上海市静安区人民法院刑 事 判 决 书（2018）沪0106刑初637号公诉机关上海市静安区人民检察院。被告人张东东，男，1984年6月24日出生，汉族，户籍地本市浦东新区。辩护人张梓、邬正逸，上海市中和律师事务所律师。被告人徐明良，男，1986年8月15日出生，汉族，户籍地本市杨浦区。辩护人李晋，北京市中伦(上海)律师事务所律师。辩护人王峰，北京大成(上海)律师事务所律师。上海市静安区人民检察院以沪静检诉刑诉〔2018〕599号起诉书指控被告人张东东、徐明良犯职务侵占罪，于2018年6月5日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2018年6月19日公开开庭审理了本案。上海市静安区人民检察院指派检察员赵某某出庭支持公诉，被告人张东东、徐明良及辩护人张梓、邬正逸、李晋、王峰到庭参加诉讼。现已审理终结。上海市静安区人民检察院指控，自2013年初至案发，被告人张东东、徐明良为非法牟利，经共谋利用二人在上海中某典当行有限公司(以下均简称“中某典当行”)民品部分别担任经理和副经理兼估价师，具有鉴定、估价、封存当品、支付当金的职务之便，通过虚构典当客户、开具虚假的当品，将虚假的当品封存的方式虚构不存在的典当业务，并以此向公司支取当金、占为己有；或者将真实的客户赎当的典当业务，做虚假的续当操作，将客户应该上缴到公司的赎当金占为己有。在整个作案期间，张东东、徐明良通过不断做虚假典当业务、套取公司当金后将部分资金用于支付之前做虚假典当的续当费，以此实现隐瞒公司、继续侵占公司资金的目的。经司法审计，截止案发，二名被告人已经通过上述方式虚构典当业务579单，涉及当票金额人民币(以下币种均为“人民币”)8,603,950元，其中续当利息收入5,469,322元，造成中某典当行实际损失3,134,628元。二人将所得钱款用于日常开销、投资、理财等花费殆尽，截止案发均无法偿还公司。另查明，2017年4月，被告人张东东将公司放在绝当品展示柜内的一块当票金额4.5万元、绝当出售价格5.1万元的欧米茄手表取出，将这块手表拿出公司后折价出售，将所得钱款3万余元和徐明良用于他处，未上缴公司。2017年8月8日，被告人张东东、徐明良主动至公安机关投案，如实供述了上述事实。针对上述指控，公诉机关提供了证人芮某、冯某某、吴某某的证言，书证中某典当行提供的《劳动合同书》《岗位责任书(民品部)》《民品部工作制度与规范》《民品部前台责任制度》《民品部库房及柜台安全责任书》《承诺书》《各部门员工职责及员工守则》、被告人张东东、徐明良的供述和经签字确认的当票明细清单，公安机关的《受案登记表》《到案经过》，上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的《司法鉴定意见书》，被告人张东东、徐明良的供述及户籍资料等证据。据此认为，被告人张东东、徐明良利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。被告人张东东、徐明良犯罪后自动投案，并如实供述所犯罪行，系自首，依法可以从轻处罚。提请依照《中华人民共和国刑法》的有关规定，依法追究被告人张东东、徐明良的刑事责任。被告人张东东对起诉指控的罪名和事实均无异议。辩护人认为，二被告人因工作失误收进十几万假金饰品，为弥补亏损，起意通过虚构典当业务，用当金填补了亏空。但由于当期到期，只有支付相应利息才能续当，致使亏空进一步扩大，但二被告人本意并非要非法占有公司财物，故其行为应当认定挪用资金。同时，二被告人为扩大业务将客户朱某某当品高估，被公司发觉后，要求二被告人向朱某某追讨损失和利息。而朱某某拒绝赎当，并拒付利息，二被告人为平息矛盾，仍采取虚构典当业务，将当金作为利息支付给公司，共计支付约90多万元，故二被告人实际造成公司损失应当扣减90多万元，应为200多万元。被告人徐明良对起诉指控的罪名和犯罪金额有异议。辩护人同意张东东辩护人的辩护意见，认为被告人徐明良不具有非法占有本单位财物的主观故意，其行为构成挪用资金罪。经审理查明，自2013年初至案发，被告人张东东、徐明良为弥补因工作失误收进的典当物品假金饰品造成的亏损，经共谋利用二人在上海中某典当行有限公司(以下均简称“中某典当行”)民品部分别担任经理和副经理兼估价师，具有鉴定、估价、封存当品、支付当金的职务之便，通过虚构典当客户、开具虚假的当品，将虚假的当品封存的方式虚构不存在的典当业务，并以此向公司支取当金、占为己有；或者将真实的客户赎当的典当业务，做虚假的续当操作，将客户应该上缴到公司的赎当金占为己有。在整个作案期间，张东东、徐明良通过不断做虚假典当业务、套取公司当金后将部分资金用于支付之前做虚假典当的续当费，以此实现隐瞒公司、继续侵占公司资金的目的。经司法审计，截止案发，二名被告人已经通过上述方式虚构典当业务579单，涉及当票金额人民币(以下币种均为“人民币”)8,603,950元，其中续当利息收入5,469,322元，造成中某典当行实际损失3,134,628元。二人将所得钱款用于日常开销、投资、理财等花费殆尽，截止案发均无法偿还公司。另查明，2017年4月，被告人张东东将公司放在绝当品展示柜内的一块当票金额4.5万元、绝当出售价格5.1万元的欧米茄手表取出，将这块手表拿出公司后折价出售，将所得钱款3万余元和徐明良用于他处，未上缴公司。2017年8月8日，被告人张东东、徐明良主动至公安机关投案后供述了上述事实。上述事实，有以下证据证明：1、中某典当行提供的《劳动合同书》、《岗位责任书(民品部)》、《民品部工作制度与规范》、《民品部前台责任制度》、《民品部库房及柜台安全责任书》、《承诺书》、《各部门员工职责及员工守则》等，证实被告人张东东、徐明良在作案期间分别作为中某典当行民品部的经理和副经理，具有鉴定、估价、封存当品，支付当金、续当等职责。2、证人芮某、冯某某的证言，证实被告人张东东、徐明良作为中某典当行的鉴定师，具有鉴定当品、估价、开具当票、支付当金等职责。2017年8月公司发现二人共开具了800余万元的虚假当票。3、证人吴某某的证言，证实2017年4、5月份，被告人张东东将公司放在绝当品展示柜内的一块当票金额4.5万元、绝当出售价格5.1万元的欧米茄手表拿到外面销售，所得钱款未上缴公司。4、被告人张东东的供述和经其签字确认的当票明细清单，证实其供认利用担任中某典当行估价师的职务便利，和被告人徐明良合谋，通过开具虚假当票套取公司资金，共计造成公司损失300余万元。另外其还将公司一块绝当的手表以3万余元价格对外出售，所得钱款也未上缴公司。5、被告人徐明良的供述和经其签字确认的当票明细清单，证实其供认利用担任中某典当行估价师的职务便利，和被告人张东东合谋，通过开具虚假当票套取公司资金，共计造成公司损失300余万元。6、上海沪港金茂会计师事务所有限公司出具的《司法鉴定意见书》，证实被告人张东东、徐明良开具虚假当票造成中某典当行经济损失的数额。7、上海市公安局静安分局经济犯罪侦查支队制作的《受案登记表》和出具的《到案经过》，证实本案的案发情况和二名被告人的到案经过。8、被告人张东东、徐明良的户籍资料，证实二名被告人的基本身份情况。本院认为，被告人张东东、徐明良利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，依法应予惩处。公诉机关指控的罪名成立，应予支持。经查，被告人张东东、徐明良利用职务上的便利，或虚构不存在的典当业务，或在真实的典当业务中截留赎当资金，非法占有公司资金，侵犯了所在单位财产所有权，二被告人的犯罪行为符合职务侵占罪的犯罪特征，二被告人明知采取虚构典当业务，提取当金弥补亏空，将要支付高额利息，造成亏空进一步扩大，同时又将虚构业务套取的当金用作个人消费或高风险投资，放任损害结果的发生，具有非法占有公司财产的故意，故应当认定为职务侵占行为。至于二被告人将部分钱款用作为客户朱某某支付当金利息，是其对赃款的处理，并不影响案件的定性及犯罪数额的认定。故二名辩护人的相关辩护意见不予采纳。被告人张东东、徐明良犯罪后自动投案，并如实供述所犯罪行，系自首，依法可以从轻处罚，辩护人的相关辩护意见予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十七条第一款和第六十四条之规定，判决如下：一、被告人张东东犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月8日起至2023年8月7日止。)二、被告人徐明良犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，并处没收财产人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月8日起至2023年8月7日止。)三、违法所得责令退赔，发还被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向上海市第二中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴国强审 判 员  杨 柏人民陪审员  李艳华二〇一八年六月二十五日书 记 员  董琛剑附：相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。……第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。……第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。