宁夏回族自治区银川市西夏区人民法院刑 事 判 决 书（2016）宁0105刑初295号公诉机关银川市西夏区人民检察院。被告人王某某，男，1978年12月23日出生于山东省泰安市，汉族，大学文化，原系某乳业（银川）有限公司财务处长，户籍地:山东省泰安市泰山区，现住址同上。2015年12月22日因涉嫌犯职务侵占罪被银川市公安局经济技术开发区分局依法取保候审，2016年6月20日被银川市西夏区人民检察院取保候审，2016年10月18日被我院取保候审。银川市西夏区人民检察院以银西检刑诉（2016）278号起诉书指控被告人王某某犯挪用资金罪，于2016年10月18日向本院提起公诉。本院于2016年10月18日立案，依法组成合议庭，于2016年11月7日公开开庭审理了本案。银川市西夏区人民检察院指派检察员李秀花出庭支持公诉，被告人王某某到庭参加了诉讼。现已审理终结。银川市西夏区人民检察院指控，2014年9月4日、9月29日银川市经济技术开发区财政社会发展基金管理局分两笔退还给某乳业（银川）有限公司农民工保证金128万元，时任该公司财务处长的被告人王某某利用职务之便利，将该款背书到自己名下，又以个人名义在宁夏银行开发区支行办理了账号为6232006400102307625的银行账户，分两次将128万元转入该账户内。后全部用于自己与张某两人共同消费或借于他人使用。案发后被告人王某某于2015年7月28日向某乳业（银川）有限公司归还了128万元。据此，指控被告人构成挪用资金罪，有自首情节，提出对被告人判处一年以下有期徒刑的量刑建议，当庭出示相应的证据支持指控。在开庭审理中，被告人王某某对起诉书指控的犯罪事实及罪名不表异议。被告人当庭未提交证据。经审理查明，2014年9月4日、9月29日银川市经济技术开发区财政社会发展基金管理局分两笔退还给某乳业（银川）有限公司农民工保证金128万元，时任该公司财务处长的被告人王某某利用职务之便利，将该款背书到自己名下，又以个人名义在宁夏银行开发区支行办理了账号为6232006400102307625的银行账户，分两次将128万元转入该账户内。后全部用于自己与张某两人共同消费或借于他人使用。案发后被告人王某某于2015年7月28日向某乳业（银川）有限公司归还了128万元。另查明，案发后被告人王某某于2015年8月31日到公安局投案。上述事实，有公诉机关提交的并经法庭当庭公开举证、质证的下列证据予以证实：1.常住人口信息，证实被告人作案时已达刑事责任年龄。2.报案材料及函件、受案登记表、立案决定书，证实公安机关于2015年8月31日接到某乳业（银川）有限公司汪某的报案，侦查机关2015年9月5日立案侦查的事实。3.到案经过、情况说明，证实被告人王某某于2015年8月31日到公安局投案的事实。4.某乳业（集团）股份有限公司内部业务便签、用款申请单、收据、支付凭证、银川市建设领域农民工工资保证金审批表，证实2013年3月18日，某乳业（银川）有限公司向银川市开发区管委会财政社会发展基金管理局交纳农民工保证金128万元。5.转账支票、背书、进账单，证实2014年9月4日、9月29日银川经济技术开发区财政社会发展基金管理局分两笔（每一笔64万元）将128万元转账到某乳业（银川）有限公司宁夏银行尾号0184的账号上，被被告人王某某背书到自己名下，并于9月10日和9月27日分两次将该款转入宁夏银行王某某自己尾号为7625的账号上。6.个人存款交易明细、存取款凭证，个人业务委托书、中国农业银行卡交易明细清单、资金去向表，证实被告人王某某将转入其宁夏银行尾号为7625账户上的90万元分两次转入其中国银行尾号为4125的账户上，15万元转入张某的账户上，2.9万元转入其他账户，8万元取现，11万元用于消费。7.收据、记账凭证、实收资本明细表，证实被告人王某某在2015年7月28日给某公司退还128万元。8.营业执照、组织代码证，证实某乳业（银川）有限公司的注册登记情况。9.某乳业有限公司区域财务支持职能方案、职务描述，证实财务部门职能定位及会计、出纳财务主管的职责。10.内蒙古某乳业（集团）有限公司财务印鉴及票据管理制度，证实法人章和财务章要分开保管，财务章由出纳保管，法人章由会计保管，并规定了适用范围，以及使用印鉴的要求以及票据的适用范围和方法。11.任命书、劳动合同、工资明细表，证实2013年5月1日某乳业（集团）有限公司任命被告人王某某为银川事业部财务处处长，并于当天签订劳动合同，以及工资发放的情况。12.证人汪某证言，证实其是某乳业（银川）有限公司的副总经理，受总公司委托去公安机关报案。公司财务经理王某某在2014年9月收到银川市开发区管委会退回的农民工保证金128万元的支票，未将该笔钱存入公司的公户上，存入到自己的个人银行账户上。13.证人陈某某证言，证实王某某是某乳业（银川）有限公司的财务处长，其知道王某某将128万元资金存入自己的账户后，监督公司人员到公安机关报案的事实。14.证人胡某证言，证实王某某是某乳业（银川）有限公司的财务处长，公司刚建厂的时候向开发区管委会缴纳了128万元的农民工工资保障金，直到2015年7月份才知道王某某没有把管委会退回公司的128万元上交，自己拿走了好长时间。公司规定财务印章由出纳专人专管，法人印章由自己保管，出事时，因其在内蒙古总部培训，法人章和财务章都由出纳邓某某保管。15.证人邓某某证言，证实2014年9月底王某某向其要过一次公司的财务印章和法人印章出去办事。2014年胡某去总公司培训，由其保管财务印章和法人印章。16.证人张某证言，证实2014年年底，张某因为买车和装修房子，向王某某借了20万元，部分是现金，部分通过转账。后在2015年7月份其将20万元还给王某某。17.被告人王某某供述，证实其是某乳业（银川）有限公司的财务处长，2014年10月份左右，其分两次将政府返还某公司农民工保证金128万元以支票的形式存入个人银行账户中，后将一部分转给张某，将10万元借给其兄王树俭，剩余的与张某共同消费。案发后将128万元归还了公司，并到公安机关投案自首。本院认为，被告人王某某利用职务上的便利，挪用本单位资金128万元归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人王某某犯挪用资金罪的犯罪事实及罪名成立，予以支持。提出的量刑建议有事实与法律依据，予以采纳。案发后被告人主动到公安机关投案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，可以从轻或减轻处罚；案发后被告人退回全部赃款，可酌情从轻处罚。本院为了维护社会秩序，保护公民财产权利不受侵犯，打击刑事犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条，第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：被告人王某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向银川市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长 金 菁人民陪审员 于 佳人民陪审员 张冬昀二〇一六年十二月一日书 记 员 赵 敏附本案判决所适用的法律依据：《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。