文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2018）粤0306民初25348号原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地深圳市前海深港合作区前湾一路1号栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），统一社会信用代码91440300689414595Y。法定代表人谢羡珠。委托代理人莫宗康，系公司员工。委托代理人黄慧玲，系公司员工。被告曾建忠，男，汉族，1975年1月21日出生，身份证住址广东省深圳市宝安区，原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司与被告曾建忠借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭进行了审理。原告委托代理人莫宗康、黄慧玲，被告曾建忠到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。原告诉讼请求：1、被告立即归还原告借款本金人民币85,182.82元；2、被告立即归还原告截止至2018年9月12日的逾期利息共计9,597.26元（以借款本金85,182.82元为基数，按年利率24%从2018年9月13日起计算至实际偿还之日止）；3、请求法院判令由被告承担本案诉讼费用。本案相关情况2018年1月26日，被告作为甲方（借款人）、原告作为乙方、案外人深圳市浩森时贷金融服务有限公司作为丙方，签订一份《个人信用贷款合同》，相关约定如下：1、甲方向乙方申请贷款，乙方向甲方发放贷款，丙方为甲方提供专业贷款咨询服务、办理相关手续，贷款金额10万元，贷款期限为12个月；2、贷款月利率1.3%，自贷款发放日起至贷款全部结清日止；3、服务管理费每月按贷款金额0.7%计算，至全部贷款本息清偿之日止，即每月服务管理费为700元，由甲方在每月还款日与贷款本息一并偿还，由甲方统一支付至乙方指定账户，乙方代丙方收取后再转付丙方；4、贷款手续费1,000元，由甲方于乙方贷款实际发放之日起4个工作日内统一支付至乙方指定账户，乙方代丙方收取后再转付丙方；5、甲方应自贷款发放次月起按月偿还贷款本息，分12期偿还，还款日为每月乙方放款日对应日或甲乙丙约定的其他日期；6、正常还款时，甲方每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据该公式，甲方每月应向乙方支付各期还款额为10,334元。当日，被告通过银行转账方式向原告支付款项10万元，被出具借据，确认收到原告借款10万元。原告主张被告还款情况如下：2018年2月1日支付手续费1,000元，2018年2月26日还款10,334元，2018年3月29日还款10,367元。判决结果本院认为，小额贷款公司是经过政府金融主管部门批准设立并持有金融贷款业务经营牌照，专门从事贷款发放的非金融机构法人，但尚不属于正规金融机构的范畴，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条的规定，小额贷款公司发放贷款的行为仍属民间借贷行为，相关贷款利率应当符合民间借贷的法律规定。关于贷款利率，原告主张合同约定月利率为2.3%，其中包含月利率1.3%和服务管理费1%。本院认为，原被告约定的利息、服务管理费、贷款手续费、滞纳金等实质上均为利息，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的，但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据被告与原告约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额，经本院按照银行等额本息还款方式进行测算，实际年化利率已经超过36%，超过法律规定年利率36%的部分，本院不予支持。已还超过年利率36%部分应当抵扣本金。抵扣情况详见附件,其中被告于2018年2月1日支付手续费亦应视为利息偿还。截至2018年3月29日，被告还款后，尚欠原告借款本金84,127.76元。被告还应自2018年3月30日起，按年利率24%的标准向原告计付逾期利息。原告诉请本金及利息超出部分，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条之规定，判决如下：一、被告曾建忠应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司偿还借款本金84,127.76元及利息（利息以欠款本金84,127.76元为基数，按照按年利率24%的标准，自2018年3月30日起计至款项付清之日止）；二、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2,170元，公告费650元，由原告负担40元，由被告负担2,780元,上述费用原告已预交。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于深圳市中级人民法院。审 判 长 张   敏人民陪审员 张 汉 新人民陪审员 胡 文 红二〇一八年六月十四日书 记 员 姚梦（兼）书 记 员 王   冰附表            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数（360日计算法）              本期应付利息（交易前本金*月利率3%*距上期计息天数/30）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-1-26              —              —              —              —              —              —              —              —              100000.00                  1              2018-2-1              100000.00              5              500.00              500.00              1000              500.00              0.00              500.00              99500.00                  2              2018-2-26              99500.00              25              2487.50              2487.50              10334              2487.50              0.00              7846.50              91653.50                  3              2018-3-29              91653.50              31              2841.26              2841.26              10367              2841.26              0.00              7525.74              84127.76      附本案相关法律条文如下：《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。