广东省广州市增城区人民法院民 事 判 决 书（2021）粤0118民初3429号原告：陈有明，男，1985年5月18日出生，汉族，住广州市增城区，委托诉讼代理人：郑文峰，广东悦信律师事务所律师。被告：王文超，男，1991年8月13日出生，汉族，住广州市增城区，被告：何文姬，女，1994年6月7日出生，汉族，住广州市增城区，两被告的共同委托诉讼代理人：黄耀明，广东金日律师事务所律师。原告陈有明诉被告王文超、何文姬民间借贷纠纷一案，本院立案后，依据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》，本案适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告陈有明及其委托诉讼代理人郑文峰，被告王文超及被告王文超、何文姬的共同委托诉讼代理人黄耀明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告陈有明向本院提出诉讼请求：一、两被告立即归还原告借款160000元及利息（利息以160000元为基数按中国人民银行发布的同期贷款市场报价利率的4倍为标准计算，从2020年9月24日计至被告实际还清款日止)；二、本案诉讼费由两被告承担。事实与理由：两被告是夫妻关系。2017年9月至12月期间，被告王文超因需资金周转及家庭支出向原告借款，原告通过委托第三人转账，微信转账和部分现金的方式共向被告王文超支付了借款16万元。2017年12月24日，原告出具《借据》，《借据》载明：被告因经济出现困难，急需生意资金周转及家庭支出，向原告借款人民币16万元，月利息3%，借款期13个月。现《借条》已届期，两被告应对该债务承担连带责任，经原告多次催收被告拒不归还借款。被告王文超辩称，共还款199900元，已超过原告出借的本金16万元。原告主张的利息没有事实依据。被告签借据时没有约定利息，利息一栏是原告自行填写。被告何文姬辩称，对原告与被告何文超之间的借贷关系不知情，不应承担还款责任，是被告王文超的个人债务。本院经审理认定事实如下：王文超向陈有明借款16万元，后双方签订《借据》确认借贷关系。陈有明提供的《借据》载明：本人王文超因经济出现困难，急需资金用于生意周转及家庭支出，现向陈有明借到现金人民币16000元，月利息3%，借款期13个月；违约金每天千分之一；借款人身份证号，借款人签名：王文超，借款日期：2017.12.23。王文超对该《借据》质证称，该《借据》是2020年9月左右补签的，本案借款行为发生在2017年9月，陈有明提供的《借据》中月利息一栏是陈有明自己填写，签名时为空白的，借款期为3个月，陈有明自行更改为13个月，落款处的借款日期是空白的，并非2017年12月23日，该日期是陈有明自行填写的，对借据其他内容无意见。陈有明确认王文超的质证意见，并述称是为了起诉本案对《借据》上相应的内容作了增添。王文超所答辩的还款199900元均是通过微信转账，具体时间和金额为：2018年2月4日转账4800元，2018年2月23日转账4800元，2018年3月24日转账2000元，2018年3月27日转账1300元，2018年3月29日转账1500元，2018年4月14日转账3000元，2018年4月21日转账1800元，2018年5月1日转账1500元，2018年5月23日、2018年6月23日、2018年7月23日、2018年8月22日、2018年9月19日、2018年10月22日、2018年11月21日、2018年12月22日转账金额均为6400元，自2019年1月起至2019年9月止均是在每月23日转账6400元，2019年10月25日、2019年11月24日、2019年12月24日、2020年1月23日、2020年2月25日、2020年3月30日、2020年4月29日、2020年5月26日、2020年7月1日、2020年8月1日、2020年8月27日转账金额均为6400元。对双方的借贷过程及利息约定，陈有明述称本案借款发生在2017年12月23日，之前借款是郭景锋借给王文超15万元，2017年12月陈有明支付了15万元给郭景锋，取得对王文超的借款债权，陈有明又另外出借给王文超，在预扣4800元的利息后另外交付5200元给王文超，因而从2017年12月计收王文超的利息，2017年12月的利息4800元已经扣减了，双方实际约定月利率3%，2018年5月23日双方变更月利率4%，每月6400元。对王文超的还款，陈有明主张是支付利息，其中2018年5月1日1500元是陈有明借钱给王文超还信用卡后王文超还款给陈有明的，王文超在2018年2月还款两次是因为王文超已经拖欠了一月利息，所以2018年2月4日是支付2018年1月的利息，约定每月23日支付利息，但王文超不准时还。陈有明提供提供双方2018年5月21日微信聊天记录证明双方约定从2018年5月开始对利息变更为月利率4%。双方聊天记录主要内容为，陈有明向王文超说明需要用款，但王文超不能清偿借款，为此双方协商陈有明向其他人借款，陈有明表示需要支付4分息，王文超未提出异议并表示这几天给利息陈有明。陈有明在庭审中明确表示不主张何文姬承担责任。本院认为，本案属民间借贷纠纷。陈有明持有王文超签名的《借据》，主张王文超偿还借款16万元本息，王文超对向陈有明借款16万元的事实无异议，陈有明自认借款16万元中除向案外人受让借款15万元债权外，另外1万元因先行扣除月利率3%的利息4800，实际交付5200元，为此本院认定涉案借款本金为155200元。关于双方争议的借款利息。王文超确认借款发生在2017年9月，《借据》形成于2020年9月，但双方约定借款本金16万元，根据王文超的还款记录，王文超至2020年8月已还款199900元的情况下仍出具记载借款本金16万的《借据》，如还款未涉及支付利息，明显不合常理；根据王文超按月还款的周期性及自开始还款起基本为每月4800元的还款额，陈有明主张借款时双方有约定借款月利率3%，即按约定本金16万元的3%月利息为4800元，本院予以采信。关于借款期限的起始日即利息的起算日，陈有明主张本案借款发生于2017年12月23日，王文超主张发生于2017年9月，在王文超需要支付借款利息的情况下，陈有明主张在后的借款日期并不损害王文超的利益，因此本院采信陈有明主张的借款日期2017年12月23日。关于王文超的还款，陈有明主张2018年5月1日的还款1500元属于另外的借款，与本案无关，但陈有明未举证证明，本院不予采信。对王文超的还款，应根据双方约定的月利率及借款时的法律规定，按还款时间分段计算，每笔还款先用于支付按月利率3%计至各该还款日止的已到期利息，若有剩余则用来抵扣本金，并以抵扣后的本金继续计算至下一还款日的利息，利息在该下一还款日的还款中抵扣后有剩余还款的再抵扣本金，以此类推计算至最后一次还款。第一笔利息自借款日2017年12月23日起以本金155200元开始计算。经计算王文超在2018年4月21日前各次还款的数额，均未超出计至各还款日的已到期利息，为此可自2017年12月23日连续计至2018年4月21日共120天的利息为18624元（155200元×3%÷30天×120天），至2018年4月21日共还款19200元，抵扣已到期利息后剩余576元用以抵扣本金，至该日尚欠本金155200元﹣576元=154624元。自2018年4月22日以本金154624元计至还款1500元2018年5月1日共10天利息为154624元×3%÷30天×10天=1546.24元，还款不足抵扣已到期利息，为此自2018年4月22日计至2018年5月23日共32天利息为154624元×3%÷30天×32天=4947.96元，新还款1500元+6400元=7900元，抵扣已到期利息后剩余2952.04元用以抵扣本金，至该日尚欠本金154624元﹣2952.04元=151671.96元。之后对王文超的还款继续按上述方式进行抵扣，自2018年5月23日至2020年2月25日，王文超在每月的23日左右还款，偏差不大，结合双方约定按月支付利息的事实，该段时间内对王文超的计至各还款日的利息按月计算；2020年2月25日之后相邻的两次还款时间间隔不能形成相对完整的足月，因此仍按日计算利息，且自2020年8月20日起利息按一年期贷款市场报价利率的四倍折合年利率15.4%计算。经计算，至2020年8月27日还款6400元后，尚欠本金为76469.64元。本案中王文超应向陈有明清偿借款76469.64元及至还清款日止按一年期市场贷款报价利率4倍即年利率15.4%计算的利息，根据陈有明的诉讼请求，利息自2020年9月24日起计算。陈有明在诉讼过程中明确表示不主张何文姬承担还款责任，本院予以确认。综上所述，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条、第二十六条、第二十八条、第三十一条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条的规定，判决如下：一、被告王文超应于本判决发生法律效力之日起十日内，向原告陈有明偿还借款本金76469.64元并支付利息（以76469.64元为基数，自2020年9月24日起按年利率15.4%计至还清款日止）；二、驳回原告陈有明的其他诉讼请求。如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1832元，由原告陈有明负担956元，被告王文超负担876元。如不服本判决，可在送达判决书之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内，按照不服本判决部分的上诉请求之数额计算案件受理费（包括反诉费），向广州市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审判员  杨仕杰二〇二一年九月九日书记员  叶 雨