广东省广州市中级人民法院民 事 判 决 书（2021）粤01民终6544号上诉人（原审被告）：广州颐和酒店投资管理有限公司，住所地：广东省广州市白云区颐和北街63号6002房。法定代表人：何建信，董事长。委托诉讼代理人：杨敏丽，该司职员。被上诉人（原审原告）：广州市佳都电子科技有限公司，住所地：广东省广州市天河区软件园建工路4号701室。法定代表人：李旭，执行董事。委托诉讼代理人：满望，该司职员。委托诉讼代理人：杜佩仪，该司职员。原审被告：广州东湛房地产开发有限公司，住所地：广东省广州市花都区颐和盛世五街9-12号110房。法定代表人：何建信，经理。委托诉讼代理人：胡开欣，该司职员。原审被告：广州元阳房地产开发有限公司，住所地：广东省广州市白云区颐和北街63号6楼6002房。法定代表人：何建信，总经理。原审被告：颐和地产集团有限公司，住所地：广东省广州市白云区颐和北街63号6楼。法定代表人：何建梁，董事长。原审被告：广州颐和南湖颐和高尔夫公司有限公司，住所地：广东省广州市白云区南湖旅游渡假区北岸。法定代表人：何建梁，董事长。原审被告：广州南湖高尔夫俱乐部有限公司，住所地：广东省广州市白云区南湖旅游度假区南湖北岸。法定代表人：叶新福，董事长。委托诉讼代理人：张曦，广东金桥百信律师事务所律师。原审第三人：广东华兴银行股份有限公司广州分行，住所地：广东省广州市天河区金穗路62号侨鑫国际金融中心第32、33层全层、金穗路62号之一侨鑫国际金融中心商业裙楼第1层09单元。负责人：段欣，行长。上诉人广州颐和酒店投资管理有限公司（以下简称颐和酒店公司）因与被上诉人广州市佳都电子科技有限公司（以下简称佳都公司）、原审被告广州东湛房地产开发有限公司（以下简称东湛公司）、广州元阳房地产开发有限公司（以下简称元阳公司）、颐和地产集团有限公司（以下简称颐和地产公司）、广州颐和南湖颐和高尔夫公司有限公司（以下简称颐和高尔夫公司）、广州南湖高尔夫俱乐部有限公司（以下简称南湖高尔夫俱乐部）、原审第三人广东华兴银行股份有限公司广州分行（以下简称华兴银行广州分行）企业借贷纠纷一案，不服广东省广州市天河区人民法院（2019）粤0106民初21464号民事判决，向本院提起上诉。本院于2021年3月18日立案受理后，依法组成合议庭进行审理。本案现已审理终结。颐和酒店公司上诉请求：1.撤销一审判决，改判或发回重审；2.驳回佳都公司的全部诉讼请求；3.一审、二审全部诉讼费由佳都公司承担。事实和理由：一、按照《和解协议》的约定，剩余1350万元的付清借款时间未到，一审法院判决颐和酒店公司还款属于认定事实错误。2019年12月31日，颐和酒店公司与佳都公司签订了《和解协议》，约定“剩余本金1350元乙方1（颐和酒店公司）尽快清偿，如乙方1（颐和酒店公司）在2020年12月31日前支付的，按年利率16％计利息……”。剩余的1350万元支付时间应为2020年12月31日前支付。在一审诉讼过程中，佳都公司既没有宣告剩余1350万元的还款期限提前到达，也没有当庭变更诉讼请求宣告提前还款。此外，佳都公司也从未向颐和酒店公司协商变更还款时间。因此，一审法院判决颐和酒店公司支付1350万元，属于事实认定错误，忽视了颐和酒店公司与佳都公司签订的《和解协议》明确的约定，违背了当事人意思自治原则。二、剩余1350万元付清借款的时间未至，因此也不应计算利息。一审法院判决颐和酒店公司自2020年1月1日起计算利息，属于事实认定错误。三、颐和酒店公司已按《和解协议》约定的第二条“本协议生效的条件”履行，若还款时间届满后，颐和酒店公司未履行还款义务，剩余的1350万元才按《和解协议》约定的利率计算。若此时计算利息，则应按年利率16％计算，直至2020年12月31日。四、一审法院判决颐和酒店公司承担83200元诉讼保全保险费，没有任何事实依据。按照《和解协议》的约定，剩余的1350万元付清借款的时间未到，颐和酒店公司不存在过错，无需承担诉讼保全保险费。在《和解协议》未约定颐和酒店公司需承担诉讼保全保险费用的情况下，颐和酒店公司无需承担该费用。退一万步讲，若认为颐和酒店公司需承担诉讼保全保险费。佳都公司仅提供了保险单及发票，但未附上相应的付款凭证、银行流水等，无法证实已经产生了该费用，因此颐和酒店公司也无需承担该笔费用。五、涉案债务已提供了房产作为抵押，佳都公司享有抵押权，则佳都公司应先就物保优先受偿，涉案的保证人只对佳都公司就物保不足以清偿部分承担连带清偿责任。佳都公司辩称，请求驳回上诉，维持一审判决，一、二审的全部诉讼费用由颐和酒店公司承担。一、关于剩余本金1350万元的付款时间问题，颐和酒店公司与佳都公司于2018年6月11日签订《委托贷款合同》，约定贷款期限为六个月，2018年6月20日起至2018年12月19日。根据2019年12月31日签署的《和解协议》约定，剩余本金1350万应尽快偿还，如在2020年12月31日前支付的，按年利率16%计利息。从以上约定可知，佳都公司与颐和酒店公司并未约定剩余本金1350万元的归还时间为2020年12月31日，佳都公司的真实意愿是希望颐和酒店公司能尽快偿还款项，为此愿意降低借款利率，以鼓励颐和酒店公司尽快还款。因此双方的以上约定并非对还款日期的约定及变更。2020年12月31日并非双方约定的还款日期，而是佳都公司同意降低颐和酒店公司利率的优惠时点。根据《委托贷款合同》的约定，佳都公司已逾期付款。二、关于剩余本金1350万元对应利息的付款时间及利率问题，根据前述分析，既然颐和酒店公司与佳都公司并未就剩余本金1350万元的还款日即利率进行变更。佳都公司在一审诉求中明确提出了要求，颐和酒店公司归还本金2000万（后被判决为1350万），并从2020年1月1日起按月利率1.8%计算利息。一审法院据此判决并无不妥。事实上，经佳都公司多次催促，但颐和酒店公司至今仍未向佳都公司归还上述欠款，已超过双方在和解协议中约定的利息优惠时点即2020年12月31日，故颐和酒店公司与佳都公司约定的利率降低条件也不成就，依法依约颐和酒店公司应向佳都公司归还本金1350万元，及自2020年1月1日起按月利率1.8%给付利息。三、关于诉讼保全费用83200元承担主体的问题，颐和酒店公司与佳都公司及华兴银行广州分行签订的《委托贷款合同》明确约定颐和酒店公司到期没有偿还贷款本息的，导致华兴银行广州分行、佳都公司为催收贷款本息的费用，包括公告送达、财产保全费等，由颐和酒店公司承担。根据《委托贷款合同》约定，颐和酒店公司并未在贷款到期日前向佳都公司还款，导致佳都公司只能诉诸法院，于2019年6月17日向广州市天河区人民法院申请立案。因案涉金额较大，为保障佳都公司的合法权益，佳都公司对颐和酒店公司的财产进行了诉讼保全，并提供了中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司出具的保单保函作担保，为此佳都公司向保险公司支付了保险费83200元。《和解协议》是在诉讼过程中，颐和酒店公司与佳都公司及其他保证人等关联主体对还款方案的协商，主要是确定还款本息、抵债方案及利息优惠条件，并没有涉及财产保全费减免的约定，即不存在与原签署的协议相冲突的条款。四、关于保证人的保证责任问题，东湛公司、元阳公司、颐和地产公司均为案涉贷款合同的保证人，其中东湛公司、元阳公司于2018年6月11日签订了《保证合同》，颐和地产公司于2019年9月28日签订了《担保函》，以上保证人在《保证合同》和《担保函》中明确表示为颐和酒店公司在《委托贷款合同》项下的借款本金、利息、其他费用等承担连带保证责任，不管佳都公司对该债权是否拥有其他担保（包括抵押担保），均能直接向保证人追偿。根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条的规定，担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权。上述保证人已在各自的《保证合同》《担保函》中约定了其承担连带保证责任，债权人可不管抵押担保或其他保证人随时向其追偿。因此，即使案涉抵押物为颐和高尔夫公司及南湖高尔夫俱乐部提供的担保，债权人可以就物的担保实现债权，也可以请求保证人承担保证责任。五、《委托贷款合同》是在2018年6月11日签署的，《协议书》是在2019年9月16日签署的。按照当时的民间借贷司法解释规定的利率上限24%，无论是月利率1.8%还是年利率16%，均未超过利率上限，属于合法范围，应予以保护。南湖高尔夫俱乐部述称，南湖高尔夫俱乐部不清楚颐和酒店公司与佳都公司之间具体的借款合同签订及履行情况，南湖高尔夫俱乐部暂无法从抵押物共有土地的产权人分割出去，因此提供了抵押物担保，实际上该抵押物属于颐和酒店公司的，因此南湖高尔夫俱乐部没有具体参与到本案借贷的洽谈、履行。南湖高尔夫俱乐部同意以抵押物承担担保责任，对一审判决第五项并没有异议。东湛公司、元阳公司、颐和地产公司提供书面述称意见，一审法院判决东湛公司、元阳公司、颐和地产公司对涉案债务承担连带清偿责任，违反了担保法等相关规定。颐和酒店公司已就涉案债务提供了房产作为抵押，佳都公司享有该房产的抵押权。因此，佳都公司应先就物保优先受偿，东湛公司、元阳公司、颐和地产公司只对佳都公司就抵押物不足以清偿部分承担连带责任。颐和高尔夫公司、华兴银行广州分行未到庭，亦无提交书面意见。佳都公司向一审法院起诉请求：1.颐和酒店公司向佳都公司偿还贷款本金2000万元；2.颐和酒店公司向佳都公司支付利息（以2000万元为本金，自2020年1月1日起计至实际清偿之日止，按照月利率1.8%计算）；3.颐和酒店公司向佳都公司赔偿佳都公司为实现债权所支付的诉讼保全保险费83200元；4.东湛公司、元阳公司、颐和地产公司对颐和酒店公司应向佳都公司支付的全部款项承担连带清偿责任；5.佳都公司对颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部名下位于广州市白云区同和镇同和村新庄以北庚兴苑G区B2-03房享有优先受偿权；6.由颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部承担一审案件全部诉讼费用。一审法院认定事实：2018年6月11日，华兴银行广州分行（受托人）与佳都公司（委托人）、被告颐和酒店公司（借款人）签订《委托贷款合同》（合同编号：华兴广分委贷字第201805306840号），约定：贷款金额4000万元用于酒店装修；贷款期限六个月，自贷款实际发放之日起开始计算，发放日期、到期日期以借款借据为准；贷款利率确定为中国人民银行同期人民币贷款基准利率上浮83.9080%，初始贷款利率为年利率8%，固定利率；颐和酒店公司在贷款到期后，应归还全部贷款本息；每月结息，结息日为每月二十日，颐和酒店公司须于每一结息日前将应付利息存入扣款账户，华兴银行广州分行可以从颐和酒店公司在广东华兴银行开立的账户中直接扣收，若颐和酒店公司不能及时支付利息，华兴银行广州分行有权就未付利息计收复利；未按时足额偿还贷款本金，自逾期之日起对逾期金额按合同约定的贷款利率加收50%的罚息；对不能支付的利息（含罚息），按罚息利率按日计收复利；佳都公司提供华兴银行广州分行发放委托贷款所需的资金；华兴银行广州分行向佳都公司收取年费率为3‰的手续费；委托贷款存在担保的，佳都公司授权华兴银行广州分行与担保人签订相应的担保合同，办妥必要的担保手续；在贷款期限内，华兴银行广州分行、佳都公司有权决定并宣布贷款提前到期，颐和酒店公司应按华兴银行广州分行、佳都公司通知提前还款并结清利息；颐和酒店公司到期没有偿还贷款本息，导致华兴银行广州分行、佳都公司为催收贷款本息所需的费用，包括公告、送达、鉴定费、律师费、诉讼费、财产保全费、评估费等由颐和酒店公司负担；颐和酒店公司违反合同规定的其应履行的任何义务，或颐和酒店公司表示或以自己的行为表明不履行其在合同项下任何义务视为已发生违约事件，华兴银行广州分行、佳都公司有权采取下列任一种或同时采取多种措施：主张贷款提前到期，提前收回部分或全部已发放贷款本息并要求支付相关费用，包括但不限于与合同有关的公证等费用，以及华兴银行广州分行、佳都公司为实现债权而支付的律师费、诉讼费、仲裁费、差旅费、公告费、送达费、执行费等所有费用，有权直接从颐和酒店公司、保证人账户上扣收贷款本息和费用，有权行使担保权利，要求保证人履行保证责任，或者通过处分抵押物或质物实现债权。同日，佳都公司（贷款人、委托人）与颐和酒店公司（借款人）、东湛公司（保证人）、元阳公司（保证人）、台山颐和温泉城地产开发有限公司（保证人）签订《保证合同》，上列保证人自愿为颐和酒店公司对于佳都公司依前述《委托贷款合同》所形成的债权提供不可撤销连带责任保证担保，佳都公司同意保证人所提供的保证担保。约定：被保证的债权是指佳都公司基于主合同对颐和酒店公司所形成的债权，包括贷款本金、利息、罚息、违约金、赔偿金和佳都公司为实现债权所发生的一切费用；保证人提供的保证为连带责任保证；当颐和酒店公司未按主合同约定履行其债务时，无论佳都公司对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押等担保方式），佳都公司均有权直接要求保证人在其保证责任范围内承担全部保证责任；每一保证人均对颐和酒店公司的全部债务承担连带责任；保证人对颐和酒店公司与佳都公司达成的展期或续期协议（视为主合同的有效组成部分）予以认可，无需重新办理保证手续并自愿继续按合同约定之责任方式及担保范围对展期或续期后的主合同承担保证责任；保证期间为借款期限届满之日后两年，若借款展期，保证期间延至展期到期日后两年；颐和酒店公司未按主合同约定履行义务，保证人须向佳都公司提前清偿其所担保的债务。当天，华兴银行广州分行（主合同债权人）与颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部（抵押人）签订《抵押担保合同》，约定：为保证前述《委托贷款合同》的履行，颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部愿意以其名下的位于广州市白云区同和镇同和村新庄以北庚兴苑G区B2-03房产向华兴银行广州分行提供抵押；抵押担保范围为主合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、利息、复利及罚息、实现债权的费用；债务本金最高额为4000万元；利息、罚息、复利按主合同约定计算，计至债务还清之日止；实现债权的费用包括但不限于公告费、诉讼费、财产保全费等。2018年6月20日，佳都公司委托华兴银行广州分行向颐和酒店公司发放贷款4000万元。2018年6月22日，华兴银行广州分行、颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部就前述房产办理了抵押登记手续。广州市国土资源和规划委员会出具《不动产登记证明》，载明：证明权利或事项为抵押权，权利人为华兴银行广州分行，义务人为颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部，坐落白云区同和镇同和村路新庄以北，抵押部位为自编G区B2-03。2019年9月16日，佳都公司与颐和地产公司、案外人何建梁、颐和酒店公司签订《协议书》（编号：JD-YH-XY2019091601），载明各方确认：《委托贷款合同》约定的贷款期限已于2018年12月19日届满，自贷款逾期当日（2018年12月20日）起，逾期贷款利率按每月1.8%计付。2019年9月28日，颐和地产公司向佳都公司出具《担保函》，写明：其自愿为颐和酒店公司提供连带责任保证担保，保证范围颐和酒店公司在《委托贷款合同》中应承担的所有贷款本金、综合费用、利息、违约金、损害赔偿金及实现债权所支付的所有费用，保证期间为贷款期限到期日后两年。在颐和酒店公司未能如约偿还《委托贷款合同》项下全部贷款资金、综合费用和利息时，将即时履行保证责任进行代偿，并承诺放弃按《中华人民共和国担保法》第二十八条及其司法解释规定保证人享有的权利，不以现有或以后增加抵押或质押措施而对担保责任履行顺序进行抗辩。佳都公司与颐和酒店公司、颐和高尔夫公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、案外人何建梁以及案外人广州汇诚担保有限公司签订《和解协议》，约定：鉴于……5.佳都公司、颐和酒店公司、颐和地产公司、案外人何建梁签署了协议书，确认颐和酒店公司欠付佳都公司贷款本金4000万元，确认逾期贷款利率按每月1.8%计付，并核算、确认计至2019年9月16日的欠付利息金额为695.73万元……。现各方经协商，就还款事宜，达成以下协议：一、各方均确认，截止2019年12月31日，颐和酒店公司尚欠佳都公司贷款本金4000万元及950万元利息。二、本协议生效的条件颐和酒店公司于签订本协议当日向佳都公司偿还贷款本金2000万元及利息438万元，佳都公司应于当日向法院提交豁免台山颐和温泉城地产开发有限公司保证责任的撤诉申请。三、条件成就后的本金和利息约定本协议生效条件成就时，各方同意以下事项：1.佳都公司同意减免颐和酒店公司应付利息950万元中的剩余利息，共计512万元；2.剩余本金中的650万元各方同意用台山两套抵债房产予以冲抵，由佳都公司向颐和酒店公司出具委托，委托颐和酒店公司将应付佳都公司的650万元本金代其支付龙惠营购买两套抵债房产的房款，视同归还佳都公司本金。佳都公司出具委托书后五个工作日内，颐和酒店公司代佳都公司完成抵债房产尾款的支付，任何情况下，颐和酒店公司不得向佳都公司或龙惠营追索；3.剩余本金1350万元颐和酒店公司应尽快清偿，如颐和酒店公司在2020年12月31日前支付的，按年利率16%计利息。每期利息应在每季度末25日前支付；……四、除本协议约定外，东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、案外人何建梁对颐和酒店公司上述全部债务承担连带保证责任。五、特别约定（一）关于抵债房产的约定：1.台山颐和温泉城地产开发有限公司于佳都公司发出通知后10日内，以佳都公司指定主体龙惠营为抬头，向佳都公司开具总金额为人民币650万元的购房款发票；2.台山颐和温泉城地产开发有限公司根据《商品房买卖合同（预售）》约定为佳都公司指定主体龙惠营办理抵债房产产权登记手续。……（五）本协议生效后，各方以前签署的所有文件与本协议有冲突的，以本协议为准。协议附件三已签署的文件清单包括编号JD-YH-XY2019091601的《协议书》。佳都公司、颐和酒店公司、元阳公司、颐和地产公司以及案外人广州汇诚担保有限公司在落款处盖章，颐和酒店公司、元阳公司、颐和地产公司、东湛公司和颐和高尔夫公司的法定代表人何建信以及案外人何建梁在落款处签名。2019年12月31日，颐和酒店公司向佳都公司偿还六笔款项其中四笔500万元，一笔260万元、一笔178万元。佳都公司确认收到颐和酒店公司偿还的贷款本金2000万元、贷款利息438万元。佳都公司和颐和酒店公司、案外人广州颐和房产策划代理有限公司签订《委托付款确认函》，载明：各方确认：佳都公司分别委托颐和酒店公司、案外人广州颐和房产策划代理有限公司向台山颐和温泉城地产开发有限公司指定的账户支付购房合同项下款项455万元、195万元；颐和酒店公司、案外人广州颐和房产策划代理有限公司完成本函项下全部款项支付并由台山颐和温泉城地产开发有限公司向佳都公司指定主体龙惠营交付购房款发票后，视同颐和酒店公司向佳都公司归还了前述《委托贷款合同》项下同等金额本金债务。2019年9月27日，案外人广州颐和房产策划代理有限公司向台山颐和温泉城地产开发有限公司转账195万元，摘要处备注为龙惠营房款。2020年1月7日，颐和酒店公司向台山颐和温泉城地产开发有限公司转账455万元，摘要处备注为代佳都支付龙惠营房款。颐和酒店公司提交两份《商品房买卖合同（预售）》，用以证明颐和酒店公司已根据《和解协议》约定履行以房抵债义务。《商品房买卖合同（预售）》签订主体为台山颐和温泉城地产开发有限公司与案外人龙惠营，两套房产分别位于台山市三和镇温泉颐和城颐乐一街8号、9号，总价款均为325万元。两份《商品房买卖合同（预售）》已在台山市房地产交易服务中心备案。一审诉讼中，佳都公司和颐和酒店公司均确认：截至2019年12月31日的贷款利息438万元颐和酒店公司已偿还，后未再还款；案涉两套抵债房产办理了网签和备案手续，台山颐和温泉城地产开发有限公司尚未开具发票、尚未办理产权登记手续。颐和酒店公司主张其已用前述两套房产抵扣贷款本金650万元，尚欠贷款本金为1350万元。佳都公司认为，因颐和酒店公司没有提供购房款发票，故未予以抵扣，颐和酒店公司仍欠佳都公司贷款本金2000万元。颐和酒店公司表示因佳都公司有另外的167万元利息发票未开具以及佳都公司延迟开具还款本金2000万元的收款收据及438万元的利息发票导致购房款发票未开具，并提交佳都公司出具的《承诺函》予以证明，佳都公司则表示颐和酒店公司所称的167万利息发票未开具不属实，另外，佳都公司已提供还款本金2000万元的收款收据及438万元的利息，颐和酒店公司有义务提供650万元购房发票。南湖高尔夫俱乐部提交《关于广州南湖国家旅游度假区高尔夫乡村俱乐部有限公司存续分立为广州南湖高尔夫俱乐部有限公司和广州颐和高尔夫公司有限公司的批复》，拟证明颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部分立的法律关系；提交土地使用证，拟证明颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部共有土地产权；提交《关于申请确认规划要求问题的复函》，拟证明案涉抵押物是属于被告会员住所范围；提交三份《承诺函》（两份由颐和高尔夫公司、颐和地产公司共同出具、一份是颐和地产公司出具），拟证明颐和高尔夫公司与颐和地产公司对本案抵押行为作出承诺，承担因抵押行为引起纠纷导致的全部法律责任。佳都公司和华兴银行广州分行质证认为，对土地使用证的三性予以确认，其他证据与本案无关，不予质证。颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、颐和高尔夫公司质证认为，前述三份《承诺函》真实性、合法性予以确认，但是与本案无关，对南湖高尔夫俱乐部提交的其他证据三性无异议。佳都公司提交《诉讼保全责任保险保险单》及发票，用以证明佳都公司申请财产保全并支出83200元的诉讼保全保险费。台山颐和温泉城地产开发有限公司原为本案被告，佳都公司于2019年12月31日提交撤回对台山颐和温泉城地产开发有限公司起诉的申请，本院作出民事裁定予以准许。一审法院认为，前述《委托贷款合同》《保证合同》《抵押担保合同》《协议书》《担保函》，均是各方当事人的真实意思表示，内容未违反法律、法规的禁止性规定，合同均依法成立并合法有效，各方均应依约履行。佳都公司委托华兴银行广州分行发放贷款后，颐和酒店公司未依约还款，理应承担贷款本息的清偿责任。关于贷款本金和利息的问题。在本案诉讼过程中，佳都公司与颐和酒店公司、颐和高尔夫公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、案外人何建梁以及案外人广州汇诚担保有限公司签订《和解协议》，各方就还款达成新的协议。根据协议约定，该《和解协议》生效条件已成就，《和解协议》生效，且已部分履行。颐和酒店公司提交与650万元款项支付相关的银行付款凭证，足以证明其与案外人广州颐和房产策划代理有限公司已支付抵债房产房款，未提供相应发票，并不能因此否认已向台山颐和温泉城地产开发有限公司支付房款的事实。佳都公司关于该650万元不应进行抵扣的主张，一审法院不予采纳。该650万元款项应从贷款本金2000万元中予以扣减，颐和酒店公司应向佳都公司偿还贷款本金1350万元。至于购房款发票，佳都公司可另循法律途径解决。《和解协议》约定若本金1350万元颐和酒店公司在2020年12月31日前支付则按年利率16%计利息，每期利息应在每季度末25日前支付。该约定并非双方对贷款逾期利率的变更，而是佳都公司对颐和酒店公司在期限内还款的利息减免。鉴于佳都公司和颐和酒店公司确认利息支付至2019年12月31日，后颐和酒店公司未再还款，因此，贷款利息仍应根据《协议书》约定的月利率1.8%的标准计付。现佳都公司主张颐和酒店公司以本金2000万元为基数，自2020年1月1日起按照月利率1.8%的标准向其支付利息，本院调整为利息以本金1350万元为基数，自2020年1月1日起按照月利率1.8%的标准计付。佳都公司诉请超出的部分，一审法院不予支持并予以驳回。关于财产保全保险费的问题。涉案合同明确约定了佳都公司为催收贷款本息所需的费用均由颐和酒店公司负担，且佳都公司也就其支出的财产保全保险费83200元，向一审法院提供了相应证据予以证明，故佳都公司现诉请颐和酒店公司支付财产保全保险费83200元有事实及法律依据，一审法院依法予以支持。关于东湛公司、元阳公司、颐和地产公司对案涉债务是否承责的问题。东湛公司、元阳公司与佳都公司签订《保证合同》，颐和地产公司向佳都公司出具《担保函》，均自愿对颐和酒店公司的案涉债务承担连带保证担保，佳都公司有权先就保证担保实现债权，此外，《和解协议》中各方确认贷款逾期利率为月利率1.8%，东湛公司、元阳公司、颐和地产公司在《和解协议》中明确对颐和酒店公司的全部债务承担连带保证责任，在颐和酒店公司未能按约偿还贷款本息的情况下，佳都公司现诉请东湛公司、元阳公司、颐和地产公司对颐和酒店公司的案涉债务承担连带清偿责任，合法有理，一审法院对此亦予以支持。东湛公司、元阳公司、颐和地产公司承责后，有权向颐和酒店公司追偿。东湛公司、元阳公司、颐和地产公司抗辩颐和酒店公司已经提供了物的担保，佳都公司应当先就物的担保实现债权，不足部分再由东湛公司、元阳公司、颐和地产公司承责，并无事实和法律依据，本院不予采纳。关于佳都公司是否对案涉抵押房产享有优先受偿权的问题。颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部提供抵押担保，并办理了案涉房产的抵押登记手续。《和解协议》中各方确认贷款逾期利率为月利率1.8%。南湖高尔夫俱乐部主张其在《抵押担保合同》约定的抵押房产以抵押权实现时最终实际所得价款的范围内承担抵押担保责任。综上所述，佳都公司主张对案涉房产享有优先受偿权有事实依据，符合法律规定，本院依法予以支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条、第一百八十条、第一百八十七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条的规定，判决如下：一、颐和酒店公司于判决发生法律效力之日起十日内向佳都公司偿还贷款本金1350万元；二、颐和酒店公司于判决发生法律效力之日起十日内向佳都公司支付利息（以本金1350万元为基数，自2020年1月1日起，按照月利率1.8%计至实际清偿之日止）；三、颐和酒店公司于判决发生法律效力之日起十日内向佳都公司支付佳都公司为实现债权所支付的诉讼保全保险费83200元；四、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司对判决主文第一、二、三项确定的债务承担连带清偿责任，东湛公司、元阳公司、颐和地产公司承责后，有权向颐和酒店公司追偿；五、佳都公司对颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部名下位于广州市白云区同和镇同和村路新庄以北自编G区B2-03房产以折价、拍卖或变卖所得价款在本判决主文第一、二、三项确定的债务范围内享有优先受偿权；六、驳回佳都公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费142216元，由佳都公司负担46021元，由颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部负担96195元。财产保全费5000元，由佳都公司负担1618元，由颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部负担3382元。本院二审期间，当事人围绕上诉请求依法提交了证据。本院组织当事人进行了证据交换和质证。佳都公司提交证据如下：中国建设银行单位客户专用回单，拟证明佳都公司于2019年6月14日转账83200元给中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司，用于支付诉讼保全保险费。颐和酒店公司质证称，佳都公司所提交的证据并非新证据，且诉讼保全保险费并非是必须发生的费用，应由佳都公司自行承担。东湛公司、元阳公司、颐和地产公司、颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部在限期内未提交书面质证意见。在二审审理过程中，颐和酒店公司向本院提交《撤回部分上诉请求申请书》，申请撤回对一审判决第一项的上诉，上诉请求变更为：1.撤销一审判决第二项，改判颐和酒店公司于判决发生法律效力之日起十日内向佳都公司支付利息（以本金1350万元为基数，自2020年1月1日起按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率LPR计算利息）；2.撤销一审判决第三至六项，驳回佳都公司的诉讼请求；3.一、二审全部诉讼费用由佳都公司承担。颐和酒店公司表示确认尚欠1350万元借款本金未还。本案的其他事实，与一审法院查明的一致，本院予以确认。本院认为，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条第二款规定：“民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。”《中华人民共和国民法典》自2021年1月1日起施行，本案争议的法律事实发生于民法典施行前，故本案适用当时的法律及司法解释的规定。本案系企业借贷纠纷。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十三条的规定，二审案件的审理应当围绕当事人的上诉请求进行。颐和酒店公司表示确认对尚欠借款本金1350万元无异议，并申请撤回对一审判决第一项的上诉请求，本院予以确认。综合各方的诉辩意见，本案二审的争议焦点为：一、借款利息的利率标准如何确定；二、诉讼保全保险费是否应由颐和酒店公司承担；三、在抵押物担保和保证人的担保并存的情况下，佳都公司实现担保权顺序如何确定。关于争议焦点一，借款利息的利率标准如何确定。佳都公司与颐和酒店公司签订《协议书》约定了《委托贷款合同》约定的贷款期限已于2018年12月19日届满，自贷款逾期当日（2018年12月20日）起，逾期贷款利率按每月1.8%计付。其后，佳都公司与颐和酒店公司签订《和解协议》，确认了逾期贷款利率按每月1.8%计付，如颐和酒店公司在2020年12月31日前支付剩余借款本金1350万元的，则按年利率16%计利息。从《和解协议》的上述约定内容来看，双方并非将逾期还款利率从月利率1.8%调整为年利率16%，而是当颐和酒店公司在限期内（2020年12月31日前）还款的情况下，佳都公司同意对部分利息进行减免。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条第一款规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”佳都公司与颐和酒店公司约定借款利率为月利率1.8%，并未超过上述利率上限。现颐和酒店公司至今尚未偿还借款本金1350万元，一审法院认定颐和酒店公司应自按照月利率1.8%的标准计付利息给佳都公司，符合合同的约定，本院予以维持。颐和酒店公司上诉主张利率按照按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率，颐和酒店公司所主张的利率计算标准缺乏事实依据，本院不予支持。关于争议焦点二，诉讼保全保险费是否应由颐和酒店公司承担。根据《委托贷款合同》的约定，颐和酒店公司到期没有偿还贷款本息，导致华兴银行广州分行、佳都公司为催收贷款本息所需的费用，包括诉讼费、财产保全费、评估费等由颐和酒店公司负担。本案的纠纷，因颐和酒店公司未能按期还款的违约行为而引发。佳都公司为维护自身合法权利，提起本案诉讼并申请财产保全。佳都公司提交了转账凭证、《诉讼保全责任保险保险单》及发票，证实了佳都公司已支付了83200元财产保全保险费。一审法院认定颐和酒店应承担佳都公司所支付的财产保全保险费，并无不妥之处，本院予以维持。关于争议焦点三，在抵押物担保和保证人的担保并存的情况下，债权人佳都公司实现担保权顺序如何确定。《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定：“被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权”。本案中，被担保的债权既有抵押人颐和高尔夫公司、南湖高尔夫俱乐部提供的不动产抵押担保，又有保证人东湛公司、元阳公司、颐和地产公司提供的连带保证责任担保。佳都公司与颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司签订了《保证合同》，该合同约定当颐和酒店公司未按主合同约定履行其债务时，无论佳都公司对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押等担保方式），佳都公司均有权直接要求保证人在其保证责任范围内承担全部保证责任；每一保证人均对颐和酒店公司的全部债务承担连带责任。颐和地产公司向佳都公司出具《担保函》，承诺“放弃按《中华人民共和国担保法》第二十八条及其司法解释规定保证人享有的权利，不以现有或以后增加抵押或质押措施而对担保责任履行顺序进行抗辩”。根据《保证合同》《担保函》的约定及保证人的承诺，债权人佳都公司有权直接要求各保证人在担保范围内承担连带担保责任。颐和酒店公司、东湛公司、元阳公司、颐和地产公司主张对抵押物拍卖、变卖所得价款不足清偿的部分债务承担连带保证责任，有悖于合同的约定，缺乏法律依据，本院不予支持。综上所述，颐和酒店公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费20504元，由上诉人颐和酒店公司负担。本判决为终审判决。审判长  李璐思审判员  吴 湛审判员  许雪芳二〇二一年八月十七日书记员  蔡琪敏黄佳媛