云南省文山壮族苗族自治州中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）云26刑初10号公诉机关云南省文山壮族苗族自治州人民检察院。被告人俞开祥，男，1965年9月19日生，汉族，小学文化，户籍地：贵州省安顺市西秀区，经常居住地：云南省文山州砚山县，捕前租住文山市。因本案于2016年12月30日被取保候审，2017年12月29日被监视居住，2018年6月4日被依法逮捕。现羁押于文山州看守所。辩护人杨家立，云南诚鸽律师事务所律师。被告人周旭春，男，1986年3月27日生，汉族，初中文化，云南省红河哈尼族彝族自治州河口县人，家住河口县。因本案于2018年4月13日被刑事拘留，同年5月18日被依法逮捕。现羁押于文山州看守所。辩护人李伟，云南杨柏王律师事务所律师。云南省文山壮族苗族自治州人民检察院以文州检公诉刑诉（2019）7号起诉书，指控被告人俞开祥、周旭春犯走私普通货物罪，于2019年1月22日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。文山壮族苗族自治州人民检察院指派检察员朱瑞良出庭支持公诉，被告人俞开祥及其辩护人杨家立、被告人周旭春及其辩护人李伟到庭参加诉讼。现已审理终结。云南省文山壮族苗族自治州人民检察院指控：2016年9月，被告人周旭春提出与林某（另案处理）、刘某（另案处理）商议共同出资20万元走私白糖，由周旭春联系购买越南白糖和国内收购方，利润三人均分。周旭春与俞开祥协商确定走私白糖运至文山价格为每吨5100元（含运费），确定具体过境时间后，林某联系一辆四桥货车，周旭春和刘某带货车驾驶员到中越139号界陈加伟（另案处理）等开通的走私通道,田某（另案处理）安排张某（另案处理）清点走私白糖，周旭春将收货人俞开祥的电话号码告诉货车驾驶员，当晚俞开祥将运到文山的走私白糖45吨倒装外运销售，经核定偷逃税款14.949万元。2016年12月20日，周旭春独自与俞开祥约定走私白糖到文山交易价为6100元人民币（含运费），周旭春以15万元向越南人订购白糖，27日周旭春叫其弟周旭秋（另案处理）联系了汤某某等四个驾驶员到中越139号界装运走私白糖，按照周旭春安排的路线（桥头-古林箐-八寨-平坝-文山）将白糖运到文山，28日凌晨1时许在文山市职教园区路段，倒装走私白糖过程中被当场查获走私白糖132.2吨，经核定偷逃税款54.397万元。为证明上述事实，公诉机关提交了受案登记表、立案决定书、现场勘查笔录及照片、辨认笔录及照片、鉴定意见、证人证言、被告人供述等证据。公诉机关认为，被告人俞开祥、周旭春的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（二）项之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以走私普通货物罪追究二被告人的刑事责任。提请本院依法惩处。被告人俞开祥对起诉指控的事实无异议。其辩护人提出以下辩护意见：1.走私的132.2吨白糖中，有一车被民警直接查获，俞开祥并未收到。2.132.2吨白糖没有流入社会，被查获后已被拍卖，社会危害不大。2.俞开祥系从犯，本案中周旭春联系越南人进货，确定走私地点、路线，安排人路上保货，支付码头费，周旭春的作用明显比俞开祥大。3.俞开祥到案后坦白认罪，家庭困难。4.从其身上搜出的现金31900元应依法冲抵罚金。综上，建议对俞开祥从轻处罚并适用缓刑。被告人周旭春对起诉指控的事实无异议。其辩护人提出以下辩护意见：1.周旭春在凌晨接到派出所电话通知后主动到案，到案后如实供述其犯罪事实，系自首。2.第一桩中周旭春出资最少，资金的管理分配均由林某负责，其只起到辅助作用，系从犯。3.查获的132.2吨白糖已拍卖上缴，未对国家税款造成损失，社会危害性小。4.周旭春因摔伤致身体多处残疾。综上，建议对周旭春从轻、减轻处罚并适用缓刑。经审理查明：一、2016年9月，被告人周旭春与林某（另案处理）、刘某（另案处理）经商议后共同出资走私越南白糖，利润三人均分。后周旭春联系到收购白糖的被告人俞开祥，约定由周旭春等人从越南走私白糖入境后运至文山，俞开祥在文山接货后付款。周旭春联系越南方定购白糖并约定过境时间、地点后，由林某联系了一辆四桥货车，周旭春与刘剑带领货车到红河州河口县桥头乡中越边境139号界附近的一走私通道处,从该走私通道走私45吨越南白糖入境，田某（另案处理）安排张某（另案处理）在现场清点走私入境的白糖数量。后货车驾驶员按照周旭春安排的路线（桥头-古林箐-八寨-平坝-文山）将白糖运至文山，当晚俞开祥在文山接货后，将该45吨走私的越南白糖倒装外运销售。经天保海关核定，该走私的45吨白砂糖偷逃税款共计人民币149490元。上述事实，有下列证据予以证实：1．辨认笔录及照片，证实周旭春、刘剑、张定贵均辨认出走私白糖入境的地点位于河口县桥头乡中越139号界附近一私开的边境通道处。俞开祥、周旭春、刘某、张某均能辨认出走私白糖的外包装。经分别对照片进行混同辨认，周旭春与俞开祥分别辨认出对方，周旭春、林某、刘某均分别辨认出对方就是一起合伙走私白糖的人，林某辨认出在文山收白糖的俞老板就是俞开祥，俞开祥亦辨认出林某；周旭春、刘某辨认出从139号界走私白糖负责收“口子费”的“大田”就是田某，辨认出在139码头负责点货报给田某的“钱迷”（或“球迷”）就是张某，张某辨认出周旭春、刘某、田某，周旭春辨认出帮其走私白糖负责路上保货的廖某2。2.银行转帐记录，证实俞开祥尾号为9971的信用社帐户于2016年9月20日17时01分向林某尾号为4479的信用社帐户转帐217370元。3.偷逃税款海关核定证明书，证实经天保海关核定，该桩45吨白糖偷逃税款共计人民币149490元。4．证人证言（1）林某的供述，证实其与周旭春、刘某三人合伙走私白糖是在2016年5月至10月。当时是周旭春提议从桥头拉越南白糖来卖，越南方老板和国内收货老板均由他联系，其三人经商议后，约定由周旭春安排驾驶员去边界接货，货到文山后由驾驶员联系收货的老板俞开祥，俞老板收到货后打款给其，其再取钱分给他们，涉及的码头费、运费由周旭春支付，赚的钱三人平分。当时周旭春与越南方谈好的价格是4000多元一吨，俞老板收的价格是5000多元一吨，其三人一起凑钱来做。刚开始订20吨，后越南方要求订40吨，其三人约定每人凑六七万元，但因周旭春没钱凑得少，其就比他们两个多凑了一两万，钱交给其保管，由其付给越南人。其联系驾驶员后由他们两个安排到边界拉货，刚开始周旭春说准备从142码头走私进来，后因大车到不了，只能到139号界，具体从哪里进来其不知道。货拉到文山后，俞开祥在收到货的第二天就把货款约21万打到其信用社账户，扣除付给越南人的货款，周旭春还支付了每吨两三百元的码头费，赚的钱其三人分了，每人大概分得几千元。经核查这次走私的白糖是45吨其没有意见，对核税也没有意见。（2）刘某的供述，证实2016年9月份左右，其与周旭春、林某一起走私过白糖。当时是周旭春说他准备从越南走私白糖进来，拉到文山卖，但他资金不够，叫其凑钱跟他做，分三份，林某出一份钱，其只要出钱，其他事由他操作，赚的钱三人平分。其就凑了7万元给周旭春，林某和周旭春共凑了13万元，其中林某凑的多点，有10万左右。后周旭春与越南方联系好装货时间、地点，安排驾驶员到边界装货。装货当天周旭春叫其一起到中越139号界，越南搬运工把货从越南搬到中国来，他们用筷子计数，扛过来一袋就给中国驾驶员一只筷子，中国驾驶员收到20只筷子就在手上记录一吨，然后把筷子还给越南人，以此来记录白糖的装货数量。当时装了约一个小时，总数量是45吨，装好后周旭春交待驾驶员路线，是从大南溪-八寨-平坝-文山，叫驾驶员到文山后打电话给收货的老板。在装货过程中，周旭春付给了越南老板几万元。次日，周旭春说文山老板转款到了，是转给林某的，除去本钱，每人分得3000多元。当时走私的白糖是白色编织袋包装，上面印着蓝色的图案。在139号界接货时，中国这边是张某在点货，他点好数量后报给田某，然后周旭春按点货数量把口子费交给田某。（3）张某的供述，证实周旭春和刘某走私白糖是在2016年9月份左右，当天是田某打电话叫其去139号界点货，其到时，周旭春、刘某带着一辆装货的四桥车已到场，越南那边有装白糖的货车停着，有十多个越南搬运工。之后越南搬运工就把白糖一袋一袋的扛过来装到四桥车上，那些白糖是白色编织袋包装，50公斤一袋，上面有外文图案。现场点数是越南搬运工拿着一把筷子，搬运工扛过来一袋就交给中国驾驶员一只筷子，最后根据筷子数量计算装了多少袋白糖，按照一袋50公斤来计算装了多少吨，当时的数量是45吨。白糖装好后，周旭春他们就让驾驶员把货拉走了，其把数量报给田某后就回家了。（4）田某的供述，证实其认识张某和“大毛春”（周旭春），张某是其安排去走私码头上点货的人，他负责把点货的数量报给其，139码头上点货多数都是张某去点。因为码头上过的货太多了，多数是生猪，其记不清是否过了白糖。5.被告人供述（1）俞开祥的供述，其之前开食品厂卖糖时与桥头做食品生意的有联系，留有电话，其电话是139××******和183××××****。2016年的7、8月份，桥头的周旭春打电话给其联系收购白糖事宜，说他们的白糖是往越南从桥头偷渡进来的。后其通过电话、微信与周旭春、林某谈好价钱，含运费5000多元一吨，他们负责把白糖运到文山，其接货后再付钱。谈好后的一天，他们联系其说晚上有白糖上来，有几十吨，让其准备接货。其就去找了一辆四桥车，喊了六七个搬运工准备接货。当晚10点左右，有驾驶员联系其，说白糖到文山了，其叫驾驶员拉到职教园区的一段空地里倒货，倒装了两个多小时，数量有45吨左右。那些白糖是白色袋子包装，上面印着些方块图案，每袋有50千克，其第二天就把货款转给了林某。经对其银行转帐记录进行核对，其确认其尾号为9971的信用社帐户于2016年9月20日17时01分向林某转帐的217370元就是这批走私白糖的货款。这批白糖被其拉到贵州老家去卖了，利润是每吨五六十元。（2）周旭春的供述，2016年9月份左右，其与林某、刘某合伙走私了45吨越南白糖卖给俞开祥。之前其向林某、刘某提出做白糖走私，经商议后大家都同意做，具体分工是由其负责联系货源和收货的老板，林某负责货款收付，刘某负责问货是否安全。凑钱是林某凑了十万左右，刘某凑了六七万，其没钱只凑出二万七千元，凑的钱交给林某保管，因为其凑的钱少，就要多做点事，要去走私码头上接货。其是从桥头一家百货店得到收货老板俞开祥的电话，与俞开祥谈好价格是5100元一吨，越南那边的价格是4450元一吨。一开始只跟越南人定20吨白糖，越南人嫌少不拉给，后来就定了45吨，定金由林某与越南人联系，林某打钱给越南人提供的账户。林某联系的驾驶员，装货时间由其来定。林某联系到驾驶员后，其就打电话叫驾驶员开车来接其和刘某去139号界装货，是一辆车牌为云H开头的四桥车。白糖都是白色编织袋包装，袋子上有方块图案，每袋50公斤，从由十多个越南搬运工从越南那边一袋一袋的扛过来装到四桥车上，有一个越南小工头拿着20只筷子，工人每扛过来一袋就拿一只筷子给四桥车驾驶员，满20只筷子就记录有一吨，以此循环来记录数量，最后装完刚好是45吨。其和刘某一直在现场看着装货，装好后让驾驶员从桥头-古林箐-八寨-平坝-文山的路线走，拉到文山后其就通知俞开祥收货。第二天俞开祥就把货款转给了林某，除去成本后，其分得三四千元。走私这批白糖还付着150元一吨的码头费给田某，当时田某安排张某在码头上点货。二、2016年12月，被告人周旭春与被告人俞开祥商议后，约定由周旭春从越南走私白糖入境后运至文山，俞开祥在文山接货后付款。周旭春联系越南方定购白糖后，又联系了四辆货车，于2016年12月27日到红河州河口县的一走私通道处装运走私白糖，按照周旭春安排的路线（桥头-古林箐-八寨-平坝-文山）将白糖运至文山。同月28日凌晨，俞开祥在文山城区通往职教园区公路旁倒装走私白糖时被当场查获。经称量，查获的走私白糖净重132.2吨。经天保海关核定，查获的该132.2吨白砂糖偷逃税款共计人民币543970元。上述事实，有下列证据予以证实：1．现场勘验笔录及照片、称量笔录及照片、取样记录、检验报告、偷逃税款海关核定证明书，证实2016年12月28日凌晨，文山州公安边防支队在文山城区通往职教园区公路旁现场查获五辆装有走私白糖的货车，并查获俞开祥驾乘的一辆云Ｈ×××**号丰田凯美瑞轿车。侦查机关于同日1时35分至2时05分对现场进行勘查，现场查获的五辆货车均发现涉嫌走私入境的越南白糖，为白色中性编织袋包装，每袋重约50千克。经称量，查获的走私白糖净重132.2吨；经分别取样进行检验，所检测项目均符合GB317-2006《白砂糖》中指标的要求。经天保海关核定，查获的该132.2吨白糖偷逃税款共计人民币543970元。2.扣押决定书、扣押清单、提取笔录、发还清单、扣押货物先行变卖决定书、海关涉案财物委托拍卖合同、拍卖成交确认书、身份证、驾驶证、行车证复印件，证实天保海关缉私分局依法扣押了俞开祥持有的走私白糖132.2吨、笔记本五本、三星SM-G925F手机一部、白糖2小袋、印有红色中文白砂糖字样的编织袋500个（云Ｈ××××**号车上查获）、现金人民币31900元；扣押了俞开祥持有云Ｈ××××**的黑色丰田轿车一辆；扣押并提取了周旭春持有的银色vivo手机一部；扣押的驾驶员陈某杰、汤某维、董某虎持有云Ｈ××××**号云Ｈ××××**号云Ｇ××××**号货车三辆（含钥匙、行车证），于2017年1月23日已发还三名驾驶员。天保海关于2017年4月14日将扣押的132.2吨白糖公开拍卖，拍卖得价款661000元，由天保海关保管。相关证件证实涉案鲁Ｐ××××**号云Ｇ××××**号云Ｈ××××**号云Ｇ××××**号云Ｈ××××**号货车云Ｈ××××**轿车的车辆信息，驾驶员李某1、李某2、牛某忠、陈某杰、董某虎、汤某维、肖某洪、搬运工孙某永的基本情况，其中云Ｈ××××**的黑色丰田轿车的车辆所有人为俞开祥。3．辨认笔录及照片，证实被告人俞开祥、货车驾驶员汤开维、董新虎、陈高杰、肖永洪、李凯、李刚及搬运工人牛建忠、孙学永、罗开达均辨认出倒装白糖的地点位于文山市城郊职教园区公路段一路边空地处；其中驾驶员李某1凯、李某2刚还指认出二人被查获的地点位文山市开化南路出城路口前中石化加油站。周旭春及驾驶员汤开维、董新虎、陈高杰、肖永洪均辨认出走私白糖入境的地点位河口县一私开的边境通道处。周旭春辨认出走私白糖的外包装。驾驶员汤某维、陈某杰、牛某忠、李某1、李某2分别对其驾驶拉运涉案白糖云Ｈ××××**号云Ｈ××××**号云Ｇ××××**号鲁Ｐ××××**号货车进行了指认。俞开祥分别对其云Ｈ××××**号黑色丰田轿车云Ｈ××××**号车后备箱内印有白砂糖字样的空编织袋、驾驶位侧边的黑色笔记本、驾驶位侧边储物盒内的笔记本进行了指认。经分别对照片进行混同辨认，周旭春与俞开祥分别辨认出对方，驾驶员汤某维、董某虎、陈某杰、李某1、李某2、肖某洪均辨认出收白糖的老板就是俞开祥，搬运工牛某忠、孙某永、罗某达均辨认出联系几人去装卸白糖的老板就是俞开祥，俞开祥、汤某维、陈某杰、肖某洪、林某均辨认出周旭春之弟周某秋，周旭春辨认出帮其几人走私白糖负责路上保货廖某。4.证人证言（1）驾驶汤某维的证言，证实其云Ｈ××××**号货车的驾驶员。2016年12月27日，周旭秋叫其帮拉玉米到文山，4000元的运费。到139号界时有40多个越南搬运工在边界等着，货在越南一侧，其将车尾接在越南一侧，装货时才看到货物是白糖，不想装来不及了。其去装货还叫董某虎，装货时有个20多岁的小伙子在那里指挥，装好后就往文山走，有人打电话叫其从竹林寨出来绕开桥头乡政府的监控从岔河走，再走南溪从八寨到文山。23时许到文山后，其联系接货的老板俞开祥后，将车开到职教园区大路，当时已有一辆货车在下货了，其在等待下货时被查获。其拉运的白糖在边界装货时说有40吨，后来称量有40.42吨，是50公斤每袋装的，上面有越南文字。（2）驾驶董某虎的证言，证实其云Ｇ××××**号货车的驾驶员。2016年12月27日汤某维打电话说河口桥头有一车货，运费每吨100元。其于当日18时许到桥头，有人打电话叫其去139装货，其不认识路就打电话汤某维，他告诉路怎么走，还说拉的是白糖。到139时有两个男的在指挥，很多越南的搬运工将货搬到车上。19时许装好货后叫从大南溪走，路上有人打电话指挥往文山走。到冷水沟时，其联系收货的老板俞开祥，叫其到砚山的第一个加油站下货。到城南站后，叫其跟着一辆大众车走，其就跟着去到边防支队，才知道当时已经被查获了。其拉运的白糖有640袋，50公斤一袋，过磅后有32.38吨，运费付着2500元。之前其还拉着一次白糖给俞开祥，也是在2016年12月，从桥头同一地点拉到铝厂附近中石化对面的停车场内交给俞开祥的。（3）驾驶员陈某杰的证言，证实其是云Ｈ×××**号货车的驾驶员。2016年12月27日中午，周某秋打电话叫其去139号界帮他拉玉米去文山，运费每吨80元。当天13时许，其去到139号界中越边境线上装货，对面越南有两三辆货车，有三四十个搬运工把白色编织袋包装的货物搬到车上，其打开看是白糖就不想装，但越南人说货已上车，不装也得装。装了10吨左右，越南工头说桥头乡政府和边防的来查界，叫其开车去薄竹箐村到岩脚的路上躲藏，我去躲了一小时左右，有人来叫其回去装。至16时许装好，说有28吨白糖，叫其往河口走，到大南溪时有人打电话叫往古林箐过八寨到文山。要到平坝时，收货的老板俞开祥打电话叫其往亚太车城方向走。22时许，到俞开祥指定的下货地点后开始下货，搬运工将白糖倒装到一辆四桥大货车上，至次日凌晨1时许被查获时其车上还剩十多包白糖，民警叫全部倒装到那辆货车上。（4）驾驶员肖某1的证言，证实其是云Ｇ×××**号货车的驾驶员。2016年12月26日中午，周旭秋打电话叫其去桥头139号界装一车货拉去文山交给老板俞开祥，运费每吨100元。当天17时许，其到139号界时还没有人，周旭秋叫把车停在那里等。至次日12时许开始装货，有四十多个越南搬运工从越南一侧把白糖搬到其车上，白糖是白色编织袋包装，50公斤一袋，包装上印有蓝色外文。装了半小时左右，周旭春打电话来说有情况，叫其开车到薄竹箐寨子里躲，十多分钟又打电话叫回去装货。装满后其就往文山走，路上有人多次打电话叫其往大南溪方向走，过八寨去文山。21时许，要到文山时，其联系俞开祥，到他指定的下货地点职教园区路段，俞开祥指挥五六个搬运工将白糖倒装到一辆山东牌照的挂车上。倒装好后说有440多包，约22吨，俞开祥当时就结算给其2200元运费，其就开车回家了。（5）驾驶员李某1、李某2的证言，证实二人是倒装白糖的鲁Ｐ×××**号挂车的驾驶员。2016年12月27日，李某1通过信息部得知有白糖要拉到山东临沂，运费每吨500元，李某1联系货主俞开祥后，叫把车开到文山天生桥等着。22时许，俞开祥开一辆黑色轿车来带二人去拉货，到职教园区公路上，从一辆车牌为云Ｈ×××**的红色货车上倒装白糖，白糖是白色编织袋包装，上面有外文，50公斤一袋。至次日凌晨1许被警察查获，经过磅共拉了32.26吨白糖。（6）驾驶员牛某的证言，证实其是倒装白糖的云Ｇ×××**号车的驾驶员。2016年12月27日，其得知俞开祥有白糖要从文山拉到兴义，运费90至100元每吨。其联系俞开祥后，叫把车开到古木等电话。23时许，俞开祥开一辆小车来带其到一处路边，从一辆货车上倒装白糖，装到20多吨时就被警察查获了。白糖是白色编织袋包装，每袋50公斤，包装上有外文标志，经称量其车上装了27.14吨。（7）搬运工人孙某1、罗某的证言，证实2016年12月27日，俞开祥叫孙某1帮找六个搬运工人晚上去文山装货，搬运费每吨15元。孙某1联系了罗某、孙某2、肖某2、陶某、谭某五人，于14时许一起骑摩托车到文山。22时许，俞开祥开车来将几人拉到文山职教园区公路边倒装白糖，装到次日凌晨被警察查获。那些白糖是白色编织袋包装，每袋50公斤，包装上印有外文。孙某1还证实之前其六名搬运工人还帮俞开祥倒装过一次白糖，是在同月初，也是在职教园区公路边，倒装的白糖与这次一样，当天共倒装了400袋计20吨白糖，得搬运费270元。5.被告人供述（1）俞开祥的供述，被查获的这一次走私白糖是周旭春单独找其谈的，周旭春说他与林某他们因有矛盾就没有合伙了，当时谈好货拉到文山含运费是6100元一吨。2016年12月26日，周旭春打电话说白糖从越南过来了，到晚上又说没找到货车。次日上午，周旭春说找到货车了，有四个翻斗货车，总共有100多吨白糖，让我按每吨110元先把运费付给驾驶员，结帐时再扣除。其就通过货运部联系了一辆货车（牛某的云Ｇ×××**号车）和一辆挂车（李某1的鲁Ｐ×××**号车），叫驾驶员把车开到城南加油站等电话，又联系了六个搬运工等着倒装白糖，搬运费是每吨15元。2016年12月27日22时许，拉白糖的货车到文山后，其电话指挥他们到职教园区的路边倒装白糖，在倒装白糖过程中就被查获了。其看了过磅记录，被查获的白糖经称量总共132.2吨，其准备运到山东卖给一个四十多岁的山东老板，不含运费是6180元一吨。货被查后，周旭春说货被查了，少付点货款，最后谈成60万，慢慢给，后其分几次共转帐50万到周旭春提供的他人帐户。从其的云Ｈ×××**号丰田车后备箱内搜出的500个印有“白砂糖”字们的编织袋，是其买来准备更换包装的，从该车副驾驶储物盒里搜出的31900元现金是其准备用来支付运费和搬运费的。（2）周旭春的供述，被查获的这次是在2016年12月20日左右，其打电话给俞开祥，说有100至150吨白糖，他说要，谈好价格是6100元一吨。这次是其拿15万元跟越南人“老赵”定的，5450元一吨，定了150吨，越南老板说拉到边界要装多少都行。然后其就联系货车到139码头装货，其联系了陈某，叫其弟周旭秋帮联系了汤某，其又叫汤某帮找了两辆车，一共有四辆货车到139号界装白糖，运费是110元一吨。装货时是越南搬运工把白糖搬到中国这边的货车上，越南人、驾驶员清点白糖数量，然后运走。路线是顺着古林菁-八寨-平坝-文山这条路，到文山后再跟俞开祥联系接收白糖。白糖到文山后，其打俞开祥的电话关机，驾驶员的电话不接，其就知道白糖被查出事了，其就把电话丢了，去河口躲了一个星期。过了两三个月，其打电话给俞开祥，说白糖是在下货点被查的，按约定他还要给货钱，后其到文山与俞开祥谈成60万，俞开祥分三次共转给其约55万。其收到钱后拿了40万给越南的发货方。另外其还付着保货费给路上负责保货的廖某2，保货费是150元一吨，廖某2安排周某下来保货，负责把货保到文山，这次因为货被查了，其说要少给点保货费，就只给了18000元。综合证据：1．受案登记表、立案决定书、查获走私案件移送登记表、查获经过、到案经过及情况说明，证实2016年12月28日凌晨1时至2时30分许，文山州公安边防支队在文山市职教园区路段查获五辆装有走私白糖的货车，当场查获被告人俞开祥。同月29日，文山州公安边防支队将本案移交天保海关缉私分局，天保海关缉私分局同日立案侦查。2018年4月13日凌晨，天保海关缉私分局民警到桥头派出所将被告人周旭春电话通知到案。2.微信聊天记录及照片、俞开祥的账本复印件，证实俞开祥与周旭春、林某通过微信联系走私白糖相关事项的情况。周旭春于2016年11月18日、19日多次向俞开祥发送白糖图片，林某于同年10月30日联系俞开祥商谈买卖走私白糖之事，并三次向俞开祥发送银行卡卡号图片，二人于同年12月1日至19日多次互相发送白糖照片。扣押的俞开祥的笔记本中记录了其与林某、周旭春于2016年12月12日至23日的货物往来吨数、运费等情况。其中，俞开祥与林某在12月12日、18日、20日、21日、22日5天有共600吨货物往来，其中标记153吨为倒车，40吨已付；与周旭春在12月14日、15日、18日、21日、22日、23日6天共有670吨货物往来，其中标记325吨为倒车，250吨已付。备注12月21日周旭春付运费10000元，21日记录运费2750元，22日付运费3300元、2750元；另外，还记录了（运费）12日2850元、13日1575元、14日3975元、15日2250元、16日1500元、17日4500元、18日3315元、19日3300元、20日3150元、21日1830元、22日3600元、23日2700元。3.通话记录，证实俞开祥与周旭春于2016年10月26日至12月28日共通话62次，与林某于2016年12月共通话95次，与周旭秋于2016年12月17日至26日共通话2次，与驾驶员董某、汤某、牛某、李某1等人在2016年12月28日被查获前后均有多次通话。4.调取证据清单、接受证据清单、涉案银行账户开户信息及流水信息、资金交易记录情况说明，证实经调取周旭春、林某、俞开祥及其亲属俞某1、俞某2的相关银行帐户流水信息，记录了以上帐户的资金交易情况。其中，林某于2016年8月至12月期间共收到俞开祥及其家属转账资金702.1158万元；周旭春于2016年9月至12月期间共收到俞开祥及其家属转账资金129.795万元；林某、周旭春在收到俞开祥及其家属转账资金后即将大部分资金转到越南方谢功名、赖某、杨汕兴、陶氏玉缘等人的账户；林某于2016年8月至12月期间共向越南方账户转账资金536.67万元；周旭春于2016年9月至12月期间共向越南方账户转账资金106.4万元；林某于2016年4月至9月期间共向周旭春转账5.32万元；周旭春于2016年9月共向林某转账26.97万元。5.证人证言（1）俞某1、李某3夫妇的证言，证实俞开祥是俞某1之父。在2016年下半年，其二人多次帮俞开祥转几十万元给跟他做白糖生意的人，其中俞某1于10月至12月期间共帮俞开祥转了60多万元。这些钱有部分是其二人帮俞开祥垫的，有部分是俞开祥自己的或他借来的。当时是用其二人或俞开祥的信用社卡或农行卡转的，对方的帐户也分别是信用社或农行的。记得对方帐户有一个叫林某的，但转账金额、次数记不清了，以银行交易记录为准。经核实转账记录，李某3确认其尾号为6712的信用社账户于2016年8月21日转账林某尾号为4479信用社账户的219500元，是其帮俞开祥转的.（2）王某、高某的证言，证实二人都曾于2016年11月借过钱给俞开祥，王某借了6万元，高某借了18万元，二人因与俞开祥的关系好，都没写借条。（3）廖某1、周某的证言，证实其二人没有参与拉走私白糖去文山之事。周某证实其认识桥头的驾驶员陈某、汤某等人，还认识做走私、管走私码头的“老伟”，在桥头附近的人多多少少都参与过走私，有大米、白糖、冻货。6.被告人供述（1）俞开祥的供述，除了被查获这次，其之前还向周旭春、林某他们收过几次走私白糖。在被查前一个多月，周旭春、林某跟我谈一次，当时谈好含运费是5000多一吨，货拉上后有60吨左右，货款是30万左右，其转给了林某。在2016年11月、12月这段时间，其还跟周旭春、林某他们收过一两百吨的走私白糖，大概有三次，白糖的包装与被查获的这次一样，白糖都拉到贵州、山东去卖了，每吨大概赚五六十元，拉到贵州的白糖是卖给一些搞加工糕点生意的人，价格是6300元一吨。其之前转到林某账户的钱有些是其儿子、儿媳、女儿帮转的，有些是他们帮垫的，有些是其向王某、高某借的，都没写过借条。（2）周旭春的供述，其和林某、刘某在走私45吨白糖给俞开祥之前，还走私过一次45吨的白糖给俞开祥，价格差不多也一样。当时是其联系了四个小农用车去139号界拉的货，也是拉到文山给俞开祥，货款也是林某收付的。其几人之前一起做的走私白糖有100多吨，是分两次以上拉给俞开祥的，路线是从桥头-古林菁-八寨-平坝-文山，也从桥头-马关-坡头-文山走过一次。有时是俞开祥转钱给其，其再转给越南人，越南人发来的转户多，其只记得一个叫谢功明的。一般是驾驶员到边界装好货后，越南人会发信息告诉其哪张车装了多少货，其再把驾驶员的号码发给保货的人。7.户口证明、前科证明、网上比对查询记录，证实被告人俞开祥、周旭春的自然身份情况，二人作案时已达到完全刑事责任年龄，经查询二人均不是网上在逃人员，俞开祥无违法犯罪记录，周旭春2013年8月18日因故意伤害被桥头边防派出所刑事拘留30日。庭审中，二被告人对相关照片进行了辨认均无异议。上列证据经质证、认证，证据来源合法，内容客观真实，证据间能相互形成锁链，能够证明本案事实，本院予以确认。本院认为，被告人俞开祥、周旭春违反海关法规，逃避海关监管，非法走私越南白糖入境并销售，偷逃应缴税款共计693460元，偷逃应缴税额巨大的行为已触犯刑律，构成走私普通货物罪，应依法惩处。公诉机关指控事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以确认。在共同走私犯罪过程中，被告人周旭春在与俞开祥事先通谋商定价格后，伙同他人将越南白糖走私入境，拉到文山后交由俞开祥倒装外运出售，二被告人在本案中的作用、地位相当，不宜区分主、从犯。故辩护人提出俞开祥系从犯，周旭春在第一桩中系从犯的辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。被告人周旭春在接到民警电话通知后主动到案并能如实供述其罪行，系自首，可从轻或减轻处罚；被告人俞开祥到案后坦白认罪，并主动交纳罚金，具有悔罪表现，可从轻处罚。二被告人为谋取非法利益，非法走私越南白糖入境并销售，偷逃应缴关税数额巨大，其行为侵犯了国家对普通货物进出口的监督管理制度和关税征管制度，具有较大的社会危害性。辩护人提出周旭春、俞开祥分别具有自首、坦白情节的辩护意见成立，但提出因查获的白糖已拍卖上缴，未对国家税款造成损失，社会危害性小，建议对二被告人适用缓刑的辩护意见不能成立，本院不予采纳。俞开祥被查获的云Ｈ×××**号车系其用于拉运搬运工人，装运用于倒装白糖外包装的编织袋的作案工具，被查获的现金31900元系其用于支付运费、搬运费的财物，均属供犯罪所用的财物，应依法予以没收。辩护人提出俞开祥被查获的现金31900元应依法冲抵罚金辩护意见不能成立，本院不予采纳。据此，根据二被告人的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害程度综合考虑，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（二）项、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人俞开祥犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币四十万元（已缴纳）。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月4日起至2021年6月3日止。二、被告人周旭春犯走私普通货物罪，判处有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币四十万元。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月13日起至2020年10月12日止。罚金限于本判决生效后一个月内缴清。三、查获的132.2吨白糖拍卖所得价款661000元，俞开祥的云Ｈ×××**黑色丰田轿车一辆、三星手机一部、现金人民币31900元、编织袋五百个、笔记本五本，周旭春的vivo手机一部，依法予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向云南省高级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判长  王义奇审判员  郑朝恒审判员  刘建鹏二〇一八年六月二十四日书记员  张 妮