广西壮族自治区东兴市人民法院民 事 判 决 书（2021）桂0681民初1096号原告：李柏宏，男，1985年12月23日出生，汉族，确认送达地址东兴市。委托诉讼代理人：容本良，广西众润律师事务所律师，特别授权。被告：覃俊茗，男，1981年6月30日出生，汉族，确认送达地址广西东兴市。原告李柏宏诉被告覃俊茗民间借贷纠纷一案，本院于2021年6月4日受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人容本良及被告覃俊茗到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告李柏宏向本院提出诉讼请求：1．判令被告归还原告借款本金10万元并支付利息（利息计算：以10万元为基-2-数，从2020年7月30日起，按2019年9月10日合同成立时一年期的贷款市场报价利率四倍计算至还清款项时止）；2．本案诉讼费用由被告承担。庭审中，原告当庭增加诉请，请求解除与被告之间的借款合同。事实与理由：2019年9月10日，被告因资金周转需要，向原告借款10万元，约定借期为2年，利息为月息3%，原告当即将10万元转入被告名下尾号为1516的银行账户，被告向原告出具借条一张。被告支付利息至2020年7月9日后，经原告多次催收，被告至今分文未付。为维护原告合法权益，特诉至法院。被告覃俊茗答辩称，对原告的诉请均无异议，但目前暂无偿还能力。本院经审理查明事实如下，原被告系朋友关系，2019年9月10日，被告因资金周转需要，向原告借款10万元，约定借期为2年，利息为月息3%，原告当即通过其尾号为3611的银行账户将10万元转入被告名下尾号为1516的银行账户，被告向原告出具借条一张，载明：“借款人覃俊茗因生意需要从李柏宏处借款100000.00（大写壹拾万元整）。借款期限为两年，借款利息为3%月息。因履该借款发生争议由出借人住所地法院东兴人民法院管辖起诉借款人。（上述借款已转入借款人银行卡）出借人：李柏宏，借款人：覃俊茗，日期：2019年9月10日”。双方还口头约定由被告通过原告的姐夫郑斯北还款给原告。收到上述10万元借款后，被告于2019年9月10日当-3-天通过微信转账4000元作为当月利息付给郑斯北（微信昵称生哥），后分别于2019年10月10日、2019年11月8日、2019年12月10日、2020年1月10日、2020年2月12日、2020年3月10日、2020年4月18日共七次，通过微信转账给郑斯北，每次转账4000元；又于2020年6月12日、2020年7月10日、2020年12月3日、2020年12月15日共四次，通过微信转账给郑斯北，每次转账1000元，其中2020年12月3日、2020年12月15日两次转账，转账说明分别注明：“还本金”、“本金”。被告上述还款，原告均认可已收到，并同意以被告的转账记录为准。从2020年12月15日后，被告再无向原告支付利息，原告多次催收未果，遂向本院起诉。以上事实，有借条、银行卡交易明细清单、微信转账账单及当事人的庭审陈述等证据证实。本院认为，原被告之间的民间借贷关系合法有效，本院予以保护。因被告违约逾期支付利息，原告请求提前解除双方的借款合同，被告亦无异议，故关于原告解除双方借款合同的诉请，本院予以支持。关于本案的借款本金数额。原告主张借款为10万元，被告提交的微信转账记录显示，2019年9月10日，原告通过银行转账10万元给被告后，原告要求被告于同日支付了4000元作为当月的利息，该行为系非典型的“在本金中扣除利息”-4-的行为，使被告利用本金创造经济效益的资金条件受到限制，对被告不公平，故该4000元利息应认定为“砍头息”并从本金中予以扣除，本案实际借款本金应为9.6万元。关于被告尚欠借款本金及利息的数额。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条的规定，借贷双方约定的利率不得超过年利率24%、年利率24%至36%之间的利息为自然之债、超过年利率36%的部分认定为无效。原被告双方约定借期内月息3%，即年利率36%。根据上述法律规定，被告自愿按月息3%向原告给付利息的，本院不予处理；原告请求被告按月息3%支付利息的，本院不予支持；被告已支付超出月息3%部分的，应视为偿还本金。按出借本金96000元计：1．2019年10月10日，被告支付4000元，还利息2880元，还本金1120元，欠本金94880元；2．2019年11月8日，被告支付4000元，还利息2846.40元，还本金1153.60元，欠本金93726.40元；3．2019年12月10日，被告支付4000元，还利息2811.80元，还本金1188.20元，欠本金92538.20元；4．2020年1月10日，被告支付4000元，还利息2776.15元，还本金1223.85元，欠本金91314.35元；5．2020年2月12日，被告支付4000元，还利息2739.43元，还本金1260.57元，欠本金90053.78元；6．2020年3月10日，被告支付4000元，还利息2701.61元，还本金1298.39元，欠本金88755.39元；7．2020年4-5-月18日，被告支付4000元，还利息2662.66元，还本金1337.34元，欠本金87418.05元；8．2020年4月19日至2020年8月19日期间，按法定利率月息2%计算，每个月利息1748.36元，4个月利息共计6993.44元，期间被告分别于2020年6月12日、2020年7月10日各支付了1000元利息，欠利息4993.44元，欠本金87418.05元；9．2020年8月20日至2021年9月3日，适用起诉时的利率保护标准计算，即2021年5月20日的一年期贷款市场报价利率四倍3.85%×4=15.4%，利息为14015.64元，期间被告分别于2020年12月3日、2020年12月15日各支付了1000元，被告主张该2000元系还本金，但除微信转账说明有注明外，无其他证据佐证，原告亦不予认可，故本院不予采信，应视为还利息。被告现尚欠利息合计4993.44元+14015.64元-2000元=17009.08元，尚欠本金87418.05元。综上所述，《中华人民共民法典》第五百零九条、第五百六十二条、第五百七十九条、第六百六十七条、第六百七十条、第六百七十四条、第六百七十九条、第六百八十条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条、第二十七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议修正）第二十五条、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条的规定，判决如下：-6-一、解除原告李柏宏与被告覃俊茗之间的借款合同；二、被告覃俊茗于本判决生效之日起十日内返还原告李柏宏借款本金87418.05元并支付利息17009.08元；三、驳回原告李柏宏的其他诉讼请求。如果未按本案生效判决确定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限的最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行财产所在地人民法院申请执行。案件受理费2300元，减半收取1150元（原告已预交），由被告覃俊茗负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院或防城港市中级人民法院递交上诉状，按对方当事人的人数提交副本，上诉于防城港市中级人民法院，并在上诉期限届满后七日内预交上诉案件受理费2300元（户名：广西壮族自治区防城港市中级人民法院；开户行：中国农业银行防城港分行营业室；账号：20×××13）。逾期不交也不提出缓交申请的，防城港市中级人民法院则按自动撤回上诉处理。-7-审 判 员 林新宇二〇二一年九月六日法官助理 陈弦钰书 记 员 傅邦瑜-8-附引用法律条文：《中华人民共和国民法典》第五百零九条【合同履行的原则】当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚信原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。当事人在履行合同过程中，应当避免浪费资源、污染环境和破坏生态。第五百六十二条【合同约定解除】当事人协商一致，可以解除合同。当事人可以约定一方解除合同的事由。解除合同的事由发生时，解除权人可以解除合同。第五百七十九条【金钱债务实际履行责任】当事人一方未支付价款、报酬、租金、利息，或者不履行其他金钱债务的，对方可以请求其支付。第六百六十七条【借款合同定义】借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第六百七十条【借款利息不得预先扣除】借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按-9-照实际借款数额返还借款并计算利息。第六百七十四条【借款人支付利息的期限】借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第六百七十九条【自然人之间借款合同的成立时间】自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立。第六百八十条【禁止高利放贷以及对借款利息的确定】禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息。借款合同对支付利息约定不明确，当事人不能达成补充协议的，按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息；自然人之间借款的，视为没有利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过）第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予-10-支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议修正）第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第三十一条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人-11-民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。