江苏省南京市秦淮区人民法院民 事 判 决 书(2016)苏0104民初6532号原告：唐宁，男，1973年7月3日生，汉族，住北京市海淀区。委托诉讼代理人:曾雪雪，北京大成（南京）律师事务所律师。被告于利欣，男，1967年2月12日出生，汉族，户籍地江苏省丹阳市。原告唐宁与被告于利欣民间借贷纠纷一案,本院于2016年7月13日立案受理后,依法适用普通程序公开开庭进行了审理。原告唐宁的委托诉讼代理人曾雪雪到庭参加诉讼;被告于利欣经本院合法传唤，无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告唐宁向本院提出诉讼请求：请求判令被告偿还原告借款本金及利息42353.76元；请求判令被告支付逾期还款违约金4235.36元（529.42元*8期，按每月应还本息10%计算）；请求判令被告支付截至2016年6月1日的罚息23925.06元，以后罚息计算至债务清偿之日。请求判令被告承担本案案件受理费、保全费、执行费等相关诉讼费用。请求判决被告承担原告为实现债权而支付的包括但不限于律师代理费、差旅费和公告费等费。事实和理由：2014年2月19日，原告与被告在南京市原白下区（现秦淮区）签订了编号为1468838的《借款协议》，被告并与宜信普惠信息咨询（北京）有限公司（以下简称普惠公司）、宜信普诚信用管理（北京）有限公司（以下简称普诚公司）及宜信惠民投资管理（北京）有限公司（以下简称惠民公司）签订《信用咨询及管理服务协议》，同时出具《委托扣款书》。《借款协议》约定被告向原告借款112244.90元，分24个月等额支付本息，还款期限自2014年3月15日至2016年2月15日，每月15日（18：00前，节假日不顺延）偿还本金利息共计5294.22元。协议同时约定了还款方式、违约责任等内容。上述协议生效后，原告按协议于2014年2月19日将扣除向普惠公司支付咨询费2065.31元及向普诚公司支付审核费179.59元后将剩余借款110000元汇入到被告指定的账户中，但被告在支付原告16期款项后即不再付款。截至2016年6月1日，被告尚欠原告本息42353.76元，产生罚息23925.06元，逾期违约金4235.36元。被告于利欣未作答辩，亦未提供证据。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据：证据1、2014年2月19日原、被告签订的《借款协议》及还款事项提醒函，证明原、被告存在民间借贷法律关系，被告对其还款义务知悉并已确认，约定由原告代被告支付咨询费及审核费，双方约定管辖为合同签订地南京市秦淮区人民法院。证据2、信用咨询及管理服务协议、宜信借款服务申请表、借款人服务记录表，证明由普惠公司及普诚公司向被告提供信用咨询及管理服务。证据3、委托扣款授权书，证明被告授权惠民公司委托合作机构从被告账户中扣划服务协议约定的所有相关款项金额。证据4、招商银行转账汇款业务回单、咨询费、审核费及发票，证明原告已按借款协议约定实际履行了借款义务，在扣除代被告支付咨询费、审核费后，将剩余款项110000元支付到被告专用账户中。每月应支付给惠民公司的服务费是336.73元，是惠民公司直接从被告向原告的还款中划扣，即被告除每月应偿还原告的本息5294.22元外还需向惠民公司支付服务费336.73元。证据5、照片及表格、收据三张、北京增值税普通发票三张，证明在本案原、被告签订借款协议前，被告就接受了普惠公司、普诚公司的咨询、审核服务，后原告根据约定经被告同意，被告授权原告在向被告提供借款本金的当日，一次性将咨询费、审核费扣除，代被告支付给普惠公司、普诚公司。服务费是惠民公司直接从被告还款账户中扣除。证据6、通联业务单笔电子凭证、广州银联网络支付客户电子回单，证明被告仅按约定自2014年3月15日还款至2015年6月15日，共计归还16期，剩余8期至今未归还。根据原告提供的证据本院认定事实：2014年2月19日，原被告签订借款协议一份，约定借款数额为112244.90元，分24个月等额支付本息，还款期限自2014年3月15日至2016年2月15日，每月15日（18：00前，节假日不顺延）偿还本金利息共计5294.22元。根据此约定，推算出双方约定的借款利率为借款总额的13.2%。被告实际收到原告出借款项110000元，其余2244.90元为协议列明的支付给普惠公司的咨询费和普诚公司的审核费。被告在协议履行期间内，除按月归还借款本息外，还需向惠民公司按月支付账户管理费336.73元。经查询，原告唐宁为普惠公司、普诚公司、惠民公司三家公司的法定代表人。被告在协议履行期间内，按每月5630.95元付款至2015年6月15日，合计90095.20元。此后未再支付借款本息。本院认为，自然人之间的借款合同是实践性合同，应自款项交付之日起生效，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。在民间借贷案件中，人民法院应当严格审查实际交付的本金数额，对通过代付服务费、咨询费、审核费等形式预扣利息或掩盖超出法律规定限度的高额利息的，不予支持。本案原、被告之间签订借款协议，双方约定借款数额包含支付给普惠公司的咨询费和普诚公司的审核费2244.90元，该部分费用连同被告每月支付给惠民公司的账户管理费，虽有支付凭据，但原告唐宁系上述三家公司的法定代表人，对上述费用的收取，涉嫌规避最高利率标准的规定，故本院对此部分费用不予认定，原、被告之间的借款数额按原告实际汇入被告账户的110000元予以确定，被告应归还的借款本息合计应为124520元，每期应还本息5188.33元。按实际借款数确定至2015年6月15日，被告应归还借款利息为9680元，而被告实际还款90095.20元，产生的差额80415.2元应视为对借款本金的归还。扣除上述款项，被告尚欠借款本金29584.80元未能归还。原告据此起诉要求被告还本付息并支付逾期还款罚息及违约金符合协议约定，但其主张的利息、罚息和违约金总额超过了利息（包含违约金）计算的上限，本院调整为按年利率24%计算。原、被告在借款协议中未明确约定律师费的负担，故原告主张被告向其支付律师费，不符合法律规定，本院不予支持。被告经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为其对诉讼权利的放弃。综上所述，本案原告的主张的借款应当按照实际借款数额计算并按照法律规定的年利率24%的标准计算利息、违约金、罚息。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：一、被告于利欣应于本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告唐宁借款本金29584.80元及利息、违约金、罚息(利息、违约金、罚息共计以本金29584.80元为基数，自2015年6月15日起至实际还款之日止,按年利率24%计算)。二、驳回原告唐宁的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费3108元，公告费600元，合计3708元，由原告负担778元，被告负担2930元（该诉讼费用原告已预交，被告在支付借款时一并支付给原告）。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状并按对方当事人人数提出副本，上诉于江苏省南京市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费（江苏省南京市中级人民法院开户行：工行南京市汉口路支行，账号：43×××18）。审 判 长  孙 侠人民陪审员  陈春玲人民陪审员  阙光平二〇一六年十二月十四日见习书记员  吴 梦