重庆市第四中级人民法院   重庆市第四中级人民法院民事判决书 (2021)渝04民终1362号 上诉人（原审原告）：沿河土家族自治县恒洋房地产开发有限公司，住所地贵州省铜仁市沿河土家族自治县和平镇河东新区文明路，统一社会信用代码91520627722146423F。法定代表人：付黎明，该公司执行董事兼经理。委托诉讼代理人：吴远君，重庆群峰律师事务所律师。委托诉讼代理人：罗俊，男，该公司职工。被上诉人（原审被告）：恒丰银行股份有限公司重庆涪陵支行，住所地重庆市涪陵区滨江大道二段28号（锦天龙都）综合楼1-4层，统一社会信用代码91500102050389261W。负责人：周渠毅，该支行行长。委托诉讼代理人：樊明星，重庆依斯特律师事务所律师。委托诉讼代理人：刘士，重庆依斯特律师事务所律师。    被上诉人（原审被告）：秀山县秀芳贸易有限公司，住所地重庆市秀山县中和街道民学街10号环南市场1幢2单元1层14号，统一社会信用代码91500241051712788D。法定代表人：易诗祥，执行董事兼总经理。上诉人沿河土家族自治县恒洋房地产开发有限公司（以下简称沿河恒洋房地产公司）因与被上诉人恒丰银行股份有限公司重庆涪陵支行（以下简称恒丰银行涪陵支行）、第三人秀山县秀芳贸易有限公司（以下简称秀芳贸易公司）案外人执行异议之诉一案，不服秀山土家族苗族自治县人民法院（2021）渝0241民初2178号民事判决，向本院提出上诉。本院受理后，于2021年9月28日对沿河恒洋房地产公司的委托诉讼代理人吴远君、罗俊，被上诉人恒丰银行涪陵支行的委托诉讼代理人樊明星进行了询问，并依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。沿河恒洋房地产公司上诉请求：一、依法撤销秀山土家族苗族自治县人民法院(2020)渝0241民初2178号民事判决书，确认被执行人秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行营业部账号为653000000101201XXXXXXXX账户中的资金4402334元为沿河恒洋房地产公司所有；二、改判停止对上述账户资金的执行；三、本案诉讼费由恒丰银行涪陵支行承担。事实与理由：秀山县人民法院在执行恒丰银行涪陵支行与秀芳贸易公司借款合同纠纷一案时，冻结了秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行营业部账号为65300000101201XXXXXXXX账户中的资金人民币4402334元。该账户虽为秀芳贸易公司开设，但秀芳贸易公司并非实际使用人。沿河恒洋房地产公司作为案外人长期借用该账户，账户内资金是沿河恒洋房地产公司为保证工程款支付和农民工工资而转入的部分备用金。该资金被冻结后，沿河恒洋房地产公司依法向秀山县人民法院提出了书面异议，并向该院提交了相关证据。该院经审查认为沿河恒洋房地产公司的异议不成立，于2020年6月31日以(2020)渝0241执异25号民事裁定书驳回了沿河恒洋房地产公司的异议，并于2020年7月1日向上诉人进行了送达。沿河恒洋房地产公司认为，秀山县法院执行中冻结的秀芳贸易公司账户内的资金实为沿河恒洋房地产公司所有，而沿河恒洋房地产公司作为该执行案件的案外人，不应为恒丰银行涪陵支行的执行案件承担责任。一审法院对沿河恒洋房地产公司对本案执行款项拥有所有权的事实不予认定，违反了实事求是的原则。请二审法院以事实为依据、以法律为准绳，对沿河恒洋房地产公司的合法权利进行保护。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第三百零四条、第三百零五条等相关规定向人民法院起诉，请人民法院依法支持沿河恒洋房地产公司的诉讼请求。恒丰银行涪陵支行辩称，一审判决认定事实清楚，适用法律正确，依据《最高人民法院关于办理执行异议和复议案件的规定》第二十五条规定，对于银行账户应当按照登记的账户名称判断，本案争议账户登记在被执行人秀芳贸易公司名下，沿河恒洋房地产公司无权要求停止执行，应依法驳回其上诉。沿河恒洋房地产公司向一审法院起诉请求：一、请求人民法院依法确认被执行人秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行营业部账户653000000101201XXXXXXXX账户中的资金4402334元为沿河恒洋房地产公司所有；二、请求人民法院停止对上述账户资金的执行；三、本案诉讼费由恒丰银行涪陵支行承担。一审法院经审理查明：秀山县人民法院于2020年5月18日受理恒丰银行涪陵支行申请执行秀芳贸易公司等人借款合同纠纷一案，执行标的16451822.88元，秀芳贸易公司承担连带清偿责任。2020年5月20日，该院冻结了秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行65300000101201XXXXXXXX账户中的4402334.31元，于2020年6月16日将其中4402334元划拨至该院案款账户。沿河恒洋房地产公司知悉后，向该院提起执行异议，对上述款项主张所有权，要求排除执行，该院于2020年6月30日作出（2020）渝0241执异25号执行裁定驳回了沿河恒洋房地产公司的异议请求，并于2020年7月1日向沿河恒洋房地产公司进行送达，2020年7月15日，沿河恒洋房地产公司不服该执行异议裁定，向秀山县人民法院提起执行异议之诉。一审法院认为，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条的规定，沿河恒洋房地产公司作为案外人有权就执行标的提起执行异议之诉。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共合同民事诉讼法〉司法解释》第三百一十一条规定，案外人提起执行异议之诉的，应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证责任。本案中，沿河恒洋房地产公司主张案涉秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行65300000101201XXXXXXXX账户中的4402334元为其所有，据此，应当承担相应举证责任。本案中，其提交的证据秀芳贸易公司《银行流水明细》、无任何人签字或盖章的《代发明细清单》不足以证实案涉秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行65300000101201XXXXXXXX账户中的4402334元属于沿河恒洋房地产公司所有，理由如下：1.《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条规定：“对案外人的异议，人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：……（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断……。” 案涉冻结账户是账户名为秀山县秀芳贸易公司的普通账户，根据前述一般判断标准，应当认定为秀芳贸易公司账户；2.货币作为特殊的动产及种类物，自交付时所有权即发生转移。案涉货币项转入秀芳贸易公司账户后，秀芳贸易公司即成为账户上该存款的权利人；3.无证据证实案涉标的货币已经特定化。货币作为特殊的种类物，一般占有即为所有权人，除非以一定的方式特定化，方可区分权利人，而本案沿河恒洋房地产公司提交的证据不足以说明该货币已经特定化，且足以有让第三人区分是普通存款还是特定货币的外观表象，因此，仍不能说明沿河恒洋房地产公司系案涉货币的所有权人；4.案涉证据也不足以证明沿河恒洋房地产公司与秀芳贸易公司存在借用合同关系。综上所述，沿河恒洋房地产公司提交的证据不足以证明其为案涉账户中货币的所有权人，其对执行标的提出的异议不足以排除强制执行，对其诉讼请求，不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、第二百二十七条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百零七条、第三百一十条、第三百一十二条第（二）项之规定，判决：驳回沿河土家族自治县恒洋房地产开发有限公司的诉讼请求。案件受理费42018元，由沿河土家族自治县恒洋房地产开发有限公司负担。二审中，各方当事人均未举示新的证据。本院二审查明的事实与一审一致。本院认为，本案二审的争议焦点为：沿河恒洋房地产公司主张案涉的秀芳贸易公司在浙商银行重庆分行开设的65300000101201XXXXXXXX账户实际系沿河恒洋房地产公司在使用，该账户内的存款余额4402334元实为沿河恒洋房地产公司所有是否属实，其请求排除恒丰银行涪陵支行对该存款余额的执行的请求是否成立。首先，案涉账户的开户人秀芳贸易公司，应推定案涉账户内的存款余额的所有权人系秀芳贸易公司。现沿河恒洋房地产公司主张该账户实际系沿河恒洋房地产公司在使用，该账户内的存款余额4402334元系该公司使用账户期间发生的存款余额，应当由沿河恒洋房地产公司承担举证责任，否则承担举证不能的法律后果。其次，本案中，沿河恒洋房地产公司仅仅举示了部分该账户的交易明细，该交易明细仅能证明该账户实际在使用的事实，但不能证明该账户不是秀芳贸易公司在使用，而是沿河恒洋房地产公司在使用。沿河恒洋房地产公司并未举示该账户明细中实际发生的交易事实能相印证的沿河恒洋房地产公司在与第三人交易的过程中指定对方将相应款项打入案涉账户的证据，且从该交易明细上看，沿河恒洋房地产公司也有自己的账户与该账户发生交易，但交易的性质既有借款又有划转。如沿河恒洋房地产公司借用该账户属实，则沿河恒洋房地产公司自有账户向案涉账户的转款性质就不应存在“借款”的情形。故，沿河恒洋房地产公司举示的案涉账户的交易明细不能达到其证明目的。另外，沿河恒洋房地产公司还举示了部分农民工应付工资的名单，但该名单仅系一份打印件，无任何印章，无法确定其来源，其案涉账户内并无打入该名单相应的账户及金额的交易记录。故，沿河恒洋房地产公司主张借用案涉账户是用于支付农民工工资的证据亦不足。综上，一审判决认定事实清楚，适用法律正确，审判程序合法，应当予以维持。上诉人沿河恒洋房地产公司的上诉请求及理由不能成立，本院予以驳回。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费42018元，由沿河土家族自治县恒洋房地产开发有限公司负担。本判决为终审判决。 审  判  长   张泽端审  判  员   王勐视审  判  员   谢长江  二Ｏ二一年九月二十九日 法 官助 理    刘原菲书  记  员    肖秋薇   - 1 -