份开始鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司的账目合并在了鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司之内，两公司从2016年8月1日至2018年2月28日共计亏损7.334803万元。鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司名下资产：1、位于鄂尔多斯西街路北商业用房，建筑面积3979.07平米，产权证号，鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市房屋产权市场管理处轮候查封了该房产，经鄂尔多斯市东胜区价格认定局认定，该处房产价值10154.9184万元。2、位于鄂尔多斯市××路的国有土地，土地证号：东国用（2007）字第出让023号，鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市土地登记中心查封该土地。鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司分别于2012年12月6日、12月11日向包商银行股份有限公司呼和浩特分行贷款3000万元，截止2016年11月29日，逾期本金2992万元，利息307.04652万元，罚息1549.426599万元，共计4848.473119万元，鄂尔多斯市中级人民法院裁定查封鑫鑫大快活餐饮有限责任公司名下的的位××区的商业用房以及位于××路的国有土地。2016年9月24日该院裁定拍卖上述查封的资产。被告人杜某1以鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司名义在包商银行锡林郭勒分行贷款450万元，截止2018年3月30日，欠该行贷款本金450万元，应收利息45.109739万元，罚息570.141872万元，合计本息1065.251611万元。另外，东胜区人民法院于2012年8月7日调解和杜某1离婚纠纷一案，协议鑫鑫大快活餐饮有限责任公下的50%的股份归杜某1所有，杜某1名下50%的股份仍归杜某1所有。经营权归杜某1所有，杜某1偿万元。鄂尔多斯市中级人民法院于2013年1月17日2与杜某1的借贷纠纷裁定查封杜某1在该公司所占的股权以及公司名下的资产。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、证人的证言、企业机读档案登记资料、协助查询财产通知书、中磊会计师事务所出具的审计报告、东胜区鄂尔多斯西街路北房产和土地的产权证、查封决定书、协助查封通知书、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事裁定书、调解协议、鄂尔多斯市中级人民法院民事裁定书、强制执行申请书、执行证书、执行裁定书、贷款欠款情况说明、最高额抵押合同和借款合同、包商银行出具的说明、鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司及鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司经营状况证明、利润表及财务报表。6、鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司。鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司系被告人杜某1于2011年8月11日以的名义注册成立，地址在××区，账目显示成本1926.020402万元，损益类费用606.292680万元。因鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司的账务资料不具备审计条件，故审计部门仅对账务资料进行了整理、汇总，结果显示2011年至2016年，主营收入合计2798.758680万元，主营成本1926.020402万元，损益类费用合计606.292680万元，净收入为266.270554万元。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、证的证言、企业机读档案登记资料、食品流通许可证、全国工业产品生产许可、营业执照、中磊会计师事务所出具的审计报告、证人供的设备明细。7、呼和浩特市东达城市广场B座12012号房产，所有权人杜某1，建筑面积95.42平米，所有权证号201300449号，经鉴定，该处房产价值81.1070万元。被告人杜某1于2013年1月11日在呼和浩特市包商银行以该处房产作抵押贷款51万元。截止2016年11月28日，剩余本金41.173745万元，利息7.897825万元，罚息6.722849万元，共计欠款55.794419万元；2013年11月28日，包头市中级人民法院因鑫鑫大快活餐饮有限责任公司与内蒙古永泰隆担保公司存在借贷纠纷一案，裁定查封该房产至2018年11月17日。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年8月4日在呼和浩特市产权市场管理处轮候查封了该房产。东胜区人民法院调解和杜某1离婚纠纷一案，协议该处房产归杜某1所有。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、查档证明、房产证复印件、查封决定书、协助查封通知书、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事裁定书、调解协议、呼和浩特市房屋抵押权设立登记申请表、包商银行呼市分行的贷款抵押合同、公证书、贷款明细、贷款合同、抵押合同、欠款计算单、转账凭证等、包头市中级人民法院民事裁定书、执行裁定书、协助执行通知书以及贷款欠款情况说明。8、东胜区宝日陶亥东街20号街坊12号房产及土地，房屋所有权人杜某1，房屋产权证号，土地证号：东国用（1997）字第97-791号、东国用（1996）字第96-916号。东胜区价格认定局认定产权证号号房产建筑面积为108.69平米、价值39.048964万元，产权证号号房产建筑面积为172.21平米、价值61.30676万元，证号97-916号土地面积162.39平米，价值31.17888万元，证号97-791号土地面积178.22平米，价值34.21824万元，上述房产和土地共计价值165.752844万元。东胜区人民法院于2012年8月7日调解和杜某1离婚纠纷一案协议该处房产及土地归杜某1所有。2012年10月8日，被告人杜某1以的名义在鄂尔多斯市农村商业银行以产权证号房产及其他三套房产作抵押贷款500万元，截止2017年8月15日，欠本金238.4009万元，利息219.9653万元。因张廷君和杜某1借贷纠纷一案，东胜区人民法院分别于2012年8月6日、2014年8月4日裁定查封、续查封产权证号为号房产。2016年5月13日，因杜某1与王利平借贷纠纷一案，东胜区人民法院裁定轮候查封房产证号为房产。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市房屋产权市场管理处轮候查封了该处房产，在鄂尔多斯市土地登记中心查封了土地。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、证人2的证言、民事裁定书、调解协议、房产和土地的产权证、鄂东公（打）封字（2016）50号查封决定书、查封清单、协助查封通知书、查封笔录、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事调解书、执行裁定书、杜某1银行贷款明细、银行报案的询问笔录、借款合同、抵押合同和权利质押合同。9、东胜区满都海巷11号街坊14号房产及土地，房屋所有权人杜某1，房产产权证号号，土地证号东国用（1995）字第95-385号，东胜区价格认定局认定房产建筑面积403.55平米、价值143.6638万元，土地面积336平米、价值64.5120万元，共计208.1758万元。东胜区人民法院于2012年8月7日调解和杜某1离婚纠纷一案，协议该处房产归杜某1所有。2012年10月8日，被告人杜某1以的名义在鄂尔多斯市农村商业银行以该处房产及其他三套房产作抵押贷款500万元。2016年5月13日，因杜某1与王利平借贷纠纷一案东胜区人民法院裁定轮候查封该处房产。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市房屋产权市场管理处轮候查封了该处房产，在鄂尔多斯市土地登记中心查封了土地。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、证人的证言、民事裁定书、调解协议、房产和土地产权证、查封决定书、协助查封通知书、查封笔录、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事调解书、执行裁定书、杜某1银行贷款明细、银行报案的询问笔录、借款合同、抵押合同和权利质押合同。10、东胜区满都海巷11号街坊72号房产及土地，房屋所有权人杜某1，房产产权证号号，土地使用者是王晓霞，土地证号东国用（1997）字第97-731号。东胜区价格认定局认定房产面积239.66平米、价值85.31896万元，土地面积205.91平米、价值39.53472万元，共计124.85368万元。东胜区人民法院于2012年8月7日调杜某1离婚纠纷一案，协议该处房产归杜某1所有。2012年10月8日，被告人杜某1以名义在鄂尔多斯市农村商业银行以该处房产及其他三套房产作抵押贷款500万元。2016年5月13日，因杜某1与王利平的借贷纠纷一案东胜区人民法院裁定轮候查封该处房产。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市房屋产权市场管理处轮候查封了该处房产，在鄂尔多斯市土地登记中心查封了土地。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、证人证言、民事裁定书、调解协议、房产和土地的产权证、查封决定书、协助查封通知书、查封笔录、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事调解书、执行裁定书、杜某1银行贷款明细、银行报案的询问笔录、借款合同、抵押合同和权利质押合同。11、东胜区杭锦北路32号街坊5号楼1层502号房产，房屋所有权人杜某1，产权证号建筑面积126.75平方米，东胜区价格认定局认定该处房产价值353.6325万元。东胜区人民法院于2012年8月7日调解杜某1离婚纠纷一案，协议该处房产归杜某1所有。2012年10月8日，被告人杜某1名义在鄂尔多斯市农村商业银行以该处房产及其他三套房产作抵押贷款500万元。2016年5月13日，因杜某1与王利平借贷纠纷一案，东胜区人民法院裁定轮候查封该处房产三年。鄂尔多斯市公安局东胜区分局于2016年7月29日在鄂尔多斯市房屋产权市场管理处轮候查封了该处房产。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、民事裁定书、调解协议、房屋产权证、查封决定书、协助查封通知书、查封笔录、东胜区价格认定局价格认定结论书、民事调解书、执行裁定书。12、东胜区天骄北路58号街坊D号楼1单元1007号房产，房屋所有权人杜某3（系杜某1之子），产权证号，建筑面积66.15平方米，鉴定价格33.0750万元。该处房产系被告人杜某1以杜某3的名义购买。认定上述事实的证据有被告人杜某1的供述、证人杜某3的证言、查询信息、协助查询财产通知书及所附的收据、价格鉴定意见书。13、款900万元及利息80万元。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述的证言。14、2009年3月9日至17日，石小红陆续向杜某1吸收资金440万元，约定月利率3.5分，支付利息61.6万元，退还本金277.2万元，2011年7月12日，东胜区人民法院以石小红犯非法吸收公众存款罪判处其有期徒刑九年，并处罚金四十万元。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、（2011）东法刑初字第288号刑事判决书。15、2009年8月11日至2010年7月13日，杨军向被告人杜某1吸收存款1200万元，约定月利率3-3.5分，支付利息222.1833万元，退还本金100.5万元。2016年12月30日，东胜区人民法院以杨军犯非法吸收公众存款罪判处其有期徒刑五年六个月，并处罚金十万元。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、（2015）东刑二初字第00299号刑事判决书。16、2009年5月28日，杨建国、秦斯庆向被告人杜某1吸收存款100万元，约定月利率3.2分，支付利息87.4587万元，退还本金20万元。2016年9月30日，东胜区人民法院以杨军、秦斯庆犯非法吸收公众存款罪分别判处杨军有期徒刑五年三个月，并处罚金十万元,判处秦斯庆有期徒刑四年三个月，并处罚金十万元。认定上述事实的证据有被告人杜某1、杜某2的供述、（2015）东刑二初字第225号刑事判决书。对于公诉人出示的证欠杜某1借款100万元的相关证据，仅有被告人的供述而无其他证据予以佐证，对公诉机关要证明的问题不予采信。对于公诉人出示的证明被告人杜某1欠鄂尔多斯农村商业银行贷款、欠鄂尔多斯市民间资本投资小额贷款有限公司贷款、欠鄂尔多斯商业银行贷款的供述、证人证言、报案材料、借款合同、抵押合同、询问笔录等证据，经审查，本院认为与公诉机关指控被告人杜某1、杜某2犯非法吸收公众存款罪的犯罪事实并无关联，对公诉机关出示的该组证据不予采纳。对被告人杜某1的辩护人出示的清账单、谅解书、借款凭证、集资参与人身份证复印件等证据的真实性及证明的问题予以认可；对辩护人出示的内蒙古自治区公益事业捐赠收据、荣誉证书、聘书、诊断书、入院病历等证据的真实性予以认可，但经查认为该部分证据与本案的事实并无关联，对该组证据不予采纳。对被告人杜某2的辩护人出示的病历的真实性予以认可，但经查认为该组证据与本案的事实并无关联，故不予采纳。本院认为，被告人杜某1、杜某2违反国家金融管理法规，未经有关部门依法批准，采取承诺到期还本付息的方法，通过“口口相传”、“以人传人”等方式公开宣传，向社会不特定对象非法吸收存款共计5325.0982万元，数额巨大，公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持确认，但指控的部分数额与查明事实不符，本院予以变更。被告人杜某1、杜某2系共同犯罪，被告人杜某2在融资的过程中给集资参与人办理借款手续并负责还本付息，但其对所吸收款项并无支配权，在共同犯罪中起次要作用，系从犯，对其依法减轻处罚。针对被告人杜某1的辩护人提出的本案的涉案人数及金额应当将杜某1的亲友、员工向杜某1融资的数额予以核减的辩护意见，经审查后认为，被告人杜某1通过“口口相传”的方式，向社会公开宣传吸收资金，吸收的对象既有亲朋，又有亲友的亲友、朋友的朋友，已不符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款“未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款”的规定，其亲属、朋友亦属于社会不特定对象中的一部分，故对辩护人的该点辩护意见不予采纳。被告人杜某1、杜某2案发后经公安机关电话传唤到案并如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法予以从轻处罚，对辩护人的该点辩护意见予以采纳。被告人杜某1将非法集资所得资金除支付利息外，大部分用于正常的生产经营活动，该情节在量刑时予以考虑，对辩护人的该点辩护意见予以采纳。被告人杜某1将融资款项高利转贷给他人致使现无法追回，给集资参与人造成了经济损失，酌情予以从重处罚。被告人杜某1、杜某2案发前给集资参与人还本付息，案发后其亲属能够给集资参与人积极退赔，且案发后公安机关查封的涉案资产可用于赔偿集资参与人部分经济损失，对二被告人酌情从轻处罚，对辩护人的该点辩护意见予以采纳。综上，为维护社会主义市场经济秩序，保护国家金融管理制度不受侵害，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第一项、第三款之规定，判决如下：一、被告人杜某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年四个月，并处罚金十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的,羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月22日起至2020年11月21日止；罚金待判决生效后十日内缴纳。）二、被告人杜某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金十五万元。（缓刑考验期从判决确定之日计算；罚金待判决生效后十日内缴纳。）三、查封、扣押在案的以下资产，依法发还集资参与人：1、被告人杜某1在鄂尔多斯市东胜区联丰食品有限公司占有的25%的的股权及××区、6026号、704号、7020、7021、7022、7023、7024、7025、7027、7029、802、803、804、805、806、8029、905、906、9011、9012、9013、9014、9015、9017；3-5021、5022、5023、5024、5029、5030、5031、5032、5033、5034、5021、6022、6023、6024、6029、6030、6031、6032、6033、6034、7023、7024、7033号）；被告人杜某1所有的在××区（已抵顶部分除外）、5层、8号楼101号、102号、103号、1011号房产；2、被告人杜某1在包头市东海房地产开发有限公司占有的33.33%的股权（除去高某等14名员工所入股份）；3、被告人杜某1在鄂尔多斯市孟克烛拉文化有限责任公司占有的10%的股权;4、鄂尔多斯市鑫鑫大快活餐饮有限责任公司股权及其名下资产（设定抵押）;5、被告人杜某1所有的鄂尔多斯市鑫鑫大快活食品有限责任公司股权；6、呼和浩特市东达城市广场B座12012号房产（设定抵押）；7、东胜区宝日陶亥东街20号街坊12号房产及土地（设定抵押）；8、东胜区满都海巷11号街坊14号房产及土地（设定抵押）；9、东胜区满都海巷11号街坊72号房产及土地（设定抵押）；10、东胜区杭锦北路32号街坊5号楼1层502号房产（设定抵押）；11、东胜区天骄北路58号街坊D号楼1单元1007号房产。四、继续追缴被告人杜某1的犯罪所得，发还集资参与人，不足部分责令退赔。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  贾慧娟代理审判员  武 星人民陪审员  王 铭二〇一八年六月十五日书 记 员  郝 琴相关法条链接：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以依法从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。